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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格 10-Q
☒ 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告
截至季度末酒精饮料销售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223
或者
☐ 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
过渡期自__________到_____________
佣金文件号 001-10960
FIRSTCASH HOLDINGS, INC.
(根据其章程规定的注册人准确名称)
特拉华州 87-3920732 （设立或组织的其他管辖区域） （纳税人识别号码）
1600 West 7th Street , Fort Worth , 得克萨斯州 76102
(主要执行办事处地址) (邮政编码)
(817 ) 335-1100
(注册人电话号码，包括区号)
（前名称、地址及财政年度，如果自上次报告以来有更改）
在法案第12(b)条的规定下注册的证券：
每一类的名称 交易标志 在其上注册的交易所的名称 每股面值为$0.01的普通股 FCFS 股份
请勾选表示注册人（1）在过去12个月（或者在注册人需要提交此类报告的更短时间内）已经提交了证券交易法第13或第15（d）条规定需要提交的所有报告；以及（2）在过去90天内一直受到该等提交要求的约束。 x 否（¨） ☒ 是 ☐ 不
请勾选相应的选项，以表示在过去的12个月内（或者该注册人需要提交和发布这些文件的时间更短的时间内），注册人已通过交互式数据文件要求提交的每个交互式数据文件都已提交。规则405。S -T（本章第232.405条）规定。 ☒ 是 ☐ 否
请在核对项目上查看该注册者是否为大型加速文件申报人，加速文件申报人，未加速文件申报人，小型报告公司或新兴成长公司。请参阅证券交易法规则12.2的“大型加速文件申报人”，“加速文件申报人”，“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。
☒ 大型加速报告人 ☐ 加速文件提交人 ☐ 非加速文件提交人 ☐ 较小的报告公司 ☐ 新兴成长公司
如果是新兴成长型公司，请选择复选框，说明注册者已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)条规定提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请在核对项目☐上表示该注册人是否为外壳公司(根据证券交易法规则12.2的定义)。 ☐ 是 ☒ 否
截至2024年4月24日， 45,473,298 股普通股。
FIRSTCASH HOLDINGS, INC.
截至2024年3月31日的第一季度10-Q表格
指数
关于可能影响未来业绩的风险和不确定性的警示声明
前瞻性信息
本季度报告有关 FirstCash Holdings, Inc.及其全部拥有的子公司(以下简称“公司”)业务、财务状况、前景和前景的前瞻性陈述。前瞻性陈述指的是在1995年《证券诉讼改革法》中定义的前瞻性术语，可以通过使用前瞻性术语，如“认为”、“项目”、“预计”、“可以”、“估计”、“应该”、“计划”、“目标”、“意图”、“可能”、“具有潜力”、“自信”、“乐观”的负面，或其他变体，或类似的术语，或对战略、目标、估计、指导、预期、前景和未来计划进行讨论来标识。前瞻性陈述也可以通过这些陈述不仅与历史或现有事项有关来标识。相反，前瞻性陈述与预期或预期的事件、活动、趋势或结果相关。因为前瞻性陈述涉及还没有发生的事情，所以这些陈述本质上都要受到风险和不确定性的影响。尽管公司认为前瞻性陈述所反映的期望是合理的，但不能保证这些期望会被证明是准确的。安全持有人应该注意到，这样的前瞻性陈述涉及风险和不确定性。某些因素可能会导致本季度报告中所做的前瞻性陈述产生偏差。这些因素可能包括但不限于，涉及公司运营的广泛监管环境的风险;与公司正在参与或将来可能参与的法律和监管诉讼有关的风险，包括美国消费金融保护局(以下简称“CFPB”)对公司提起的诉讼;与公司的收购相关的风险，包括公司的收购未能提供预估价值和公司预期的好处，以及公司能否继续确定和实现有利的收购条件，如果有的话;可能会影响对公司典当贷款、零售、租赁购买和零售金融产品需求的消费者行为和购物模式的变化;劳动力短缺和劳动力成本上升;美国和拉丁美洲的经济状况恶化，包括通货膨胀、高利率和石油价格上涨，这可能会对自主消费支出和对公司产品的需求产生影响;货币波动，主要涉及墨西哥比索;该公司正面临着其他零售商和零售支付解决方案提供商的竞争;陈述的落实的能力;该公司零售 POS 支付解决方案业务中的商家合作伙伴销售活动的萎缩;以及公司在最近提交给证券交易委员会(以下简称“SEC”)的最新年度报告中讨论和描述的其他风险(包括其规则1A第1项规定的风险因素)以及公司提交给SEC的其他报告。许多这些风险和不确定因素超出了公司的控制能力，对于许多可能导致其实际结果与前瞻性陈述所指示的结果不符的风险和不确定性，公司在许多情况下也无法预测所有风险和不确定性。本季度报告中的前瞻性陈述仅反映本季度报告的日期，公司特此声明没有义务或承诺报告任何更新或修订任何此类陈述以反映公司期望的任何变化或任何此类陈述所基于的事件、条件或情况的任何变化，除非法律另有规定。
公司认为，前瞻性声明中反映的期望是合理的，但不能确保这样的期望会被证明是准确的。安防持有者应当注意，此类前瞻性声明涉及风险和不确定性。某些因素可能导致结果与本季度报告中所作前瞻性声明所预期结果明显不同。这些因素可能包括但不限于，公司运营所处的广泛监管环境相关风险；与公司正在参与或将来可能参与的法律和监管诉讼相关风险，包括消费者金融保护局（“CFPB”）对公司提起的诉讼；与公司收购相关的风险，包括公司的收购可能未能按照公司预期的价值和效益交付，并且公司继续识别和达成有利条款的收购的能力，如果有的话；消费者行为和购物模式可能发生变化，可能影响公司典当贷款、零售、租赁购买和零售金融产品的需求，包括由此导致的一般经济状况的变化；劳动力短缺和劳动力成本上升；美国和拉丁美洲的经济状况恶化，包括通货膨胀、利率上升和燃料币价格上涨的结果，可能会对可支配消费支出和对公司产品的需求产生影响；主要涉及墨西哥比索的货币波动；公司面临的来自其他零售商和零售支付解决方案提供商的竞争；公司成功执行其业务战略的能力；以及公司最新年度报告中涉及且描述的其他风险，该报告已在证券交易委员会（“SEC”）提交，包括其中第1部分第1A项“风险因素”中描述的风险，以及已在SEC提交的其他报告。这些风险和不确定性中有许多超出了公司的控制范围，公司很多情况下也无法预测所有可能导致其实际结果与前瞻性声明所示结果明显不同的风险和不确定性。本季度报告中包含的前瞻性声明仅适用于本季度报告的日期，公司明确声明，除法律要求外，没有义务或承诺报告任何更新或修订任何此类声明，以反映公司期望的任何变化或基于任何此类声明所依据的事项、情况或环境的任何变化。
第一部分 财务信息
项目1.基本报表
FIRSTCASH 控股有限公司 合并资产负债表 （未经审计，以千计） 三月三十一日 十二月三十一日 2024 2023 2023 资产 现金和现金等价物 $ 135,070 $ 100,795 $ 127,018 应收账款，净额 69,703 56,357 71,922 典当贷款 456,079 377,697 471,846 金融应收账款，净额 105,653 102,093 113,901 库存 302,385 257,603 312,089 租赁商品，净额 157,785 148,854 171,191 预付费用和其他流动资产 30,460 29,523 38,634 流动资产总额 1,257,135 1,072,922 1,306,601 财产和设备，净额 658,349 563,422 632,724 经营租赁使用权资产 320,515 308,890 328,458 善意 1,730,353 1,591,460 1,727,652 无形资产，净额 265,184 315,865 277,724 其他资产 10,080 9,204 10,242 递延所得税资产，净额 5,836 7,534 6,514 总资产 $ 4,247,452 $ 3,869,297 $ 4,289,915 负债和股东权益 应付账款和应计负债 $ 138,812 $ 142,277 $ 163,050 客户存款和预付款 75,423 69,075 70,580 租赁负债，当前 100,874 95,338 101,962 流动负债总额 315,109 306,690 335,592 循环无抵押信贷额度 15,000 308,000 568,000 高级无抵押票据 1,529,147 1,036,176 1,037,647 递延所得税负债，净额 133,606 145,686 136,773 租赁负债，非当期 209,208 201,871 215,485 负债总额 2,202,070 1,998,423 2,293,497 股东权益： 普通股 573 573 573 额外的实收资本 1,727,564 1,730,747 1,741,046 留存收益 1,263,564 1,092,697 1,218,029 累计其他综合亏损 (36,702 ) (77,060 ) (43,037 ) 国库中按成本持有的普通股 (909,617 ) (876,083 ) (920,193 ) 股东权益总额 2,045,382 1,870,874 1,996,418 负债和股东权益总额 $ 4,247,452 $ 3,869,297 $ 4,289,915 所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
FIRSTCASH 控股有限公司 合并收益表 （未经审计，以千计，每股金额除外） 三个月已结束 三月三十一日 2024 2023 收入： 零售商品销售 $ 366,821 $ 327,915 典当贷款费用 179,535 151,560 租赁商品收入 205,671 183,438 融资应收账款的利息和费用 57,387 54,642 批发废珠宝销售 26,956 45,184 总收入 836,370 762,739 收入成本： 零售商品的销售成本 223,529 199,001 租赁商品的折旧 120,284 101,605 租赁损失准备金 43,010 49,065 贷款损失准备金 30,418 29,285 批发出售的废珠宝的成本 23,289 35,727 总收入成本 440,530 414,683 净收入 395,840 348,056 支出和其他收入： 运营费用 221,136 199,061 管理费用 43,057 39,017 折旧和摊销 26,027 27,111 利息支出 25,418 20,897 利息收入 (743 ) (517 ) 外汇收益
(186 ) (802 ) 合并和收购费用 597 31 其他支出（收入），净额 (1,351 ) 45 总支出和其他收入 313,955 284,843 所得税前收入 81,885 63,213 所得税准备金 20,517 15,825 净收入 $ 61,368 $ 47,388 每股收益： 基本 $ 1.36 $ 1.03 稀释 $ 1.35 $ 1.02 所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
FIRSTCASH 控股有限公司 综合收益合并报表 （未经审计，以千计） 三个月已结束 三月三十一日 2024 2023 净收入 $ 61,368 $ 47,388 其他综合收入： 货币折算调整 6,335 29,513 综合收益 $ 67,703 $ 76,901 所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
FIRSTCASH HOLDINGS, INC. 股东权益变动表 （未经审计，单位：千美元，除每股数据外） 截至2024年3月31日的三个月 普通股 额外的 留存收益 Nonredeemable noncontrolling interests 普通股 总费用 股份 数量 股份 数量 截至2023年12月31日 57,322 $ 573 $ 1,741,046 $ 1,218,029 $ (43,037 ) 12,214 $ (920,193 ) $ 1,996,418 按股权激励计划发行的股票份额，扣除 59 股票实施时结算的股票份额
— — (17,583 ) — — (140 ) 10,576 (7,007 ) 基于股份的报酬支出
— — 4,101 — — — — 4,101 净收入 — — — 61,368 — — — 61,368 现金分红（$0.35 每股)
— — — (15,833 ) — — — (15,833 ) 货币翻译调整
— — — — 6,335 — — 6,335 截至2024年3月31日 57,322 $ 573 $ 1,727,564 $ 1,263,564 $ (36,702 ) 12,074 $ (909,617 ) $ 2,045,382 附注是这些合并财务报表的一部分。
FIRSTCASH HOLDINGS, INC. 股东权益变动表 续 （未经审计，单位：千美元，除每股数据外） 2023年3月31日止三个月 普通股 额外的 留存收益 Nonredeemable noncontrolling interests 普通股 总费用 股份 数量 股份 数量 截至2022年12月31日 57,322 $ 573 $ 1,734,528 $ 1,060,603 $ (106,573 ) 11,030 $ (809,365 ) $ 1,879,766 在基于股份的薪酬计划下发行的股份，净额 28 以股份结算的股份净额
— — (7,156 ) — — (64 ) 4,693 (2,463 ) 基于股份的报酬支出 — — 3,375 — — — — 3,375 净收入 — — — 47,388 — — — 47,388 现金分红（$0.33 每股)
— — — (15,294 ) — — — (15,294 ) 货币翻译调整 — — — — 29,513 — — 29,513 购买库藏股，包括增值税 — — — — — 782 (71,411 ) (71,411 ) 截至2023年3月31日 57,322 $ 573 $ 1,730,747 $ 1,092,697 $ (77,060 ) 11,748 $ (876,083 ) $ 1,870,874 附注是这些合并财务报表的一部分。
FIRSTCASH HOLDINGS, INC. 综合现金流量表 （未经审计，以千为单位） 三个月之内结束 3月31日 2024 2023 经营活动现金流量： 净收入 $ 61,368 $ 47,388 调整净利润以便按经营活动产生的净现金流量计算: 租用商品折旧 120,284 101,605 租赁损失准备金 43,010 49,065 贷款损失拨备 30,418 29,285 基于股份的报酬支出 4,101 3,375 折旧与摊销费用 26,027 27,111 债务发行成本摊销 819 692 金融应收款项上溢价、折扣以及未赚取的起源费用的摊销 (6,859 ) (3,344 ) 其他特定资产的减值和处置 461 45 递延所得税负债，净额 (2,421 ) (5,732 ) 营运资产和负债的变化，除了业务组合以外净额： 2,687,823 2,491 2,484 直接从客户、批发商或制造商购买的存货 3,912 12,819 租赁商品净额 (149,888 ) (146,222 ) 预付款项和其他资产 1,935 (2,138 ) 应付账款、应计费用及其他负债 (31,722 ) (20,992 ) 所得税 18,596 15,153 按经营活动产生的净现金流量
122,532 110,594 投资活动现金流量： 典当贷款，净利润 (1)
25,149 44,358 金融应收款净额 (15,311 ) (24,540 ) 购买家具、装置、设备和改良 (26,427 ) (13,828 ) 购买商店固定资产 (11,340 ) (17,483 ) 购买典当商店，扣除取得现金 (1,705 ) (1,746 ) 投资活动中使用的净现金流量
(29,634 ) (13,239 ) 筹资活动产生的现金流量： 从未担保的信用额度借款 50,000 73,000 未担保信用额度的偿还 (603,000 ) (104,000 ) 发行优先无担保票据 500,000 — 支付的债务发行成本 (9,094 ) — 购买公司股票 — (67,227 ) 支付受限制股票单位奖励的净分股结算代扣税款 (7,007 ) (2,463 ) 分红派息 (15,833 ) (15,294 ) 筹资活动中使用的净现金流量
(84,934 ) (115,984 )
FIRSTCASH 控股有限公司 合并现金流量表 续 （未经审计，以千计） 三个月已结束 三月三十一日 2024 2023 汇率对现金的影响 88 2,094 现金和现金等价物的变化 8,052 (16,535 ) 期初的现金和现金等价物 127,018 117,330 期末的现金和现金等价物 $ 135,070 $ 100,795
(1) 包括新典当贷款的资金款项净额，通过出售因典当抵押品被没收而取得的库存来收回本金。
附注是这些合并基本报表的组成部分。
FIRSTCASH HOLDINGS, INC.
附注（未经审计）
注1-计划说明（续）总体来说
报告范围
截至2023年12月31日的附表（基于经审计的合并基本报表编制），以及未经审计的合并基本报表，包括相关附注，均包含FirstCash Holdings, Inc.及其全资子公司（以下统称“公司”）的账目。公司定期进行收购，并自收购日期以来，收购业务的运营业绩已被合并计入。所有重要的公司内部账目和交易已被剔除。
这些未经审计的综合财务报表已按照美国通用会计准则（“GAAP”）编制，用于中期财务信息报告，并符合Form 10-Q报告的规则和法规。因此，它们不包括综合财务报表所需的某些信息和披露。这些中期财务报表应与公司的审计综合财务报表一起阅读，该报表包含于公司截至2023年12月31日的年度报告10-K中，于2024年2月5日提交给SEC。截至2024年3月31日和2023年，以及截至2024年3月31日和2023年的三个月期间的综合财务报表未经审计，但据管理层认为已纳入了所有调整（仅包括常规循环调整），以公平地表达这些中期期间的财务状况、运营结果和现金流量。截至2024年3月31日的运营结果不一定代表全年可能预期的结果。
公司在拉丁美洲开展典当业务，其中在墨西哥、危地马拉和哥伦比亚，功能货币分别是墨西哥比索、危地马拉格查尔和哥伦比亚比索。因此，这些子公司的资产和负债会按照每个资产负债表日的汇率转换为美元，并由此产生的调整额累计在其他全面收益（亏损）中，作为股东权益的一个单独组成部分。收入和费用以各自期间发生的平均汇率进行转换。公司还在萨尔瓦多开展典当业务，在那里报告和功能货币是美元。
使用估计
根据GAAP的规定，编制符合要求的中期财务报表需要管理层进行估计和假设，这些会影响资产和负债、相关营业收入和费用的报告金额，以及财务报表日披露的利润和损失风险。此类估计和假设会受到多种风险和不确定性的影响，可能导致实际结果与公司估计有重大差异。
最近的会计声明
2023年10月，FASB发布了ASU No 2023-06，“披露协议-针对SEC的披露更新和简化倡议的规范修订”（“ASU 2023-06”）。ASU 2023-06将调整FASB会计准则法典中的披露和表述要求以符合SEC的法规。ASU 2023-06中的修订将会作出前瞻性应用，并在SEC移除与S-X或S-K条例相关要求时生效。SEC在2027年6月30日前未取消的任何修订将不生效。由于公司目前受制于这些SEC的要求，预计ASU 2023-06不会对公司目前的财务状况、运营业绩或财务报表披露产生重大影响。
2023年11月，FASb发布了ASU No 2023-07，“报告分部（第280号课题）：改善可报告分部披露”（“ASU 2023-07”）。ASU 2023-07扩展了对上市公司报告分部的披露，并要求提供有关报告分部费用、中期分部利润或亏损以及上市公司首席经营决策者如何使用报告的分部利润或亏损信息来评估分部绩效和分配资源的信息。ASU 2023-07自2023年12月15日之后开始的财政年度适用，并在2024年12月15日之后开始的财政年度内适用。允许提前采用。ASU 2023-07应按照基本报表中呈现的所有以前期间进行追溯应用。公司预计ASU 2023-07不会对公司当前的财务状况、经营业绩或财务报表披露产生重大影响。
2023年12月，FASB发布了ASU No 2023-09，“所得税（主题740）：关于所得税披露的改进”（“ASU 2023-09”）。 ASU 2023-09扩大了汇率调整的披露，并要求披露按司法管辖区支付的所得税。 ASU 2023-09从2024年12月15日后开始的财政年度生效。允许提前采纳。 ASU 2023-09应当前瞻性应用；但是，允许追溯应用。 公司不认为ASU 2023-09会对公司目前的财务状况、经营业绩或财务报表披露产生重大影响。
2024年3月，FASB发布了ASU 2024-02，“编码改进-删除与概念声明的引用有关的修正”（“ASU 2024-02”）。ASU 2024-02删除了对各种概念声明的引用。在大多数情况下，这些引用是多余的，不需要理解或应用指南。ASU 2024-02适用于2024年12月15日后开始的财政年度。允许提前采纳。ASU 2024-02可以按前瞻性或回顾性方式应用。公司于2024年1月1日基于前瞻性采用了ASU 2024-02。 ASU 2024-02的采纳对公司当前的财务状况，经营成果或财务报表披露并没有产生重大影响。 .
注2-重要会计政策摘要每股收益
下表列出基本每股收益和摊薄每股收益的计算（以千为单位，除每股金额外）：
三个月之内结束 3月31日 2024 2023 分子： 净收入 $ 61,368 $ 47,388 分母： 用于计算基本每股收益的加权平均普通股 45,244 46,147 摊薄效应: 限制性股票单位奖励 143 165 用于计算摊薄每股收益的加权平均普通股份 45,387 46,312 每股收益: 基本 $ 1.36 $ 1.03 稀释的 $ 1.35 $ 1.02
注3 公允价值计量（续）经营租赁
出租人
有关公司作为出租人的营业收入生成活动的信息，请参阅《有关公司2023年度10-k表格中包括的合并基本报表注释2的《租赁商品和营业收入确认》部分。所有公司的租赁协议均被视为经营租赁。
承租人
公司将大部分典当店地点和某些行政办公室租用给他人，并确定在起初是否包含租赁协议。许多租赁协议包含租赁和非租赁元件，公司会单独核算。租赁元件包括租金、税费和保险成本，而非租赁元件包括公共区域或其他维护成本。经营租赁协议包括在资产负债表的经营租赁使用权资产、租赁负债、流动部分和租赁负债、非流动部分中。公司没有任何融资租赁。
租赁设施通常租用期限为 三 至月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。 ，并具有一个或多个继续期的选项 三 至月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。 通常由公司自行决定。此外，这些租约中的大多数可以在法律发生不利变化影响到店铺盈利能力时提前终止。公司定期评估续约和终止期权以确定公司是否有充分把握行使该期权，并在存在这种把握之前，将这些选择排除在运营租赁使用权资产和租赁负债的确认之外。截至2024年3月31日，运营租赁的加权平均剩余租赁期限为 3.9 年，截至2023年3月31日为 4.0 年。
资产的经营租赁使用权以及租赁负债是根据未来最低租赁支付额在起租日到期日的现值确定的。公司的租赁不提供内含利率，因此，公司根据起租日可获得的信息使用其增量借款利率确定租金现值。公司采用组合方法确定适用于具有相似特征的租赁组的增量借款利率。2024年3月31日和2023年测量租赁负债所使用的加权平均折现率为 8.2 %和6.9 ，分别。
公司在墨西哥拥有某些以美元计价的经营租赁。与这些租赁相关的负债被视为货币性负债，每个报告期都需要使用报告日期的汇率兑现到功能货币（墨西哥比索）进行重新计量。重新计量会导致每个报告期承认外币兑换的汇率期货损益，这可能产生一定水平的收益波动。公司在截至2024年3月31日和2023年的三个月内确认了一笔外汇收益$0.2 万美元和1.2 百万，涉及对这些美元计价的经营租赁进行重新计量，该金额已包括在附表的损益（外汇收益）中。
租赁费用按直线法按租赁期限分期确认，变量租赁费用会在发生支付的期间确认。 以下表格详细说明了截至2024年3月31日和2023年营业费用中包括的租赁费用元件（以千元计）：
三个月之内结束 3月31日 2024 2023 营业租赁费用 $ 36,919 $ 33,540 变量租赁费用 (1)
5,021 4,472 总经营租赁支出 $ 41,940 $ 38,012
(1) 可变租赁成本主要包括房地产税、保险和其他基于出租方实际发生成本支付的公共区域或其他维护成本，因此在租赁期内可能会有所变化。
下表详细列出了截至2024年3月31日所有经营租赁的租赁负债到期情况（以千为单位）：
截至2024年12月31日的九个月
$ 94,112 2025 98,976 2026 74,162 2027 46,168 2028 23,853 此后 24,406 总费用 $ 361,677 表示利息的租金支付金额较少 (51,595 ) 租金未来最低支付价值的总现值 $ 310,082
以下表格详细说明了截至2024年3月31日和2023年（以千为单位）的经营租约相关的补充现金流信息。
三个月之内结束 3月31日 2024 2023 支付的与经营租赁负债计量相关的金额 $ 33,439 $ 30,146 获得的租入资产以换取新的经营租赁负债 $ 19,924 $ 19,734
注4——金融工具的公允价值财务会计准则委员会（以下简称FASB）ASC主题 820，“公允价值计量”下，符合财务工具（如下定义）的金融工具的公允价值与附表资产和负债的账面价值大致相当，主要是因为其短期特性。截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户的公允价值为78066,540美元。
金融工具的公允价值是根据各种市场数据和其他估值技术确定的，金融资产和负债的分类是基于对公允价值测量具有重要性的最低输入级别。公司对某一特定输入对公允价值测量重要性的评估需要判断，并可能影响资产和负债的公允价值估值及其在公允价值层次结构水平内的定位。三个公允价值水平是（从高到低）：
每股。该计划于2023年11月27日停止。
第2级：市场基于观察的输入或者经由市场数据背书的不可观察输入。
三级：市场数据不能互相证实的不可观察输入。
在确定所持投资的公允价值时，公司主要依赖于独立第三方评估者对证券的公允估价。该公司还审核估值过程中使用的输入，并在进行自己的经纪人引用价格的内部收集后对证券的定价进行合理性评估。独立第三方评估者提供的所有投资类别的公允价值，如果超过公司确定的公允价值的一定百分比，则会与独立第三方评估者沟通，并考虑其合理性。独立第三方评估者在确定他们最初的定价是否合理之前，会考虑公司提供的信息。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司没有任何按公允价值计量的重复性金融资产和金融负债。截至2023年3月31日，公司按公允价值计量的重复性金融资产和金融负债如下（以千为单位）：
估算公允价值 公允价值衡量使用 一级 二级 三级 财务负债 (1) :
截至2023年3月31日的有条件考虑
$ — $ — $ —
(1) 截至2023年3月31日，在美国首金融（“AFF”）购买协议下，卖方方有权收取最多美元的额外考虑。50.0 百分之百听筒的调整EBITDA目标的。根据每个报告期结束时对这类偶发的精确考虑的重新评估。偶发考虑的公平价值估计是通过应用以下蒙特卡罗模拟确定的，该模拟包括市场上无法观察到的输入，如无风险利率、风险调整折现率、基础金融指标的波动性和AFF在收购期间的预测财务预测，因此代表一个3级测量。这些数据的显著增加或减少可能导致偶发报酬的公正价值测量显着降低或提高。
在2023年3月31日结束的三个月内，以三级公允价值衡量并记录的金融资产和负债的变动如下（以千为单位）：
三个月之内结束 2023年3月31日 期初的有条件款待 $ — 公允价值变动
— 期末的有条件款待 $ —
2023年3月31日结束时，一、二或三级别没有转入或转出。
非重复性基础上的公允价值计量
公司会对非财务资产和负债进行衡量，如房产和设备以及无形资产，根据非定期的公允价值，或者在事件或情况表明资产的账面价值可能受损时。在2024年3月31日和2023年结束的三个月中未发现此类事件或条件。
未以公允价值计量的财务资产和负债，但已披露其公允价值
截至2024年3月31日、2023年3月31日和2023年12月31日的公司财务资产和负债（以千万为单位）在合并资产负债表中未按公允价值计量的情况如下：
账面价值 估算公允价值 3月31日 3月31日 公允价值衡量使用 2024 2024 一级 二级 三级 金融资产：
现金及现金等价物 $ 135,070 $ 135,070 $ 135,070 $ — $ — 2,687,823 69,703 69,703 — — 69,703 当铺贷款 456,079 456,079 — — 456,079 应收财务收入净额 (1)
105,653 227,922 — — 227,922 $ 766,505 $ 888,774 $ 135,070 $ — $ 753,704 财务负债：
循环无担保信贷
$ 15,000 $ 15,000 $ — $ 15,000 $ — 优先无抵押票据（未偿本金） 1,550,000 1,489,000 — 1,489,000 — $ 1,565,000 $ 1,504,000 $ — $ 1,504,000 $ —
(1) 截至2024年3月31日，应收财务资产总额为$222.1 百万。请参阅附注5。
账面价值 估计公允价值 三月三十一日 三月三十一日 使用公允价值测量 2023 2023 第 1 级 第 2 级 第 3 级 金融资产：
现金和现金等价物 $ 100,795 $ 100,795 $ 100,795 $ — $ — 应收账款，净额 56,357 56,357 — — 56,357 典当贷款 377,697 377,697 — — 377,697 金融应收账款，净额 (1)
102,093 214,206 — — 214,206 $ 636,942 $ 749,055 $ 100,795 $ — $ 648,260 金融负债：
循环无抵押信贷额度 $ 308,000 $ 308,000 $ — $ 308,000 $ — 优先无抵押票据（未偿还本金） 1,050,000 950,000 — 950,000 — $ 1,358,000 $ 1,258,000 $ — $ 1,258,000 $ —
(1) 2023年3月31日的应收款项总额为$201.3 百万。请参阅注释5。
账面价值 估计公允价值 十二月三十一日 十二月三十一日 使用公允价值测量 2023 2023 第 1 级 第 2 级 第 3 级 金融资产：
现金和现金等价物 $ 127,018 $ 127,018 $ 127,018 $ — $ — 应收账款，净额 71,922 71,922 — — 71,922 典当贷款 471,846 471,846 — — 471,846 金融应收账款，净额 (1)
113,901 227,732 — — 227,732 $ 784,687 $ 898,518 $ 127,018 $ — $ 771,500 金融负债：
循环无抵押信贷额度 $ 568,000 $ 568,000 $ — $ 568,000 $ — 优先无抵押票据（未偿还本金） 1,050,000 987,000 — 987,000 — $ 1,618,000 $ 1,555,000 $ — $ 1,555,000 $ —
(1) 截至2023年12月31日的金融应收账款为$227.5 百万。请参阅附注5。
由于现金及现金等价物的到期日不超过三个月，因此现金及现金等价物的账面价值接近公允值。由于其短期到期性质，典当贷款及应收账款的账面价值净额大致接近公允值。
金融应收款按摊余成本减除在合并资产负债表上计提的贷款损失准备计量。在估计金融应收款的公允价值时，公司采用折现现金流量法。公司使用各种未观察到的输入反映其自身的假设，例如合同未来本金和利息现金流、未来的核销率和贴现率（考虑到当前利率并对信用风险等因素进行调整）。
未担保信贷机构的账面价值于2024年3月31日、2023年3月31日和2023年12月31日大致等于公允价值。未担保信贷机构的公允价值是基于具有相似特征或利率的债务发行的市场价值或目前具有类似条款的债务的利率。此外，未担保信贷机构的利率根据当前的担保隔夜融资利率（“SOFR”）或墨西哥中央银行的银行间均衡利率（“TIIE”）而变化，并随着SOFR或TIIE的任何变化重新定价。优先无担保债券的公允价值是基于不活跃市场中的报价价格估算的。
注5——应收财务租赁款净额
净金融应收款项包括零售分期销售协议和银行发放贷款，具体如下（以千为单位）：
截至2024年3月31日， 截至 2024 2023 2023 应收财务产品总额 $ 222,087 $ 201,288 $ 227,474 商户合作伙伴折扣和溢价净额 (15,221 ) (6,328 ) (11,907 ) 未赚取的起始费用 (5,193 ) (4,257 ) (5,212 ) 应收财务产品，摊销成本 201,673 190,703 210,355 少计提贷款损失准备 (96,020 ) (88,610 ) (96,454 ) 金融应收款净额 $ 105,653 $ 102,093 $ 113,901
以下表格详细说明了贷款损失准备金的变化情况（以千为单位）：
三个月已结束 三月三十一日 2024 2023 期初余额 $ 96,454 $ 84,833 贷款损失准备金 30,418 29,285 扣款 (33,279 ) (27,117 ) 回收率 2,427 1,609 期末余额 $ 96,020 $ 88,610
以下内容是有关2024年3月31日和2023年按起初年份分类的融资应收款的摊销成本的信用质量因子评估（以千为单位）:
创始年份 2024 2023 2022 总费用 截至2024年3月31日 逾期款项: 1至30天逾期 $ 6,215 $ 12,594 $ 1,304 $ 20,113 31至60天逾期 1,950 7,526 704 10,180 61至89天逾期 (1)
453 7,584 697 8,734 总逾期金融应收款 8,618 27,704 2,705 39,027 当前的财务应收款 66,804 87,360 8,482 162,646 应收财务产品，摊销成本 $ 75,422 $ 115,064 $ 11,187 $ 201,673 创始年份 2023 2022 2021 总费用 截至2023年3月31日 逾期： 逾期1至30天 $ 5,509 $ 9,822 $ 1,408 $ 16,739 逾期31至60天 1,632 6,163 870 8,665 逾期61至89天 (1)
419 6,507 858 7,784 总逾期融资应收款项 7,560 22,492 3,136 33,188 当前融资应收款项
68,791 78,123 10,601 157,515 应收财务产品，摊销成本 $ 76,351 $ 100,615 $ 13,737 $ 190,703
(1) 公司会在应收款项逾期90天或以上合同约定的情况下进行坏账准备。
以下表格详细说明了截至2024年3月31日和2023年的三个月内财务应收款项的总核销情况，按起始年份分类（以千计）。
创始年份 2024 2023 2022 2021 总费用 财务应收账款总核销额： 2024年3月31日结束的三个月内的总核销额
$ 131 $ 29,270 $ 3,878 $ — $ 33,279 2023年3月31日结束的三个月内的总核销额
— 187 22,444 4,486 27,117
注6 - 已租借商品净额
租赁商品净值包括以下内容（以千为单位）：
截至2024年3月31日， 截至 2024 2023 2023 租用的商品 $ 369,298 $ 349,648 $ 384,129 处理费 (4,022 ) (4,341 ) (4,348 ) 商户合作伙伴折扣和溢价净额 2,203 2,693 2,501 累计折旧 (114,431 ) (105,997 ) (115,964 ) 租入商品，在扣除租赁损失准备金之前 253,048 242,003 266,318 减去租赁损失准备金 (95,263 ) (93,149 ) (95,127 ) 租赁商品净额 $ 157,785 $ 148,854 $ 171,191
下表详细说明了租赁损失准备金的变化情况（以千美元计）：
三个月已结束 三月三十一日 2024 2023 期初余额 $ 95,127 $ 79,189 租赁损失准备金 43,010 49,065 扣款 (44,877 ) (36,778 ) 回收率 2,003 1,673 期末余额 $ 95,263 $ 93,149
注7 - 长期债务
下表详细说明了公司的长期债务，按各自的本金金额列示，减去未摊销的无抵押票据发行成本（以千为单位）：
截至2024年3月31日， 截至 2024 2023 2023 循环无抵押信贷设施：
循环无抵押信贷设施，2027年到期 (1)
$ 15,000 $ 308,000 $ 568,000 循环无担保未承诺信贷设施，2027年到期 (1)
— — — 总体循环无抵押信贷设施
15,000 308,000 568,000 优先无担保债券： 4.625 2028年到期的首要无担保票据 (2)
494,763 493,727 494,499 5.625 2030年到期的首要无担保票据 (3)
543,388 542,449 543,148 6.875 2032年到期的首要无担保票据 (4)
490,996 — — 总无担保债券 1,529,147 1,036,176 1,037,647 所有长期债务 $ 1,544,147 $ 1,344,176 $ 1,605,647
(1) 与公司循环无抵押信贷设施相关的债务发行成本已纳入附表合并资产负债表中的其他资产。
(2) 截至2024年3月31日，2023年3月31日和2023年12月31日，递延债务发行成本分别为$ 5.2 （未明确提到美元）6.3 万美元和5.5 百万，已包含在附带的合并资产负债表中适用的到期2028年无担保票据的账面减值额中。
(3) 截止至2024年3月31日，2023年3月31日和2023年12月31日，递延债务发行成本分别为$6.6 （未明确提到美元）7.6 万美元和6.9 百万，在附属的合并资产负债表中，已直接从截至2030年到期的优先无抵押票据的账面金额中扣除。
(4) 截至2024年3月31日，延迟债务发行成本为$9.0 百万美元，被列为直接扣减2022年到期的无抵押债券的账面价值，在附表的合并资产负债表中。
无担保循环授信设施
截至2024年3月31日，公司与一组美国商业贷款人保持着一笔未担保的信贷额度（“信贷额度”），金额为$640.0 百万。信贷额度的到期日为2027年8月30日。截至2024年3月31日，公司有$15.0 百万的未偿还借款和$2.8 百万的未偿还信用证项下的信贷额度，剩余$622.2 百万可用于未来借款，受特定财务契约限制。信贷额度的利率为公司可选择的（i）即期SOFR（公司可选择的利率期限为1、3或6个月），再加上固定差额 2.5 %和固定的SOFR调整 0.1 %，或（ii）即期最优或基准利率加上固定差额 1.5 %。协议设有利率下限为 0 %. 另外，公司需要支付年度承诺费用 0.325 %，用于信贷额度未使用部分的平均日余额。2024年3月31日，信贷额度下的未偿余额的加权平均利率为 7.92 %，基于1个月SOFR。根据信贷额度条款，公司应确保符合特定财务比率并遵守某些财务契约。信贷额度还包括对公司承担额外债务、设立留置权、进行投资、完成收购等负面契约的惯例限制，并设有例外条款和篮子。截至2024年3月31日，公司符合信贷额度的契约要求。2024年3月31日止的三个月内，公司根据信贷额度支付了净额为$553.0 百万美元。
可循环的无担保、无承诺授信额度
截至2024年3月31日，墨西哥的主要子公司FirstCash S.A. de C.V.在墨西哥的一家银行保证下，维持了一笔未担保和无承诺的授信额度（“墨西哥信贷额度”），金额为$600.0 墨西哥信贷额度按照TIIE利率加固定利差 2.25 %，于2027年8月24日到期。根据墨西哥信贷额度的条款，公司需要保持一定的财务比率并遵守特定的财务契约。截至2024年3月31日，公司遵守了墨西哥信贷额度的契约。截至2024年3月31日，公司在墨西哥信贷额度下没有任何未偿还金额，并有$36.0 一千一百万美元（1,100,000美元，减$1000美元的返还尽职调查费用）600.0 百万比索可用于未来借款。
2028年到期的优先无抵押票据
公司于2020年8月26日发行了$500.0 $百万的4.625 至2028年9月1日到期的$高级无抵押债券（“2028年债券”），所有这些债券目前均未偿还。 2028年债券的利息按照分半年在每年3月1日和9月1日支付。 2028年债券由公司现有和未来担保其信用额度的所有国内子公司以无条件担保。 2028年债券将允许公司进行限制性支付，例如购买公司股票和支付现金分红，如果获得任何债务的影响的假设作用后，公司的综合总负债比率小于 2.75 。综合总负债比率通常在2028年债券管理条款中定义，为（1）公司的总综合负债减去公司的现金及现金等价物除以（2）公司的综合过去十二个月EBITDA，经调整以排除某些非经常性费用并进行假设处理以纳入在测量期间收购的运营。截至2024年3月31日，公司的综合总负债比率为 2.5 。虽然2028年债券通常限制公司在综合总负债比率高于 2.75 时进行限制性支付，但在某些允许篮子内，允许进行限制性支付，这些允许篮子目前为公司提供持续的灵活性，使公司在综合总负债比率高于 2.75 按照2002年的政府性债务再融资法案，如果公司将股票公开发行，则必须支付债券的奖金总额的1％作为政府税收。
2030年到期的优先无抵押票据
公司于2021年12月13日发行了$ 的优先无担保票据550.0 $百万的5.625 于2030年1月1日到期的美元的优先无担保票据（“2030票据”），所有这些票据目前尚未偿还。 2030票据的利息每年在1月1日和7月1日以后付清。 2030票据由公司现有和未来的担保国内子公司提供无条件的全额担保，共同和Several地担保公司信贷额度。 2030票据将允许公司进行限制性支付，例如购买其股票和支付现金分红，在无限金额内如果在考虑为进行任何偿还这种支付而产生的利息支出的形式后，公司的合并总债务比率小于 3.0 。合并总债务比率通常在管理2030票据的契约中定义为（1）减去公司的现金及现金等价物的总合并债务与（2）公司的合并过去十二个月的EBITDA，经调整以排除某些非经常性费用，并根据过去在测量期间获得的运营情况形成预测效果。 截至2024年3月31日，公司的合并总债务比率为 2.5 。 尽管2030票据通常限制公司在合并总债务比率大于时进行限制性支付 3.0 ）。在某些允许的篮子中允许进行限制性支付，其中目前为公司在公司的合并总债务比率大于提供了继续灵活性的某些允许的篮子 3.0 按照2002年的政府性债务再融资法案，如果公司将股票公开发行，则必须支付债券的奖金总额的1％作为政府税收。
2032年到期的优先无抵押票据
2024年2月21日，公司发行了$500.0 $百万的6.875 %到期于2032年3月1日的高级无抵押票据（“2032票据”），目前全部未偿还。2032票据的利息按半年度计算，于2024年9月1日开始，分别在每年的3月1日和9月1日支付。2032票据是根据证券法下的144A条规和S条例进行私募发行的。公司利用该发行的净收益偿还了一部分信贷额度的未偿余额，支付了与该发行相关的费用和支出后。公司资本化了$9.1 百万美元用于债务发行成本，主要包括首次购买折扣、费用以及法律和其他专业支出。债务发行成本按2032票据的存续期限作为利息费用的一部分进行摊销，并作为所附合并资产负债表中2032票据的账面金额的直接扣减。
2032年债券由公司现有和未来的所有国内子公司共同及分别以无条件担保的形式提供担保。这些债券将允许公司进行限制性支付，例如购买其股票和支付现金分红，如果在给予任何债务发行的假设效果后，公司的合并总债务比率低于 3.0 至1。合并总负债比率通常在《2032年债券基准》（“2032年债券基准”）规定的基础上定义为（1）公司的总合并债务减去公司现金及现金等价物与（2）公司的合并过去十二个月的EBITDA，经调整以排除某些非经常性费用并给予在测量期间收购的运营假设效果。截至2024年3月31日，公司的合并总负债比率为 2.5 至1。虽然2032年债券一般限制公司在合并总负债比率高于时进行限制性支付 3.0 至1，但在某些允许的篮子内，允许进行限制性支付，这目前为公司提供了在公司合并总负债比率高于时继续进行限制性支付的灵活性 3.0 按照2002年的政府性债务再融资法案，如果公司将股票公开发行，则必须支付债券的奖金总额的1％作为政府税收。
公司可以在2027年3月1日或之后的任何时间按照2032年票据信托文件中规定的赎回价格以及应计未付利息赎回部分或全部2032年票据。此外，在2027年3月1日之前，公司可以按照等于其本金金额的百分比加上应计未付利息以及2032年票据信托文件规定的“弥补”溢价赎回部分或全部2032年票据。 100 公司可以利用特定股权发行所得按照2032年票据信托文件中规定的赎回价格在2027年3月1日或之前赎回高达%的2032年票据。如果公司或其受限子公司出售某些资产，或如果公司完成某些股权交易，公司将被要求回购2032年票据。 40 如果公司或其受限子公司出售某些资产，或者公司完成某些控制权变更交易，公司将被要求回购2032年票据。
注8 - 承诺和不确定事项
诉讼
公司在业务常规过程中，参与各种法律和监管诉讼以及其他一般索赔。管理层认为，尽管无法给予保证，但这些未决诉讼预计不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
公司相信对以下描述的所有索赔均有正当的辩护，并打算积极抵御此类索赔。然而，法律和监管程序涉及固有的不确定性水平，不能保证对任何此类事项的最终结果，或者不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。在目前阶段，公司无法确定是否会为其所有重大未决法律和监管诉讼承担未来损失，或者估计与这些诉讼有关的损失范围，如果有的话，因此，在公司的基本报表中并未留存任何大额资金用于法律和监管诉讼。
2021年11月12日，CFPb在美国德克萨斯州北区地方法院对 FirstCash, Inc. 和 Cash America West, Inc. 两家公司的子公司之一，展开了一项民事诉讼，指控其在典当交易中违反了《军工-半导体借贷法案（MLA）》。CFPb还声称，这些所指的MLA违规行为构成了其前身公司2013年与CFPb达成的同意命令的违反，该命令要求该公司及其继任者等停止进一步的MLA违规行为。CFPb正在寻求禁令，为受影响的借款人提供赔偿，并要求支付民事罚款。2022年3月28日，CFPb提出动议，要求取消公司的某些正当防卫。公司做出响应，提出部分裁定动议。2022年10月24日，公司提出动议，以CFPb的资金结构不符合宪法为由要求驳回诉讼。此驳回动议是基于第五巡回上诉法院在另一案件中的裁决，称CFPb的结构违宪。第五巡回法院的裁决约束了适用于针对公司展开的CFPb诉讼的管辖法律。鉴于CFPB表示其意图寻求对该决定进行最高法院审查，双方约定对针对公司的诉讼采取停止执行的措施，在2022年11月4日法院颁布了这项措施。 T 最高法院目前正在审查第五巡回法院的裁决，口头辩论于2023年10月3日完成。CFPB针对公司的诉讼暂停将持续有效，直到最高法院就上诉发表决定。如果最高法院支持CFPb，暂停将解除，公司和CFPb将继续对CFPb对公司提起的民事诉讼进行诉讼。
黄金远期销售合同
截至2024年3月31日，公司有合同义务交付总计 83,000 黄金盎司，分别在2024年4月和2026年2月，以加权平均价格每盎司$2,110 。在这段时间内需要交付的盎司数量在历史废旧黄金量范围内，公司预计会按期提供所需的黄金盎司以履行承诺。
注9 - 公司的业务部门通常是按产品或提供的服务类型组织的。相似的业务部门已合并为报告业务部门：连接机器、订阅和配件以及材料。业务部门信息的呈现方式与公司首席运营决策者（“CODM”）审核运营结果、评估绩效和分配资源的方式相同。CODM审核各个报告业务部门的营业收入和毛利润。毛利润定义为业务部门发生的收入减去成本。公司不会在报告业务部门层面上分配资产，因为这些资产在整个实体范围内进行管理。截至2023年9月30日，位于美国以外的长期资产主要位于马来西亚和中国，金额为$
公司将其业务组织成 三 •全球技术和运营-营业收入主要来自交易处理和相关服务的费用。随着公司满足其通过为客户提供特定服务的履行义务，营业收入随着时间的推移而逐渐实现。公司的处理和相关服务安排通常包括提供在需要时为其客户提供特定服务的义务（待处理义务），从履行性能义务导致的营收通过每月赚取，并且通常是向客户收取的金额。这些服务通常在可变的价格安排下提供，基于服务的数量，可以包括最低月使用费。客户服务协议通常包括预付款以及用于交易处理的重复费用之外的前期考虑。前期实施费用以及对现有技术平台的某些增强措施被推迟并以在合同服务期内，按照推迟并在处理期开始时与客户接受后开始的客户价值转移相一致的直线期间计入。此外，营业收入还来自专业服务承包的履行，这些服务通常根据时间和材料或固定价格的方式定价，并随着向客户提供服务而认可，这与转移给客户的价值的时间相一致。最后，公司通常在交付和接受软件许可证之后根据软件颁发软件期限许可证的许可证收入，假定有合同存在，并根据相关的软件维护和支持义务在合同期内记录收入。软件期限许可证收入不是公司收入的重要组成部分。
• 美国当铺
• 拉丁美洲典当
• 零售pos支付解决方案（AFF）
企业费用和收入包括管理费用、企业折旧和摊销、利息费用、利息收入、外汇汇率期货收益、并购费用和其他费用（收入），以综合的方式呈现，并不区分美国当铺业务部门、拉丁美洲当铺业务部门或零售pos支付解决方案部门。部门间交易涉及公司在其美国当铺店提供AFF的LTO支付解决方案，这些交易已被剔除以得出综合总额。
以下表格显示了截至2024年3月31日和2023年的报告期间的报告部门信息，以及部门盈利资产（单位：千美元）：
截至2024年3月31日的三个月 美国交易法案交易所 拉丁美洲 零售pos 企业 / 合并后的 营业收入： 零售商品销售 $ 236,990 $ 130,849 $ — $ (1,018 ) (1)
$ 366,821 典当费用 122,974 56,561 — — 179,535 租用商品收入 — — 205,671 — 205,671 财务应收款利息和费用 — — 57,387 — 57,387 批发废旧珠宝销售 17,726 9,230 — — 26,956 总收入 377,690 196,640 263,058 (1,018 ) 836,370 营业成本： 零售商品成本 139,914 84,183 — (568 ) (1)
223,529 租用商品折旧 — — 120,774 (490 ) (1)
120,284 租赁损失准备金 — — 43,180 (170 ) (1)
43,010 贷款损失拨备 — — 30,418 — 30,418 废旧珠宝批发销售成本 15,266 8,023 — — 23,289 营业成本总额 155,180 92,206 194,372 (1,228 ) 440,530 营业收入
222,510 104,434 68,686 210 395,840 支出及其他收益： 营业费用 118,895 67,425 34,816 — 221,136 行政费用 — — — 43,057 43,057 折旧和摊销 7,013 5,105 721 13,188 26,027 利息费用 — — — 25,418 25,418 利息收入 — — — (743 ) (743 ) 汇率期货收益
— — — (186 ) (186 ) 并购费用 — — — 597 597 其他费用（收益），净额 — — — (1,351 ) (1,351 ) 总费用和其他收入 125,908 72,530 35,537 79,980 313,955 税前收益（亏损） $ 96,602 $ 31,904 $ 33,149 $ (79,770 ) $ 81,885
(1) 代表公司在其美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案，消除了跨部门交易。
截至2024年3月31日 美国交易法案交易所 拉丁美洲 零售pos 企业 / 合并后的 盈利资产： 当铺贷款 $ 315,792 $ 140,287 $ — $ — $ 456,079 金融应收款净额 — — 105,653 — 105,653 存货 216,762 85,623 — — 302,385 租赁商品净额 — — 158,090 (305 ) (1)
157,785
(1) 代表了公司在其美国当铺店提供AFF的LTO支付解决方案的内部交易清除。
截至2023年3月31日的三个月 美国 拉丁美洲 零售 POS 企业/ 合并 收入： 零售商品销售 $ 210,681 $ 118,937 $ — $ (1,703 ) (1)
$ 327,915 典当贷款费用 102,684 48,876 — — 151,560 租赁商品收入 — — 183,438 — 183,438 融资应收账款的利息和费用 — — 54,642 — 54,642 批发废珠宝销售 26,316 18,868 — — 45,184 总收入 339,681 186,681 238,080 (1,703 ) 762,739 收入成本： 零售商品的销售成本 121,929 77,963 — (891 ) (1)
199,001 租赁商品的折旧 — — 102,172 (567 ) (1)
101,605 租赁损失准备金 — — 49,166 (101 ) (1)
49,065 贷款损失准备金 — — 29,285 — 29,285 批发出售的废珠宝的成本 21,082 14,645 — — 35,727 总收入成本 143,011 92,608 180,623 (1,559 ) 414,683 净收入（亏损）
196,670 94,073 57,457 (144 ) 348,056 支出和其他收入： 运营费用 109,781 55,756 33,524 — 199,061 管理费用 — — — 39,017 39,017 折旧和摊销 5,870 5,445 736 15,060 27,111 利息支出 — — — 20,897 20,897 利息收入 — — — (517 ) (517 ) 外汇收益
— — — (802 ) (802 ) 合并和收购费用 — — — 31 31 其他支出（收入），净额 — — — 45 45 总支出和其他收入 115,651 61,201 34,260 73,731 284,843 所得税前收入（亏损）
$ 81,019 $ 32,872 $ 23,197 $ (73,875 ) $ 63,213
(1) 代表了公司在美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案的跨段交易清除。
截至 2023 年 3 月 31 日 美国 拉丁美洲 零售 POS 企业/ 合并 赚取资产： 典当贷款 $ 256,773 $ 120,924 $ — $ — $ 377,697 金融应收账款，净额 — — 102,093 — 102,093 库存 178,587 79,016 — — 257,603 租赁商品，净额 — — 150,094 (1,240 ) (1)
148,854
(1) 代表着公司在其美国典当商店提供AFF的LTO支付方案时，消除了涉及的部门间交易。
项目2。 管理层讨论和分析财务状况和经营业绩
对FirstCash Holdings, Inc.及其全资子公司（以下简称“公司”）的财务状况、经营成果、流动性和资本资源的讨论应与该公司在本季度报告的第一部分第一项下列出的合并财务报表和附注，以及审核过的合并财务报表和附注以及公司年度报告中包括的财务状况和经营成果管理讨论和分析一起阅读。
一般规定
公司的主要业务是运营零售典当店，也被称为"当铺"，专注于为现金和信用受限制的消费者提供服务。该公司是美国和拉丁美洲领先的典当店运营商。典当店通过提供不可追索的当铺贷款和直接从客户购买商品来帮助客户满足小额短期现金需求。个人财产，如珠宝、电子产品、工具、家电、体育用品和乐器，被抵押并作为当铺贷款的抵押品，在贷款的典型30天期限内持有。典当店还主要通过抵押品被没收和从客户处的现货购买产生零售销售。
该公司还是一家领先的以科技为驱动的零售pos支付解决方案提供商，主要专注于为信用受限的消费者提供服务。该公司的零售pos支付解决方案业务线仅由AFF的运营组成，AFF专注于LTO产品，并在美国所有50个州、哥伦比亚特区和波多黎各的传统和电子商务商家伙伴网络中提供其他零售融资支付选项。AFF的零售合作伙伴向其客户提供消费品和服务，并使用AFF的LTO和零售金融解决方案来促进这些交易的支付。
公司的两个业务线被组织成三个可报告部门。美国的典当部门包括美国的典当业务，而拉丁美洲的典当部门包括墨西哥、危地马拉、哥伦比亚和萨尔瓦多的典当业务。零售pos支付解决方案部门包括美国和波多黎各的AFF运营。
运营和地点
当铺业务
截至2024年3月31日，公司运营着2997家典当店，其中包括29个美国州和哥伦比亚特区的1179家店，墨西哥32个州的1721家店，危地马拉的67家店，哥伦比亚的15家店和萨尔瓦多的15家店。
下表详细说明了截至2024年3月31日为止的三个月内典当店数量活动：
截至2024年3月31日的三个月 美国交易法案交易所 拉丁美洲 总费用 期初总门店数 1,183 1,814 2,997 新的门店已开业 (1)
— 19 19 收购门店 1 — 1 现有典当点的整合 (2) (3)
(5) (15) (20) 期末总门店数 1,179 1,818 2,997
(1) 除了新店开张外，在2024年3月31日结束的三个月内，该公司战略性地将两家商店重新安置在美国。
(2) 在过去的七年中，主要是收购的地点与重叠的商店合并，公司预计将在合并位置保留收购客户群的重要部分。
(3) 其中包括10家位于墨西哥阿卡普尔科的典当行，在2023年秋季飓风严重破坏了这些典当行，公司选择将其与该市场的其他商店合并。公司预计随着城市基础设施的恢复，会逐步在这个市场替换其中的一些地点。
POS支付解决方案
截至2024年3月31日，AFF通过拥有大约12,200个活跃零售商户合作伙伴位置的网络，为消费品和服务提供LTO和零售pos支付解决方案，这些位置遍布50个美国州、哥伦比亚特区和波多黎各。与2023年3月31日的约9,800个门店相比。
重要的会计估计
基本报表已按照通用会计准则编制。公司认为对于充分理解和评估其报告的财务结果最关键的会计政策和估计已在公司的2023年度10-k表格的年度报告中报告。截至2024年3月31日，公司的重要会计政策未发生变化。
经营业绩结果（未经审计）
2024年3月31日结束的三个月的营运业绩与2023年3月31日结束的三个月相比
美国典当业务
以下表格显示2024年3月31日结束的三个月内与2023年3月31日结束的三个月相比的美国典当部门的税前营业收入和其他营业指标（单位：千美元）。营业费用包括典当店层面员工的工资和福利开支、租金费用、银行手续费、安防-半导体、保险、水电费、耗材以及典当店发生的其他费用。
三个月之内结束 3月31日 增加/ 2024 2023 (减少) 美国典当业务部门 营业收入： 零售商品销售 (1)
$ 236,990 $ 210,681 12 % 典当费用 122,974 102,684 20 % 批发废旧珠宝销售 17,726 26,316 (33) % 总收入 377,690 339,681 11 % 营业成本： 零售商品成本 (2)
139,914 121,929 15 % 废旧珠宝批发销售成本 15,266 21,082 (28) % 营业成本总额 155,180 143,011 9 % 营业收入 222,510 196,670 13 % 分部费用： 营业费用 118,895 109,781 8 % 折旧和摊销 7,013 5,870 19 % 总分部费用 125,908 115,651 9 % 分部税前营业收入 $ 96,602 $ 81,019 19 % 运营度量指标： 零售商品销售利润率 41 % 42 % 营业收入利润率 59 % 58 % 业务部门税前营业利润率 26 % 24 %
(1) 按相关规定，2024年3月31日和2023年分别结束的三个月中，包含了与公司在美国典当店中提供AFF的LTO支付解决方案相关的内部交易销售额中的100万美元和170万美元，这些销售额在合并后被消除。不包括内部交易，2024年3月31日和2023年结束的三个月中，美国综合零售销售额分别为23600万美元和20900万美元。
(2) 包括公司在美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案所销售的零售商品成本分别为2024年和2023年三个月截至3月31日的60万美元和90万美元，这些跨部门交易在合并时被消除。排除跨部门交易，截至2024年和2023年3月31日的三个月合并美国零售商品销售成本分别为13930万美元和12100万美元。
以下表格详细列出了赚取资产，其中包括典当贷款、存货，以及2024年3月31日与2023年3月31日（除非另有说明，单位为千美元）的美国典当部门的其他赚取资产指标。
截至2024年3月31日， 2024 2023 增长 美国典当业务 盈利资产： 当铺贷款 $ 315,792 $ 256,773 23 % 存货 216,762 178,587 21 % $ 532,554 $ 435,360 22 % 平均未偿还典当贷款金额（以一元为单位） $ 261 $ 248 5 % 典当担保物的构成： 日用杂货等普通商品 29 % 30 % 珠宝 71 % 70 % 100 % 100 % 存货构成： 日用杂货等普通商品 41 % 42 % 珠宝 59 % 58 % 100 % 100 % 超过一年的存货占总存货比例 1 % 2 % 存货周转率（过去十二个月的商品销售成本除以平均存货） 2.8倍 2.8倍
零售商品销售运营
2024年第一季度，美国零售商品销售增长12%，总额达到237亿美元，而2023年第一季度仅为210.7亿美元。与2023年第一季度相比，2024年第一季度的同店销售增长了4%。总零售销售额的增加主要是由于收购店铺的增量销售贡献。美国零售商品销售的毛利润率在2024年第一季度为41%，而在2023年第一季度为42%，反映出对性价比高、二手商品需求持续以及存货陈旧水平较低。
2023年3月31日，美国库存增加了21%，从17860万美元增至2024年3月31日的21680万美元。增加主要是由于收购商店的存货和同店存货的增加，这是由下面提到的更高的典当贷款余额导致的。与2023年3月31日的2%相比，2024年3月31日，美国超过一年的库存减少了至1%。
典当借贷业务
2024年3月31日，美国的典当贷款应收总额增加了23%，同店比增长14%。总典当应收增加是由于收购店铺增加的典当贷款和同店典当应收的增加，公司认为主要原因是持续的通胀压力带动对典当贷款的额外需求，并且对其他形式的消费信贷进行了更严格的核准。
2024年第一季度，美国当铺贷款费用较2023年第一季度的10270万美元增加了20%，达到12300万美元。2024年第一季度，相同店面的当铺费用较2023年第一季度增加了12%。总体和相同店面的当铺贷款费用增加主要是由于门店增长和当铺贷款需求持续增长。
分段支出
2024年第一季度，美国的营业费用同比增长8%，从2023年第一季度的10980万美元增加到11890万美元。营业费用的增加主要是由于店铺的扩张。
税前营业利润分部
2024年第一季度美国分部税前营业利润为9660万美元，税前分部营业利润率为26%，分别与前一年的8100万美元和24%相比。分部税前营业利润和利润率的增加反映了净收入利润率的改善，部分抵消了分部费用的增加。
拉丁美洲典当业务细分
2024年3月31日结束的三个月内，与2023年3月31日结束的三个月相比，拉丁美洲部门税前营业收入受惠于墨西哥比索的平均价值相对于美元的9%有利变化。2024年3月31日与2023年3月31日相比的拉丁美洲收益资产的翻译价值也受益于墨西哥比索的年末汇率相对于美元的8%有利变化。恒定货币结果是不依据通用会计准则的财务量度，排除外汇翻译效应，通过以上一年的平均汇率翻译当年结果进行计算。请查看下文"非通用会计准则财务信息"中的"恒定货币结果"部分，以查看恒定货币营业结果的更多讨论。
以下表格显示了2024年3月31日结束的三个月的拉丁美洲当铺部门的税前营业收入和其他营业指标，与2023年3月31日结束的三个月进行了比较（单位：千美元）。营业费用包括当铺门店员工的工资和福利费用、场地租金、银行手续费、安防-半导体、保险、水电费、用品以及当铺门店发生的其他成本。
固定货币基础 三个月 已结束 三个月已结束 三月三十一日 增加/ 三月三十一日 增加/ 2024 （减少） 2024 2023 （减少） （非公认会计准则） （非公认会计准则） 拉丁美洲典当板块 收入： 零售商品销售 $ 130,849 $ 118,937 10 % $ 119,466 — % 典当贷款费用 56,561 48,876 16 % 51,626 6 % 批发废珠宝销售 9,230 18,868 (51) % 9,230 (51) % 总收入 196,640 186,681 5 % 180,322 (3) % 收入成本： 零售商品的销售成本 84,183 77,963 8 % 76,886 (1) % 批发出售的废珠宝的成本 8,023 14,645 (45) % 7,313 (50) % 总收入成本 92,206 92,608 — % 84,199 (9) % 净收入 104,434 94,073 11 % 96,123 2 % 分部支出： 运营费用 67,425 55,756 21 % 61,712 11 % 折旧和摊销 5,105 5,445 (6) % 4,670 (14) % 分部支出总额 72,530 61,201 19 % 66,382 8 % 分部税前营业收入
$ 31,904 $ 32,872 (3) % $ 29,741 (10) % 运营指标： 零售商品销售利润率 36 % 34 % 36 % 净收入利润率 53 % 50 % 53 % 分部税前营业利润率 16 % 18 % 16 %
下表详细说明了收益资产，包括典当贷款和存货，以及2024年3月31日与2023年3月31日相比的拉丁美洲典当部门的其他收益资产指标（金额以千美元计算，除非另有说明）:
恒定货币基础上 截至 3月31日 截至2024年3月31日， 2024 增长
2024 2023 增长 (非美国通用会计准则) (非美国通用会计准则) 拉丁美洲典当业务细分 盈利资产： 当铺贷款 $ 140,287 $ 120,924 16 % $ 129,667 7 % 存货 85,623 79,016 8 % 79,185 — % $ 225,910 $ 199,940 13 % $ 208,852 4 % 每笔典当的平均未偿押金（以元为单位） $ 97 $ 85 14 % $ 90 6 % 典当担保物的构成： 日用杂货等普通商品 63 % 67 % 珠宝 37 % 33 % 100 % 100 % 存货构成： 日用杂货等普通商品 66 % 72 % 珠宝 34 % 28 % 100 % 100 % 超过一年的存货占总存货比例
1 % 1 % 存货周转率（过去十二个月的商品销售成本除以平均存货） 4.4倍 4.3倍
零售商品销售运营
拉丁美洲零售商品销售额在2024年第一季度比2023年第一季度增长了10%（按固定货币基础计算为持平），达到13080万美元，而去年同期为11890万美元。同店零售销售额在2024年第一季度比2023年第一季度增长了9%（按固定货币基础计算为持平）。2024年第一季度的全店和同店持平的货币基础零售销售额主要是由于整个季度受到库存水平限制。零售商品销售的毛利润率在2024年第一季度达到36%，高于去年同期的34%，这是由于由于库存水平更紧张，减少了折扣优惠活动导致的。
拉丁美洲的库存从2023年3月31日的7,900万美元增长了8%（按恒定货币基础不变）至2024年3月31日的8,560万美元。 由于2023年大部分时间内典当贷款应收账款余额较低，造成了较少的被没收库存，因此恒定货币基础上的库存保持不变。 拉丁美洲一年以上的老旧库存分别为2024年3月31日和2023年均为1%。
典当借贷业务
拉美典当贷款应收款项截至2024年3月31日同比增长16％（按恒定货币基础计算为7％），在2024年3月31日与2023年3月31日相比，同店销售贷款应收款项同比增长16％（按恒定货币基础计算为7％）。恒定货币总和和同店典当应收款项的增加主要是由于较大的贷款规模，部分原因是受价值较高的珠宝贷款比例略微增加的推动。
拉丁美洲典当贷款费用增加了16%（在恒定货币基础上为6%），2024年第一季度总额为5660万美元，而2023年第一季度为4890万美元。同店典当费用在2024年第一季度增加了16%（在恒定货币基础上为5%），相比2023年第一季度。总典当贷款费用和同店恒定货币贷款费用的增加主要是由于典当应收账款余额增加。
分段支出
营业费用在2024年第一季度比2023年第一季度的6740万美元增加了21％（在固定货币基础上增加了11％），而2023年第一季度的5580万美元。与去年同期相比，同店营业费用增加了18％（在固定货币基础上增加了8％）。总体和同店固定货币营业费用的增加主要是由一般通货膨胀影响以及联邦规定的最低工资继续增长和与必需员工福利计划增加成本有关。
税前营业利润部分
2024年第一季度的分区税前营业收入为3190万美元，税前分区营业利润率为16％，相比之下，去年分别为3290万美元和18％。分区税前营业收入和利润率的下降反映了营业费用的增加，部分抵消了营业收入的增加。
零售pos支付解决方案领域
零售pos付款解决方案运营结果
以下表格显示了截至2024年3月31日的三个月内零售pos付款解决方案部门的税前营业收入，与截至2023年3月31日的三个月进行了比较（以千美元计）。营业费用包括某些以运营为重点的部门的工资和福利费用、商户合作伙伴激励措施、银行和其他支付处理费用、信用报告成本、信息技术成本、广告费用以及AFF发生的其他运营成本。
三个月已结束 三月三十一日 增加/ 2024 2023 （减少） 零售 POS 支付解决方案板块 收入： 租赁商品收入 $ 205,671 $ 183,438 12 % 融资应收账款的利息和费用 57,387 54,642 5 % 总收入 263,058 238,080 10 % 收入成本： 租赁商品的折旧 (1)
120,774 102,172 18 % 租赁损失准备金 (2)
43,180 49,166 (12) % 贷款损失准备金 30,418 29,285 4 % 总收入成本 194,372 180,623 8 % 净收入 68,686 57,457 20 % 分部支出： 运营费用 34,816 33,524 4 % 折旧和摊销 721 736 (2) % 分部支出总额 35,537 34,260 4 % 分部税前营业收入 $ 33,149 $ 23,197 43 %
(1) 对2024年和2023年三月三十一日结束的三个月，从归并中消除了与公司在美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案相关的租用商品折旧中的$50万和$60万的互段交易。排除互段交易，截至2024年和2023年三月三十一日结束的三个月，租用商品折旧分别为$12030万和$10160万。
(2) 截至2024年3月31日，包括与在美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案有关的公司间交易的租赁损失准备20万美元和10万美元，消除关联方案中的争议。不包括公司间交易，在2024年3月31日结束的三个月里，合并的租赁损失准备分别为4300万美元和4910万美元。
以下表格详细列出了2024年3月31日结束的三个月内与2023年3月31日结束的三个月内发生的总交易金额（以千为单位）：
三个月之内结束 3月31日 2024 2023 增长 租用的商品 $ 154,121 $ 151,175 2 % 金融应收款项 102,165 98,440 4 % 总成交量 $ 256,286 $ 249,615 3 %
以下表格详细介绍了截至2024年3月31日与2023年3月31日相比的零售pos支付解决方案收入资产情况（以千为单位）：
截至2024年3月31日， 2024 2023 增长 净租入商品： 租入商品，在扣除租赁损失准备金之前 $ 253,876 $ 243,363 4 % 减去租赁损失准备金 (95,786) (93,269) 3 % 已租赁商品，净额 (1)
$ 158,090 $ 150,094 5 % 净金融应收款项： 金融应收款项，在扣除贷款损失准备金之前 $ 201,673 $ 190,703 6 % 少计提贷款损失准备 (96,020) (88,610) 8 % 金融应收款净额 $ 105,653 $ 102,093 3 %
(1) 截至2024年3月31日和2023年，涉及公司在其美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案的账内交易分别为$30万和$120万，这些在合并时被消除。排除账内交易，截至2024年3月31日和2023年的合并净租出商品分别为$15780万和$14890万。
以下表格详细列出了2024年3月31日结束的三个月内租赁和贷款损失津贴和其他投资组合指标与2023年3月31日结束的三个月相比的变化情况（以千为单位）：
三个月之内结束 3月31日 增加/ 2024 2023 (减少) 租赁损失拨备金： 期初余额 $ 95,752 $ 79,576 20 % 租赁损失准备金 (1)
43,180 49,166 (12) % 核销 (45,149) (37,146) 22 % 康复 2,003 1,673 20 % 期末余额 $ 95,786 $ 93,269 3 % 租赁商品组合指标： 拨备率 (2)
28 % 33 % 平均每月净核销率 (3)
5.5 % 5.0 % 逾期率 (4)
20.5 % 18.3 % 贷款损失拨备: 期初余额 $ 96,454 $ 84,833 14 % 贷款损失拨备 30,418 29,285 4 % 核销 (33,279) (27,117) 23 % 康复 2,427 1,609 51 % 期末余额 $ 96,020 $ 88,610 8 % 融资应收账款组合指标： 拨备率 (2)
30 % 30 % 平均每月净核销率 (3)
5.0 % 4.3 % 逾期率 (4)
19.2 % 17.2 %
(1) 截至2024年3月31日，包括与在美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案有关的公司间交易的租赁损失准备20万美元和10万美元，消除关联方案中的争议。不包括公司间交易，在2024年3月31日结束的三个月里，合并的租赁损失准备分别为4300万美元和4910万美元。
(2) 按照计算方式，将租赁或贷款损失准备金作为所属总交易成交量的百分比。
(3) 以核销金额减去回收金额，作为未计入租赁或贷款损失准备金前的各自平均盈利资产余额的百分比计算。
(4) 按照各自合同所应计算的资产余额的百分比计算，即逾期1至89天（公司会在合同逾期90天或更长时间后注销租赁和融资应收款项）。
LTO运营
截至2024年3月31日，租赁商品在扣除租赁损失准备金之前增加了4%，相较于2023年3月31日。此增长主要是由于交易量增加。
截至2024年3月31日，风险准备金津贴比2023年3月31日的9330万美元增长了3%，达到9580万美元，主要是由于已出租商品增加。作为租赁商品的百分比，风险准备金津贴在2024年3月31日和2023年均为38%。
2024年第一季度，租赁商品收入增长12%，从2023年第一季度的183.4亿美元增至205.7亿美元，主要是由于较高的租赁商品余额以及2024年第一季度相比于2023年第一季度更多客户利用提前买断选项。
2024年第一季度，租赁商品折旧增加了18%，达到1.208亿美元，而2023年第一季度为1.022亿美元。增加主要是由于租赁商品余额较高，以及在2024年第一季度较2023年第一季度有更多客户选择了提前购买选择权。作为租赁商品收入的百分比，租赁商品折旧从2023年第一季度的56%增加到了2024年第一季度的59%。
2024年第一季度，租赁损失准备金较去年同期从4920万下降了12%，降至4320万，主要是由于2024年第一季度所使用的租赁损失准备金率较去年同期有所下降，但部分抵消了总成交量增加了2%。作为总成交量的比例，租赁损失准备金从2023年第一季度的33%下降到2024年第一季度的28%。由于预期较高的核销，2023年上半年租赁损失准备金率有所提高。而实际从2023年产生的核销金额低于预期，导致在2024年第一季度释放了某些租赁损失准备金。
零售金融业务运营
截至2024年3月31日，贷款准备金前的融资应收款项较2023年3月31日增加了6%。这一增长主要是由于交易量增加。
截至2024年3月31日，贷款损失准备金增加了8%，达9600万美元，而2023年3月31日为8860万美元，主要是由于融资应收款的增加。作为融资应收款的百分比，准备金从2023年3月31日的46%增加到2024年3月31日的48%。
2024年第一季度，与2023年第一季度的5740万美元相比，金融应收款项的利息和费用增加了5％至5460万美元。 这一增长主要是由于年度金融应收款余额较高，部分抵消了2024年第一季度，收益组合产生的轻微下降的主要原因是AFF在某些服务部门板块拓展其业务和商户关系，其中部分提供稍低的利率。
2024年第一季度，拨备贷款损失增加了4%，从2023年第一季度的2930万美元增至3040万美元，主要是由于总交易量增加了4%。拨备贷款损失占总交易量的比例在2023年第一季度和2024年第一季度均为30%。
分段支出
营业费用在2024年第一季度比2023年第一季度增加了4%，达到3480万美元，主要是由于毛利交易量增加了3%。作为分部收入的百分比，营业费用从2023年第一季度的14%略微下降到2024年第一季度的13%。
税前营业利润分部
2024年第一季度零售pos支付解决方案部门税前营业收入为3310万美元，与2023年第一季度的2320万美元相比。这一增长主要是由于净营业收入增加导致的部门收入增加，部分抵消了部门支出的增加。
综合营业结果。
以下表格对比了公司美国典当部门、拉丁美洲典当部门和零售pos支付解决方案部门的税前营业利润（如前所述），与2024年3月31日结束的三个月相比，2023年3月31日结束的三个月的综合净利润（单位：千美元）：
三个月之内结束 3月31日 增加/ 2024 2023 (减少) 综合营业结果。
分部税前营业利润：
美国当铺 $ 96,602 $ 81,019 19 % 拉丁美洲典当 31,904 32,872 (3) % 零售pos支付解决方案 33,149 23,197 43 % 内部消除 (1)
210 (144) (246) % 综合区段税前营业收入 161,865 136,944 18 % 企业费用及其他收入： 行政费用 43,057 39,017 10 % 折旧和摊销 13,188 15,060 (12) % 利息费用 25,418 20,897 22 % 利息收入 (743) (517) 44 % 汇率期货收益
(186) (802) (77) % 并购费用 597 31 1,826 % 其他费用（收益），净额 (1,351) 45 (3,102) % 公司总开支和其他收入 79,980 73,731 8 % 税前收入 81,885 63,213 30 % 所得税费用 20,517 15,825 30 % 净收入 $ 61,368 $ 47,388 30 %
(1) 代表了公司在美国典当店提供AFF的LTO支付解决方案时所涉及的部门间交易的剔除。有关详细信息，请参阅基本报表附注第9条。
企业费用和税费
2024年第一季度，行政费用较2023年第一季度的$3900万增长10%，主要是由于激励补偿费用的增加、典当店数量增加以及墨西哥比索平均价值变化了9%，导致拉丁美洲的美元汇率下行政费用增加。作为营业收入的百分比，行政费用在2023年第一季度和2024年第一季度均为5%。
2024年第一季度折旧和摊销减少12%，从2023年第一季度的1510万美元减少至1320万美元，主要是因为收购AFF无形资产的摊销减少了200万美元。
2024年第一季度，利息支出增长22%，达到2540万美元，而2023年第一季度为2090万美元，主要是由于公司无抵押银行授信额度的浮动利率较高以及未偿还的长期债务余额较高所致。请参阅《基本财务报表附注》的第7条和“流动性及资本资源”部分。
2024年和2023年第一季度的合并有效所得税率分别为25.1％和25.0％。
流动性和资本资源。我们现金流的主要来源是经营活动产生的现金流、手头的现金和从资本市场融资得到的借款，包括我们的循环信贷设施。截至2021年10月30日，我们拥有14亿美元的未受限制现金，以及我们的循环信贷设施下额外的2.024亿美元可用借款额度。2021年3月15日，我们偿还了到期的基于资产的循环信贷设施未偿还借款2500万美元（“循环信贷”）。
物质资本要求
公司主要资本需求包括：
• 通过扩大典当应收账款和存货，现有商店、新店开业、战略典当商店收购以及现有地点房地产的购买，来扩展典当业务。
• 通过增加来自新老商户合作伙伴的业务增长，扩展零售pos支付解决方案运营业务；和
• 通过分红派息和股票回购向股东返还资本。
其他资本需求包括营业费用（请参阅基本报表附注三中有关营业租赁承诺的说明）、与设施、科技平台、一般公司运营活动、所得税支付和债务服务相关的维护资本支出等。预计2024年净利息支出将比2023年增加，原因有：（i）主要为了资助最近的收购而增加的借款；（ii）旋转信贷工具下的借款预计会有较高的浮动利率。公司认为，运营活动提供的净现金流量以及旋转无抵押信贷工具下的可用未使用资金将足以满足未来12个月内的流动性和资本需求，以及未来12个月后更长期的需要。
扩大典当业务
公司打算通过增加典当应收款和存货、扩大现有店铺以及新店开业和收购来继续扩展典当业务。
在2024年3月31日结束的三个月内，公司以130万美元的价格收购了一家美国当铺，净现金收购并受未来发帖调整的影响。公司根据增长潜力、购买价格、可用流动性、战略适合度和管理人员素质等因素评估潜在收购。
到2024年3月31日，公司共开设了19家新的（“ de novo”）商店，并预计到2024年全年，通过新店开业和收购，预计将新增约90至100家全新的门店。未来的店铺开设取决于公司能否在具有吸引力人口统计数据、具有有利租约的可用房地产业和有限竞争的市场中找到位置。
尽管管理层将其视为不必要的支出，非运营抵押店铺所必需的，但公司可能会在机会出现且估值合理时继续从其房东处战略性地购买房地产，以及在现有店铺或与抵押店收购相结合的情况下进行购买。 公司在2024年3月31日结束的三个月内，以累计购买价格1130万美元，购买了九家店铺的房地产，主要是从现有店铺的房东处购买的。
扩大零售pos支付解决方案运营
AFF预计通过提升和拓展与新老客户以及零售商户合作伙伴的关系来扩大业务。此外，AFF已经进行了投资，并打算继续投资于其客户和商户支持业务及设施、技术平台和专有决策平台与流程。除了利用自身运营产生的现金流来资助预期的2024年增长外，如果需要资助进一步的扩张活动，AFF还可利用以下描述的额外流动性来源。
向股东返回资本
2024年4月，公司的董事会宣布，每股$0.35的第二季度现金股息将于2024年5月31日支付给截至2024年3月31日持有的普通股股东，根据股份统计数字，共计1580万美元。公司目前预计将继续支付季度现金红利，但未来（季度或其他）现金分红的金额、宣告和支付将由董事会根据公司的财务状况、业务要求、遵守法律要求、债务契约限制以及其他相关因素随时作出。
在2024年3月31日结束的三个月内，公司没有回购任何普通股。在2023年3月31日结束的三个月内，公司回购了78.2万股普通股，总成本为7070万美元，平均成本为每股90.37美元。总成本和平均成本不包括在2022年通货膨胀削减法案下对某些股票回购征收的1%消费税的影响。公司在2023年3月31日结束的三个月内支付了70万美元的消费税。
2023年7月，公司董事会授权公司进行高达2亿美元的普通股回购计划，目前尚余2亿美元。公司打算继续根据其有效的股份回购计划进行回购，包括根据根据《1934年修正案下的交易法案》第10b5-1和第100亿.18条的规定，在交易计划下进行公开市场交易，考虑多种因素，包括但不限于现金余额水平，流动性需求，信用额度，债务契约限制，一般业务和经济状况，监管要求，公司股票的市场价格，公司的股息政策和可用的替代投资机会。
流动性来源
公司定期评估优化其资本结构的机会，包括考虑发行债务或股权，以重新融资现有债务并进行利率套期保值交易，例如利率互换协议。截至2024年3月31日，公司的主要流动性来源为现金及现金等价物 $13510万 和公司未使用的可用基金 $65820万，根据一定的财务契约（请参阅基本财务报表附注7）。截至2024年3月31日，公司的营运资本为$94200万。
截至2024年3月31日，公司的现金及现金等价物中包括由其外国子公司持有的3320万美元。这些现金余额主要以墨西哥比索持有，与公司宣称无限期再投资的外国收入相关，公司主要计划将其用于支持其在美国以外地区的持续增长计划，通过资本支出、收购、营业费用或公司外国业务的其他类似现金需求。
公司的流动性受多种因素影响，包括一般客户流量和需求变化，典当贷款余额，贷款价值比，典当费用收取，商品销售，库存水平，长期待售商品，金融应收账款余额，租赁和金融应收账款付款收取，季节性变化，营业费用，行政费用，与兼并和收购活动有关的费用，诉讼相关费用，税率，黄金价格，外币汇率以及新典当店扩张和收购速度。此外，长期收入和EBITDA 减少可能限制公司未来完全按照当前杠杆限制条件在其信用额度下借款的能力。影响公司运营的监管发展也可能影响盈利能力和流动性。请参阅“政府监管。”
如有需要，公司可以通过各种途径筹集额外的所有基金类型，包括但不限于，将拉丁美洲持有的多余现金汇回、出售资产、降低营业费用、资本支出和分红派息、延缓或推迟营业费用、发行债务或股权证券、利用其他结构化融资安排、抵押公司目前未负债的房地产业，以及/或改变当前资产的管理方式。公司目前资产的特点，特别是快速变现黄金珠宝库存的能力，占总库存的52％，给公司带来灵活性，如果有必要，可以迅速增加现金流量。
现金流量和流动性指标
以下表格详细列出了公司现金来源和运用等历史信息，以及其他关键流动性因子（金额以千美元计）：
截至2021年3月31日的三个月 2024 2023 7,994
$ 122,532 $ 110,594 投资活动中使用的现金流量
$ (29,634) $ (13,239) 筹资活动产生的现金流量净额
$ (84,934) $ (115,984)
截至2024年3月31日， 2024 2023 营运资本 $ 942,026 $ 766,232 流动比率 4.0:1 3.5:1
经营活动产生的现金流量
营运活动提供的净现金流量从2023年3月31日结束的三个月的11060万美元增加了1190万美元，或11％，到2024年3月31日结束的三个月的12250万美元，因为净利润增加了1400万美元，部分抵消了用于调节净利润至经营现金流量的某些非现金调整和其他经营资产和负债的净变动（详见合并现金流量表）。
投资活动所使用的现金流量
投资活动使用的净现金增加了1640万美元，或124%，从2023年3月31日结束的三个月的1320万美元增加到2024年3月31日结束的三个月的2960万美元。投资活动的现金流主要用于资助收购、购买家具、固定资产、设备和改进，其中包括用于改进现有店铺和新典当店开业以及其他公司资产的资本支出，以及自典当押品的库存收购款项、现金偿还和本金回收以及净融资应收款的变动。公司在2024年3月31日结束的三个月内，分别支付2640万美元用于购买家具、固定资产、设备和改进，以及1130万美元用于自由选择性的典当店房地产购买，而在去年同期分别为1380万和1750万美元。公司分别在2024年3月31日和2023年3月31日结束的三个月内，支付了170万美元与典当店收购相关的现金款项。公司在2024年3月31日结束的三个月内的典当贷款净减少为2510万美元，而在2023年3月31日结束的三个月内为4440万美元。公司在2024年3月31日结束的三个月内的融资应收款净增加为1530万美元，而在2023年3月31日结束的三个月内为2450万美元。
融资活动所使用的现金流量
与2023年3月31日结束的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月，融资活动使用的净现金减少了3.11亿美元，或27％，从1.16亿美元降至0.849亿美元。与2023年3月31日结束的三个月相比，在2024年3月31日结束的三个月内，信贷设施的净支付为5.53亿美元，而在2023年3月31日结束的三个月内为0.31亿美元。在2024年3月31日结束的三个月内，公司通过私人发行优先无抵押票据筹集了5亿美元，并支付了910万美元的债务发行成本，用于偿还信贷额度的未偿余额的一部分，之后支付与发行相关的费用和支出。公司在2024年3月31日结束的三个月内没有回购任何股份，而在2023年3月31日结束的三个月内，公司为回购股份提供了6.72亿美元的资金。公司在2024年3月31日结束的三个月内支付了1.58亿美元的分红派息，而在2023年3月31日结束的三个月内为1.53亿美元。此外，公司在2024年3月31日结束的三个月内支付了70万美元的限制性股票奖励净股份结算代扣税，而在2023年3月31日结束的三个月内为25万美元。
政府监管
公司的典当和零售pos支付解决方案业务受其运营地的所有司法管辖区中的重大监管约束。现行法规和监管发展在公司2023年度10-k表格及后续在2024年2月5日向美国证券交易委员会提交的文件的“政府监管”部分I，项目1中更为详细描述。
非依照美国公认会计原则提供的财务信息
公司使用特定的财务计算，如调整后的净利润、调整后的每股摊薄收益、EBITDA、调整后的EBITDA、自由现金流、调整后的自由现金流和恒定货币结果作为衡量和评估公司运营绩效和期间增长的因素。公司根据除了GAAP之外的方法导出这些财务计算，主要通过排除公司认为不代表其实际运营绩效的某些项目从可比的GAAP措施中。这些财务计算是根据SEC规则下定义的“非GAAP财务措施”。公司在经营业务中使用这些非GAAP财务措施，因为管理层认为它们不太容易受到实际运营绩效的波动、其他非经常性费用和货币波动的影响。公司向投资者展示这些财务指标，因为管理层认为它们有助于投资者评估推动公司核心运营绩效的主要因素，并提供更多透明度了解公司的营运结果。然而，在计算这些非GAAP财务措施时排除的项目和其他调整和假设是理解和评估公司财务表现的重要组成部分。这些非GAAP财务措施应该与公司的GAAP财务措施一起评估，并不应作为GAAP财务措施的替代。此外，由于这些非GAAP财务措施未按照GAAP确定并因此可能存在不同的计算，所以所呈现的非GAAP财务指标可能与其他公司的同名指标不可比。
虽然收购是公司整体战略的重要组成部分，但公司已调整适用的财务计算，以排除并购费用，以便更准确地比较财务结果与之前的时期。此外，公司认为这些合并和收购费用与所收购业务的有机经营或其持续经营无关，这些费用通常不相关于评估或估算所收购业务的长期业绩。合并和收购费用包括直接与合并和收购活动相关的增量成本，包括专业服务费、法律费用、离职费、留任费和其他与雇员相关的费用、合同违约费用以及与技术系统和企业设施整合有关的费用，等等。
公司在墨西哥拥有若干以美元计价的租赁合同。这些以美元计价的租赁合同的租赁负债被视为货币负债，并使用当期汇率折算为墨西哥比索，导致外币兑换的汇兑损益被确认。公司已调整适用的财务指标，以排除这些汇兑损益（i）因为它们是非现金、非经营项目，可能由于被折算的期末租赁负债金额的巨大而在公司的综合营运结果中产生波动，并（ii）为了提高当前期间与之前期间呈现的可比性。
2016年与Cash America合并时，公司记录了与Cash America的上市或低于市场租赁负债相关的某些租赁无形资产，这些无形资产包含在综合资产负债表中的经营租赁使用权资产中。随着公司继续机会性地从房东处购买某些Cash America商店的房地产业，如有相关的租赁无形资产，则被冲销，并认定为收益或损失。公司已调整了适用的财务指标，以排除这些收益或损失，因为这些交易的规模和时间的变化很大，并且它们是非现金、非经营性的收益或损失。公司认为这样可以提高当前期间呈现的经营结果与之前期间的可比性。
调整后的净利润和调整后的稀释每股收益
管理层相信展示调整后的净利润和调整后的每股摊薄收益能够为投资者提供更大的透明度，并更全面地了解公司的财务表现和未来前景，因为这些项目排除了管理层认为非营运性质且不代表公司核心经营绩效的项目。此外，管理层认为下文所示的调整对投资者有用，以便让他们将所呈现的当前期间的公司财务结果与之前所呈现的期间进行比较。
以下表格提供了按照公认会计原则计算的净利润和摊薄每股收益与调整后的净利润和调整后的摊薄每股收益之间的调节，所有数值均为税后(以千为单位，每股金额除外)：
截至2021年3月31日的三个月 2024 2023 2024 2023 以千为单位 以千为单位 每股 每股 净利润和摊薄每股收益，如报告所述
$ 61,368 $ 47,388 $ 1.35 $ 1.02 税后调整: 并购费用 457 22 0.01 — 与租赁责任相关的非现金外币收益
(169) (847) — (0.01) 已获取的AFF无形资产摊销
9,573 11,102 0.21 0.24 其他费用（收益），净额 (1,040) 35 (0.02) — 调整净收入和摊薄每股盈利
$ 70,189 $ 57,700 $ 1.55 $ 1.25
息税折旧及摊销前利润（EBITDA）和调整后EBITDA
公司将净利润定义为税前净利润、折旧与摊销、利息费用和利息收入之前的净利润，将调整后的净利润定义为对管理层认为非经营性质且不代表实际经营绩效的某些项目进行调整之后的税前净利润。公司认为投资者通常使用税前净利润和调整后的税前净利润来评估一家公司的财务表现，而调整后的税前净利润被用作计算公司高级无抵押票据中定义的综合总负债比率的起始点。以下表格提供了净利润到税前净利润和调整后的税前净利润的对账（以千为单位）：
落后十二点 三个月已结束 已结束的月份 三月三十一日 三月三十一日 2024 2023 2024 2023 净收入 $ 61,368 $ 47,388 $ 233,281 $ 272,878 所得税
20,517 15,825 78,240 76,959 折旧和摊销 26,027 27,111 108,077 105,401 利息支出 25,418 20,897 97,764 75,384 利息收入 (743) (517) (1,695) (1,154) EBITDA
132,587 110,704 515,667 529,468 调整： 合并和收购费用 597 31 8,488 3,105 与租赁负债相关的非现金外币收益
(241) (1,210) (1,571) (1,847) AFF 采购会计和其他调整 (1)
— — 13,968 29,822 或有收购对价重估的收益 — — — (112,119) 其他支出（收入），净额 (1,351) 45 (2,798) (2,863) 调整后 EBITDA
$ 131,592 $ 109,570 $ 533,754 $ 445,566
(1) 以下表格详细介绍了AFF购买会计和其他调整（以千为单位）：
过去十二个月 三个月之内结束 截至2020年8月31日九个月 3月31日 3月31日 2024 2023 2024 2023 融资应收款项的公允价值调整摊销包括在融资应收款项的利息和费用中 $ — $ — $ — $ 26,484 获得租赁商品公允价值调整的摊销包括在租赁商品的折旧中 — — — 3,338 其他非经常性支出包括与终止的金融产品有关的管理费用 — — 13,968 — $ — $ — $ 13,968 $ 29,822
自由现金流和调整后的自由现金流
公司在内部资金流动性评估中考虑自由现金流和调整后的自由现金流。公司将自由现金流定义为经营活动产生的现金流减少购买家具、装置、设备和改良以及典当贷款和融资应收款项的净拨款／偿还，这些由公司视为经营性质但包含在投资活动现金流中的费用。调整后的自由现金流定义为自由现金流调整为管理属于非经营性质的并购费用支出。
自由现金流和调整后的自由现金流通常被投资者用作衡量业务运营产生的可用于偿还计划偿付债务到期和债务服务的现金，或者在偿还此类债务义务和其他非自主性项目后，用于投资未来增长、新业务开发活动或收购、回购股票、支付现金分红或在债务到期前偿还债务的额外现金流量的指标。这些指标也可以用于评估公司从业务运营中产生现金流量的能力，以及这种现金流对公司流动性的影响。然而，自由现金流和调整后的自由现金流作为分析工具存在局限性，不应孤立地或作为依据财务会计准则制订的其他经营活动现金流或其他损益表数据的替代物。以下表将经营活动现金流量调节为自由现金流和调整后的自由现金流（以千计）。
过去十二个月 三个月之内结束 截至2020年8月31日九个月 3月31日 3月31日 2024 2023 2024 2023 经营活动现金流量 $ 122,532 $ 110,594 $ 428,080 $ 459,754 特定投资活动的现金流量: 抵押贷款，净额 (1)
25,149 44,358 (54,187) (8,842) 金融应收款净额 (15,311) (24,540) (106,213) (109,954) 购买家具、装置、设备和改良 (26,427) (13,828) (72,747) (42,386) 自由现金流 105,943 116,584 194,933 298,572 合并和收购支出，减税收益后支付 457 22 6,524 2,389 调整后的自由现金流 $ 106,400 $ 116,606 $ 201,457 $ 300,961
(1) 包括通过销售从典当物抵押品没收获得的存货来回收本金，以及净放款的资金。
不变汇率货币结果
公司的报告货币是美元，但是本报告中讨论的某些绩效指标以“恒定货币”为基础，这被认为是一个非GAAP财务指标。公司管理层使用恒定货币结果来评估在拉丁美洲以当地货币进行交易的业务运营的运营结果，包括墨西哥、危地马拉和哥伦比亚。公司在萨尔瓦多也有业务，那里的报告和功能货币是美元。
公司相信恒定货币结果提供了有价值的补充信息，关于拉丁美洲业务运营的基本表现，这与公司管理层评估业绩和运营业绩的方式一致。此处报告的恒定货币结果是通过将以当地货币计价的某些资产负债表和利润表项目按照前一年同期的汇率进行转换而得出的，而不是当前同比期间，以便排除外汇汇率波动的影响，以便评估不同期间之间的比较。有关某些恒定货币金额与按照通用会计准则报告的金额进行额外调节，请参阅上文中的拉丁美洲当铺业务部分表格。
以下表格提供了当前和去年同期墨西哥比索、危地马拉格查尔和哥伦比亚比索的汇率：
3月31日 有利的 / 2024 2023 不利的 墨西哥比索 / 美元汇率： 期末 16.7 18.1 8 % 截至三个月结束时 17.0 18.7 9 % 危地马拉格查尔 / 美元汇率： 期末 7.8 7.8 — % 截至三个月结束时 7.8 7.8 — % 哥伦比亚比索 / 美元汇率： 期末 3,842 4,627 17 % 截至三个月结束时 3,915 4,762 18 %
事项3.有关市场风险的定量和定性披露
公司经营的市场风险主要源于利率期货、黄金价格和外汇汇率的变化，在公司2023年度10-k表格中有详细描述。特别是当前年度外汇汇率波动的影响，进一步在本部分第I，第2项中讨论。公司不进行投机或杠杆交易，也不持有或发行用于交易目的的金融工具。自2023年12月31日以来，公司面临的市场风险暴露没有发生重大变化。
事项4.控制和程序
披露控件和程序的评估
公司管理层，在公司的首席执行官和致富金融(临时代码)的监督和参与下，评估了截至2024年3月31日（"评估日期"）根据1934年证券交易法第13a-15(e)规定定义的公司信息披露控制和程序的有效性。根据该评估，首席执行官和致富金融(临时代码)得出结论，截至评估日期，公司的信息披露控制和程序是有效的。
关于财务报告内控的变化
在截至2024年3月31日的季度内，公司的财务报告内部控制未发生重大影响，或者可能会对公司的财务报告内部控制产生重大影响。
控制和程序的有效性受到限制
公司的管理层，包括其首席执行官和致富金融(临时代码)官员，不认为公司的信息披露控制和程序或内部控制能够防止所有可能的错误和欺诈。然而，公司的信息披露控制和程序旨在提供达成其目标的合理保证，公司的首席执行官和致富金融(临时代码)官员已经得出结论，公司的信息披露控制和程序在合理保证水平上是有效的。
第二部分.其他信息
第1项法律诉讼
请参阅本报告第I部分第1项中包含的基本报表中的附注8-承诺和或有事项，该附注已被引用并纳入本报告第II部分第1项。
项目 1A 风险因素
重要的风险因素可能会在未来时期对公司的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响，这些因素在公司2023年度10-k表格的第一部分第1A项“风险因素”中有描述。这些因素由本季度报告第一部分第2项“管理讨论与财务状况及经营业绩分析”和“政府监管”，以及公司2023年度10-k表格的第一部分第1项“政府监管”讨论的因素所补充。公司的风险因素与公司2023年度10-k表格的第一部分第1A项“风险因素”中的内容没有发生实质变化。
项目2. 无注册出售股票和使用收益
以下表格提供了有关公司在2024年3月31日结束的三个月内购买其普通股的信息（以千美元计算，除每股金额外）。
总计
数字
的股份
已购买 (1)
平均值
价格
已付费
每股 (1)
总数
购买的股票
作为 “公开” 的一部分
已宣布的计划 (2)
根据计划可能购买的股票的大致美元价值 (2)
2024 年 1 月 1 日至 1 月 31 日 58,747 $ 119.27 — $ 200,000 2024 年 2 月 1 日至 2 月 29 日 — — — 200,000 2024 年 3 月 1 日至 3 月 31 日 — — — 200,000 总计 58,747 119.27 —
(1) 2024年1月，公司扣留了股东批准计划授予的某些限制性股票解禁后产生的税务义务，一共为58,747股公司普通股。这些股份并非根据公开宣布的回购计划获得的。
(2) 2023年7月，公司董事会批准了公司额外的普通股回购计划，最多达2亿美元的公司优先股，其中整个2亿美元目前仍未使用。
第三部分。对高级证券的违约情况。
不适用。
第4项.矿山安全披露
不适用。
第5项其他信息
规则10b5-1交易计划。
公司的董事或高管中没有人 采纳 修改或终止 第一 第 季度可能发生融资交易，因此以相应地实际获得的总额为基础在该模型中使用股票价格进行调整。 2024 ，除非情况如下：
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年3月12日 , Rick L. Wessel , 董事会副主席兼首席执行官 , 采纳 一项针对公司C类普通股的最多销售计划 120,000 公司普通股的股份，旨在满足1934年交易所法案10b5-1(c)规定的积极防御条件。该计划将在到期时失效 2025年11月21日 或在此之前所有股票均已售出的日期。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年2月5日 , AFF服务公司。 , 采纳 根据S-K规则408(c)项规定的非规则10b5-1交易计划。该安排允许最多销售 881,567 公司普通股份的股票，以及它 终止 提供2024年3月15日 该交易安排是在公开交易窗口期间采纳的，并且符合公司关于内幕交易的政策。AFF Services，Inc. 部分所有权归Douglas R．Rippel可撤销信托（即“trust”）所有，由Douglas R．Rippel担任联合受托人。 该公司董事会成员 是Trust的共同受托人，并间接持有AFF Services，Inc.持有的股份的受益人。
项目6. 展览
借鉴 附件编号 附件描述 形式 文件编号 展示文件 归档日期 Deloitte&Touche独立注册的公共会计事务所同意。 3.1 8-K12B 001-10960 3.1 12/16/2021 3.2 8-K12B 001-10960 3.2 12/16/2021 4.1 8-K 001-10960 4.1 02/21/2024 10.1 X 31.1 X 31.2 X 32.1 X 32.2 X 101.INS 内联XBRL实例文档——实例文档未出现在互动数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 X 101.SCH 行内XBRL分类扩展模式文档 X 101.CAL Inline XBRL税务分类扩展计算链接库文档 X 101.DEF 行内XBRL分类扩展定义链接库文档 X 101.LAB 行内XBRL分类扩展标签链接库文档 X 101.PRE 行内XBRL分类扩展演示链接库文档 X 104 交互式数据文件封面（包含在展示文本XBRL文档中）文件101中 X
* 指管理合同或补偿计划，合同或安排。
签名
根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
日期：2024年4月29日
FIRSTCASH HOLDINGS, INC. （注册人） /s/ RICk L. WESSEL Rick L. Wessel 首席执行官 (代表注册人) /s/ R. Douglas ORR R. Douglas Orr 执行副总裁兼致富金融官员 （作为信安金融和会计主管）
