負債合計は前期末比259百万円増加して2,717百万円となったが、主に未払法人税等の増加49百万円、契約負債の増加170百万円などによる。■C&G系統＜6633＞的業績動向
2. 財務狀況
2024年12月期中間期末的財務狀況是，資產合計前期末比增加258百萬日元，達到5,842百萬日元，但主要原因是現金及存款增加22百萬日元，應收票據、應收賬款及合同資產（包括電子記錄債權）增加145百萬日元，投資有價證券增加導致的投資其他資產增加81百萬日元等。
負債合計前期末比增加259百萬日元，達到2,717百萬日元，但主要是未支付法人稅等增加49百萬日元，合同負債增加170百萬日元等造成的。
淨資產合計前期末比減少1百萬日元，達到3,124百萬日元。主要增減原因是，分紅導致的盈餘公積金減少96百萬日元，匯兌調整帳戶增加32百萬日元，其他有價證券評價差額金增加43百萬日元等。
3.現金流動狀況
2024年12月期中間期的經營活動產生的現金流爲135百萬日元的收入，但主要收入是稅金等調整前四個季度淨利潤86百萬日元，折舊費32百萬日元，合同負債增加159百萬日元，主要支出是應收賬款增加142百萬日元，未支付款減少10百萬日元。投資活動產生的現金流爲101百萬日元的支出，但主要支出是有形固定資產的取得15百萬日元，定期存款的存入65百萬日元，保險積立金的積立30百萬日元。財務活動產生的現金流爲107百萬日元的支出，但主要支出是分紅金額的支付107百萬日元，非控制股東的分紅金額的支付11百萬日元。
這一結果，期中的現金及現金等價物減少33百萬日元，2024年12月期中間期末餘額爲2,738百萬日元。銷售額的規模相對較充裕的現金儲備。
（作者：日經FISCO客座分析師 寺島昇）
