流動負債は同115百万円増の1,070百万円となったが、主に支払手形及び買掛金（電子記録債務含む）の増加109百万円、短期借入金等の増加59百万円などによる。固定負債は同332百万円増の1,294百万円となったが、主に社債の減少23百万円、長期借入金の増加166百万円、リース債務の増加170百万円等による。この結果、負債合計は同448百万円増の2,365百万円となった。■业绩动向
3. 财务状况
HI-LEX（编号：6433）截至2024年3月期末的总资产为5,383百万日元，较上期增加了236百万日元。流动资产为2,729百万日元，较上期增加了94百万，这主要是由于现金和存款增加了20百万日元，承兑汇票和应收账款（包括电子记账债权）减少了24百万日元，批发资产增加了147百万日元。批发资产的增加是为了备战未来生产率的提高而增加了存货，这是积极的库存增加。固定资产达到了2,654百万日元，较上期增加了142百万日元，这主要是由于有形固定资产增加了174百万日元，无形固定资产增加了2百万日元，投资和其他资产减少了34百万日元。
流动负债同比增加115百万日元，达到1,070百万日元，主要是由于支付票据和应付账款（包括电子记账债务）增长109百万日元以及短期借款增加59百万日元等。固定负债同比增加332百万日元，达到1,294百万日元，主要是由于有息债务减少23百万日元、长期借款增加166百万日元和租赁负债增加170百万日元等。因此，总负债同比增加448百万日元，达到2,365百万日元。
净资产减少211百万日元，为3,018百万日元，这是由于归属于母公司股东的本期净损失及股利支付等，致使留存收益减少。因此，2024年3月期末的自有资本比率为56.1％（上期末为62.8％）。
4. 现金流状况
2024年3月期经营活动的现金流入为166百万日元。主要收入包括232百万日元的折旧和摊销费用、应收账款减少25百万日元、应付账款增加108百万日元等；主要支出包括税款等调整前本期净损失156百万日元、货物订货资产的增加146百万日元等。2024年3月期投资活动的现金流出为322百万日元。主要支出包括有形固定资产的购入290百万日元等。2024年3月期融资活动的现金流入为171百万日元。主要收入包括借贷资金的减少226百万日元，主要支出包括股利支付6百万日元等。
因此，现金及现金等价物在期间内增加了20百万日元，期末余额为884百万日元。
（作者：日经FISCO客座分析师 寺岛昇）