格隆汇8月6日丨江南化工(002226.SZ)公布，2024年8月5日，公司与陕西红旗民爆集团股份有限公司(以下简称"红旗民爆")股东宝鸡市国有资产监督管理委员会(以下简称"宝鸡市国资委")及宝鸡市工业发展集团有限公司(以下简称"宝鸡工发集团")分别签署附生效条件的《关于陕西红旗民爆集团股份有限公司之股份转让协议》，公司拟以现金方式收购宝鸡市国资委及宝鸡工发集团合计持有的红旗民爆35.9721%股份。本次交易完成后，红旗民爆将成为公司控股子公司。
同日，江南化工与宝鸡市国资委及宝鸡工发集团签署附生效条件的《业绩承诺补偿协议》。宝鸡市国资委及宝鸡工发集团对标的公司在业绩承诺期内累积实现的净利润数总额(扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润)作出承诺，承诺标的公司在2024年度、2025年度和2026年度(若本次交易未能于2024年12月31日前完成交割，而于2025年度完成交割的，则业绩承诺期在前款约定的基础上顺延一年)累积实现的净利润总额不低于本次交易经宝鸡市国资委和中国兵器工业集团有限公司共同备案的评估报告预测的同期累积实现的净利润总额。在业绩承诺期届满后，公司聘请会计师事务所对标的资产进行减值测试，并在业绩承诺期最后一个会计年度专项审计报告的出具后10个工作日内出具减值测试报告。如标的资产期末减值额＞宝鸡市国资委及宝鸡工发集团支付的应补偿金额，则宝鸡市国资委及宝鸡工发集团应按照协议约定另行对公司进行现金补偿。
上述交易尚处于筹划阶段，标的资产的最终交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具并经有权单位审批备案后的评估报告的评估结果为准。
8月6日、江南化工(002226.SZ)は、2024年8月5日、宝鳥市国有資産監督管理委員会(以下、"宝鳥市国資委")および宝鳥市産業発展グループ有限公司(以下、"宝鳥工発集団")の株主が所有する陝西省紅旗民爆集団株式会社(以下、"紅旗民爆")と、宝鳥市国資委及び宝鳥工発集団とは、条件付きで、紅旗民爆株式の35.9721%を現金方式で取得する合意を締結したことを明らかにした。本取引完了後、紅旗民爆は同社の子会社となる。
同日、江南化工は、宝鳥市国資委及び宝鳥工発集団と、条件付きで、成果報酬補償契約を締結した。宝鳥市国資委及び宝鳥工発集団は、当期純利益合計額を認め、本取引により累積される点検報告の予測に基づいた当期純利益合計額に到達することを確約した。実績の承諾期間は、2024年度、2025年度、および2026年度であり、宝鳥市国資委と中国兵器工業集団有限公司が共同で契約の審査に合意し、この期間が前条約の基礎で1年延長されることである。実績の承諾期限が到来した場合、会社は査定結果を受けて、標的資産を減価償却検査を行い、期限内に専門の監査報告書を作成する。この期間内の標的資産の減価償却額が宝鳥市国資委と宝鳥工発集団が必要とする補償金額を上回る場合、宝鳥市国資委及び宝鳥工発集団は契約の条項に従って、別に現金で補償しなければならない。
上記の取引は、まだ計画段階にあり、標的資産の最終取引価格は、証券業務資格を持つ資産評価機関が発行し、承認およびファイルされた評価報告の結果により決定されます。
