格陵流6月27日、中国银行(03988.HK)は「中国銀行株式会社非公開発行優先株式募集説明書(第1期)」(以下、「募集説明書」という)の関連条項に基づき、同行が2019年6月に中国国内で非公開に発行した優先株式(「中行優3」、銘柄コード「360033」)について、段階的な額面配当率の調整方法を採用すること、額面配当率は基準金利プラス固定配当差額であり、配当率の調整周期を設定し、最初の5年間は同じ配当率を採用し、それ以降、基準金利が5年ごとにリセットされ、各調整周期中の額面配当利率が不変であるとし、固定利息差とは、発行時の額面配当利率と基準金利の差であり、期間中に不変であることが定められている。 「中行優3」最初の配当率調整周期はすでに5年の終わりになりました。「募集説明書」の関連条項に基づき、「中銀優3」第二配当率調整周期での額面配当率のリセットが行われます。
重置日(2024年6月27日、以下「重置日」)の基準利率は、重置日（含）から20日前に中国債券情報サイト(、「中国銀行間固定受動利回り国債満期収益率曲線」)に公表された、期間が5年の中国国債の利回りの算術平均値( 2.05% 、四捨五入して0.01%)を採用し、固定利息差は発行時に1.43%と確定されます。
したがって、2024年6月27日から、「中行優3」第二配当率調整周期の基準金利は2.05％で、固定配当差は1.43％であり、額面配当利回りは3.48％となり、年に1回配当が支払われます。