中油燃気(00603)は、内部統制を強化することに非常に重視しています。将来的に同様の事件が発生することを防ぐために...
Zhì tōng cái jīng APP xùn, Zhōng yóu rán qì(00603)は、内部統制を強化することに非常に重視しています。将来的に同様の事件が発生することを防ぐために、外部の専門家（例：会計事務所）の支援を受けて、グループは定期的に会計スタッフへのトレーニングを提供します。2023年の業績策定に使用される会計政策および実務に関する彼らの理解を更新し、財務報告プロセスの関連する内部統制を再検討・強化し、財務情報の編集プロセスで発見された制御欠陥を修正して、会社の財務報告プロセスと制御環境の全体的な品質を向上させます。さらに、将来的には、関連するマネジメント層は、年次監査前に会社の監査人と事前に議論し、潜在的な高リスク領域に重点を置く予定です。また、会社は、財務報告書の作成と内部統制の監視により多くの人員リソースを割り当てる予定です。
グループのマネジメント層は定期的に、ガス管路の建設と接続プロジェクトを監査します。プロジェクト契約の進捗状況と粗利率を分析するプロセスを含みますが、過去に重大な誤りのリスクが高い重要なプロジェクト契約金額に特に注意を払います。
主な強化部分には、収入確認、コスト管理、プロジェクト管理、資金管理、財務報告などのキーサイクルに焦点を当てた内部確認コントロールに重点を置くことが含まれます。各ビジネス部門間でコミュニケーションをひとつにすることで、財務報告書の作成に関連する問題を認識し、それに対する整備を支援することが含まれます。また、財務情報の編集プロセスで発見された制御欠陥を調査・修正し、タイムリーに問題を処理し、情報の信頼性を評価すること、ビジネスプロセスと管理プロセスの適合性、ビジネスと財務情報の一貫性など、関連する要素を検討します。
会計スタッフが最新の監督要件や企業統制に関する情報に注目し、監督要件に対する理解を強化することを目的としています。トレーニング内容には、最新の監督要件と内部コントロール要件の分析などが含まれます。