■業績動向

(2) 財務狀況

菲洛泰克控股＜6890＞2024年3月期末的財務狀況，流動資產爲2484.08億元（比上期末增加了330.67億元）。主要是現金及存款增加了141.39億元，收到的期票、應收賬款及合同資產增加了86.64億元，庫存資產增加了77.32億元。現金及存款的增加主要是由於新成立的麗水傳感器子公司、馬來西亞新公司等。由於銷售增加，應收賬款和庫存資產增加。固定資產爲2616.18億元（同比增加了663.12億元）。主要是有形固定資產增加了617.29億元，無形固定資產減少了3.38億元（主要是商譽減少了2.94億元），投資及其他資產增加了49.21億元（主要是投資有價證券增加了29.12億元，其他增加了24.54億元等）。結果，資產總額爲5100.26億元（同比增加了993.78億元）。

負債總額爲2318.6億元（比上期末增加了708.69億元）。主要是由於支付期票及應付賬款減少了21.9億元，短期借入款增加了60.76億元，1年內償還的長期借入款（包括公司債券）增加了51.97億元，公司債減少了37.63億元，可轉債型新股認購權付公司債增加了250億元，長期借入款增加了359.32億元。因此，期末利息負債總額爲1,351.6億元（同比增加了684.42億元）。另外，淨資產總額爲2,781.66億元（同比增加了285.1億元）。主要是由於歸屬於母公司股東的當期淨利潤上升10.22億元，匯率轉換調整帳戶增加8.83億元，其他有價證券評價差異增加9.82億元等。這一結果使得期末的股東權益比率爲40.1%（上期末44.7%），保持了超過40%的目標。

2024年3月期經營活動產生的現金流量爲287.2億元。主要收入爲稅前當期淨利潤的確認，爲261.46億元，折舊費爲163.98億元，沿用前期法投資收益爲37.42億元等，主要支出爲保留節餘損益710億元，應收賬款增加491.9億元，庫存資產增加517.7億元，應付賬款減少447.2億元等。投資活動所產生的現金流量爲924億元的支出。主要支出爲定期存款增加支出140.65億元，有形固定資產的購置支出744.89億元，投資有價證券購置支出20.98億元等。融資活動所產生的現金流量爲604.19億元的收入。主要收入爲長短借款淨增加（淨額）461.86億元，可轉債型新股認購權付公司債的發行收入248.98億元，非控股股東繳入的資金收入51.83億元，主要支出爲公司債的償還47.23億元，股息支付額49.25億元。因此，以上內容表明2024年3月期間的現金及現金等價物增加了90.1億元，期末餘額爲9680.6億元。

2024年3月期營業活動產生現金流量28,720百萬元。主要收入包括稅前當期淨利潤26,146百萬元、折舊攤銷費16,398百萬元、投資法下投資收益3,742百萬元等，主要支出包括投資法下的淨變動損益710百萬元、應收賬款的增加4,919百萬元、存貨的增加5,177百萬元、應付賬款的減少4,472百萬元。投資活動產生現金流量92,400百萬元。主要支出包括定期存款增加14,065百萬元、有形固定資產購置支出74,489百萬元、證券投資的購買支出2,098百萬元。融資活動產生現金流量60,419百萬元。主要收入包括長短期借入貸款的增加（淨額）46,186百萬元、可轉換公司債券型新股認購權附帶公司債券的發行收入24,898百萬元、非控制股東的繳款收入5,183百萬元，主要支出包括公司債券的償還4,723百萬元、股息支出4,925百萬元。

綜上所述，2024年3月期間的現金及現金等價物增加了9.01億元，期末餘額爲968.06億元。

（作者：日經FISCO客座分析師 寺島昇）