证券代码：000623 证券简称：吉林敖东 公告编号：2020-009
债券代码：127006 债券简称：敖东转债
吉林敖东药业集团股份有限公司
可转换公司债券 2020 年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、“敖东转债”（债券代码：127006）将于2020年3月13日支付
第二年利息，每10张债券（面值1,000.00元）利息为4.00元（含税）。
2、债权登记日：2020年3月12日。
3、除息日：2020年3月13日。
4、付息日：2020年3月13日。
5、“敖东转债”票面利率为：第一年0.2%，第二年0.4%，第三
年0.6%，第四年0.8%，第五年1.6%，第六年2.0%。
6、“敖东转债”本次付息的债权登记日为2020年3月12日，凡在
2020年3月12日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发
的利息；2020年3月12日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利
息。
7、下一付息期起息日：2020年3月13日。
一、本期债券的基本情况：
1、可转换公司债券简称：敖东转债
2、可转换公司债券代码：127006
3、可转换公司债券发行量：24,130,000张
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4、可转换公司债券上市量：24,130,000张
5、可转换公司债券上市地点：深圳证券交易所
6、可转换公司债券上市时间：2018年5月11日
7、可转换公司债券存续的起止日期：2018年3月13日至2024年3
月13日
8、可转换公司债券转股期的起止日期：2018年9月19日至2024
年3月13日
9、可转换公司债券的票面利率为：第一年0.2%，第二年0.4%，
第三年0.6%，第四年0.8%，第五年1.6%，第六年2.0%
10、付息的期限和方式
（1）本次付息是“敖东转债”第二年付息，期间为2019年3月13
日至2020年3月12日，票面利率为0.4%。
（2）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面
总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B*i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称
“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总
金额；
i：指可转换公司债券的当年票面利率。
（3）付息方式
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计
息起始日为可转换公司债券发行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日
起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个
工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年
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度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一
交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在
付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可
转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度
的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人
承担。
11、可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司
12、保荐机构（主承销商）：民生证券股份有限公司
13、可转换公司债券的担保情况：本次可转换公司债券未提供担
保
14、可转换公司债券信用级别及资信评估机构：根据鹏元资信评
估有限公司出具的《吉林敖东药业集团股份有限公司2017年公开发行
可转换公司债券信用评级报告》、《吉林敖东药业集团股份有限公司
可转换公司债券2018年跟踪信用评级报告》及《吉林敖东药业集团股
份有限公司可转换公司债券2019年跟踪信用评级报告》，吉林敖东主
体信用等级为AA+，本次可转债信用等级为AA+。
二、本次付息方案
根据《吉林敖东药业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券
募集说明书》（以下称“募集说明书”）的规定，本期为“敖东转债”
第二年付息，计息期间为2019年3月13日至2020年3月12日，票面利率
为0.4%，每10张“敖东转债”（面值1,000.00元）派发利息为人民币
4.00元（含税）。
1、对于持有“敖东转债”的个人投资者和证券投资基金债券持
有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，
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公司不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息为3.20元；
2、对于持有“敖东转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），
根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通
知》（财税2018[108]号）规定，免征企业所得税，实际每10张派发
利息为4.00元；
3、对于持有“敖东转债”的其他债券持有者，公司不代扣代缴
所得税，每10张派发利息4.00元，自行缴纳债券利息所得税。
三、付息债权登记日、除息日及付息日
根据《募集说明书》及《可转换公司债券上市公告书》等有关条
款规定，本次可转债付息的债权登记日、除息日及付息日如下：
1、债权登记日：2020年3月12日（星期四）
2、除息日：2020年3月13日（星期五）
3、付息日：2020年3月13日（星期五）
四、本次付息对象
本次付息对象为：截止2020年3月12日（该日期为债权登记日）
下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司登记在册的全体“敖东转债”持有人。
五、债券付息方法
公司将委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行本
次付息，并向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行
账户划付用于支付利息的资金。中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司收到款项后，通过资金结算系统将“敖东转债”本次利息划付
给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
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文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳
企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税
务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国
税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网
点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策
的通知》（财税2018[108]号），自2018年11月7日至2021年11月6日
止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业
所得税和增值税，故本期债券非居民企业（包括QFII、RQFII）债券
持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
地址：吉林省敦化市敖东大街2158号
邮编：133700
联系部门：董事会办公室
联系人：王振宇
联系电话：0433-6238973
传真：0433-6238973
电子信箱：000623@jlaod.com
特此公告。
吉林敖东药业集团股份有限公司董事会
2020年3月6日
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