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山东赫达:关于2020年度开展远期结售汇业务的公告

山東赫達:關於2020年度開展遠期結售匯業務的公告

深證信A股 ·  2020/04/11 00:00

证券代码:002810 股票简称:山东赫达 公告编号:2020-022

山东赫达股份有限公司

关于 2020 年度开展远期结售汇业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东赫达股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 4 月 10 日

召开第七届董事会第十六次会议,审议通过了《关于公司 2020 年度

开展远期结售汇业务的议案》,独立董事发表了同意的独立意见,该

议案将提交 2019 年度股东大会审议。因业务发展需要,公司 2020

年度需开展外币远期结售汇业务。相关情况公告如下:

公司出口业务所占比重为 50%以上,主要采用美元、欧元等外币

进行结算,因此当汇率出现较大波动时,汇兑损益对公司的经营业绩

会造成一定影响。

为了熨平汇率波动对公司利润的影响,使公司专注于生产经营,

公司与国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经

营资格的金融机构开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银

行批准的外汇避险金融产品,其交易原理是,与银行签订远期结售汇

协议,约定未来结售汇的外汇币种、金额、期限及汇率,到期时按照

该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务,从而锁定当期结

售汇成本。公司在具体操作上,以远期结汇汇率为基础向客户报价,

同时根据外币回款预测与银行签订远期结汇合约,从而锁定公司的汇

率风险。

一、2020 年度预计开展的远期结售汇交易情况

证券代码:002810 股票简称:山东赫达 公告编号:2020-022

远期结售汇品种 美元、欧元

预计全年远期结售汇金额 不超过人民币 50,000 万元

二、远期结售汇的目的

目前公司从事远期结售汇交易,目的是充分利用远期结售汇的套

期保值功能,通过远期结汇操作熨平汇率波动对公司的影响,使公司

专注于生产经营,在汇率发生大幅波动时,公司仍能保持一个稳定的

利润水平。

三、远期结售汇品种

公司的远期结售汇业务,只限于从事与公司生产经营所使用的主

要结算货币相同的币种,即美元和欧元,开展交割期与预测回款期一

致,且金额与预测回款金额相匹配的远期结汇业务。

四、拟投入资金及业务期间

2020 年远期结售汇业务,公司可能根据与银行签订的协议缴纳

一定比例的保证金,业务期间为自股东大会通过之日起至 2020 年度

股东大会召开之日。

五、远期结售汇的风险分析

公司进行的远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,

不做投机性、套利性的交易操作,因此在签订远期结售汇合约时进行

严格的风险控制,完全依据公司与客户报价所采用的汇率的情况,严

格与回款时间配比进行交易。

远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响,使公司专注于

生产经营,在汇率发生大幅波动时,公司仍保持一个稳定的利润水平,

但同时远期结售汇操作也会存在一定风险:

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1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结

汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报

价汇率进行锁定,造成汇兑损失。

2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度较高,

可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的

回款期内收回,会造成远期结汇延期交割导致公司损失。

4、回款预测风险:营销中心根据客户订单和预计订单进行回款

预测,实际执行过程中,客户可能会调整自身订单和预测,造成公司

回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险。

六、公司采取的风险控制措施

1、营销中心会采用银行远期结汇汇率向客户报价,以便确定订

单后,公司能对客户报价汇率进行锁定;当汇率发生巨幅波动,如果

远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率,公司会提出要求,与客户

协商调整价格。

2、公司董事会审议批准专门的内控制度,对远期结售汇额度、

品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、

内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。

根据该制度,公司设立了专门的风险控制岗位,实行授权和岗位

牵制。公司将严格按照规定安排和使用专业人员,建立严格的授权和

岗位牵制制度,加强相关人员的职业道德教育及业务培训,提高相关

人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度,并形成高效的风

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险处理程序。

3、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,

积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象,同时公司为出口

货款购买了信用保险,从而降低客户拖欠、违约风险。

4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司真实交易产生的外币

资产、外币收(付)款;合约的外币金额不得超过公司的外币资产、

外币收(付)款的金额;交割期间需与公司的当期外币资产、预测的

外币收(付)款时间相匹配。

七、独立董事意见

独立董事认为:公司开展远期结售汇业务是以具体经营业务为依

托,以套期保值为手段,以规避和防范汇率波动风险为目的,以保护

正常经营利润为目标,具有一定的必要性;公司已制定了《远期结售

汇业务内部控制制度》,并完善了相关内控流程,公司采取的针对性

风险控制措施可行。同意公司 2020 年度开展远期结售汇业务。

八、备查文件

1、公司第七届董事会第十六次会议决议;

2、公司第七届监事会第十三次会议决议;

3、公司独立董事关于公司第七届董事会第十六次会议相关事项

的事前认可及独立意见。

山东赫达股份有限公司董事会

二零二零年四月十一日

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