据证券之星公开数据整理,近期远望谷(002161)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入2.47亿元,同比上升5.17%,归母净利润4442.34万元,同比下降18.72%。按单季度数据看,第二季度营业总收入1.38亿元,同比上升6.83%,第二季度归母净利润-4216.24万元,同比下降165.58%。本报告期远望谷公司应收账款体量较大,当期应收账款占最新年报归母净利润比达666.52%。
本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中,毛利率40.08%,同比减2.91%,净利率17.54%,同比减23.66%,销售费用、管理费用、财务费用总计9547.86万元,三费占营收比38.68%,同比增0.1%,每股净资产2.08元,同比增1.98%,每股经营性现金流-0.03元,同比减244.71%,每股收益0.06元,同比减18.67%。具体财务指标见下表:
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财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为44.6%,原因:本期处置持有“SMLHoldingLimited”5%股权收回了资金。
- 应收款项变动幅度为-3.35%,原因:报告期内公司加强应收账款管理。
- 存货变动幅度为-16.02%,原因:报告期内公司优化库存管理,加大库存清理力度。
- 在建工程变动幅度为30.71%,原因:报告期内远望谷大厦改扩建工程投入。
- 短期借款变动幅度为10.7%,原因:报告期内公司银行贷款结构变化。
- 长期借款变动幅度为9.26%,原因:报告期内远望谷大厦建设贷款增加。
- 营业收入变动幅度为5.17%,原因:报告期内公司市场需求稳步增长,销售规模较上年同期有所增长。
- 营业成本变动幅度为7.32%,原因:报告期内销售规模扩大,相应的营业成本有所增加。
- 管理费用变动幅度为17.46%,原因:报告期内咨询服务费较上年同期增加。
- 所得税费用变动幅度为-56.76%,原因:报告期内递延所得税变动。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-244.71%,原因:一:报告期内公司支付采购款较上年同期增加;二:因业绩增长导致的所得税、增值税等税金增加。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为11.72%,原因:报告期公司处置持有“SMLHoldingLimited”5%股权收回投资款影响。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为106.6%,原因:上年同期公司归还部分银行贷款。
- 现金及现金等价物净增加额变动幅度为205.73%,原因:投资活动和筹资活动产生的现金流量净额增加。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为3.09%,近年资本回报率不强。公司业绩具有周期性。去年的净利率为4.6%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值不高。
- 融资分红:公司上市17年以来,累计融资总额9.08亿元,累计分红总额1.69亿元,分红融资比为0.19。
- 商业模式:公司业绩主要依靠研发及营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司现金流状况(近3年经营性现金流均值/流动负债仅为8.27%)
- 建议关注公司债务状况(有息资产负债率已达29.43%、有息负债总额/近3年经营性现金流均值已达14.3%)
- 建议关注财务费用状况(财务费用/近3年经营性现金流均值已达63.92%)
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达666.52%)
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