证券代码：002094 证券简称：青岛金王 公告编号：2019-028

债券代码：112716 债券简称：18金王01

青岛金王应用化学股份有限公司

2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

提前兑付暨摘牌公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：青岛金王应用化学股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发

行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”或“18 金王 01”）将于 2019

年 5 月 14 日支付本期债券自 2018 年 5 月 31 日至 2019 年 5 月 13 日期间的利息

及本期债券的本金。本期债券的摘牌日为 2019 年 5 月 14 日，兑付兑息债权登

记日为 2019 年 5 月 13 日。

根据《青岛金王应用化学股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公

司债券（第一期）2019 年度第一次债券持有人会议决议公告》，青岛金王应用

化学股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）《关于提前兑付青岛金王

应用化学股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）的

议案》经债券持有人会议审议通过。由于公司的流动性货币资金充足，发行人计

划于 2019 年 5 月 14 日提前兑付本期债券并支付自 2018 年 5 月 31 日至 2019 年

5 月 13 日期间的应计利息。

一、本期债券基本情况

1、债券名称：青岛金王应用化学股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开

发行公司债券（第一期）

2、债券简称：18 金王 01

1

 3、债券代码：112716

4、债券期限及利率：本期债券的期限为 5 年，自 2018 年 5 月 31 日至 2023

年 5 月 30 日，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。本

期债券在存续期前 3 年票面利率为 7.00%。发行人有权决定是否在本期债券存续

期的第 3 年末调整本期债券后 2 年的票面利率。

5、发行规模：人民币 2 亿元

6、发行价格：本期债券面值 100 元，平价发行，即每张人民币 100 元。

7、付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到

期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

8、起息日：2018 年 5 月 31 日

9、付息日：本期债券存续期间，本期债券的付息日为 2019 年至 2023 年每

年的 5 月 31 日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个

交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。若投资者行使回售选择权，则回售部

分债券的付息日为 2019 年至 2021 年每年的 5 月 31 日，前述日期如遇法定节假

日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息。

10、原兑付日：本期债券的兑付日为 2023 年 5 月 31 日（如遇法定及政府指

定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利

息）。若投资者行使回售选择权，则回售部分的债券兑付日为 2021 年 5 月 31

日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另

计息。

11、担保情况：本期债券由深圳市高新投集团有限公司提供全额无条件不可

撤销的连带责任保证担保。

12、信用级别：经鹏元资信评估有限公司评定，公司的主体长期信用等级为

AA；本期债券的信用等级为 AAA，评级展望为稳定。

13、上市时间和地点：本期债券于 2018 年 6 月 14 日在深圳证券交易所上市

交易。

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 14、登记、托管、代理债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公

司深圳分公司。（以下简称“中国结算深圳分公司”）

二、本期债券提前兑付情况

1、兑付兑息日及摘牌日：2019 年 5 月 14 日

2、计息期限：2018 年 5 月 31 日至 2019 年 5 月 13 日

3、利率：本期债券在存续期前 3 年票面利率为 7.00%

4、债券面值：100 元/张

5、每张兑付净价：100 元。

6、债券余额：20,000 万元

7、兑付比例：100%

8、计息天数：348 天

9、每张债券派发利息金额：计息天数/365 天×票面利率×每张债券待偿还

本金= 6.6740 元

10、每张债券兑付兑息总金额（税前）：100+ 6.6740 =106.6740 元

11、扣税后个人（包括证券投资基金）债券持有者实际每张兑付金额为

105.3392 元，其中本金 100 元，利息 5.3392 元

12、非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持有者实际每张兑付金额为 106.6740

元，其中本金 100 元，利息 6.6740 元

三、本期债券摘牌日、债权登记日及兑付兑息日

1、摘牌日：2019 年 5 月 14 日（于 2019 年 5 月 14 日起在深圳证券交易所

交易系统终止交易）

2、债权登记日：2019 年 5 月 13 日

3、兑付兑息日：2019 年 5 月 14 日

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 四、兑付、兑息对象

本期债券兑付、兑息对象为截至 2019 年 5 月 13 日深圳证券交易所收市后，

在中国结算深圳分公司登记在册的“18 金王 01”持有人。

五、兑付、兑息办法

公司将委托中国结算深圳分公司进行本次债券的兑付、兑息工作。

公司将在本期兑付、兑息日 2 个交易日前将本期债券的本金、利息足额划付

至中国结算深圳分公司指定的银行账号。中国结算深圳分公司在收到款项后，通

过资金结算系统将债券本金和本期利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国

结算深圳分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券本金及利息。

六、关于投资者缴纳本期债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，

本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，

征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得

税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得

税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税

源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于境外机构投资境内债券

市场企业所得税、增值税政策的通知》(财税〔2018〕108 号)等规定，自 2018 年

11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券

利息收入暂免征收企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构

在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

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