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雅克科技:关于开展外汇远期结售汇业务的公告

深证信A股 ·  2018/03/29 12:00

证券代码:002409 证券简称:雅克科技 公告编号:2018-016

江苏雅克科技股份有限公司

关于开展外汇远期结售汇业务的公告

特别提示:本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,不存在

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

江苏雅克科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于 2018 年 3 月

28 日召开的第四届董事会第九次会议,会议审议通过了《关于开展外汇远期结售汇

业务的议案》。现将相关情况公告如下:

一、开展远期结售汇业务的目的

因业务发展需要,经 2016 年年度股东大会授权,公司自 2017 年 4 月起开展了

外汇远期结售汇业务。为减少部分汇兑损益,降低汇率波动对公司业绩的影响,公

司 2018 年拟继续与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的

外汇避险金融产品。其交易原理是,与银行签订远期结售汇合约,约定将来办理结

汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限,在到期日外汇收入或支出发生时,再按

照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务,从而锁定当

期结售汇成本。

二、结售汇业务的品种

公司的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币美元、欧元、港

币及英镑。

三、业务期间、业务规模、拟投入资金

为合理规避外汇汇率波动风险,公司 2018 年计划与银行开展远期结售汇业务预

计的累计总额不超过等值人民币 100,000 万元(本额度包括全资子公司,并在授权

有效期限内可循环使用)。业务期间为 2017 年年度股东大会通过之日至 2018 年年度

股东大会结束当日止。期满之后,如公司仍进行远期结售汇业务将另行公告。

本次拟开展的远期结售汇业务金额符合公司目前的外销结汇规模,该额度超过

公司最近一期经审计净资产的 50%,需提交公司股东大会审议,申请股东大会授权

公司经营管理层负责签署相关协议及文件,并负责远期结汇业务的具体运作和管理

业务。

公司开展远期结汇业务,根据需要可能会向银行申请专项授信额度,该授信额

度占用公司的总授信额度,因此,公司在开展远期结汇业务时无需投入资金。除此

之外,如根据需要,公司可能根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金。缴纳

的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

四、远期结售汇业务可行性分析

本次董事会审议通过了公司本次开展远期结售汇业务的议案及可行性研究报

告,董事会认为公司在结售汇的预测金额内,出于锁定结汇成本的角度择机开展远

期结售汇业务,符合公司发展需要,风险可控,没有损害中小股东利益,方案可行。

五、远期结售汇的风险分析

公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则,不做投机性、套利性

的交易操作,但远期结售汇操作仍存在一定的风险:

1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结售汇确认书约定的

远期结汇汇率低于实时汇率时,将造成汇兑损失。

2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度高,可能会由于内控

制度不完善造成风险。

3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,

会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失。

4、回款预测风险:公司业务部根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际执

行过程中,客户可能调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准,导致远期结汇

延期交割风险。

六、公司采取的风险控制措施

1、公司已制定《远期结售汇管理制度》,对远期结售汇业务的操作原则、审批

权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风

险处理程序、信息披露等作了明确规定。公司将严格按照《远期结售汇业务内部控

制制度》要求及董事会或股东大会批准的远期结售汇业务交易额度,做好远期结售

汇业务,控制交易风险。

2、公司将采用银行远期结汇汇率向客户报价,以便确定订单后,公司能够对客

户报价汇率进行锁定;当汇率发生大幅波动,如果远期结汇汇率已经远低于对客户

报价汇率,公司将提出要求,与客户协商调整价格。

3、为防止远期结汇延期交割,公司将进一步严格应收账款的管理,积极催收应

收账款,避免出现应收账款逾期的现象。

4、公司远期结售汇业务须严格按照公司的外币收款预测进行,远期结售汇业务

额度不得超过实际进出口业务外汇收支总额,将公司可能面临的风险控制在可承受

的范围内。

七、独立董事意见

公司开展远期结汇业务是围绕公司主营业务进行的,不是单纯以盈利为目的远

期外汇交易,而是以具体经营业务为依托,以套期保值为手段,以规避和防范汇率

波动风险为目的,以保护正常经营利润为目标,具有一定的必要性;公司已制定了

《远期结售汇管理制度》,完善了相关内控流程,公司采取的针对性风险控制措施是

可行的;同时,公司拟开展的远期结汇业务的保证金将使用自有资金。

经审慎地判断,我们认为公司通过开展远期结售汇业务,可以锁定未来时点的

交易成本或收益,实现以规避风险为目的的资产保值。因此,我们同意公司在第四届

董事会第九次会议审议的业务规模(等值人民币 100,000 万元)和业务期限内(2017

年年度股东大会通过之日至 2018 年年度股东大会结束当日止)开展远期结汇业务,

并将该议案提交股东大会审议,申请股东大会授权公司经营管理层负责签署相关协

议及文件,并负责远期结汇业务的具体运作和管理业务。

八、备查文件

1、第四届董事会第九次会议决议;

2、独立董事关于第四届董事会第九次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

江苏雅克科技股份有限公司

董 事 会

二〇一八年三月三十日

声明:本内容仅用作提供资讯及教育之目的,不构成对任何特定投资或投资策略的推荐或认可。 更多信息