公司自投资并购基金以来，仅于2020年4月22日从并购基金取得一次金额1,400万元的现金收益分配。截至2024年6月30日，公司对并购基金的出资所形成的其他非流动金融资产账面价值为121,135,500元；公司除直接持有并购基金份额外，另持有并购基金下属控制主体吉林芝然10%股权，截至2024年6月30日，公司对吉林芝然10%股权的投资所形成的其他非流动金融资产账面价值为84,476,600元。如相关投资出现损失，将导致公司净利润减少，对公司财务报表的影响存在重大不确定性风险。格隆匯9月4日丨妙可藍多(600882.SH)公佈，2020年12月24日，吉林耀禾與中糧信託有限責任公司（簡稱「中糧信託」）簽署《信託貸款合同》，中糧信託將向吉林耀禾累計發放本金不超過7億元的貸款。中糧信託後續根據《信託貸款合同》的約定，以其發行的「中糧信託——瑞然單一資金信託」募集的信託資金向吉林耀禾發放了信託貸款。爲擔保前述信託貸款項下吉林耀禾的還款義務及其他各項義務的履行，相關主體提供了連帶責任保證及相關財產的抵押、質押擔保。
近日，公司收到控股股東內蒙古蒙牛乳業（集團）股份有限公司（以下簡稱「內蒙蒙牛」）發來的《關於吉林耀禾逾期未償還信託貸款及相關事項的告知函》。根據《告知函》，吉林耀禾未能按時償還其所欠中糧信託的信託貸款及部分利息，因目前中糧信託已將相關債權轉讓給內蒙蒙牛直接持有，自信託貸款項下債務到期以來，內蒙蒙牛一直與吉林耀禾及相關方進行積極的協商，以尋求債務償還的解決方案，然而未有實質進展。目前，內蒙蒙牛與吉林耀禾有關債務償還安排的協商已開展一段時間，且內蒙蒙牛後續或將採取包括但不限於行使擔保權利等一切合法方式保障其利益。
鑑於併購基金及其下屬控制主體爲吉林耀禾相關債務項下的還款義務及其他各項義務的履行提供了相關財產的抵押、質押擔保，基於吉林耀禾未能按時償還其所欠債務的本金及部分利息、且在與債權人尋求債務償還的解決方案上未有實質進展、內蒙蒙牛後續或將採取包括但不限於行使擔保權利等一切合法方式保障其利益等實際情況，併購基金及其下屬控制主體將存在承擔擔保責任的風險。如在上述擔保措施相關的併購基金所屬資產被債權人強制執行前，公司不能獲得相當於出資本金及相應收益的金額並實現退出，後續只能直接及/或通過併購基金向吉林耀禾追償返還因上述擔保措施執行而導致的財產損失，如吉林耀禾不能返還上述損失，則公司將面臨財產重大損失風險。此外，公司另持有併購基金下屬控制主體吉林芝然10%的股權，上述事項亦將導致公司對吉林芝然10%股權的投資可能出現損失的風險。
公司自投資併購基金以來，僅於2020年4月22日從併購基金取得一次金額1,400萬元的現金收益分配。截至2024年6月30日，公司對併購基金的出資所形成的其他非流動金融資產賬面價值爲121,135,500元；公司除直接持有併購基金份額外，另持有併購基金下屬控制主體吉林芝然10%股權，截至2024年6月30日，公司對吉林芝然10%股權的投資所形成的其他非流動金融資產賬面價值爲84,476,600元。如相關投資出現損失，將導致公司淨利潤減少，對公司財務報表的影響存在重大不確定性風險。
