中油燃氣(00603)發佈公告，董事局高度重視健全的內部控制。爲防止日後再次發生類...
智通財經APP訊，中油燃氣(00603)發佈公告，董事局高度重視健全的內部控制。爲防止日後再次發生類似過往年度調整事件，在外部專業人士(例如公司核數師)的支持下，集團將定期爲其會計人員提供培訓，以更新其對用於制定2023年業績的會計政策及實務的認識，並重新審視和加強財務報告流程的相關內部控制，糾正財務資訊編制過程中發現的控制缺陷，以提高公司財務報告流程和控制環境的整體品質。此外，今後相關管理層將在每年的審計前與公司核數師提前討論，重點關注潛在的高風險領域。公司還計劃分配更多人力資源用於編制財務報表和監控內部控制。
集團管理層亦定期對集團的燃氣管道建造及接駁項目進行項目審查程序，包括(但不限於)對項目合約進度及毛利率的合理性進行分析程序，重點關注具過往發生重大錯誤風險較高的重大項目合約金額。
主要加強的部份包括鎖定內控梳理重點，聚焦於收入確認、成本管理、工程管理、資金管理及財務報表等關鍵流程;各業務部門間加強溝通，協助梳理編制財務報表時識別出的問題，以及作出相應的整改;檢查及糾正財務資訊編制過程中發現的控制缺陷，相關考慮要素包括：及時處理問題、評估資訊的可靠性、業務操作及管理流程的合適性、業務及財務資訊的一致性等。
加深會計人員對公司治理、企業管制等最新監管要求關注，強化對監管要求的理解。培訓內容包括：最新監管關注及內控合規要求解析等。