什麼是羅斯 IRA？

關鍵要點

● 羅斯 IRA 是一種特殊的個人退休帳戶（IRA），允許低於某個收入上限的個人每年捐款固定金額。

● 如果單一申報者在 2023 年的收入低於 153,000 美元（2022 年為 144,000 美元），則可以向羅斯 IRA 退休賬戶捐款。對於共同申請的已婚夫婦，2023 年的限額為 228,000 美元（2022 年為 214,000 美元）。

● 傳統 IRA 和羅斯 IRA 之間的主要區別在於兩者如何徵稅。

了解羅斯 IRA 退休賬戶

羅斯 IRA 是一個個人退休賬戶，您可以在其中對進入您的帳戶的錢繳稅，然後所有未來的提款都是免稅的。

在 2023 年，對羅斯 IRA 賬戶的最高供款額為 50 美元，50 歲以下的個人的最高供款限額為 6,500 美元，50 歲以上的人士則為 7,500 美元。符合羅斯 IRA 資格的修改調整後總收入上限為 153,000 美元（單一申報者），聯合申報者為 228,000 美元。羅斯 IRA 收入和供款上限經常調整。

在大多數情況下，如果您擁有羅斯 IRA 而不是傳統的 IRA，則可以在退休時提取資金而無需支付額外稅款，因為前者允許您現在就對收入納稅。後者要求您在提款時繳納稅款。但是，傳統的 IRA 旨在允許貢獻者在年齡較大時提取資金，並且通常以較低的稅率徵稅。

對於一些投資者，尤其是那些預計將來進入更高稅收等級的投資者來說，Roth IRA 可能是有利的。

羅斯 IRA 如何工作的例子

如果今天以 12％ 徵稅的人想在羅斯 IRA 投資 4,000 美元，

她將支付四千美元×12% = 四百八十美元的稅項

離開她只有 400 美元至 480 美元 = 3,520 美元可供投資。

假設她的投資在她想開始提款時翻了一番，她的帳戶價值為 3,520 美元×2=7,040 美元，不管她的未來稅率如何。

如果同一個人使用傳統的愛爾蘭共和軍, 她 $4,000 可以免稅.

假設她的投資翻倍，她的帳戶價值為 4,000 美元×2=八千元

但是，她必須對撤回的任何金額繳納稅款。

如果她的稅率仍為 12％，那麼她的愛爾蘭共和軍的價值是 8,000 美元-八千元×12% = 稅後 7,040 美元。

但是，如果她的稅率更高（讓我們假設 22％），無論是通過加稅還是更高的收入，她的帳戶都只價值 8,000 美元-八千元×百分之二十六百二十美元（稅後）

因此，投資者應考慮哪種 IRA 類型最適合他們，同時牢記未來的稅務影響和個人情況可能會隨著時間而改變。