证券 简 称 ：长 安 汽 车（ 长 安 B ） 证 券代 码 ：000625（200625） 公告 编 号：2020-12

重庆长 安汽 车股 份有 限公 司

关于公 司开 展远 期购 汇交 易的 公告

本公 司 及 董事 会 全 体成 员 保 证公 告 内 容真 实 、 准确 、 完 整， 没 有 虚假 记 载 、误 导 性 陈述 或 重

大遗 漏 。

公司 已 于 2020 年 2 月 28 日召 开 第 七届 董 事 会第 六 十 三次 会 议 ，会 议 审 议通 过 了

《关 于 公 司开 展 远 期购 汇 交 易的 议 案 》。为 有 效防 范 汇 率波 动 风 险，公 司 拟于 董 事 会审

议通 过 之 日 至 2020 年 12 月 3 1 日开 展 交 易额 度 不 超过 日 元 购汇 需 求 的 50%， 且 金 额不

超 过 5 亿 元人 民 币 的远 期 购 汇交 易 。 现将 具 体 内容 公 告 如下 ：

一 、开 展 远 期 购汇 交 易 的 目 的

为 防 止 汇率 出 现 较 大 波 动 时 ，汇 兑 损 益 对 公 司 经营 业 绩 及 利 润 造 成 的不 利 影 响 ，

公司 计 划 开展 远 期 购汇 交 易 。

开 展 远 期购 汇 交 易 是 以 正 常 生产 经 营 为 基 础 ， 以稳 健 为 原 则 ， 以 货 币保 值 和 规 避

汇率 风 险 为目 的 ，不 做 无实 际 需 求的 投 机 性交 易 ，不 进 行单 纯 以 盈利 为 目 的外 汇 交 易，

通过 锁 定 汇率 ， 降 低汇 率 波 动风 险 。

二 、远 期 购 汇 交易 概 述

1、定 义

指与 金 融 机构 签 订 远期 购 汇 合约 ，约定 未 来 购汇 的 外 汇币 种、金 额、期 限 及汇 率 ，

到 期 时 按照 该 合 约 约 定 的 币种 、 金 额 、 汇 率 办理 购 汇 业 务 ， 从 而锁 定 当 期 购 汇 成 本及

收益 。

2、交 易 额 度

计划 开 展 远期 购 汇 交易 的 额 度不 超 过 日元 购 汇 需求 的 50% ，且 金 额不 超 过 5 亿 元 人

民币 。

3、授 权 及 期限

鉴 于 远 期购 汇 交 易 与 公 司 的 生产 经 营 密 切 相 关 ，公 司 董 事 会 授 权 公 司财 务 负 责 人

审 批 远 期购 汇 交 易 方 案 及 签署 远 期 购 汇 交 易 相关 合 同 ， 授 权 期 限为 公 司 董 事 会 审 议通

过之 日 至 2020 年 1 2 月 31 日 。

4、交 易 对 手:银 行

5、 流 动 性安 排: 所 有 外 汇 资 金业 务 均 对 应 正 常 合 理的 经 营 业 务 背 景 ，与 付 款 时 间

相匹 配 ， 不会 对 公 司的 流 动 性造 成 影 响。

6、可 行 性 分析

开 展 远 期购 汇 交 易 基 于 日 常 经营 活 动 需 要 ， 符 合公 司 规 避 风 险 、 防 范风 险 要 求 ，

符合 国 家 相关 政 策 及法 律 规 定。

三 、风 险 分 析

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 1、汇 率波 动 风 险：在 汇率 行 情 变动 较 大 的情 况 下，银 行远 期 购 汇汇 率 报 价可 能 偏

离公 司 实 际支 付 时 的汇 率 ， 造成 公 司 汇兑 损 失 。

2、内 部 控 制风 险 ：远期 购 汇交 易 的 专业 性 较 强，复 杂 程度 较 高 ，可 能 会 由于 内 部

控制 不 完 善而 造 成 风险 。

3、违 约风 险 ：由 于 预 测不 准 确，远 期购 汇 交 易签 订 的 交割 日 期 与实 际 交 割期 不 一

致， 造 成 远期 购 汇 交易 不 能 按约 定 时 间交 割 所 带来 的 延 期交 割 风 险。

四 、风 险 控 制 措施

1、 公 司 制定 了 《 远 期 结 售 汇业 务 管 理 程 序 》， 对 业务 操 作 原 则 、 审 批权 限 、 内 部

操 作 流 程及 要 求 、 风 险 处 理程 序 、 信 息 披 露 等做 出 了 明 确 规 定 ，在 操 作 时 须 严 格 按照

制度 要 求 办理 。

2、公 司 将 关注 汇 率 市场 变 化，加 强 汇率 方 面 研究 ，研 判未 来 汇 率走 势 ，提高 汇 率

方面 的 判 断能 力 ， 降低 汇 率 波动 对 公 司的 影 响 。

3、公 司将 加 强 业务 知 识 培训 ，提升 相 关 人员 的 综 合业 务 素 质，提高 识 别 及防 范 汇

率风 险 的 能力 。

4、为 防止 远 期 购汇 交 易 不能 如 期 交割 ，公司 业 务 管理 部 门 将跟 踪 付款 进 度，避 免

出现 逾 期 现象 ， 尽 量将 风 险 控制 在 最 小范 围 内 。

五 、公 允 价 值 分析

公司 按 照《 企 业 会计 准 则 第 22 条 — 金融 工 具确 认 和 计量 》第七 章“公 允 价 值确 定 ”

进行 确 认 计量 ， 公 允价 值 基 本参 照 银 行定 价 ， 进行 公 允 价值 计 量 与确 认 。

六 、会 计 核 算 原则

公司 根 据 财政 部《 企业 会 计 准则 第 2 2 号 — — 金融 工 具 确认 和 计 量 》、《 企 业会 计 准

则第 24 号 — —套 期 保 值 》、《 企 业会 计 准 则第 37 号 — —金 融 工 具列 报 》 相关 规 定 及其

指 南 ， 对拟 开 展 的 远 期 外 汇交 易 进 行 相 应 的 核算 处 理 ， 反 映 资 产负 债 表 及 损 益 表 相关

项目 。

公司 开 展 远期 购 汇 交易 将 遵 守相 关 法 律法 规 以 及公 司 相 关制 度 的 规定 。

七 、独 立 董 事 意见

公 司 开 展远 期 购 汇 交 易 是 以 正常 生 产 经 营 为 基 础， 以 稳 健 为 原 则 ， 以货 币 保 值 和

规 避 汇 率风 险 为 目 的 ， 不 做无 实 际 需 求 的 投 机性 交 易 ， 不 进 行 单纯 以 盈 利 为 目 的 外汇

交 易 ， 通过 锁 定 汇 率 ， 降 低汇 率 波 动 风 险 ， 具有 一 定 的 必 要 性 ；公 司 已 制 定 了 《 远期

结售 汇 业 务管 理 程 序 》，并完 善 了 相关 内 控 流程 ，公 司 采取 的 针 对性 风 险 控制 措 施 可行 。

公 司 开 展远 期 购 汇 交 易 将 遵守 相 关 法 律 法 规 以及 公 司 相 关 制 度 的规 定 。 因 此 ， 我 们同

意公 司 于 董事 会 审 议通 过 之 日至 2020 年 12 月 31 日 开 展交 易 额 度不 超 过 日元 购 汇 需求

的 50% ，且 金 额 不超 过 5 亿元 人 民 币的 远 期购 汇 交 易。

八 、备 查 文 件

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1、《 公 司 第七 届 董 事会 第 六 十三 次 会 议决 议 》；

2、《 独 立 董事 关 于 第七 届 董 事会 第 六 十三 次 会 议相 关 事 项独 立 意 见 》；

3、《 远 期 结售 汇 业 务管 理 程 序 》。

特此 公 告 。

重 庆长 安 汽 车股 份 有 限公 司 董 事会

2020 年 2 月 29 日

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