格隆汇11月21日丨中油燃気(00603.HK)は、2024年8月に国際的な専門会社（"顧問会社"）を雇い、前年度の調整事項（"その事項"）および関連する内部制御装置とプロセスについて全面的かつ独立した評価を行うと発表しました。顧問会社は5つの重要な内部プロセスに焦点を当てています。すなわち、(i) henry hub natural gasパイプライン接続および建設サービス収入の収入確認；(ii) 建設工事管理；(iii) プロジェクトコスト管理；(iv) 資金および関連コスト管理；および(v) 財務諸表の作成です。これらは、特定された内部制御の欠陥がその事項の根本原因であるかどうかを特定し、改善提案を提供します。
顧問会社は第一段階の作業でいくつかの内部制御問題を発見しました。プロセスの責任者とグループ管理層によるその調査結果の確認はまだ最終段階にありますが、グループ管理層は必要な是正計画、行動、および期待される完了時期を指定された責任者と共に実行するために努力と十分な資源を投資することを約束しました。
その事項の発生後、グループ管理層は本社および関連会社において自己点検を実施し、財務報告の作成及び内部制御の監視者を増やし、監査人との密接なコミュニケーションを維持しました。
グループは、各部門の関連者に対し管理要件の理解を強化する計画を策定し、関連テーマに関する一連の研修コースを開催します。2024年11月には、コアビジネスチームに対して初回の内部研修が行われ、次の研修計画は2024年11月末頃に内部財務総括会議を通じて実施される予定です。
グループは、顧問会社の内部制御の評価結果に基づいて是正措置を実施します。グループの管理層は、2024年12月31日までに必要な是正措置を完了するため、是正プロセスを厳密に監視します。顧問会社は2025年3月末までにグループ管理層に最終作業報告書を提出する計画です。
