美国

证券交易委员会

华盛顿，特区。20549

表格10-K

年度报告

根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条的规定

(马克 一)

截至财年结束十二月三十一日, 2023

委员会 文件编号：000-50755

OPTIMUMBANK HOLDINGS, INC.

（公司章程中指定的准确公司名称）

2929 东商业大道303号, 劳德代尔堡, 佛罗里达州。 33308

(总部地址)

注册人的电话号码，包括区号：(585)768-2513(954) 900-2800

根据法案第12(b)节注册的证券:

普通股，每股面值$0.001，B级优先参与优先股购股权

无

如果注册人符合1933年证券法规则405中定义的知名成熟发行人，请用复选标记表示。是 ☐ 不 ☒

如果注册人根据1934年证券交易法的第13条或第15(d)条不需要提交报告，则请用复选标记表示。 是 ☐ 不 ☒

请用勾选框表示，报名商（1）是否在过去12个月内（或者注册商被要求提交此类报告的较短期间内）已提交1934年证券交易所法第13或第15(d)条要求提交的所有报告，以及（2）过去90天内是否需遵守此类提交要求。 是根据交易所法规12b-2中“大型加速文件报告人”，“加速文件报告人”，“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义，请勾选发行人是否为大型加速文件报告人。

请用复选标记表示，注册人在过去12个月期间（或注册人要求提交和发布此类文件的较短期间）是否已经电子提交每个互动数据文件，并根据《S-t规例》第405条（本章第232.405条）要求发布。 是根据交易所法规12b-2中“大型加速文件报告人”，“加速文件报告人”，“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义，请勾选发行人是否为大型加速文件报告人。

如果是新兴成长型企业，请打勾，以表明注册人已选择不使用遵守《证券交易法》第13(a)条所规定的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐

请在勾选框内勾选，以指示注册人是否已经依据萨班斯-豪利法案第404(b)条(15 U.S.C. 7262(b))提交了报表和对其内部财务管理有效性的核查，这些报表由其审计报告的注册公共会计师准备或发布。☐

如果证券在法案第12(b)条规定的情况下进行注册，请勾选该勾选框以指示在提交的文件中包括的注册人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的更正。☐

√请勾选表示错误更正中任何一个是需要根据§240.10D-1(b)规定，在恢复期内进行激励报酬回收分析的重述。

请通过复选标记指示注册人是否为空壳公司（定义在法案规则 120亿.2中）：是 ☐ 不 ☒

截至2023年6月30日，注册人持有的普通股中非关联方持有569,6152股，约价值$16,404,918，按照2023年6月30日每股$2.88的收盘市价计算。对于这一信息，注册人的董事和高管持有的普通股被视为关联方持有的普通股。

截至2024年3月8日，注册公司普通股股数为每股面值$0.01，共计 7,867,386Jay Foreman已申请注册的股份。

引用文件

将于发行人财政年度结束后120天内根据《14A条例》向证券交易委员会提交的2024年股东大会的代理声明部分，按引用方式纳入本年度10-k表格第III部分的第10至14项。

优银控股 公司及子公司

指数

股份注册声明中的规定 I

项目 1.业务

前瞻性声明

在本年度报告中，我们对公司的财务状况、经营业绩和业务进行了前瞻性说明。这些说明并非历史事实，包括涉及未来的表达，受到风险和不确定性的影响。可能导致实际结果与此类前瞻性说明所 contempl案的结果大相径庭的因素，包括但不限于以下可能性：

在本年度报告中使用的“相信”、“估计”、“计划”、“预计”、“应当”、“可能”、“或许”、“展望”和“预期”等词语，以及类似表述，涉及我们或我们管理层时，旨在识别前瞻性声明。

总体来说

OptimumBank控股公司是一家2004年成立的佛罗里达州公司（“公司”），是OptimumBank（“银行”）的银行控股公司。 公司唯一的业务是拥有和运营银行。银行是一家于2000年成立的佛罗里达州特许银行，存款由联邦存款保险公司（“FDIC”）保险。银行通过位于佛罗里达布劳沃德县的两家银行办事处向个人和公司客户提供各种商业银行服务。

公司受美联储理事会（即“联邦储备系统”）监管。银行受到佛罗里达州金融监管办公室（“OFR”）和美国联邦存款保险公司监管。银行是亚特兰大联邦住房贷款银行的成员。

2023年12月31日，公司的总资产为79100万美元，净贷款为67100万美元，存款总额为64000万美元，股东权益为7000万美元。2023年，公司的净利润为600万美元。

银行 产品

银行的收入主要来自利息和费用，与房地产和其他贷款相关的利息，证券及短期投资收益，以及付款交易的服务费。银行放贷活动的主要资金来源包括存款、借款、贷款偿还以及证券偿还或到期。银行的主要支出是支付存款利息以及营运及一般行政支出。

正如银行机构一般情况，银行的运营受一般经济情况和相关金融监管机构的货币和财政政策（包括联邦储备系统和FDIC）的重大影响。存款流动和资金成本受竞争投资的利率和一般市场利率的影响。贷款活动受到房地产和其他类型贷款融资需求的影响，而这反过来又受到这种融资可能提供的利率和其他影响当地需求和资金可用性的因素的影响。银行面临着强烈的竞争，吸引存款（其可出借资金的主要来源）和发放贷款。

银行向个人和企业提供一系列消费者和商业银行业务。提供的基本服务包括：活期支票账户和非活期支票账户、货币市场存款账户、NOW账户、定期存款、电汇、ACH服务、Visa借记卡和ATM卡、现金管理、直接存款、公证服务、汇票、夜间存款、出纳支票、国内托收以及邮件银行业务。银行提供ATM卡和Visa借记卡，作为Star、Presto和Cirrus网络的一部分，从而使客户能够全球利用ATM的便利。2022年12月，银行开始作为IntraFi Network的成员之一参与，IntraFi Network是最大的互惠存款提供商。通过IntraFi的互惠存款服务，银行可以为存款人提供对FDIC保险的无限额度访问，远远超出活期存款账户、货币市场存款账户或CD的标准最高限额25万美元。银行没有信托权限，也不提供信托服务。银行提供多人家庭房地产贷款、住宅房地产贷款、商业房地产贷款、土地和建筑以及消费者贷款。银行提供用于营运资金需求的企业贷款额度。增长中的企业可以利用贷款扩大存货、获得折扣、抵销应收账款或建立与企业现金流相一致的新结构融资和还款计划。2023年第三季度，银行开始向中小型市场企业提供小企业管理政府贷款。

运营 和业务策略

我们的关键战略举措旨在持续增加赚取资产、核心交易和储蓄存款、资金管理费收入，并降低成本。我们继续强调扩大业务范围和探索其他业务领域也是我们计划的一部分。

在贷款业务方面，我们打算继续专注于增加我们的多户家庭、非业主占用、商业房地产和熟练护理设施贷款组合。至于存款，我们专注于在我们现有客户群和佛罗里达州以及美国各地的潜在客户中找到存款增长机会。在资金管理方面，我们的重点仍将放在商户现金预支提供商和相关电子资金转账业务上。要使这一营收来源进一步以有意义的方式增加，自动化将是必要的，以进一步提高效率。我们目前正在投资必要的科技以实现这个目标。

在未来，我们的战略计划将继续强调并建立在加强信贷监管和信贷行政流程和程序方面的倡议上。此外，管理团队继续寻找旨在提高整体盈利能力而不牺牲信贷质量和核保标准的贷款增长机会。这种以增长为导向的战略方向预计将通过维持信贷管理目标来实现，包括风险为基础和全面的信贷文化，以及强化适当风险管理实践的信贷行政制度。

2023年第三季度，该银行开始提供美国小企业管理局（“SBA”）SBA 7A贷款。 SBA 7A 贷款通常用于建立新业务或协助收购、经营或扩张现有业务。通过SBA 贷款计划，SBA规定了一系列符合资格要求和评估标准，随着政府调整财政政策，这些标准可能会发生变化。这些贷款通常以应收账款、存货、设备和房地产为抵押。该银行聘请了两名全职SBA员工。截至2023年12月31日，SBA 7A贷款总额为$140万。

此外，管理层已实施了一些措施，使我们得以通过本地关系主要增加贷款组合，包括非自用、多户住宅和商业房地产领域。然而，将考虑区域外的贷款和贷款池购买，视情况进行适当的尽职调查，以进一步增加利息收入并用于组合多元化目的。

借贷 活动

该银行向个人、小企业和其他在其市场区域内或大部分业务在该区域内进行的组织提供房地产、商业和消费者贷款。银行的主要市场区域包括布劳沃德、迈阿密-戴德、棕榈滩、马丁和圣卢西县，次要区域包括整个佛罗里达州。截至2023年12月31日，银行的净贷款金额为67100万美元，占总资产的85%。2023年，净贷款增加了19400万美元，归因于银行在南佛罗里达成功寻找新的贷款机会。住宅房地产贷款增加了2100万美元，商业房地产贷款增加了1.12亿美元，土地和施工贷款增加了1500万美元，商业贷款增加了3700万美元，消费者贷款增加了1400万美元。贷款的利率根据风险程度、到期日和贷款金额而异，并受竞争压力、货币市场利率、资金可用性和政府监管的影响。该银行未向非美国借款人发放贷款。

银行的贷款组合集中在三大领域: 住宅、商业房地产贷款和土地与施工贷款。截至2023年12月31日，91%的贷款组合由房地产抵押贷款担保，其中约62%的总贷款组合由商业房地产物业抵押。房地产贷款主要位于银行服务的佛罗里达州的县。

银行的房地产贷款由抵押贷款担保，主要包括个人和企业用于购买、改善或投资房地产的贷款。这些房地产贷款的利率有固定的也有变量的，通常是调整年利率的按揭贷款，在贷款最初的三到五年期后每年调整。银行的固定利率贷款一般为五年以下，按最长30年摊还计划分期付款。

贷款的发起主要源自董事和员工转介、现有客户以及直接营销。贷款存在某些信贷风险。这些风险包括预付风险、由于未来抵押品价值不确定性而产生的风险、由经济和行业条件变化包括利率带来的风险，以及与个人借款人打交道所固有的风险。银行的大部分投资组合以南佛罗里达的房地产作为抵押，并容易受当地经济衰退的影响。银行试图通过各种方式最小化信贷损失。在大多数授信中，银行依赖债务人的现金流和资产作为偿还来源，以及基础抵押品的价值。银行通常限制贷款金额不超过基础房地产抵押品价值的80%。如果在贷款起始后的头两至三年内偿还贷款，则银行通常会收取提前还款费用，以收回贷款起始费用。

存入资金 活动

存入资金 是银行进行贷款和其他投资活动的主要资金来源。 存款主要通过提供各种存款产品来自南佛罗里达地区，包括支票账户、货币市场账户、定期储蓄账户、定期存款账户。 公司还通过上市服务收集存款。 银行在2023年或2022年12月31日没有经纪存款。 银行认为其大部分定期储蓄、即期、NOW、货币市场存款和少于25万美元的存款证明为核心存款。 存款可获得FDIC法律允许的最大保险金额的保险。 公司还通过IntraFi网络便利存款人获得额外的FDIC保险。

银行定期基础上制定到期条件、服务费用和取款罚金。利率和条款的确定依据是基金获取和流动性需求、市场利率竞争、增长目标和联邦法规。

投资

银行的投资证券组合在2023年12月31日和2022年分别约为2470万美元和2560万美元，分别占其总资产的3%和4%。截至2023年12月31日，该组合的48%投资在资产支持证券中。按照所述的到期日而言，抵押支持的证券通常具有较短的寿命。银行的投资是根据贷款需求和存款增长管理的，并且通常用于以最低风险水平投资多余资金，同时为满足贷款需求的增加提供流动性，或者抵消存款波动。

超额结余账户是银行在日常现金需求之上额外可用的现金。这笔资金是通过隔夜方式投资于美联储。

对等银行 银行业务

对应银行业务涉及一家银行为另一家无法从经济或实际角度为自己提供该项服务的银行提供服务。该银行需要购买较大银行提供的对应服务，包括支票托收、联邦资金购买、安全保管、投资服务、硬币和货币供应。

银行已与美联储银行建立了对应关系。该银行支付此类服务的现金，而不是保留资金。该银行可以将贷款参与权卖给其他银行，以应对超出其贷款限额的贷款。该银行可以购买贷款参与权以满足贷款需求。

数据 处理

银行外包了大部分数据处理服务，包括自动总帐、存入资金会计和贷款子系统。

互联网 银行

银行在www.optimumbank.com上维护着一个网站， www.optimumbank.com 零售和业务客户可以查看账户余额、当前账户活动和之前的对账单、支票影像、在账户之间进行资金转账和支付账单。银行为客户提供移动访问其账户信息的选项，可以设置警报，并在多种手机和移动设备上存入资金。银行还为其业务客户提供远程存款捕捉和在线现金管理服务，包括使用软令牌技术进行安防的ACH发起和电汇转账。

竞争

银行在贷款和吸引存款方面遇到激烈竞争。银行业的放松监管和广泛实施允许多银行控股公司的州法律，以及日益增加的跨州银行业务水平推动了商业银行业竞争激烈的环境。在业务的一个或多个方面，银行与其他商业银行、储蓄和贷款协会、信用合作社、金融公司、所有基金类型、保险公司、券商和投资银行公司以及其他金融中介机构竞争。这些竞争对手中的大多数，其中一些与银行控股公司有关，拥有相当大的资源和贷款限额，并且可能提供一些银行目前不提供的服务。此外，许多非银行竞争对手并不受到监管联邦保险银行的广泛法规的约束。最近的联邦和州立法增加了金融机构必须开展业务的竞争环境，并且各类型金融机构之间的竞争潜力显著增加。

为了竞争，银行依靠专业服务、快速处理客户需求，并由其高管、董事和员工进行私人联系。大型多分支银行竞争主要通过利率、分支机构的数量和位置，而较小的独立金融机构主要通过利率和个人服务进行竞争。

人力资本

银行致力于与客户建立个人关系，并提供满足其特定需求的个性化银行服务。银行的员工对实现这一目标至关重要。因此，对银行而言，继续吸引和留住经验丰富、技能娴熟的员工至关重要。

作为这些努力的一部分，银行致力于提供有竞争力的薪酬和福利，保持一个社区，在这个社区中所有员工都被授权尽到最大的能力履行职责，并为员工提供机会为当地社区做贡献。

截至2023年12月31日，银行共有60名全职员工，包括行政主管。这些员工不受任何集体谈判单位的代表。银行认为与员工的关系良好。

银行的补偿和福利计划旨在吸引和奖励具备支持我们业务目标所必需的技能的人才，协助实现我们的战略目标并为股东创造长期价值。 银行为员工提供包括基本工资和年度激励奖金在内的补偿方案。银行相信其补偿计划提供公平竞争的报酬，并对企业和个人绩效进行激励，将员工和股东利益相一致，包括将业务和个人表现与我们的业务计划相结合。除了现金报酬外，银行还为员工提供诸如人身保险、健康保险、带薪休假、带薪育婴假以及401(k)计划等福利。

多样性和包容性。银行认为公平和包容的环境能够产生更具创意的解决方案，提供更优质的服务，对吸引和留住关键人才至关重要。银行致力于通过公司价值观——诚信、倡导、合作、关系、社区和个性化服务来促进包容性。银行专注于通过各种多元化和包容性计划来建立一个包容性文化，包括与内部晋升和招聘实践相关的计划。

社区参与。银行旨在回馈当地社区，并相信这一承诺有助于我们吸引和留住员工。银行鼓励员工参与当地服务组织和慈善团体的志愿活动。

健康 与安全。银行业务的成功与员工的健康息息相关。因此，银行致力于员工的健康、安全和福祉。银行为员工及其家人提供各种灵活便利的健康和福利计划，包括支持他们身心健康的福利，通过提供工具和资源帮助他们改善或保持健康状况；同时在可能的情况下提供选择，以便他们可以根据自己和家人的需求定制福利。

监督 和规管

银行及其控股公司在联邦和州法律下受到广泛监管。以下是对影响公司和银行的某些法规、规章、法规和执法行动的简要总结。本摘要完全受下文指定的特定法律和监管规定的约束，不旨在详尽描述适用于公司或银行业务的法规或法规。银行的监督、监管和检查主要是为了保护存款人，而不是股东。

监管事项

银行和银行控股公司受联邦银行监管机构管理的监管资本要求约束。资本充足的指导方针，对于银行还包括督促纠正行动规定，涉及在监管会计实践下计算的资产、负债和某些表外项目的定量措施。资本金额和分类也受到监管机构的定性判断。未能满足资本要求可能引发监管行动。

2019年，联邦银行监管机构共同发布了一项最终规则，为符合资本充足要求的社区银行机构提供了一个可选的、简化的资本充足度衡量框架（CBLR框架）。该最终规则于2020年1月1日生效，并由银行选择。

社区银行杠杆比例取消了要求符合条件的银行组织计算和报告风险资本，而只需要Tier 1平均资产（杠杆）比率。选择使用社区银行杠杆比率框架并保持高于要求最低水平的杠杆比率的符合条件的社区银行组织将被视为已满足机构资本规则（一般适用规则）中的一般适用的风险资本和杠杆资本要求，并且在适用情况下，将被视为满足《联邦存款保险法》第38条的充足资本比例要求。社区银行杠杆比率的最低要求为9%。根据CBLR框架，符合条件的社区银行组织可以选择退出CBLR框架，并无限制地恢复到风险加权框架。

管理层相信，截至2023年12月31日，银行已满足其所受制约的所有资本充足性要求。银行的实际资本金额和百分比列在下表中（单位：千美元）：

多德-弗兰克 法案

该公司和银行受Dodd-Frank华尔街改革和消费者保护法案（Dodd-Frank法案）的要求约束。 Dodd-Frank法案对金融服务行业产生了广泛影响，包括重大的监管和合规改变，其中包括（1）加强对陷入困境和破产银行及其控股公司的解决权；（2）资本与流动性要求的变化；（3）监管检查费用的变化；（4）向联邦存款保险公司支付的评估费用的变化；以及（5）旨在改善金融服务行业的监督和监管，并加强其安全性和稳健性的众多其他条款。

以下项目简要描述了《多德 - 弗兰克法案》对银行当前和未来运营和活动的影响。

加强。 资本标准和加强监管《多德-弗兰克法案》修订的资本规则已对资产少于100亿美元的社区银行及其控股公司生效，根据《多德-弗兰克法案》和巴塞尔银行监管委员会采纳的标准（简称为“巴塞尔III”）。《多德-弗兰克法案》还加强了对银行、银行控股公司及其各自子公司的监管监督和审查。遵守新的监管要求和扩大的审查流程可能增加公司的运营成本。

消费者金融保护局。多德-弗兰克法案在联邦储备系统内成立了一个新的、独立的消费者金融保护局，即该　局。该　局负责根据某些联邦消费者保护法律就某些消费者金融产品和服务提供商的行为制定和实施规则和法规。该　局对许多管理向银行消费者提供的产品和服务的法令拥有制定规则的权力。一般而言，我们不会直接受到该　局的规则和法规的约束。然而，多德-弗兰克法案允许各州通过比该　局颁布的规定更严格的消费者保护法律和法规，并且各州总检察长有权对某些州立机构实施该　局颁布的消费者保护规则。此类新规定可能增加运营成本，并可能限制银行扩展相关产品和服务的能力。

存入资金 保险《多德-弗兰克法案》将存款保险限额永久设定为25万美元。《联邦存款保险法》的修正案还修改了作为银行存款保险金缴纳基础的核算方式。根据这些修正，核算基数将是平均综合总资产减去平均有形权益。此外，《多德-弗兰克法案》对存款保险基金（“ DIF”）最低指定准备率进行了调整，将最低指定准备率从1.15%增加至1.35%，用于总保险存款额预计金额，并取消了在准备率超过一定阈值时，联邦存款保险公司向存款机构支付分红的要求。《多德-弗兰克法案》还规定存款机构可以为活期存款支付利息，以帮助银行吸引更多存款。2022年12月，该银行开始参加IntraFi Network，这是最大的互惠存款提供商。借助IntraFi的存款服务，银行可以为存款人提供无限额度的FDIC保险，远远超出了存入活期存款账户、货币市场存款账户或定期存单的标准最高25万美元。公司使用IntraFi Network的互惠存款计划，而不是单向存款计划。截至2023年12月31日，有15%的存款人从IntraFi网络提供的额外FDIC保险中受益。

与关联方的交易 《多德-弗兰克法案》加强了根据《美联储法》第23A条和23B条与关联方交易相关的要求，包括扩大了“被覆盖交易”的定义，并增加了关于被覆盖交易的抵押要求必须维持的时间。

与内部人员的交易内部人员交易限制得到加强，通过加强对内部人员的贷款限制和扩大适用于各种限制的交易类型。

提高的借贷限额《多德-弗兰克法案》加强了存款机构对单一借款人的信贷风险敞口的现有限制。《多德-弗兰克法案》扩大了这些限制的范围，包括衍生交易、回购协议、证券借贷交易所产生的信贷风险敞口。

公司 规定

总体来说作为一家根据1956年银行控股公司法（“BHCA”）注册的银行控股公司，该公司受联邦储备委员会（“联邦储备”）的监管和监督，以及检查。公司还需要向联邦储备提交有关其业务运营及其子公司业务的年度报告和其他信息。在过去，BHCA限制了银行控股公司及其子公司的活动范围，仅限于银行业务、管理或控制银行、向子公司提供服务或为其提供服务，或进行联邦储备认定为与银行业务或管理或控制银行密切相关而适当的任何其他活动。根据以下讨论的格拉姆-利奇-布莱利金融现代化法案（1999年），银行控股公司有机会寻求扩大的权力，受到投资限制，从事“金融性质”的活动，如果它们所有子机构的存款机构资本充足，管理良好，并且根据《社区再投资法》至少具有良好的评级，该法案下面也会进行讨论。

在这方面，BHCA禁止银行控股公司（在某些有限的例外情况下）收购或持有直接或间接拥有权或对任何非银行或银行控股公司的尚未发行股票中超过5%的表决权，并且直接或间接参与其他银行、管理或控制银行的活动，或为其子公司提供服务，除非FRb认定此类非银行业务与银行或管理或控制银行的业务如此密切相关，以至于适当地随之发生。在做出这种决定时，FRb被要求权衡对公众的预期利益，如更大的便利性、增加的竞争或效率增益，与可能的负面影响，如资源过度集中、减少或不公平竞争、利益冲突或不健康的银行业务实践。通常情况下，银行控股公司，比如该公司，需要获得联邦储备委员会事先批准，以从事联邦储备之前未经批准的任何新活动。

控制权变更美国银行控股公司协会（BHCA）还要求每家银行控股公司在收购任何银行的所有或绝大部分资产，或者在该收购后将直接或间接拥有或控制该银行5%以上的表决权股份之前，必须获得联邦储备系统的事先批准。在批准银行控股公司收购银行时，联邦储备系统必须考虑银行控股公司和相关银行的财务和管理资源以及未来前景，拟服务的社区的便利性和需求，包括根据《社区再投资法》（下文将介绍）进行的各方的表现以及各种竞争因素。正如后文所详细描述的那样，根据1994年的《里格尔-尼尔州际银行业务和分支效率法案》（“州际银行业务和分支法案”），一个银行控股公司被允许在其母公司所在州以外的州收购银行。

《银行控股公司法案》 进一步禁止个人或一组人收购银行控股公司的“控制权”，除非已通知美联储并且交易没有被反对。根据美联储建立的可反驳推定，收购在《证券交易法》第12条登记的一类银行控股公司的表决权股份中的10%或更多，在推定中规定的情况下，将构成对银行控股公司的控制获取；此外，任何个人或一组人在收购银行控股公司的已发行常股的25％（在收购者已经是银行控股公司的情况下，为5％）或更多的限制股份，或者在获取银行控股公司的控制权或“控制影响力”之前，必须获得《银行控股公司法案》的批准。

跨州银行业务和分行业务《跨州银行和分行法案》规定了全国范围内的跨州银行业务和分行业务。根据法律，任何州的银行控股公司可以收购其他州的银行或银行控股公司，但需遵守一定的限制。佛罗里达州也有一项法律，允许来自允许佛罗里达银行控股公司在该州收购银行和银行控股公司的其他州的外州银行控股公司收购佛罗里达银行和佛罗里达银行控股公司。该法基本上只允许通过收购的方式（而不是通过跨州分支）实现外州进入，并要求所收购的佛罗里达银行至少存在三年。跨州分支和不同州现有银行子公司的合并是允许的。佛罗里达银行还可以根据跨州合并交易在佛罗里达之外的州建立、管理和经营一个或多个分行，其中佛罗里达银行是最终的银行。

金融 现代化. 1999年的格拉姆-利奇-布赖利金融现代化法案（简称“GLb法案”）旨在通过允许银行机构与其他类型的金融服务机构合并，从而实现联邦银行监管框架的显著现代化，但须遵守各种限制和要求。总体上，GLb法案废除了大部分分隔商业银行公司和保险、证券公司的联邦法定障碍，并授权将这些公司合并成“金融服务控股公司”。银行目前没有计划利用GLb法案创建的结构性选项。

证券监管和公司治理公司的普通股已在1934年证券交易法第12（b）条下注册在证券交易委员会（“SEC”）处，我们受限于联邦证券法律和法规下的限制、报告要求和审查程序。公司还受纳斯达克资本市场的规则和报告要求约束，在该市场上公司的普通股交易。与其他公开交易证券发行人一样，公司还必须遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（“萨班斯-奥克斯利法案”）颁布的公司治理改革和SEC和纳斯达克证券交易市场根据《萨班斯-奥克斯利法案》通过的规则。在其他一些事项中，这些改革自各个日期起生效，要求首席执行官和致富金融（临时代码）官对合并财务报表进行认证，禁止独立审计师提供指定服务，要求预先批准独立审计师服务，定义董事的独立性并要求某些委员会，以及在主题公司董事会中的大多数，必须由独立董事组成，报告提交给SEC的报告中设立了额外披露要求，要求加速提交报告，要求管理评估和审计师对内部控制进行证明，禁止发行人（但不包括某些存款机构）向董事和高级管理人员提供贷款，设定记录保存要求，规定了由员工报告会计和审计问题的投诉程序，并为不遵守规定设立处罚。

银行 监管

概述。该银行根据佛罗里达州的法律设立，并且其存款根据法律规定由FDIC保险。 该银行受FDIC和佛罗里达金融监管办公室或佛罗里达OFR，以及适用于银行的其他法律和法规的全面监管、检查和监督。 这些法规包括对单一借款人和其董事、高级职员和雇员的贷款限额；州银行可以开展的活动类型的限制；取消和关闭分支机构的限制；维持所需的资本比例；在平等和公平条件下授信；以及披露此类信贷的成本和条款。 该银行定期接受FDIC和佛罗里达OFR的检查，向他们提交关于其财务状况和其他事项的定期报告。 FDIC和佛罗里达OFR在其管辖范围内具有广泛的执法权力，并采取自主行动，以保护银行的安全性和健全性，包括颁布停止与禁令和免除董事和高管的行动。 FDIC和佛罗里达OFR还有权批准或不批准合并、合并和类似公司行动。

股息. 公司支付分红的能力主要依赖于银行付款给公司的能力。作为一家州立银行，银行受到佛罗里达州法律和联邦存款保险公司（FDIC）规定的分红限制。除非经佛罗里达金融监管办公室（OFR）事先批准，任何佛罗里达银行的所有分红必须从当期及前两年的留存净利润中支付，扣除费用，包括损失和坏账。截至2023年12月31日，银行向公司支付的最高分红额为1700万美元。然而，根据《联邦存款保险法》，FDIC担保的机构如果支付分红会导致其资本不足，或者在资本不足时，将不得支付任何分红。此外，FDIC和佛罗里达OFR也有权限制银行的分红支付，如果认定该支付行为可能构成不安全或不健康的做法。这些机构很可能会认为，银行支付的分红如果显著降低了银行的资本比率，可能构成不安全或不健康的做法。

向一个借款人发放贷款。 佛罗里达法律通常允许诸如银行之类的州银行向任何一位借款人（以及该借款人的某些关联实体）发放信贷额度达到其资本账户的25%，前提是无抵押部分不得超过银行资本账户的15%。根据银行的资本，目前银行允许向任何一位借款人（以及该借款人的某些关联实体）发放的最高贷款额约为1870万美元，前提是无抵押部分不得超过约1120万美元。

与关联方的交易。 根据联邦法律，受联邦保险保障的银行在某些特定情况下，对其母公司控股公司或其他关联公司的任何信贷扩展、对关联公司股票或其他证券的投资，以及从任何借款人那里拿这些股票或证券作为抵押物等受到某些限制。此外，银行被禁止在任何信贷扩展或提供任何财产或服务时进行某些关联安排。

银行控制权变更。 佛罗里达州法律限制个人在未经银行监管机构事先批准的情况下获取银行的投票股数量。这些法律的总体效应是使得通过要约收购或类似手段收购银行比收购其他类型公司的控制权更加困难。因此，金融机构的股东不太可能从常常伴随要约收购或类似努力以获取其他公司控制权而导致的股价快速上涨中获益。

根据佛罗里达州法律，任何人或任何人组织都不得以直接或间接的方式，或通过一个或多个人的行为，购买或取得任何银行的控制权，该行动可能导致该银行控制权的变更，除非佛罗里达OFR事先批准了此项拟议的收购。如果一个人或一个团体直接或间接地，或通过一个或多个其他人的行为，拥有、控制或拥有表决权的银行任何一类股票达到25%或更高的比例，或以任何方式控制该银行大多数董事的选举，或者如果佛罗里达OFR确定此类人对该银行的管理或政策产生控制性影响，则该人或团体将被视为已控制了该银行。在任何一种情况下，拟议购买表决权证券将会导致控制的推定的情况下，拟购买证券的个人或团体必须首先向佛罗里达OFR提交书面通知以便进行审查和批准。根据佛罗里达法典第658.27(2)条和658.28(3)条，有关在10%或更高比例时金融机构潜在控制权变更的规定和可推翻的控制性推定。因此，任何获得超过该银行10%的表决权证券的订户的姓名必须提交给佛罗里达OFR进行事先批准。

美国 爱国者法案. 该银行受美国爱国者法案的要求约束，该法案于2001年颁布，为联邦政府提供了防止、发现和起诉恐怖主义和国际洗钱的权力，并导致颁布了几项对银行直接产生影响的法规。金融机构必须制定一系列程序，例如：(i) 银行保密法/反洗钱计划来管理风险；(ii) 客户识别计划以判断客户的真实身份，记录和验证信息，并判断客户是否出现在任何已知或被怀疑的恐怖分子或恐怖组织名单上；以及(iii) 监测及时发现和报告可疑活动和可报告交易。该银行已经投入大量关注和资源来遵守这些法律。

其他 消费者法律。 佛罗里达的高利贷法律和关于利率的联邦法律限制银行收取或合同约定的利息和其他各种费用。银行的贷款也受联邦法律约束，适用于消费信贷交易，例如：

● 联邦真实信贷法规管向消费者借款者披露信贷条款；

● 《社区再投资法》要求金融机构满足其为所服务社区提供全部信用需求的义务，包括将他们的资产投资于向低收入和中等收入借款人发放贷款；

● 《住房抵押贷款法案》要求金融机构提供信息，以便公职人员判断金融机构是否履行其满足所服务社区住房需求的义务；

● 《平等信贷机会法案》禁止在向借款人提供信用时以种族、信仰或其他禁止因素为由进行歧视;

● 《房地产业结算程序法案》要求贷款人披露有关房地产的性质和成本的某些信息，禁止某些放贷做法，并限制房地产交易中的账户金额；

● 消费者债务可能被收集机构收集的方式受到《公平追债法》的规定;

● 《公平与精确信用交易法案》为消费者设立了获取和纠正信用报告、解决身份盗用问题的额外权利，并为向消费者信用报告机构提供不利信用信息的消费者报告机构设立了额外要求；以及

● 各联邦机构的规章制度负责执行这些联邦法律的责任。

银行的存款和贷款业务还受以下规定的约束：

●根据《GLB法案》的隐私条款，银行需要制定旨在保护消费者财务信息的隐私政策，向客户披露这些政策，并允许客户选择“退出”，不让他们的金融服务提供商将他们的机密财务信息披露给非关联第三方，但有一定的例外情况；

● 《金融隐私权法》，规定了维护消费者财务记录机密性的职责，并规定了遵守对财务记录的行政传票的程序；以及

● 《电子资金转移法案》和《电子转账条例》规定了自动存入和提取存款账户以及客户因使用自动取款机和其他电子银行服务而产生的权利和责任。

其他 规定

执行 权力国会授予联邦银行监管机构一系列权力来执行法律、规则、法规和命令。 除其他事项外，机构可以要求机构停止某些活动，可以阻止人员参与存款保险机构的事务，可以暂停或取消存款保险，并可以对机构关联方因某些违规行为而处以民事罚款。

社区再投资法案。 银行控股公司及其子公司银行须遵守1977年《社区再投资法案》(“CRA”)以及适当银行监管机构制定的规定。根据《CRA》的规定，适当的联邦银行监管机构在检查一家银行时，必须评估该银行在满足所服务社区（包括低收入和中等收入社区）的信贷需求方面的记录。监管机构对银行的记录评估将向公众公开。此外，任何申请获得银行特许经营、获得存款保险覆盖率的新特许机构、建立将接受存款的新分行、迁移办公室、或者合并或收购联邦监管的金融机构的资产或承担负债的银行均需接受此类评估。对于申请批准收购银行或其他银行控股公司的银行控股公司的情况，美联储将评估申请银行控股公司的每家子公司银行的记录，并这些记录可能成为拒绝申请的依据。

政府货币政策的影响

公司的收入受到国内经济状况以及美国政府及其机构的货币和财政政策的影响。美联储的货币政策对金融机构的经营结果产生重要影响，并且可能会继续通过实施国家货币政策来遏制通货膨胀或应对经济衰退。美联储的货币政策对贷款、投资和存款的水平产生重大影响，通过其在美国政府证券的公开市场操作和对成员银行借款的贴现率的监管。不可能预测未来货币和财政政策变化的性质或影响。

统计资料 概况和其他财务数据

参考 特此提及“精选财务数据”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论”一节中包含的统计和财务数据，以提供对银行业务活动的回顾。

项目1A. 风险因素

项目 第8条。

事项1B.未决的职员意见。

项目 第8条。

项目1C.网络安全

网络安全风险管理和策略

OptimumBank认为风险管理是整体治理的一个组成部分，并且信息技术风险管理（ITRM）是整体风险管理的一个组成部分。我们的机构认识到信息技术支持我们业务的大多数方面；因此，有效的IT风险管理不仅仅局限于技术。我们的IT系统连接着关联公司、客户、内部业务线、第三方（例如第三方提供商）和公众。它还在基础设施、应用程序和网络内容之间创建相互依赖性。这些依赖关系影响着需要支持现有产品和服务以及提供新产品和服务的决策过程。出于所有这些原因，IT管理对我们机构的性能和成功至关重要。此外，IT风险管理涉及的不仅仅是控制成本和操作风险，并且不能独立运作。一家能够将其IT基础架构与业务策略相协调的金融机构为机构增值，并使其在持续成功中立于不败之地。该机构还意识到当今市场上面临的许多战略挑战，包括网络安全威胁，进一步增加了有效IT风险管理的必要性。

机构的信息安全计划 涵盖了我们如何评估和管理所有信息的风险，包括非公开信息(NPI)和其他机密信息，以及各种形式的信息（书面、纸质或数字）。我们遵守了《格拉姆-利奇-布莱利法案》（GLBA）和《联邦金融机构审查委员会》（FFIEC）的《信息安全手册》，用于处理敏感信息的起源、收集、存储、使用、传输和处置，包括用于存储和传输此类信息的硬件和基础设施的保护。信息安全促进了信息的机密性、完整性和可用性（CIA三要素）的普遍接受目标，对于我们机构的整体安全和健全至关重要。信息安全旨在提供保护，防止恶意和非恶意行为增加对收入、资本和企业价值产生不利影响的风险。

我们的信息安防-半导体计划代表着定义我们机构的安全需求和相关活动的标准、政策、程序和指南。信息。

威胁监控程序包括持续和临时监控威胁情报的通信和系统，有效的事件检测和响应，以及在任何随后的取证或法律程序中使用监控工具和报告。管理层审查和批准使用的工具以及使用条件，无论是内部开发还是外包。

该机构积极监控公司网络和系统，以便检测可疑或恶意事件，包括通过渗透测试和定期漏洞扫描。管理层已制定获取、监控、评估和应对不断演变的威胁和漏洞信息的程序。威胁的辨识涉及对威胁来源、其能力和目标的理解。了解威胁来源尤为重要，有助于识别漏洞。漏洞可能出现在许多领域，如系统设计、系统操作、安全程序、业务线控制和系统及控制的实施。

我们制定安全存储、处理和安全销毁客户信息的政策和程序。每位员工都应对客户信息的安全和保密负责，并在入职时和在职期间定期向员工传达这一责任。我们为员工提供强制性的安全意识培训。课程包括识别和适当处理潜在的网络钓鱼邮件，这可能最终会将敏感的消费者/客户、专有或员工信息置于风险之中。公司采用多项技术控制措施来减轻网络钓鱼邮件对员工的风险。我们每月测试员工以判断他们对网络钓鱼测试邮件的易感性，并要求易感员工接受额外培训。管理层通过IT指导委员会定期提供监督报告。

作为我们信息安全计划的一部分，我们已经采纳了一份由我们的信息安全官员负责管理的事件响应计划（“事件响应计划”），该官员与事件响应团队协商合作。事件响应计划描述了机构对事件做出反应的流程、程序和责任，包括网络安全，并确定了负责评估潜在安全事件、宣布事件和启动应对措施的团队成员。事件响应计划概述了调查、遏制、控制、应对和纠正网络安全事件的行动步骤。我们的计划包括通知程序，用于向适当的利益相关者报告事件，包括公司的执行管理团队和董事会。每年，我们的事件响应团队进行桌面演练，模拟机构对事件的应对，其中包括网络安全。每次演练都会得出经验教训，并根据需要对事件响应计划进行改进。

机构的第三方风险管理程序适合我们第三方关系的性质、规模、复杂性和范围，并为管理提供内部控制框架，以识别、衡量、减轻、监控和报告与使用第三方提供商相关的风险。要求第三方服务提供商遵守公司关于非公开个人信息和信息安全的政策。处理非公开个人信息的第三方在合同上被要求满足所有法律和监管义务，以保护客户数据免受安全威胁或未经授权的访问。

尽管我们认为我们的业务策略、运营结果或财务状况并未受到任何网络安全概念事件的重大不利影响，但网络安全威胁是无处不在的，网络安全风险近年来有所增加。尽管我们已经努力，但不能保证我们描述的网络安全风险管理流程和措施将得到充分实施、遵守或有效地保护我们的系统和信息。我们面临某些网络安全威胁的风险，若实现，有相当大可能对我们的业务策略、运营结果或财务状况产生重大影响。

我们的执行管理团队连同我们的受管信息技术服务提供商一起，负责评估和管理公司包括机密信息和关键系统在内的网络安全威胁的风险。

我们认识到我们整体安防-半导体文化对我们信息安全计划的效力有所贡献。董事会为我们机构使用 科技 的基调和方向。董事会将最初批准，并定期审查和重新批准IT战略计划、信息安全计划和其他与IT相关的政策。虽然董事会可能将某些IT活动的设计、实施和监控委托给IT指导委员会（ITSC），但董事会保留对IT活动的监督责任，并强烈建议对管理层提出可信的挑战。为了帮助履行他们的责任，董事会将定期接受培训，以了解IT活动和风险，包括网络风险。网络安全概念事项和评估定期包括在ITC会议中。

董事会对网络安全概念风险的监督由我们的信息安全官（“ISO”）提供支持。ISO参加ITC会议并向这些管理委员会提供网络安全概念更新。ISO还向董事会全体提供每年的风险评估和有关信息安全计划摘要报告的报告。

公司的ISO负责管理公司的信息安全计划和我们的信息技术风险管理。在这个角色中，除了上述讨论的责任外，ISO还管理公司的信息安全和日常网络安全运营，并支持董事会及其委员会的信息安全风险监督责任。ISO还负责公司的信息技术治理、风险和合规计划，并确保高级别风险得到适当关注。信息安全团队审查公司信息系统和资产的风险，设计并实施安全解决方案，监控环境，并对威胁做出响应。

项目2.物业

该银行在佛罗里达州的布罗沃德县设有一个总部和一个分支机构，目前计划于2024年第二季度在迈阿密戴德县开设另一个分支机构。以下表格列出了截至2023年12月31日的银行办公室信息。

项目3.法律诉讼

银行偶尔会涉及与业务正常进行有关的诉讼。截至提交此10-k表格的日期，管理层认为与任何待处理诉讼有关的最终总责任将不会对公司的综合财务状况或运营结果产生重大不利影响。

项目4.矿山安全披露

项目 第8条。

第二部分

项目 5. 登记公司普通股的市场、相关股东事项以及股权证券的购买

该公司的普通股目前在纳斯达克资本市场以"OPHC"标的交易。

截至2023年12月31日，公司大约有751名持有其普通股的股东。

2023年第一季度期间，公司发行了 72,221 普通股票私下发行给两位合格投资者，每股价格为4.50美元。这些投资者中没有任何一位是公司的高管、董事或关联方。公司依据《证券法》第4条(a)(2)依靠发行这些股票，作为一项不涉及公开发行的交易。公司利用这些收益向银行注入资本，以增加银行的监管资本比例。

目前允许银行根据佛罗里达金融机构法规和联邦银行法支付现金分红。公司目前允许根据佛罗里达商业公司法支付现金分红。公司不打算在可预见的将来支付任何分红。相反，公司打算保留任何收入，以增强其财务状况并支持银行的增长。

项目6。【保留】

项目 7. 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析

总体来说

重要会计政策

公司的财务状况和经营结果对会计核算和估计具有敏感性，而这些核算和估计的事项本身具有不确定性。在应用主观性较强的会计政策时，公司必须凭借最好的判断力来确定某些资产的账面价值。公司应用的最关键会计政策之一是与其贷款组合的估值相关。

各种估算都会影响公司贷款组合的账面价值，包括信贷损失准备金的计算、基础抵押品的估值、贷款冲账的时机、贷款费用和延后的设立费用的金额和摊销。

信贷损失准备金的核算是一个复杂的过程，包含了本质上是主观且容易受重大修订影响的估计。该准备金的设立和维护应该在管理层认为足以覆盖借款人无法偿还贷款所造成的损失的水平。信贷损失的预估是通过分析与特定贷款和贷款组合相关的风险、逾期和核销的当前趋势、贷款组合规模和构成的变化以及同行比较来确定的。该分析还需要考虑经济氛围和走向，经济和利率环境的变化可能影响借款人偿还能力，影响银行业的立法和佛罗里达州银行所服务的县份特定经济情况。由于信贷损失准备金的核算依赖于公司对固有不确定事件的估计和判断，因此结果可能会与管理层的估计有所不同。

信贷损失准备金也作为“贷款组合，资产质量和信贷损失准备金”部分进行讨论，并在综合财务报表的基础报表第3号注释中。公司的重要会计政策内容在综合财务报表基础报表第1号注释中进行讨论。

规定 和立法

作为一家州特许经营的商业银行，该银行受到佛罗里达金融监管局（Florida OFR）和FDIC的严格监管。该银行向佛罗里达金融监管局和FDIC提交关于其活动和财务状况的报告，并在进行诸如与其他金融机构合并或收购等某些交易之前获得监管批准。佛罗里达金融监管局和FDIC定期进行检查，以监督银行遵守各项监管要求。该公司还受到美国联邦储备委员会的监管和审查。

贷款 投资组合、资产质量和贷款准备金

银行的主要业务是提供业务贷款。 此业务可能使银行面临潜在的信贷损失，其规模取决于影响借款人的各种经济因素，这些因素超出其控制范围。 截至2023年12月31日，银行的不良贷款约为$100万，占总贷款组合的0.15%。 截至2022年12月31日，银行没有不良贷款。

以下表格列出了银行贷款组合的构成（以千美元计）：

下表列出了信用损失准备金的活动（以千为单位）：

信贷损失准备金代表管理层对现有贷款组合预期损失的估计。信贷损失准备金通过计入损益的信贷损失费用增加，并通过核销和收回净额减少。2023年和2022年12月31日，信贷损失准备金分别占总未偿贷款的1.13%和1.20%。

拖欠贷款准备金是一种估值账户，从贷款的摊销成本基础中扣除，以展示预计应收贷款的净金额。拖欠贷款准备金通过信用损失费用调整，该费用列入收入，并根据贷款金额的核销净额减少。当管理层确认贷款余额的无法收回时，贷款会根据拖欠贷款准备金核销。预期收回款项不得超过先前核销的金额总和及预计将要核销的金额。不可取消的资产负债表外信用风险暴露中的预期信贷损失通过信用损失费用提供，但单独记录在其他负债中。

管理层通过内部和外部来源提供的相关可用信息，估计计提余额，以往事件、当前状况以及合理和可支持的预测。历史贷款违约和损失经验为预期信贷损失的估计提供基础。对历史损失信息的调整融入管理层对当前状况和预测的观点。

以下表格显示了银行按贷款类型列示的信贷损失准备金（单位：千美元）：

以下总结了不良贷款的金额（以千为单位）：

2023年、2022年和2021年，记录的投资收益和对不良贷款确认的利息收入平均数如下（以千为单位）：

流动性和资本资源

流动性代表了一个机构通过资产清算或到期，或通过获得额外负债来满足当前和未来义务的能力。银行通过流动性管理来响应存款人和借款人的需求，并从投资机会中受益。管理层每天监控流动性状况。

银行的流动性主要来源于我们的存入资金、按计划的分期偿还和贷款和投资证券的预付款、营运提供的所有基金类型以及资本。此外，作为商业银行，我们有责任保持足够的流动性。流动性状况可能包括手头现金、与结算银行的活期存款、出售联邦基金和可交易证券，如美国政府国库和机构债券、市政债券、美国机构抵押支持证券和资产支持证券。

在截至2023年12月31日的一年期间，银行的主要现金来源包括向第三方发放的贷款的本金和利息支付，银行持有的债务证券的本金和利息支付，以及第三方在银行储蓄的存款。现金主要用于支持贷款和偿还亚特兰大联邦住房贷款银行（“FHLB”）的预支款。银行会根据需要调整存款利率以吸引或留住存款。银行主要通过其市场区域获取存款，次要地通过上市服务获取。

该银行还通过FHLb拥有外部资金来源，并具有与对应银行和美联储的无担保信贷线。 银行是FHLb的成员，这使其能够在预先安排的信贷额度下借款。截至2023年12月31日，银行在其与FHLb建立的借款额度为17800万美元的情况下，拥有6200万美元的未偿债务。 公司的借款设施受到抵押品和股权要求的约束，以及先前FHLb同意每笔预支款项。 该公司还在2024年8月到期的美联储拥有1360万美元的预支款项。截至2023年12月31日，该公司还与五家对应银行拥有2950万美元的信用额度，用于购买联邦基金。 信用额度的支出需获得对应银行的批准。我们每日测算和监控我们的流动性，并认为我们的流动性来源足以满足我们的运营需求。

债务证券

银行的证券组合包括SBA池证券、抵押支持证券、应税市政证券和抵押贷款债务。证券组合被分类为“持有至到期”或“可供出售”。持有至到期的债务证券代表银行有持有至到期的积极意向和能力的证券。这些债务证券以摊销成本计量。可供出售的债务证券代表可能因利率变动和流动性考虑等各种原因出售的投资。这些债务证券以公允市场价值报告，未实现收益和损失不计入收益中，而报告在其他综合损益中。

下表列出了银行债券投资组合的摊销成本和公允价值（以千计）。

以下表格列示了债券组合的到期分布情况，涉及摊销成本(dollars in thousands)。

预期到期日与合同到期日不同，因为借款人有权看涨或偿还债务，无论是否存在看涨或提前偿还罚款。

市场 风险

市场风险是指市场价格和利率不利变化带来的损失风险。银行的市场风险主要来自于其贷款和存款活动中固有的利率风险。银行不进行证券交易或套期保值活动，也不投资于利率衍生品或进行利率互换。

银行在正常业务过程中可能利用基本报表以满足客户的融资需求，而这些基本报表可能存在不计入资产负债表中的风险。只有在所有相关的计入和不计入资产负债表的交易被综合考虑，并确定出净头寸时，用于衡量与基本报表相关的市场风险才具有意义。关于基本报表的公允价值的披露，这些披露反映了市场价格和利率的变化，可以在基本报表附注中的第8号注中找到。

银行在管理利率风险时的主要目标是最大程度地减少利率变动对其净利息收入和资本的潜在不利影响，同时调整其资产负债结构，以获取该结构上的最大收益成本利差。银行通过管理其资产和负债结构积极监控和管理其利率风险敞口。然而，利率突然大幅上升可能会对其收入产生不利影响，如果计息资产和计息负债的变化或再定价速度、幅度或基础不同，影响可能会进一步扩大。

银行使用建模技术来模拟在各种利率情景下净利息收入的变化。这些技术的重要元素包括浮动利率资产和负债的比例，以及现有资产负债表的计划性与预期性调息和到期金额及利率。

资产 负债管理

作为银行资产与负债管理的一部分，银行强调建立和实施内部资产负债决策流程，并控制程序，以帮助管理其收入。管理层认为这些流程和程序为我们提供更好的资本规划、资产组合和成交量控制、贷款定价指南和存入资金利率指南，应该会产生有效的控制并限制对利率风险的暴露。

资产和负债的匹配可通过检查这些资产和负债的“利率敏感性”程度以及监控机构的利率敏感性“资产负债差错”来分析。如果资产或负债将在特定时间段内到期或重新定价，则称之为利率敏感。利率敏感差错定义为在特定时间段内到期或重新定价的利息收入资产与利息负债之间的差额。差错比计算为利率敏感资产减去利率敏感负债除以总资产。当利率敏感资产的金额超过利率敏感负债时，差错被认为是正的。当利率敏感负债的金额超过利率敏感资产时，差错被认为是负的。在利率上升期间，负差错会对净利息收入产生不利影响，而正差错将导致净利息收入增加。在利率下降期间，负差错会导致净利息收入增加，正差错会对净利息收入产生不利影响。

为了最大程度减少利率期货对业务运营结果的不利影响，银行管理层继续监控其资产和负债，以更好地匹配利率赚取资产和人形机器人-轴承负债的到期日和再定价条款。银行政策强调可调利率贷款的发放，建立稳定的核心存款基础，并在可能的情况下，将存款到期日与贷款再定价时间表或到期日相匹配。

以下表格载列了2023年12月31日银行利息收入资产和利息负债的某些相关信息，这些资产预计会到期或在所示期间内重新定价（金额以千美元计）:

间隙 成熟/再定价计划

以下表格详细列出了2023年12月31日各类贷款到期情况（以千为单位）：

以下表格详细列出了2023年12月31日按利率类型分类的贷款到期或重新定价情况（以千为单位）：

贷款的预定合约主要还款额，未能反映这些资产的实际寿命。贷款的平均寿命大大低于其平均合约期限，因为提前还款。此外，贷款的转让时付款条款通常赋予我们权利，即在借款人出售抵押物的房地产并且未偿还贷款等情况下即可立即宣布传统贷款到期并应付款。然而，当当前抵押贷款利率大幅高于现有抵押贷款利率时，抵押贷款的平均寿命倾向于增加，反之亦然，当现有抵押贷款利率大幅高于当前抵押贷款利率时，抵押贷款的平均寿命倾向于减少。

表外安排和总合同义务

公司正常经营的过程中与金融工具有关，用以满足客户的融资需求，并承担资产负债表外的风险。这些金融工具包括承诺提供信贷、未使用的信贷额度和备用信用证。这些工具涉及不同程度的信贷和利率风险，超过合并资产负债表中承认的金额。这些工具的合同金额反映了公司对特定类别金融工具的参与程度。

公司在财务工具的对方不履约导致信用损失的风险中，对延长信用的承诺由这些工具的合同金额代表。公司在作出承诺时使用与资产负债表工具相同的信用政策。

承诺 扩展信贷是同意向客户借款的协议，只要合同中规定的任何条件没有违反。承诺通常具有固定的到期日期或其他终止条款，并可能需要支付费用。由于某些承诺在未被使用的情况下到期，总承诺金额不一定代表未来的现金需求。公司对每位客户的信用价值逐案评估。如认为有必要为了提供信贷而获得担保品，其数量将基于管理层对交易对手的信用评估。

公司截至2023年12月31日的财务工具及表外风险合同金额摘要如下（单位：千美元）：

以下是2023年12月31日公司资产负债表上的合同义务摘要（以千为单位）：

存款

存入资金 传统上是公司用于放贷、投资和满足流动性需求的主要资金来源。 公司专注于主要在其市场区域内筹集定期存款，该区域包括Broward、迈阿密-戴德、棕榈滩、马丁和圣卢西县。然而，公司提供各种存款产品，并在其市场区域内进行推广。 2023年存款增加了13200万美元。存款余额的增加主要包括非利息支出需求存款增加了3600万美元，货币市场账户增加了15600万美元，现金账目增加了5900万美元。这些增加部分抵消了存款减少的一部分，其中包括储蓄减少100万美元，定期存款减少118万美元。货币市场的增长包括通过在线列表服务来源的10500万美元存款和分布在我们办事处的竞争性优惠中5100万美元存款。

以下表格显示了公司在2023年和2022年12月31日按产品分类的存款分布（单位：千美元）：