流動負債は27,485百万円（前期末比20,741百万円減）となった。主な増減要因は支払手形・工事未払金（電子記録債務を含む）の減少8,654百万円、短期借入金の減少8,500百万円、未成工事受入金の増加720百万円などによる。固定負債は4,224百万円（同694百万円増）となったが、主な要因は繰延税金負債の増加705百万円であった。この結果、負債合計は31,710百万円（同20,046百万円減）となった。純資産合計は、66,502百万円（同908百万円増）となったが、主に中間純利益の計上による利益剰余金の増加277百万円、その他有価証券評価差額金の減少194百万円によるものである。この結果、2025年3月期中間期末の自己資本比率は67.6%（前期末は55.8%）となった。新日本空调＜1952＞的业绩动态
2. 财务状况
2025年3月期中期末的财务状况为流动资产为65,861百万日元（较上期末减少18,436百万日元）。主要增减因素包括现金及存款增加260百万日元，应收账款（应收票据、电子记录债权、完工未收款等）减少20,772百万日元，证券增加300百万日元，未成工程支出增加498百万日元等。固定资产为32,351百万日元（同样减少703百万日元），主要由于投资证券的出售和时价评估减值导致的投资其他资产减少686百万日元。因此，2025年3月期中期末的总资产为98,213百万日元（同样减少19,138百万日元）。
流动负债为27,485百万日元（较上期末减少20,741百万日元）。主要增减因素包括应付票据与工程未付账款（包括电子记录债务）减少8,654百万日元，短期借款减少8,500百万日元，未成工程受款增加720百万日元等。固定负债为4,224百万日元（同样增加694百万日元），主要因素是递延税务负债增加705百万日元。因此，负债合计为31,710百万日元（同样减少20,046百万日元）。净资产合计为66,502百万日元（同样增加908百万日元），主要由于中期净利润的计算使得盈余公积增加277百万日元，其他证券评估差额减少194百万日元。由此，2025年3月期中期末的自有资本比例为67.6%（上期末为55.8%）。
3. 现金流状况
2025年3月期中期的营业活动现金流入为10,037百万日元。主要收入来源为税前中期净利润的计入2,894百万日元，折旧费用327百万日元，销售应收账款减少21,184百万日元，主要支出为采购应付款减少8,877百万日元。投资活动现金流出为154百万日元。主要支出为有形固定资产的取得109百万日元，主要收入来源为投资证券的取得及出售收入266百万日元等。融资活动现金流出为10,197百万日元，主要支出为短期借款的净减少8,583百万日元，自购股份支出0百万日元，分红派息支付金额1,599百万日元。
因此，2025年3月期中期的现金及现金等价物增加186百万日元，期末余额为13,667百万日元。
（作者：日经FISCO客座分析师 寺岛昇）
