■業績動向
3. 財務状況と経営指標
NSW<9739>の2024年3月期における資産合計は前期末比3,475百万円増の44,138百万円となった。これは主に、現金及び預金の増加、売掛金及び契約資産の増加、投資有価証券の増加などによる。負債合計は同180百万円増の10,964百万円となった。これは主に、未払消費税等の増加、未払費用の増加、未払法人税等の減少などによる。純資産合計は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上に伴い、同3,295百万円増の33,174百万円となった。
以上の結果、流動比率(流動資産/流動負債)は前期末比40.0ポイント上昇の424.6%となり、短期的な支払い能力は極めて高い。また、固定比率(固定資産/自己資本)は同3.5ポイント低下の29.9%であった。固定資産(設備投資等)の調達は返済期限のない株主資本で十分に賄われており、無借金経営を続けている。自己資本比率は75.2%と同1.7ポイント上昇し、2023年3月末における東証プライム市場「情報・通信業」の平均30.6%を大きく上回っており、財務の健全性は極めて高いと評価できる。同様に、ROEは13.6%、ROAは14.0%で、東証プライム市場の「情報・通信業」平均のそれぞれ7.2%、4.1%を大きく上回り、収益性も極めて高い。
2024年3月期末における現金及び現金同等物の残高は、定期預金の預入による支出などがあったことにより、前期末比4,540百万円減の10,812百万円となった。
各キャッシュ・フローの状況を見ると、営業活動の結果得られた資金は、5,051百万円(前期比3,053百万円の増加)となった。これは主に、税金等調整前当期純利益の計上に対し、増加要因として非資金項目である減価償却費、棚卸資産の減少、減少要因として法人税等の支払額があったことによる。一方、投資活動の結果使用した資金は、8,703百万円(同7,692百万円の支出の増加)となった。これは主に、増加要因として有形固定資産の売却による収入、減少要因として定期預金の預入による支出、投資有価証券の取得による支出によるものである。さらに、財務活動の結果使用した資金は、894百万円(同75百万円の支出の増加)となった。これは主に、配当金の支払によるものであった。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 国重 希)
■业绩趋势
3.财务状况和管理指标
截至2024/3财年,新南威尔士州<9739>的总资产为441.38亿日元,比上一财年末增加了34.75亿日元。这主要是由于现金和存款的增加、应收账款和合同资产的增加以及投资证券的增加。总负债较同期增加了1.8亿日元,达到109.64亿日元。这主要是由于未缴消费税的增加等,未缴费用的增加,未缴的公司税减少等。由于记入了归属于母公司股东的净收益,净资产总额增加了32.95亿日元至331.74亿日元。
由于上述原因,流动比率(流动资产/流动负债)从上一财年末上升了40.0点至424.6%,短期支付能力极高。此外,固定比率(固定资产/股权)为29.9%,比同期下降3.5个百分点。固定资产(资本投资等)的采购由股东资本充分支付,没有还款期,无债务管理仍在继续。资本充足率从75.2%上升1.7点,远远超过2023年3月底东京证券交易所主要市场 “信息通信行业” 30.6%的平均水平,财务稳健性可以评估为极高。同样,投资回报率为13.6%,投资回报率为14.0%,大大超过了东京证券交易所主要市场中 “信息通信行业” 分别为7.2%和4.1%的平均水平,盈利能力也非常高。
由于定期存款等支出,2024/3财年末的现金和现金等价物余额比上一财年末减少了45.4亿日元至108.12亿日元。
从每种现金流的状况来看,通过经营活动获得的资金为50.51亿日元(与上一财年相比增加了30.53亿日元)。这主要是由于折旧和摊销费用(非基金项目)、库存资产的减少以及公司税的支付等,这些都是税收调整前净收入记录增加的因素。同时,用于投资活动的资金为87.03亿日元(支出比同期增加了76.92亿日元)。这主要是由于作为增长因素的有形固定资产出售收入,存款定期存款产生的支出作为下降因素,以及收购投资证券产生的支出。此外,用于金融活动的资金为8.94亿日元(支出比同期增加了7,500万日元)。这主要是由于支付了股息。
(由FISCO客座分析师国茂树撰写)