■イチネンホールディングス＜9619＞の業績動向
2. 財務状況とキャッシュ・フロー
2024年3月期末の流動資産は94,997百万円となり、前期末比18,430百万円増加した。主に現金及び預金の減少1,780百万円、受取手形及び売掛金（電子記録含む）の増加3,891百万円、リース投資資産の増加4,523百万円、新規連結子会社の影響による商品及び製品の増加6,916百万円などによる。
固定資産は107,547百万円（前期末比12,268百万円増）となった。主に有形固定資産の増加9,622百万円（うち賃貸資産の増加659百万円、新規連結子会社による土地の増加6,842百万円）、無形固定資産の減少97百万円、投資その他資産の増加2,743百万円（うち投資有価証券の増加2,191百万円）などによる。以上から、期末の資産合計は202,606百万円となり、前期末比で30,717百万円増加した。
流動負債は63,559百万円となり前期末比で6,211百万円増となった。主に支払手形及び買掛金（電子記録含む）の増加3,163百万円、短期借入金等（1年内償還予定の社債、1年内返済予定の長期借入金、コマーシャル・ペーパーを含む）の減少464百万円などによる。固定負債は同11,872百万円増の78,038百万円となった。主に社債の増加4,770百万円、長期借入金の増加6,812百万円による。この結果、負債合計は141,598百万円となり前期末比で18,084百万円増加した。純資産合計は61,007百万円となり前期末に比べて12,632百万円増加した。要因としては、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金10,931百万円の増加、その他有価有証券評価差額金の増加745百万円等による。
2024年3月期の営業活動によるキャッシュ・フローは5,266百万円の収入となり、主な収入は税金等調整前当期純利益の計上15,272百万円、減価償却費17,855百万円、主な支出は賃貸資産の純増15,892百万円などであった。投資活動によるキャッシュ・フローは16,541百万円の支出となった。主に有形及び無形固定資産の取得による支出1,598百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出15,063百万円などによる。財務活動によるキャッシュ・フローは9,636百万円の収入となったが、主な収入は長短借入金の増加、社債の発行等による収入11,076百万円、主な支出は配当金の支払い1,322百万円などであった。その結果、2024年3月期中に現金及び現金同等物は1,610百万円減少し、期末残高は8,374百万円となった。
（執筆：フィスコ客員アナリスト 寺島 昇）
■一心控股<9619>的业绩动向
2. 财务状况和现金流量
2024年3月末流动资产为94,997百万日元，比上期末增加18,430百万日元。主要原因在于现金及其等价物减少1,780百万日元，支票和应收账款（包括电子记录）增加3,891百万日元，租赁投资资产增加4,523百万日元，新公司合并影响下商品和产品增加6,916百万日元等。
固定资产为107,547百万日元（增加12,268百万日元）。主要原因在于有形固定资产增加9,622百万日元（其中租赁资产增加659百万日元，新公司购买土地增加6,842百万日元），无形固定资产减少97百万日元，投资及其他资产增加2,743百万日元（其中可交易有价证券增加2,191百万日元）等。据此，期末总资产为202,606百万日元，比上期末增加30,717百万日元。
流动负债为63,559百万日元，比上期末增加6,211百万日元。主要原因在于支票和应付账款（包括电子记录）增加3,163百万日元，短期借款等（1年内偿还的公司债券，1年内偿付的长期借款，包括商业票据）减少464百万日元等。固定负债为78,038百万日元，增加11,872百万日元。主要原因在于公司债券增加4,770百万日元，长期借款增加6,812百万日元。因此，总负债为141,598百万日元，增加18,084百万日元。净资产为61,007百万日元，比上期末增加12,632百万日元。原因是归属于母公司所有者的当期净利润增加10,931百万日元，其他有价证券评估价差增加745百万日元等。
2024年3月期营业活动现金流量为5,266百万日元收入，主要收入包括税前当期净利润15,272百万日元，折旧17,855百万日元，主要支出包括租赁资产净增加15,892百万日元等。投资活动现金流量为16,541百万日元支出。主要原因在于有形和无形固定资产的购置支出1,598百万日元，子公司股票的购置支出15,063百万日元等。财务活动现金流量为9,636百万日元收入，主要收入包括长短期借款的增加，公司债券发行等收入11,076百万日元，主要支出包括红利支付1,322百万日元等。因此，在2024年3月期间，现金及其等价物减少1,610百万日元，期末余额为8,374百万日元。
（作者：日经FISCO客座分析师 寺岛昇）
