税减账户：TFSA或RRSP？税减账户投资技巧
新加拿大投资者的 RRSP 账户概述
注册退休储蓄计划（RRSP）已成为加拿大退休储蓄的重要组成部分。随着近年来住房、食品、保险和其他价格稳步上涨，情况更加如此。对于许多加拿大人来说，退休似乎还很遥远，或者单纯的想法就会带来压力。因此，让我们分解一下您的注册退休储蓄计划的基础知识并逐步采取行动，这样您就可以就退休储蓄做出明智的决定。
您的注册退休储蓄计划提供一系列福利，包括税收优惠、免税增长和灵活的投资选择。只要您是居民，加拿大的雇主就可以提供不超过一定金额的注册退休储蓄计划作为您工资的一部分。如果您最近移居加拿大，或者刚刚开始为退休储蓄，以下是您需要了解的有关注册退休储蓄计划的所有信息。
什么是注册退休储蓄计划？谁可以开立注册退休储蓄计划？
注册退休储蓄计划有什么好处？
我如何存款和从注册退休储蓄计划中提款？
对注册退休储蓄计划有哪些常见的误解？
查看文章底部的常见问题解答，快速解答最常见的问题。
什么是退休储蓄计划？
RRSP是一个受加拿大政府监管的税收优惠储蓄账户。通过注册退休储蓄计划，加拿大居民可以将收入的一部分留出来用于退休储蓄。
向注册退休储蓄计划账户的供款是免税的。
投资可以免税增长，包括股息再投资。
71 岁后提款并缴纳较低的税率。
作为注册账户，RRSP附带您需要了解的规则、法规和截止日期。让我们在下面看一看。
注册退休储蓄计划的关键日期是什么时候？
您需要做的第一件事是写下与您的RRSP相关的重要日期。拿一支笔和纸，或者在日历中写下以下日期：
缴款截止日期：2024年的注册退休储蓄计划供款截止日期为2025年3月1日。
在给定纳税年度的注册退休储蓄计划缴款的截止日期通常是次年的3月1日，如果3月1日是周末，则为下一个工作日。对于那些希望在2025年4月30日到期的2024年纳税申报表中从收入中扣除注册退休储蓄计划供款的人来说，这个截止日期至关重要。
纳税年度结束：纳税年度的最后一天是12月31日。1月1日至12月31日的收入用于计算明年的缴款额度。
提示：您可以与会计师或财务顾问合作，确保您不会错过缴款截止日期或超额缴款。或者，选择一年中的某一天，例如1月25日，并在每年的同一天缴款。
谁可以开立注册退休储蓄计划？
注册退休储蓄计划（RRSP）是最容易开设的账户之一，通常在加拿大各地的大多数经纪公司都可以使用。实际上，您可以开设多个RRSP账户，将账户分散到不同的经纪公司。开立注册退休储蓄计划只需要满足以下条件：
成为加拿大居民（公民、永久居民或临时外国工作者）
拥有社会保险号码 (SIN)
在加拿大赚取收入并向加拿大税务局（CRA）提交年度纳税申报表
要了解如何使用moomoo开立注册退休储蓄计划，请查看这篇文章。
谁应该开设注册退休储蓄计划？
选择向注册退休储蓄计划供款通常会让人感到压力很大。在捐款之前，需要考虑以下几点。
你有应急基金吗？— 在向注册退休储蓄计划缴款之前，请确保至少有6个月的开支用于紧急情况。一旦您捐款，提前提款就会受到处罚。
你的雇主有注册退休储蓄计划配套吗？— 如果你的雇主与你的年度缴款额相等，你的缴款额应足以支付雇主的缴款额。桌上有免费的钱，拿着吧！
你有雇主或政府养老金吗？— 如果您已经在向雇主或政府养老金计划缴款，它将降低您在年度所得税申报时可以从注册退休储蓄计划缴款中扣除的最大金额。可以考虑降低您的注册退休储蓄计划供款额度或优先使用免税储蓄账户的最大限额。
你处于高所得税等级吗？— 您的税率越高，您从注册退休储蓄计划缴款和降低应缴所得税中受益的越多。如果你处于低税阶层，如果你还有供款余额，可以考虑先将免税储蓄账户用完上限。
注册退休储蓄计划有什么好处？
既然您已经了解了注册退休储蓄计划以及谁可以开立注册退休储蓄计划，让我们来回顾一下福利以及它们将如何帮助您增加退休投资。
税收减免：注册退休储蓄计划的供款可以抵税，并且将在您报税时减少您的应纳税所得额。例如，如果您去年的收入为75,000美元，并且向注册退休储蓄计划缴纳了8,000美元，那么您只需像收入67,000美元一样纳税。这可以节省您每年缴纳的税款。
延期纳税：您缴纳的款项和任何投资收益在提款前均可延税，通常在退休期间收入较低时以较低的税率缴税。
复合增长：注册退休储蓄计划的投资可以免税增长，随着时间的推移，这会增加投资的复合增长。让你的钱在不受税收阻碍的情况下为你服务。
配偶注册退休储蓄计划：这允许收入较高的伴侣以配偶的名义向注册退休储蓄计划供款，并自己获得税收减免。收入分割可以让配偶更均匀地分配收入，从而为退休期间的家庭提供税收优惠。
购房者计划（HBP）：这允许首次购房者从您的注册退休储蓄计划中提取高达35,000美元的免税资金用于购房，这笔资金必须在指定的年限内偿还。
终身学习计划（LLP）：这允许从您的注册退休储蓄计划中免税提取高达20,000美元（每个日历年10,000美元），用于资助您或您的配偶的全日制培训或教育。与HBP一样，这些提款是免息的，必须在一段时间内偿还。
您需要了解的有关注册退休储蓄计划供款的信息
为了最大限度地发挥注册退休储蓄计划的收益，了解您每年可以缴纳多少资金非常重要。由于税收优惠，政府限制了您可以向注册退休储蓄计划中投入的看跌权金额。您可以存入上一年收入的18％，2024年最高可存入31,560美元。
以下是需要注意的几点：
1。每个人都有不同的供款限额。您的注册退休储蓄计划限额基于年度纳税申报中上一年度总收入的18％。
2。您未使用的供款额度将结转至未来年份。如果你错过了一年，你可以致电CRA查看你的个人供款限额，将来还会有更多的供款。
3.最高缴款额由CRA提前一年确定。你必须查询每年的最高金额，以确保你不会超额缴款。
4。您最多可以在超过限额的情况下超额捐款2,000美元，而不会受到罚款。超过此宽限金额将产生每月1％的超额罚款。
5。除非您打算使用购房者计划或终身学习计划，否则在71岁之前应将供款视为锁定。只有在你长时间不需要这些资金时才会捐款。
6。在计算税款之前，会从个人的年度应纳税所得额中扣除缴款。缴款会降低您的应纳所得税。如果你在加拿大没有收入，或者收入很少，那么你将无法从预先的税收减免中受益匪浅。
示例：计算 2024 年和 2025 年约翰的供款限额
约翰是全职工作。2024年，他的税前收入为6万美元。为了确定他的供款限额，他将选择6万美元中的18％或31,560美元，以较低者为准。约翰没有未使用的注册退休储蓄计划供款额度，也没有雇主养老金。
我们来算一算
2024 年：60,000 美元 x 18% = 10,800 美元
10,800美元低于31,560美元的最高限额，因此他在2024年的注册退休储蓄计划供款限额为10,800美元。
由于约翰没有任何养老金调整，他的总扣除额度也为10,800美元。如果约翰向注册退休储蓄计划缴纳6,000美元，他将有4,800美元的未用缴款额度。
约翰能够结转这4,800美元，并将其添加到他的供款限额中。如果他的供款限额保持在10,800美元，那么他在2025年的注册退休储蓄计划供款限额将为15,600美元。
2025 年：10,800 美元 + 4,800 美元结转额 = 15,600 美元
注意：此示例是理论情景，不应被视为投资建议。
关于注册退休储蓄计划提款你需要知道什么
您的注册退休储蓄计划（RRSP）是您退休策略的重要组成部分。但是，像所有大国一样，也有弱点。您的注册退休储蓄计划可以免税增加您的投资，但提款时仍需要纳税。与工作年限相比，您的注册退休储蓄计划基金一直延税，届时您的收入可能会降低，边际税率也较低。
一旦您向注册退休储蓄计划供款，您的资金应被锁定，直到您年满71岁。任何紧急情况或提前提款都将产生费用和罚款。
一旦您年满71岁，您的注册退休储蓄计划将转换为注册退休收入基金（RRIF），根据您的年龄和退休收入基金的价值，该基金每年有最低强制性提款金额。您也可以使用注册退休储蓄计划购买年金，或一次性提取现金，但是后者将在单个纳税年度内缴纳相对较高的所得税税率。
建议每年稳步提取您的注册退休储蓄计划，以减少应缴的所得税。您可以提取最低限额，也可以选择提取更多资金。制定最适合您退休需求的时间表。一年内提款量越大，预扣的税款就越多。
金融机构将扣留您的部分提款，作为所欠所得税的预付款。预扣税率因提取金额和您居住的省份而异。
您的注册退休储蓄计划有两个特殊计划可供选择。您可以免税提取资金，并在未来几年内偿还余额。
购房者计划（HBP）：这允许首次购房者从您的注册退休储蓄计划中免税提取高达35,000美元的购房。该计划适用于在过去10年中未购房的任何人，包括首次购房者。还款从首次提款后的第二年开始。
终身学习计划（LLP）：这允许从您的注册退休储蓄计划中免税提取高达20,000美元（每个日历年10,000美元），用于资助您或您的配偶的全日制培训或教育。请查看 CRA 网站 获取符合条件的教育机构名单。还款从首次提款后的第五年开始。
对注册退休储蓄计划有哪些常见的误解？
为了更好地了解您的注册退休储蓄计划在不久的将来和退休后将如何实现您的投资目标，让我们消除一些常见的误解。
仅限退休：您的注册退休储蓄计划主要用于为退休储蓄，但是，购房者计划和终身学习计划使您有机会储蓄首次购房的押金或教育学费，全部免税。
2。免税提款：与免税储蓄账户（TFSA）不同，从RRSP提款不是免税的，而是延税的。它们按边际税率作为收入征税。
3.退税：缴款会减少您的应纳税所得额，这可能会导致退税，但不能保证退税。这取决于您的总收入、扣除额、雇主已经预扣的税款以及当年的税收抵免。
常见问题解答
向注册退休储蓄计划供款的最低年龄要求是多少？
向注册退休储蓄计划缴款没有最低年龄限制。只要加拿大人有收入并提交纳税申报表，他们（或其监护人）就可以设立注册退休储蓄计划并缴款。
我什么时候可以从我的注册退休储蓄计划中提款？
您可以随时从您的注册退休储蓄计划中提取资金，这笔资金将被视为应纳税收入，但须遵守您的边际税率。此外，在59.5岁之前提款可能会产生价值的10％作为提前提款罚款。
注册退休储蓄计划与401（k）一样吗？
不，注册退休储蓄计划是加拿大独有的，而401（k）是针对美国个人的退休储蓄计划。但是，这两个计划在为退休储蓄提供税收优惠方面有相似之处。
