证券代码：601857 证券简称：中国石油 编号：临2019-029

债券代码：122210 债券简称：12中油02

债券代码：122211 债券简称：12中油03

中国石油天然气股份有限公司

2012 年公司债券（第一期）（10 年期和 15 年期）

2019 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

债权登记日：2019 年 11 月 21 日

债券付息日：2019 年 11 月 22 日

中国石油天然气股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2012

年 11 月 22 日发行的中国石油天然气股份有限公司 2012 年公司债券

（第一期）（10 年期和 15 年期）（以下简称“本期债券”）将于 2019

年 11 月 22 日开始支付自 2018 年 11 月 22 日至 2019 年 11 月 21 日期

间（以下简称“本年度”）的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，

方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：中国石油天然气股份有限公司 2012 年公司债券（第

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一期）（10 年期）、中国石油天然气股份有限公司 2012 年公司债券

（第一期）（15 年期）

2、债券简称及代码：12 中油 02（122210）、12 中油 03（122211）

3、发行人：中国石油天然气股份有限公司

4、发行总额：10 年期品种的发行规模为人民币 20 亿元，15 年

期品种的发行规模为人民币 20 亿元

5、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会“证监许

可[2012]993 号”文

6、债券形式：实名制记账式

7、债券利率：10 年期品种票面利率为 4.90%，15 年期品种票面

利率为 5.04%

8、计息期限：10 年期品种计息期限为自 2012 年 11 月 22 日至

2022 年 11 月 21 日，15 年期品种计息期限为自 2012 年 11 月 22 日至

2027 年 11 月 21 日

9、付息日：

（1）10 年期品种：2013 年至 2022 年每年的 11 月 22 日为上一

个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第

1 个工作日，顺延期间不另计息）

（2）15 年期品种：2013 年至 2027 年每年的 11 月 22 日为上一

个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第

1 个工作日，顺延期间不另计息）

10、上市时间和地点：本期债券于 2012 年 12 月 4 日在上海证券

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交易所上市交易

11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算

有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）

二、本期债券本年度付息方案

根据《中国石油天然气股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）

票面利率公告》，本期债券 10 年期品种票面利率（计息年利率）为

4.90%，15 年期品种票面利率（计息年利率）为 5.04%。本次付息每

手“12 中油 02”（122210）面值 1,000 元，派发利息为 49.00 元（含

税）；本次付息每手“12 中油 03”（122211）面值 1,000 元，派发

利息为 50.40 元（含税）。

三、付息债权登记日和付息日

1、本年度计息期限：2018 年 11 月 22 日至 2019 年 11 月 21 日，

逾期未领的债券利息不另计利息。

2、债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的

债权登记日为 2019 年 11 月 21 日。截至上述债权登记日下午收市后，

本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

3、付息兑付日：2019 年 11 月 22 日

四、付息对象

本次付息对象为截至 2019 年 11 月 21 日上海证券交易所收市后，

3

在中证登上海分公司登记在册的全部“12 中油 02”、“12 中油 03”

持有人。

五、付息办法

（一）本公司已与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑

息协议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将在本

期兑息日 2 个交易日前将本期债券利息足额划付至中证登上海分公

司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入

中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议

终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自

行负责办理，相关实施事宜以本公司公告为准。

（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债

券利息划付给相应兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其

他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

六、关于本期债券公司债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得

税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向

各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券利息个人所得税的征缴

说明如下：

4

 1、纳税人：本期债券的个人投资者

2、征税对象：本期债券的利息所得

3、征税税率：按利息额的 20%征收

4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一

次性扣除

5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构

（二）关于向居民企业征收利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行

缴纳。本次付息每手“12 中油 02”（122210）面值 1,000 元，派发利

息为 49.00 元（含税）；本次付息每手“12 中油 03”（122211）面值

1,000 元，派发利息为 50.40 元（含税）。

（三）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场

企业所得税增值税政策的通知》，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年

11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂

免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括

境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系

的债券利息。

七、本次付息相关机构：

1、发行人：中国石油天然气股份有限公司

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 地址：中国北京东城区东直门北大街 9 号

联系人：纪伟钰

联系电话：010-59986652

传真：010-62094620

邮政编码：100007

2、主承销商、债券受托管理人：中信证券股份有限公司

联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

联系人：薛瑛、赵维

联系电话：010-60836701

传真：010-60833504

邮政编码：100026

3、托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层

联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

邮政编码：200120

投资者欲全面了解有关“12中油02”、“12中油03”兑付兑息的

具体条款，请查阅2012年11月20日于《中国证券报》、上海证券交易

所网站（http://www.sse.com.cn）上刊登的《中国石油天然气股份有

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限公司公开发行2012年公司债券（第一期）募集说明书》。

特此公告。

中国石油天然气股份有限公司董事会

二零一九年十一月十五日

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