税减账户：TFSA或RRSP？税减账户投资技巧
加拿大新投资者免税储蓄账户概述
如果您正在寻找一种免税的储蓄和投资方式，那么免税储蓄账户（TFSA）可能是您的解决方案。本概述旨在指导加拿大新投资者了解免税储蓄账户的基础知识，帮助他们了解免税储蓄账户的特点、优势和重要注意事项。
什么是免税储蓄账户？
免税储蓄账户（TFSA）是一种灵活、注册的通用储蓄工具，可让加拿大人获得免税投资收入。TFSA于2009年推出，旨在通过为包括利息、股息和资本收益在内的各种投资收益提供税收优惠来鼓励储蓄和投资。
谁适合免税储蓄账户？
要开立免税储蓄账户，个人必须是加拿大居民，年满18岁，并且拥有有效的社会保险号码（SIN）。大多数省份的成年年龄为18岁，但不列颠哥伦比亚省、新不伦瑞克省、纽芬兰和拉布拉多、西北地区、新斯科舍省、努纳武特和育空地区为19岁，这可能会将免税储蓄账户的开放推迟到该年龄。
如何开设免税储蓄账户：
第 1 步：使用您的电话号码或电子邮件地址完成注册。
第 2 步：准备您的居住地址和 SIN！
第 3 步：填写您的个人详细信息并用您的全名签名。
第 4 步：提交申请！账户批准通常需要 1-3 个工作日。
谁应该向免税储蓄账户缴款：
目前的收入不高，未来还有很大的升值空间。
那些喜欢短期资金需求，需要灵活地提取资金的人。
谁不应该向免税储蓄账户缴款：
那些喜欢高风险投资的人。
那些偏爱美国股息支付股票的人应该意识到，它们可能会被征收额外税收。
建议现金有限的投资者先购买注册退休储蓄计划
免税储蓄账户的好处是什么？
使用免税储蓄账户进行储蓄有很多好处：
增加了灵活性：免税储蓄账户提供灵活性，允许您在任何期限内进行储蓄，并根据自己的风险承受能力进行投资。您可以随时提取资金，无需强制提款。此外，即使您尚未开立免税储蓄账户，您的供款额度也将从您获得资格的那一年开始累积。这意味着您可以弥补前几年错过的缴款。
免税增长：您无需为在免税储蓄账户中获得的任何投资收入缴税，并且可以持有各种合格投资。投资回报率越高，储蓄增长速度越快，免税。
多元化投资：您可以在免税储蓄账户中进行各种投资，这对于分散您的投资组合非常有用。选项包括：
现金
共同基金
在指定证券交易所上市的证券
担保投资证书 (GIC)
债券
小型企业公司的某些股份
退休计划：当您没有更多的注册退休储蓄计划供款额度或者您已年满71岁且不允许再持有注册退休储蓄计划时，免税储蓄账户可以通过提供额外的税收优惠储蓄来补充您的个人注册退休储蓄计划。通过向免税储蓄账户缴款，账户中赚取的任何收入都是免税的，即使是提取的。
提款：您无需缴税即可从免税储蓄账户中提取资金。这可以使免税储蓄账户成为购买大宗商品的好工具。当您准备好使用资金时，无需缴税即可提款。这可以让你有更多的钱来做你关心的事情。
供款限额：免税储蓄账户中未使用的供款额度可以结转至未来年份。这意味着，如果您在特定年份没有达到最高限额的供款，则可以在随后的年份中缴纳更多款额。
我每年可以向我的免税储蓄账户存款多少？
即使你没有开立免税储蓄账户（TFSA）的供款额度每年都会增加。如果您是加拿大居民，您的供款额度将从 2009 年或您年满 18 岁的那一年开始累计。因此，如果你在2024年开设新的免税储蓄账户，并且从未向其他地方的免税储蓄账户供款，那么如果你在2009年年满18岁，则总共有9.5万美元的可用供款额度。
请注意，您在免税储蓄账户中赚取的投资收入和投资价值的变化不会影响您当前或未来几年的免税储蓄账户供款额度。
示例：
布雷登渴望开放免税储蓄账户，但直到2022年12月23日他才满18岁。2023年1月4日，他开立了免税储蓄账户并缴纳了12,500美元（2022年为6,000美元，2023年为6,500美元，这是当年免税储蓄账户的最高美元限额）。根据经纪人的建议，他开设了一个自管免税储蓄账户，并投资了价值上涨的股票。到2023年底，布雷登的免税储蓄账户的价值已增加到12,900美元。
布雷登担心，到2024年，他只能缴纳6,600美元（2024年的免税储蓄账户美元限额减去2023年前免税储蓄账户价值增加的400美元）。布雷登的担忧合理吗？
不，账户中产生的收益及其价值的增加都不会减少次年免税储蓄账户的供款额度。因此，布雷登可以在2024年向他的免税储蓄账户缴款高达7,000美元。
关于免税储蓄账户提款你需要知道什么
提款是免税的，可以随时出于任何目的提款。提取的金额将在下一个日历年初计回您的供款额度，这与其他储蓄账户相比具有独特的优势。
从免税储蓄账户中提取资金不一定是永久性的，你可以在未来几年重新缴纳这笔款项。你可以用这笔钱购买大笔商品，包括汽车、房屋或紧急付款。
如果你今年已经退出免税储蓄账户，那么检查下一年供款额度的实用公式是：
未使用房间 + 新房间 + 之前的房间（今年提款总额）= 免税储蓄账户房间（明年年初）
免税储蓄账户的关键日期是什么
1 月 1 日：年度供款额度已更新。
12月31日：本年度缴款的最后一天。从1月1日开始，一年内的提款会增加下一年的缴款额度。
免税储蓄账户和注册退休储蓄计划有什么区别？
虽然免税储蓄账户和注册退休储蓄计划都提供了宝贵的储蓄机会，但除现金外，它们还允许进行各种投资。话虽如此，这两个账户之间仍然有一些显著的区别。直言不讳，以下是你可能正在寻找的一些关键字：
如果您在查看上表后仍不确定要选择哪种方法，则可以参考以下流程图以进一步确定。
常见问题解答
我能有多少免税储蓄账户？
您可以拥有多个免税储蓄账户，但供款额度由所有免税储蓄账户共享。您所有免税储蓄账户的总供款额度不能超过您当年的可用供款额度。为了避免罚款，追踪您的缴款并确保您不会超额缴款至关重要。
如果我移居美国，我可以保留我的免税储蓄账户吗？
如果您移居美国，则可以保留您的免税储蓄账户。但是，请务必注意，您的免税储蓄账户的供款和收入可能受美国税法的约束。美国免税储蓄账户的税收待遇可能很复杂，建议咨询专门从事跨境税收的税务专业人士，根据您的具体情况了解其影响和报告要求。
我可以在我的免税储蓄账户中购买外国投资吗？
如果您选择在免税储蓄账户中持有外国投资，许多政府（包括美国）会对收到的外国来源收入征收非居民预扣税。这些税款无法收回，可能会减少您的潜在回报。例如，美国国税局对支付的美国股票的股息征收30％的预扣税，通过提交W-8 BEN或W-9表格，可以将其减少到15％。