EX-10.6
迪安图斯治疗公司
2019年员工股票购买计划
迪安图斯治疗公司2019年员工股票购买计划(“计划”)的目的是为迪安图斯治疗公司(“公司”)及每个指定子公司(如第11节所定义)的合格员工提供购买公司普通股的机会,面值为每股0.001美元(“普通股”)。总计166,525股普通股已获批准并预留用于此目的,并且在2020年1月1日及此后每年的1月1日,至2029年1月1日,按照计划预留和可发行的普通股数量将累积增加,增加数量为以下三者中最小的: (i) 上一个12月31日已发行和流通的普通股数量的百分之一(1%), (ii) 1,000,000股普通股,或 (iii) 管理者判断的普通股数量。
该计划旨在构成1986年修订的《国内税收法》第423(b)节所指的“员工股票购买计划”,并应根据该意图进行解释。
1. 行政管理 该计划将由公司董事会(“董事会”)为此目的任命的人员(“管理者”)进行管理。管理者在任何时候有权: (i) 采纳、修改和废除其认为适宜的计划管理规则、指导方针和实践;(ii) 解释计划的条款和规定;(iii) 作出其认为适宜的所有与计划管理有关的判断;(iv) 决定与计划相关的所有争议;以及 (v) 其他监督计划的管理。
管理者的所有解释和决定对所有个人都有约束力,包括公司和参与者。 董事会成员或对计划拥有行政权力的个人对于与计划或根据此授予的任何期权相关的任何善意行动或判断不承担责任。
2. 产品 公司将向符合条件的员工提供一个或多个购买普通股的优惠(“优惠”)。 每个优惠将在管理者决定的时间和日期开始,但任何优惠的持续时间不得超过27个月,也不得与任何其他优惠重叠。
3. 资格 所有在公司及每个指定子公司的工资记录中归类为员工的个人都有资格参加计划下的任何一个或多个优惠,前提是截至适用优惠的第一天(“优惠日期”),他们在公司或指定子公司的工作时间通常超过每周20小时,并且已完成至少30天的工作。 尽管本文件中有任何其他条款,但在公司或适用指定子公司的工资系统中未同时归类为员工的个人将不被视为公司或任何指定子公司的合格员工,因此不具备参与计划的资格。 如果任何此类个人因任何第三方的任何行为,包括任何政府机构,或由于任何私人诉讼、行动或行政程序被重新归类为公司或指定子公司的员工,则尽管有上述重新归类,该等个人仍然不具备参与资格。 尽管有上述规定,非
被同时归类为公司或指定子公司的员工,且在公司或指定子公司的 Payroll 系统上,成为参与本计划的资格是通过对本计划的修订,由公司正式签署,并特别使这些个人有资格参与此计划。
(a) 后续发行的参与者 符合条件的员工如果不是任何先前发行的参与者,可以通过在发行日期前至少 15 个工作日提交注册表格到其相应的 Payroll 地点参与后续发行(或按照管理员为该发行设定的其他截止日期)。
(b) 注册 注册表将 (a) 指明从符合条件员工的薪资(如第 11 节所定义)中每个支付周期扣除的整数百分比或金额,(b) 授权根据计划条款在每次发行中购买普通股,(c) 指明根据第 10 节为该个人购买的普通股要以何种确切名称发行。未按此程序注册的员工将被视为放弃参与的权利。除非参与者提交新的注册表或退出计划,参与者的扣款和购买将在未来的发行中持续以相同的百分比或薪资金额进行,前提是其仍然符合资格。
(c) 尽管有上述规定,参与计划的资格不得违反法规要求。
5. 员工贡献 . 每位符合条件的员工可以授权在每个支付期的工资中扣除最低1%至最高15%的金额,
公司将维护账户,显示每位参与者在每个发行中所做的工资扣除金额。工资扣除将不会产生利息或支付利息。
6. 扣除变更 . 除非管理员事先在发行前做出判断,参与者在任何发行期间不得增加或减少其工资扣除,但可以通过在下一个发行日期之前至少15个工作日提交新的登记表格,来增加或减少其对下一个发行的工资扣除(受第5条的限制)。管理员可以在任何发行前,建立规则允许参与者在发行期间增加、减少或终止其工资扣除。
7. 撤回 . 参与者可以通过向其适当的工资地点提交书面撤回通知,退出该计划。参与者的撤回将在下一个工作日生效。在参与者撤回后,公司将迅速将该个人在计划下的全部账户余额退还给他或她(在支付撤回生效日前购买的任何普通股后)。不允许部分撤回。这名员工在剩余的发行期间不得重新参与,但可以根据第4条在后续的发行中登记。
8. 期权发放 . 在每个发行日期,公司将向每位符合条件的员工授予一个购买选项(“期权”),该员工在该期的最后一天(“行使日期”)以此处规定的期权价格,购买最少的(a)通过将该参与者的累计
在该行使日期,工资扣除将按以下较低者支付:(i) 发售日期普通股公平市场价值的85%;或(ii) 行使日期普通股公平市场价值的85%;(b) 3,000股;或(c) 管理员在发售前设定的其他较小最大股数;不过,该期权应遵循以下设定的限制。每位参与者的期权仅可在该参与者在行使日期的累计工资扣除范围内行使。每个根据每个期权购买的股份的购买价格(“期权价格”)将为在发售日期或行使日期的普通股公平市场价值的85%,以较低者为准。
尽管如此,如果某参与者在授予期权后立即被视为拥有公司或任何母公司或子公司(如第11节所定义)的所有类股票的总投票权或价值的5%或更多,则不得授予该参与者期权。为了前述句子的目的,适用《法典》第424(d)条的归属规则,以确定参与者的股票所有权,并且参与者有合同权利购买的所有股票应视为参与者拥有的股票。此外,不得授予参与者允许他或她根据计划,以及公司及其母公司和子公司的任何其他员工股票购买计划,购买股票的权利累积超过每年$25,000的公平市场价值(以期权授予日或日期确定)。前述句子的限制旨在遵守《法典》第423(b)(8)条并应按授予期权的顺序进行考虑。
9. 期权的行使和股票的购买 . 在行使日继续参与计划的每位员工应视为在该日期行使了其期权,并应根据其在该日期的累计工资扣除额,以期权价格从公司购买该计划目的所保留的整个普通股股份,受计划中包含的任何其他限制的约束。 由于无法购买部分股份,参与者账户中在一个发行结束时剩余的任何金额将被转入下一个发行;在一个发行结束时,参与者账户中剩余的其他余额将在及时返还给参与者。
10. 证书的发放 . 根据计划购买的普通股的证书仅可以员工的名义、员工与另一名法定年龄人员作为共同租户并享有生存权的名义,或以员工授权的经纪人的名义作为其指定人发放。
术语“薪酬”是指在根据《税法》第125、132(f)或401(k)条款进行薪资减免之前的总基础工资金额(包括加班),但不包括佣金、激励或奖金奖励、津贴和Expense reimbursement for expenses such as relocation allowances or travel expenses, income or gains on the exercise of Company stock options, and similar items.
术语“指定子公司”是指董事会曾指定参加该计划的任何当前或未来的子公司(定义见下文)。董事会可以随时对此进行指定或撤销,时间可在该计划得到股东批准之前或之后。
术语“普通股的公平市场价值”在任何给定日期的意思是由管理者以善意确定的普通股的公平市场价值;但是,如果普通股在全国证券交易商协会自动报价系统(“纳斯达克”)、纳斯达克全球市场或其他国家证券交易所被接受报价,则该确定应参考该日期的收盘价。如果该日期没有收盘价,则该确定应参考在该日期之前最后有收盘价的日期。
术语“母公司”是指根据《法典》第424(e)条款所定义的与公司相关的“母公司”。
术语“参与者”是指根据第3条的规定被判断为合格并已遵守第4条条款的个人。
术语“子公司”是指根据《法典》第424(f)条款所定义的与公司相关的“子公司”。
12. 雇佣关系终止的权利 . 如果参与者的雇佣因任何原因在任何发行的行权日之前终止,则不会从任何应付给参与者的薪酬中扣除工资,参与者账户余额将支付给该参与者,或者,在该参与者去世的情况下,支付给其指定受益人,就好像该参与者根据第7条从计划中撤回一样。如果参与者所雇佣的公司曾是指定子公司,停止成为子公司,或者如果参与者被调动到任何其他公司(非公司或指定子公司),则视为该员工已终止雇佣。对于此目的,如果员工因军事服务、疾病或公司批准的其他原因而处于正式的休假状态,且该员工的再就业权利由法律、合同或根据批准的休假政策保证,或者如果管理员以书面形式另有规定,则员工不应被视为终止雇佣。
公司,如果员工的再就业权利由法律、合同或根据批准的休假政策保证,或者如果管理员以书面形式另有规定。
13. 特别规则 . 尽管本协议中有任何相反规定,管理员可针对特定指定子公司的员工制定特别规则,任何时候管理员认为这些规则对在该指定子公司拥有员工的司法管辖区实施该计划是必要或适当的;前提是这些规则符合《法典》第423(b)条款的要求。根据第13条建立的任何特别规则应尽可能使受这些规则约束的员工享有与计划中其他参与者基本相同的权利。
14. 期权参与者不是股东 无论是向参与者授予期权,还是从其薪酬中扣除,都不能使该参与者成为计划下期权所涵盖的普通股的持有者,直到该普通股经过购买并发放给他或她。
15. 权利不可转让 计划下的权利不能由参与者转让,除非通过遗嘱或继承法,并且在参与者的生存期间仅由参与者行使。
16. 资金运用 公司根据计划收到或持有的所有资金可以与其他公司资金合并,并可用于任何公司目的。
17. 在影响普通股的变更情况下的调整 如果出现对已发行普通股的拆分、按普通股支付股息或者对普通股的其他任何变更,则批准的普通股数量将会调整。
计划及第8节中设定的股份限制应当均等或按比例调整,以正确反映该事件的影响。
18. 计划的修订 董事会可以在任何时间和时刻以任何方式修订计划,除非在董事会采取该行动后的12个月内获得股东的批准,否则不得增加计划中批准的股份数量或进行任何其他变更,以使修订后的计划符合《税法》第423(b)节下的“员工股票购买计划”的资格。
19. 股票不足 如果在任何行使日期应当购买的普通股总数加上之前根据计划购买的股份数量超过计划下可发放的最大股份数量,则现有可用的股份将按每位参与者代表的工资扣款累计金额的比例在参与者之间分配,这些金额本来将用于在该行使日期购买普通股。
20. 计划的终止 董事会可以在任何时间终止该计划。计划终止后,所有参与者账户中的金额应及时退款。
21. 政府法规 公司的义务是在计划下出售和交付普通股,需获得与股票的授权、发行或销售有关的所有政府批准。
22. 适用法律 本计划及其下的所有期权和采取的行动应受特拉华州法律的管辖,并根据该法律进行解释,而不考虑法律冲突原则。
23. 股份的发行 股份可以在行使期权时从授权但未发行的普通股、公司库存中的股份或其他适当来源中发行。
24. 税款扣缴 参与该计划须遵守与参与者在计划中收入相关的任何最低税收扣缴要求。每位参与者通过参与该计划同意,公司及其子公司有权从任何应支付给参与者的任何款项中扣除这些税款,包括计划下可发行的股份。
25. 股份出售通知 . 每位参与者通过加入该计划同意,向公司及时通知根据期权购买的股票的处置情况,特别是在自期权授予之日起的两年内或自股票购买之日起的一年内进行处置的情况。
26. 生效日期和股东批准 . 该计划将在董事会通过该计划的日期和在有法定人数的股东会议上,获得大多数投票持有人批准的日期中较晚的日期生效。
董事会批准日期:2019年4月18日
股东批准日期:2019年6月7日