■业绩动向
2. 财务状况和经营指标
Delica Foods Holdings <3392> 于 2024 年 3 月期末的资产总额为 28,848 百万日元,较上一期末增加 3,981 百万日元。主要变动因素如下:流动资产,在建工场(大阪FS中心)的建设成本支付方面,现金及存款减少了 1,252 百万日元,而应收账款增加了 1,076 百万日元,其他流动资产也增加了。值得注意的是,由于 3 月底是假日,因此应收账款增加了约 7 亿元。固定资产方面,随着新工厂的建设,有形固定资产增加了 2,791 百万日元,而投资有价证券也增加了 212 百万日元。
负债总额为 20,097 百万日元,较上一期末增加 2,946 百万日元。由于借入新工厂建设资金,有利息负债增加了 2,202 百万日元,同时应付账款增加了 224 百万日元,资产除去债务也增加了 204 百万日元。净资产总额为 8,750 百万日元,较上一期末增加 1,035 百万日元。利润稅後余额增加了 883 百万日元,而其他有价证券评估差额金增加了 160 百万日元。
在经营指标方面,由于有息负债的增加,自有资金比率较上一期末下降了 0.7 个百分点,但仍维持在 30% 左右。净DE倍数为 1.09 倍,略高于标准的 1.0 倍,但由于大规模资金需求已经过去,因此预计未来将逐渐通过收益扩张来改善。
(撰写:FISCO客座分析师佐藤让)