負債の部では、流動負債は651百万円（前期末比120百万円増）となったが、主に買掛金・契約負債の増加102百万円、未払法人税等の増加56百万円などによる。固定負債は129百万円（同13百万円増）となった。この結果、負債合計は780百万円（同134百万円増）となった。■業績趨勢
3. 財務狀況
截至2024/12財年第二季度末，Cube＜7112 ＞的總資產爲47.1億日元（比上一財年末增加了2.02億日元）。其中，流動資產爲38.32億日元（比同期增加1.12億日元），這主要是由於現金和存款增加了1.2億日元，應收票據和應收賬款減少了4200萬日元，庫存資產（大宗商品）增加了5,300萬日元。固定資產爲8.77億日元（比同期增加了8900萬日元），這主要是由於新商店內部等建築物附屬設備的增加，有形固定資產增加了5700萬日元。與銷售規模（每年約50億日元）相比，手頭的現金和存款（超過20億日元）充足。
在負債部分，流動負債爲6.51億日元（比上一財年末增加了1.2億日元），這主要是由於應付賬款和合同負債增加了1.02億日元，未繳公司稅增加了5,600萬日元等。固定負債爲1.29億日元（較同期增加1300萬日元）。結果，債務總額爲7.8億日元（比同期增加了1.34億日元）。
總淨資產爲39.29億日元（較上一財年末增加了6800萬日元），這是由於季度淨利潤的記錄等導致留存收益增加了5500萬日元。因此，截至2024/12財年第二季度末的資本充足率爲83.4％（上一財年末爲85.7％）。
4。現金流狀況
截至2024/12財年第二季度的經營活動現金流爲2.33億日元，但主要收入爲錄得的季度稅前淨利潤爲9,100萬日元，折舊和攤銷費用爲4,600萬日元，應收銷售款減少4,200萬日元，合同負債增加6,500萬日元等，主要支出爲產品增加5,300萬日元，其他負債減少2,800萬日元。投資活動產生的現金流爲1.1億日元的支出，但主要支出爲8,600萬日元用於收購商店更新等的有形固定資產，以及1,800萬日元的按金差額。沒有資金因金融活動流入或流出。
結果，在此期間，現金和現金等價物增加了1.2億日元，本季度末的現金和現金等價物餘額爲24.75億日元。
（由FISCO客座分析師寺島升撰寫）