SECファイリングと知る必要のあること

少し長くなるかもしれませんが、これらはSECのファイリングを読み解く、解釈する、および評価するための基本的な要素のいくつかです。乾杯🍻

**SEC FILINGS**

フォーム8-K

このフォームは、重要な出来事をSECに報告し、一般に公開されるようにするために使用されます。管理の変更、会社名の変更、合併または買収、破産申請、主要製品の新製品投入または製品ラインの販売などの項目が含まれます。取締役会のメンバーが意見の相違により辞任する場合、フォーム8-Kが提出されなければなりません。フォーム8-Kは発生後4営業日以内に提出されます。このフォームは、米国内発行体だけが使用し、外国発行体は免除されています。ADRはSECに登録されていますが、外国発行体の基礎証券のため、ADRも免除されます。

フォーム10-K

米国内のほとんどの公開発行体は、フォーム10-Kで年次報告をSECに提出する必要があります。この報告書は、会社のビジネスと財務状況の包括的概要を含み、独立した会計士によって監査された財務諸表を含みます。株主に提供される年次報告書と混同しないでください。年次報告書には監査された財務情報よりも詳細な情報が含まれますが、年次報告書には会社自体や将来の計画に関するより詳細な情報が含まれます。

提出期限は企業の公開フロートによって異なります。フロートが700百万ドル以上の場合、フォーム10-Kの期限は会計年度終了後60日以内です。7500万ドル以上7億ドル未満の場合、期限は75日です。7500万ドル未満の場合は、90日に期限が切れます。

フォーム10-Q

1年以上もの時間があるため、何が起こるか分からないため、このフォームがあり、四半期ごと(Q for quarterly)に提出されます。監査されていない財務諸表が含まれており、75百万ドル未満の公開フロートを持つ企業を除き、年度の最初の3つの四半期のそれぞれの40日以内に提出する必要があります（第4四半期には10-Qが提出されないため、その情報は10-Kの提出により処理されます）。それらの小規模企業は、四半期の終わりから45日以内に提出します。

年次報告書

公開企業に関して、一般的には、すべての株主に発行者の年次報告書のコピーが配布される必要があります。EDGARにアクセスするのが面倒な人にとって、これは企業の財務状況に関する最も詳細な情報です。Form 10-Kと異なり、これは通常、提供する情報と同じくらいマーケティング目的に使用される専門的に作成された作品です。通常、CEO /取締役会議長からの歓迎の手紙があり、微笑んでいる人々(従業員と顧客)と会社の施設がたくさんの美しい写真でいっぱいです。新しい製品やプログラムの計画が議論され、投票用委任状も含まれています。

Form S-1

SEC Form S-1は、米国に拠点を置く公開企業に必要な新しい証券の初期登録書類です。基準を満たす任意の証券については、米国証券取引所などの全国的な取引所に株式を記載する前に、S-1の提出が必要です。企業は通常、初めての公開株式募集（IPO）に備えてSEC Form S-1を申請します。Form S-1には、資本収益の計画的な利用に関する情報、現在のビジネスモデルと競争状況の詳細、および計画された証券自体の簡単な説明、提供価格の方法論、および他の記載証券に生じる希釈が含まれます。

SEC Form S-1は、1933年の証券法に基づく登録声明書とも呼ばれます。また、SECは、会社とその役員および外部法律顧問との間の重要なビジネス取引の開示を要求しています。投資家は、自己の判断で新規株式公募に先立ってS-1の登録書類をオンラインで閲覧できます。

米国内の上場証券以外の外国発行者は、SEC Form F-1を提出する必要があります。

フォームS-3

SECフォームS-3は、登録証券の発行者に簡素化された報告書を提供する規制上の申告です。

S-3ファイリングは、通常、初期公開 offering（IPO）の後に資本を調達する場合に使用されます。

簡略化されたプロセスを利用するためには、企業は最初に特定の一定の資格基準を満たす必要があります。SECフォームS-3は、初期公開 offering（IPO）の後にファイルされることがあるため、通常、普通株式または優先株式 offering と同時に提出されます。

企業がS-3フォームをファイルするには、その他の要件もいくつかあります。フォームの記入前の12か月間に、企業はすべての債務および配当要件を満たす必要があります。1933年証券法はこれらのフォームが登録時にビジネスに関する基本的な情報が開示されるようにするために提出される必要があると規定しています。これにより、SECは提供される証券に関する詳細を投資家に提供し、このような証券の詐欺的な販売を排除するために働きます。

フォーム4

SECフォーム4：利益所有権の変更声明は、企業の内部者の保有の重要な変更があるたびに証券取引委員会（SEC）に提出される必要があります。内部者には、同社の取締役および役員、および同社の発行済株式の10％以上を保有している株主が含まれます。フォームは、報告人の企業との関係について、その株式の買い付けおよび売り付けについて尋ねます。フォーム4は、同社の内部者の保有に重要な変更がある場合に、証券取引委員会に提出する必要があります。フォームに必要な情報を開示しない場合、民事または刑事訴訟が結果として発生する可能性があります。重大なトランザクションが発生した日の終了から2営業日以内に提出する必要があります。

スケジュール13D

スケジュール13Dは、「有益所有報告書」とも呼ばれ、所有者が会社の投票株式の5％以上を取得した場合に必要となります。報告書は、5％の閾値に達した後の10日以内に提出する必要があります。次の情報を提供します。取得者の名前、住所、およびその他の背景情報、この所有者が企業とどのような関係を持っているか、この人が過去5年間に罪を犯したかどうかの説明。トランザクションが行われる理由の説明、セキュリティのタイプとクラス、購入に使用された資金の起源。

フォーム144

フォーム144は、取締役や関係者が企業の株式を売却したい場合に必要となります。フォーム144は、一般に、公開 offering を含まない取引で関係者や関係者が取得した制限株式を売却することを意図したものです。株式が条件を満たすまで転換できないため、株式は制限されています。トランザクションの一部、または少なくとも一部は、申請日から90日以内に行われます。フォーム144は、3か月ごとに売却される株式数が5,000株または50,000ドルを超える場合に必要となります。

初期公開 offering（IPO）

企業の初回の一般株式の売却

セカンダリーオファリング

1つまたは複数の主要株主が自社株式をすべてまたは多く売却する証券の販売。この offering は、ビジネス創設者および（おそらく元の財務支援者）が非上場企業にとどまるよりも公開になることで得られるものがあると判断した場合に発生します。オファリングは、発行済株式の数を増やしません。

規制D（非公開募集継続）

1933年の証券法の規定で、民間調達で販売されたオファリングが登録から免除されます。ルール506（b）は、12か月間に最大35人の非認定投資家に販売することができ、広告は許可されません。一方、ルール506（c）は広告を許可しますが、すべての購入者が認定投資家である必要があります。

認定投資家−規制Dに準じる有価証券の購入に必要な最低純資産要件を満たしている機関または個人。個人の認定投資家は、主要な住宅の純資産価値を除く純資産が100万ドル以上であるか、前2年間に総収入が2年間で合計20万ドル以上（配偶者との合算で30万ドル以上）であることが一般的に認められており、現在の年度に同じ収入レベルに到達する合理的な期待があるものとされています。

SEC規則の変更は、2020年12月8日に発効−シリーズ7、シリーズ65、またはシリーズ82のライセンスを取得している個人は、資格により認定投資家と見なされるようになりました。

これらはアクティブ・トレーダーが知っておく必要がある基本的なことの一部です。
$フートゥー・ホールディングス (FUTU.US)$ $オキュジェン (OCGN.US)$ $オールバーズ・インク (BIRD.US)$ $アップル (AAPL.US)$ $シャオペン (XPEV.US)$ $ビッグコマース・ホールディングス (BIGC.US)$ $デシフィラファーマシューティカルズ (DCPH.US)$ $エス・エヌ・ディー・エル (SNDL.US)$ $ファイザー (PFE.US)$

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