目錄

在本綜合年報中使用的表格10-K,“我們”、“我們”、“我們的公司”和“奧德賽”是指奧德賽海洋勘探公司及其子公司，除非上下文另有說明。

說明性說明

如先前在關於表格的本報告中所披露的8-K公司於2024年2月26日向美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)提交的報告中，公司董事會審計委員會得出結論，我們將重述我們之前發佈的某些合併財務報表。

這份關於表格的全面年度報告10-K(本“綜合表格”10-K”)截至2023年12月31日的年度，包括以下資料，以代替表格中單獨的年度報告10-K和季度報告的形式10-Q以下期間：

我們沒有在表格上提交季度報告10-Q截至2023年9月30日的季度，我們將該期間的未經審計的合併財務報表包括在這份綜合表格中10-K.

我們延遲提交我們的季度報告表格10-Q截至2023年9月30日止期間及本公司截至2023年12月31日止年度報告，主要是由於需要時間(A)完成若干先前發出的綜合財務報表的重述編制；(B)編制截至2023年9月30日止季度的綜合財務報表；及(C)編制本文所載的其他披露。

關於上述重述的財務影響的更詳細說明，請參閱本綜合報表第7項--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析下的附註2--合併財務報表重述和以前發佈的財務報表重述10-K. 有關這些調整對未經審計的季度財務數據的影響，請參閱注20 -季度財務數據（未經審計）。此綜合表格中的所有金額 10-K 受重述影響的調整反映了重述的金額。

這種綜合形式 10-K 還包括對第7項--管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析、第8項--財務報表以及第9A項控制和程式的修訂或更新。

第一部分

這種綜合形式 10-K包含經修訂的19《證券法》第27A節和經修訂的1934年《證券法》第21E節含義的前瞻性陳述。本報告中包含的有關奧德賽海洋勘探公司及其子公司的非歷史性表述，特別是那些使用“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“預期”、“預期”、“估計”、“相信”、“計劃”或類似術語的表述，均為基於當前預期和假設的前瞻性表述，存在各種風險和不確定因素，可能導致實際結果與這些前瞻性表述中所表達的大不相同。

我們已知的可能導致這種重大差異的重要因素在我們的“風險因素”中的第1A項和本綜合表格的其他部分中確定10-K.因此，本綜合表格的讀者10-K在評估對我們證券的投資時應考慮這些因素，並告誡不要過度依賴本文包含的前瞻性陳述。除非法律另有規定，否則我們不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新資訊還是未來事件。

專案 1.業務

概述

奧德賽海洋勘探公司以對環境負責的方式發現、驗證和開發高價值的海底礦產資源，提供獲得關鍵資源的途徑，這些資源可以改變未來幾代人的社會和經濟。

該公司擁有多元化的礦產組合，包括由我們控制的專案和我們是少數股權所有者和服務提供商的其他專案。此外，我們的團隊正在繼續努力，通過專有的全球展望計劃確定潛在的新資產，從而將新專案添加到投資組合中，從而獲得適當的權利。我們的發展重點是能夠滿足環境責任和可持續性的嚴格標準，同時為東道國帶來好處的專案。在我們的所有工作中，環境保護仍然處於戰略和戰術決策進程的前列。

投資組合中的每個專案都沿著定義的開發路徑前進，在此過程中降低風險並增加價值。這些步驟可包括但不限於礦產資產的核實和量化、收集環境許可所必需的基線環境數據、環境影響研究和報告、設計和核實開採系統以及定義和核實商業專案。奧德賽可能會選擇出售個別專案的股權，為專案的持續推進提供資金。

近30年來，我們在業內最熟練和最成功的海洋勘探專業人員、科學家和環境專家的指導下，在6000米深的海底部署了尖端海洋技術和工藝。

淺談海底礦產勘查的重要性

全球對關鍵礦產資源的需求日益增長，以推動綠色經濟，養活世界不斷增長的人口，並提供至關重要的基礎設施。鈷、錳、稀土礦物、磷礦、金、銀、銅和鋅的陸上礦藏正在枯竭。隨著世界人口的持續增長，有必要探索這些急需材料的更多和替代來源，以滿足日益增長的預測需求。

氣候變化和全球向低碳經濟轉型為奧德賽帶來了機遇，因為未來綠色經濟對原材料的需求不斷增加，包括可再生能源發電和儲存所需的原材料。此外，隨著世界人口的持續增長，有必要探索這些急需材料的更多和替代來源。

海底礦藏可以為這些關鍵資源提供較少的不利社會和環境影響。我們有專業知識和技術來尋找和獲取這些礦藏，並以經濟上可行和對環境敏感的方式為開採專案做準備。

海洋礦產資源開發的效益

海洋礦產資源開發的一些好處包括：

1

考慮到海底礦物資源開採的好處，我們相信，海洋開採將是負責任地提供全世界所需關鍵資源的最佳做法。奧德賽正在通過對環境和社會負責的海底礦物專案的驗證和開發，帶頭為這一未來做準備。

礦產和近海服務

我們為客戶(子公司、其他公司和/或政府)提供專業的礦產勘探、專案開發和海洋服務。由於我們的業務專注於開發多元化的海底資源組合，我們可能會選擇獲得股權，以提供我們在選定礦產專案上的服務。我們擁有開展深達6000米的深海專案的廣泛歷史，包括深海資源勘探、輪船和飛機殘骸勘探、考古恢復和保護以及保險記錄。我們還利用這些經驗和專業知識來推進我們的專案組合。

運營專案和狀況

我們專注於能夠滿足嚴格環境責任標準的專案，同時為東道國和國家帶來好處。

我們的海底專案組合包含世界各地不同開發階段的多個專案，涉及不同的礦產資源。我們定期通過開發新礦藏、收購礦業權/礦藏以及槓桿承包模式來評估新專案，這種模式使公司能夠在深海礦產專案。

關於礦藏，條例第1300款S-K概述了美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的基本礦業披露政策，以及可能在公開申報檔案中披露的資訊。請參見第2項屬性。

儘管奧德賽有各種處於不同開發階段的專案，但以下僅包括過去12個月內有物質活動的專案。

外磷酸鹽專案：

“勘探奧卡尼卡斯”磷礦專案是一個富含磷砂礦的礦藏。70-90位於墨西哥專屬經濟區(“EEZ”)深處。該礦藏含有大量高品位磷礦，可在經濟上具有吸引力的基礎上進行開採(基本上是標準的疏浚作業)。該產品將對墨西哥和其他世界化肥生產商具有吸引力，並可為墨西哥的農業發展提供重要好處。

該礦藏位於墨西哥勘探公司OceáNicas S.de R.L.de CV(“exo”)獲得的獨家採礦特許權範圍內。巴拿馬公司Ocean Resources，S.de R.L.擁有Exo 99.99%的股份，奧德賽通過全資擁有的巴哈馬公司奧德賽海洋企業有限公司擁有Ocean 56.04%的股份。

2012年，ExO獲得了 50年 墨西哥為該礦床頒發採礦許可證（ExO可選擇再延長50年） 25-40 位於下加利福尼亞州南部離岸公里處。

在來自世界各地的海洋疏浚專家和領先環境科學家的幫助下，我們花了三年多的時間制定了一項環境可持續發展計劃。環境計劃的主要特徵包括：

2

儘管有上述因素，2016年4月，墨西哥環境和自然資源部(“SEMARNAT”)非法拒絕了推進該專案的許可證。

Exo在墨西哥聯盟法院對這一決定提出質疑，2018年3月，聯盟司法行政法庭(TFJA)，一個11名法官小組一致裁定，SEMARNAT違反墨西哥法律拒絕了這一申請，並命令該機構重新奪取它的決定。就在2018年晚些時候政府更迭之前，SEMARNAT無視法院的要求，第二次拒絕了許可。Exo再次向TFJA挑戰培尼亞·涅託政府的非法決定。此外，2019年4月，我們根據北美自由貿易協定(NAFTA)向墨西哥提出索賠，以保護我們股東的利益和對該專案的重大投資。

我們要求賠償20多億美元，理由是SEMARNAT一再錯誤地拒絕授權，破壞了我們的投資價值，並違反了北美自由貿易協定的以下條款：

我們在2020年9月提交了我們在北美自由貿易協定案中的第一份訴狀。它得到了書面證據和20份專家報告和證人陳述的支持。綜上所述，這些證據包括：

3

奧德賽於2020年9月4日在此案中提交了第一份紀念書。墨西哥於2021年2月23日提交了反訴狀。2021年6月29日，我們向墨西哥反紀念館提交了回復。墨西哥於2021年10月19日提出反駁。北美自由貿易協定法庭的聽證會於2022年初舉行。根據程式日程表，於2022年9月提交了聽證後書面簡報。有關此案的資訊可在www.oderseymarine.com/NAFTA上找到。程式日程表和案件檔案可在國際投資爭端解決中心(“投資爭端解決中心”)網站上查閱，案例詳情|投資爭端解決中心(Worldbank.org)。該案的證據階段現已結束，法庭已開始審議。2023年10月6日，奧德賽收到ICSID的一封信，通知法庭在起草反腐敗法方面進展順利rD並預計在2024年第一季度頒發該獎項。ICSID還表示，如果提供的時間估計有任何變化，奧德賽公司將得到適當的通知。奧德賽公司無法以其他方式預測這些審議的時長或何時發佈裁決，但我們對案件的是非曲直保持信心。2024年3月8日，奧德賽收到了ICSID的一封信，信中告知法庭“在最終確定其裁決方面繼續取得進展”，並表示“預計將在今年第二季度頒發該裁決”。

2019年6月14日，奧德賽和EXO簽署了一項協定，為北美自由貿易協定行動的先前、當前和未來成本提供了高達650萬美元的資金。2020年1月31日，該協定被修改和重述，其結果是可獲得性增加到1000萬美元。2020年12月，奧德賽宣佈從資助者那裡額外獲得1000萬美元，以幫助我們的北美自由貿易協定案。2021年6月14日，出資人同意再提供高達500萬美元的仲裁費用。除非授予環境許可證或收到收益，否則出資人將無權向我們追索(見附註12公允價值金融工具-訴訟融資)。

CIC專案：

中投有限公司(“中投”)是一家深海礦產勘探公司。中投公司得到了一個財團的支持，該財團提供專業知識和資金，以支持該專案的發展。奧德賽是該財團的成員，該財團還包括皇家博斯卡利斯威斯敏斯特公司。

2022年2月，庫克群島海底礦業局(“SBMA”)授予中投公司為期五年的勘探許可證，從2022年6月開始生效。海上勘探和研究於2022年第三季度開始，早期採樣取得積極成果，測試了船舶和設備的功能和性能，並提供了進一步定義可行運營功能要求的資訊和數據，作為許可期內較長期運營的基礎。早期作業還產生了初步的資源取樣，最終將計入資源評價和區域環境評估以及持續作業。

通過一家全資子公司，我們已經賺取並持有約14.99%的中投公司現有已發行股本單位，以換取公司提供的服務。

我們有能力在未來幾個日曆年賺取總計2000萬個股權單位，根據目前已發行的股權單位，這相當於中投公司約16.00%的權益。這意味著根據我們目前的服務協定，我們可以在中投公司獲得大約150萬個額外的股權單位。我們通過向中投公司提供服務(見附註7投資於未合併實體)實現了我們目前的股權狀況。

海洋礦業有限責任公司專案：

Ocean Minerals，LLC(“OML”)是一家在開曼群島註冊成立的深水關鍵金屬勘探和開發公司。Moana Minerals Limited(“Moana Minerals”)是OML的全資子公司，是一家在庫克群島註冊成立的深水關鍵金屬勘探和開發公司，總部設在庫克群島的拉羅通加。2022年，SBMA授予Moana Minerals為期五年的勘探許可證(EL3)，勘探範圍為庫克群島專屬經濟區23,630平方公里。

Moana Minerals在其勘探許可區發現了多金屬結核，並正在按照SBMA的條例、標準和準則開展進一步的勘探活動，以增強人們對報告的礦產資源和報告的礦產資源規模的信心，並確保獲得進行商業運營的環境批准。Moana Minerals及其專案夥伴還在推進開發回收系統的工作，以便對這些高質量的海底多金屬結核進行商業收穫和加工。

2023年，奧德賽簽訂了一項購買協定，收購OML約13%的權益，以換取奧德賽貢獻其當時全資擁有的子公司ORI的權益，ORI的唯一資產是6000米遙控運載工具(“ROV”)，在下一年的一系列交易中最多1,000萬美元的現金出資，一份出資協定和一份股權交換協定(“OML認沽期權”)。2023年7月3日，雙方完成了收購協定的初步完成，根據收購協定，奧德賽的全資子公司獲得了OML約6.28%的未償還股權。收購協定允許奧德賽在未來18個月內根據奧德賽的酌情決定權收購OML最多40%的股權。

4

的 6000米奧德賽為OML提供的Rating ROV為OML提供了一個額外的工具，使該專案在勘探和可行性研究完成後最終申請環境許可證和收穫許可證，並展示如何在不造成嚴重環境損害的情況下進行收穫。在未來一年，OML預計將推進其目前符合聯合礦石儲備委員會(“JORC”)的報告，大幅增加資源報告，以表明和衡量置信度，並完成初步可行性研究，以及其他重要的專案里程碑。

利希爾金礦專案：

Lihir金礦專案的勘探許可證涵蓋一個海底區域，該區域包含兩種不同礦化類型的幾個潛在金礦勘探目標：與海山有關的淺成熱液金礦和現代砂金。該區域內的兩個水下碎屑田毗鄰陸地上的拉多拉姆金礦，據信來自同一火山成因。資源在於500-2,000位於裡希爾島海岸外的巴布亞新幾內亞專屬經濟區深處，毗鄰世界上最大的已知陸地金礦之一。我們在俾斯麥礦業有限公司擁有85.6%的權益，俾斯麥礦業有限公司是一家巴布亞新幾內亞公司，持有該專案的勘探許可證(“俾斯麥勘探許可證”)。

之前在許可證區進行的勘探探險，包括奧德賽公司進行的研究，表明它具有很高的商業可行性。

2023年11月，巴布亞新幾內亞頒發了延期許可證，允許奧德賽繼續我們的勘探計劃。我們已經為Lihir金礦專案制定了勘探計劃，以驗證和量化預期資源的貴金屬和賤金屬含量。該公司與巴布亞新幾內亞當地監管機構、當地礦業專家、環境法律專家和物流支持服務公司會面，以確定支持許可區即將開展的海洋勘探作業的成功計劃所必需的基本業務職能。這項離岸工作於2021年底開始，目前仍在進行中。俾斯麥和奧德賽重視環境，尊重巴布亞新幾內亞和裡希爾的利益和人民，並致力於透明地共享在勘探計劃期間收集的所有環境數據。

近海測繪業務於2021年12月在巴布亞新幾內亞的Lihir許可證區開始，並於2022年完成。這項工作制作了該區域海底的高解析度聲學地形模型，並獲取了海底以下沉積物和巖性的聲學圖像。這使得能夠對該地區的地質背景進行表徵，並基本上創建了該環境的“快照”。這些活動將幫助我們進一步確定該專案的價值，並使我們能夠就如何繼續進行對環境敏感的直接地質採樣做出明智的決定。2023年上半年，設計了一項全面的專案計劃，確定了未來近海作業將收集的地質和環境樣本的具體目標區域。由於目前正在制定業務計劃，因此尚未確定開始業務的時間表。2023年11月13日，俾斯麥獲得了俾斯麥勘探許可證的進一步續簽。

奧德賽的多年勘探計劃計劃將重點放在穩健的環境調查和研究上，這些調查和研究將根據巴布亞新幾內亞的要求獲得環境許可，並制定環境影響評估(EIA)。在勘探階段，還將採取步驟驗證和量化預期資源的貴金屬和賤金屬含量。一旦完成，如果數據顯示開採可以負責任地進行，奧德賽將申請採礦許可證。

該專案的進一步開發取決於勘探和許可證審批期間對任何現有資源的表徵。

法律和政治問題

奧德賽與幾位領先的國際海事律師和政策專家合作，不斷監測可能影響我們專案的國際法律倡議。

就我們在各國領土、毗連或專屬經濟區從事礦產勘探或海洋活動而言，我們致力於遵守可核查的適用法規和條約。

我們相信，全世界海洋對海底礦物的回收將會越來越感興趣。我們是唯一有資格向各國政府和國際機構提供知識和技能以幫助管理這些資源的機構。

與礦產勘探有關，我們評估我們計劃工作或目前正在工作的任何領域的政治氣候和具體法律要求。我們可能會與在特定地理區域擁有獨特種行業業經驗的第三方合作，以幫助導航監管版圖。

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競爭

我們在淺層和淺部進行礦產勘探。深海地形。有幾家公開表示自己從事深海礦產勘探或採礦的公司，包括深海採礦金融有限公司、OML、金屬公司、全球海洋礦物資源公司和查塔姆岩石磷酸鹽有限公司，以及正在評估開採深海礦化材料的選擇的國家。由於我們的礦產勘探業務計劃包括與行業內其他公司合作，我們將這些實體視為潛在的合作夥伴，而不是純粹的競爭對手。由於礦業權通常是在特定區域或物業單位的獨家基礎上授予的，因此一旦獲得許可證，我們預計這些地區不會出現任何競爭性入侵。其中一家公司或一些目前不為人所知的集團可能會獲得我們或我們的合作夥伴所希望的區域的許可證；但由於勘探工作在獲得許可證之前不會開始，我們不認為來自一個或多個已知或未知實體的競爭會對我們的運營計劃產生實質性影響或改變我們目前的業務戰略。對於近海礦產勘探，有可能成為某些專案的競爭對手或合作夥伴的船隻和設備供應商。這些公司通常為石油、天然氣、風能和電信行業提供調查能力。我們將這些公司視為我們專案的潛在戰略合作夥伴或服務提供商。

環境合規的成本

除海上作業外，我們的一般業務運營不會使我們暴露在環境風險或危害中。我們提供保險，在我們可能使用的船隻的操作導致環境暴露的情況下提供一層保護。按年計算，這類保險的費用並不重要。我們的海底礦產業務目前處於勘探和驗證階段，因此，除了基本海洋作業的標準風險或危害外，我們沒有面臨任何重大的環境風險或危害。

註冊人的行政人員

截至2024年3月1日，公司所有高管的姓名、年齡和職位如下。

梅克·D·戈登(Mark D.Gordon)，63歲，自2014年10月1日起擔任首席執行官，2008年1月被任命為董事會成員。戈登先生在2007年10月至2019年6月期間還擔任總裁，當時他被任命為董事會主席。此前，高頓先生自2007年10月起擔任首席運營官，2005年6月加入奧德賽擔任董事業務發展部後，於2007年1月起擔任銷售及業務發展部常務副總裁總裁。在加入奧德賽之前，戈登擁有並管理著四家不同的企業。

小約翰·D·朗利(57歲)自2014年10月1日起擔任首席運營官，2019年6月任總裁。此前，張朗利先生自2012年2月起擔任總裁銷售和業務發展部常務副經理。楊朗利先生於2006年5月加入公司時，原為董事銷售及業務運營部主管。在加入奧德賽之前，總裁先生於2003年至2005年擔任大眾形象營銷副總裁，並於1998年至2003年擔任Office Depot北美門店零售營銷董事副總裁。

人力資本管理

我們相信，我們的成功一直依賴於我們在各個領域的專業團隊，他們對海洋充滿熱情，對發現充滿熱情，並做出改變。因此，我們投資於我們的員工，並培養一個充滿活力、吸引人、安全和歡迎的工作場所，以推動創新、鼓勵合作並幫助我們的員工茁壯成長。

截至2023年12月31日，我們有11名全職員工，大多數人在我們位於佛羅裡達州坦帕市的公司辦公室工作。此外，我們還與專業技術人員簽訂合同，進行技術性的海洋調查和回收作業，並不時聘請分包商和顧問提供具體服務。

招聘、保留、培訓和發展

奧德賽擁有一支長期任職的團隊，繼續吸引著世界級的專家。我們相信，這證明瞭我們尊重員工的文化，為他們提供工具和環境，使他們具有生產力和創新性，並提供福利，使員工能夠維持健康的家庭和工作生活。為了促進他們和我們的成功，我們將招聘、留住和發展敬業和經驗豐富的專業人員作為我們公司戰略的基石。

我們歷史上高員工保留率的一個關鍵因素是我們通過內部和外部培訓和發展計劃重新調整和提升員工的能力。這些包括研討會、教育課程和網路研討會、學位課程、專業組織成員資格、學術期刊訂閱、書籍和基於電腦的資源。

6

薪酬、福利和福利

奧德賽努力以各種方式支持我們的員工，並提供反映我們對員工及其家人既得利益的薪酬和福利。我們為所有全職員工提供慷慨的健康、牙科和視力保險，公司出資的健康報銷賬戶，以及零成本的短期殘疾、長期殘疾和人壽保險。我們認識到，我們團隊的需求是多種多樣和不斷變化的，我們的利益也應該如此。我們的Beyond Benefits計劃提供其他非傳統為員工提供幫助，幫助他們保持獨特的需求。

多樣性、公平性和包容性

我們有能力留住和招聘具有不同背景和視角的員工，這對於推動創新和適應未來的挑戰至關重要。隨著我們擴大員工基礎，並在擁有不同當地社區的其他國家和地區擴大我們的工作，我們努力通過增加培訓和意識計劃來培養包容性的公司文化。

到目前為止，我們的主要重點一直是改善性別多樣性。目前，我們50%的員工是女性。

在管理層和更廣泛的員工隊伍中加強性別和種族/民族多樣性是奧德賽公司未來幾年的優先事項之一。在招聘高級領導職位時，我們希望至少有50%的候選人代表不同的背景。

健康與安全

奧德賽致力於為員工和承包商保持一個無事故、健康的工作環境。我們注重負責任的海底勘探，包括在所有實質性方面遵守適用的法律和法規，以及遵守職業健康和安全方面的國際最佳做法。我們要求任何簽約的船舶、船舶管理機構、船舶公司和船員在各種國家、國際和行業協會代碼中具有良好的信譽。

為了衡量我們在質量、健康、安全和環境政策和程式中概述的安全目標的進展情況，我們跟蹤了幾個關鍵績效指標(KPI)。其中包括可記錄的醫療事故、損失的工作日、急救案例、受限工作日以及安全會議的頻率。我們還實施了額外的風險控制措施，如安全演習和管理人員訪問。隨著組織和項目需求的變化，關鍵績效指標和控制措施也在不斷發展。

互聯網接入

奧德賽形態10-K, 10-Q, 8-K對這些報告的所有修改在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提交給美國證券交易委員會後，可在合理可行的情況下儘快通過互聯網上的奧德賽網站免費獲得，網址為www.sec.gov。這些網站的訪問方式如下：www.oderseymarine.com(投資者/金融資訊鏈接)。

專案 1A。風險因素

除了此綜合表格中的其他資訊外，您還應仔細考慮以下因素10-K,評估我們的公司和我們的業務。我們的業務、運營和財務狀況都受到各種風險的影響。重大風險如下所述，在評估奧德賽或任何與我們證券相關的投資決策時應仔細考慮。本部分僅用於總結主要風險。如果實際發生以下任何風險，我們的業務、經營業績或財務業績都可能受到影響。如果發生這種情況，我們普通股的交易價格可能會下降，你可能會失去購買我們普通股的全部或部分資金。

我們面臨與重述我們的財務資訊有關的風險，以及我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，如專案9A--控制和程式及說明所述2-合併財務報表重述。

我們受到各種美國證券交易委員會報告和其他監管要求的約束。對財務報告的有效內部控制對於我們提供可靠的財務報告是必要的，並與適當的披露控制和程式一起旨在防止交易中的欺詐和重大錯誤，並公平地列報財務報表。任何未能實施所需的新的或改進的控制措施，或在執行過程中遇到的困難，都可能導致我們無法履行我們的報告義務。此外，我們根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條進行的任何測試，或在需要時由我們的獨立註冊會計師事務所隨後進行的測試，可能會揭示我們對財務報告的內部控制方面的缺陷，這些缺陷被認為是實質性的弱點，或者可能需要對我們的合併財務報表進行前瞻性或追溯性的更改，或者發現需要進一步關注或改進的其他領域。較差的內部控制也可能導致投資者對我們報告的財務資訊失去信心，這可能會對我們普通股的交易價格產生負面影響。

7

如本綜合表格的說明性說明所述10-K並在本綜合表格所載經重述經審計年度綜合財務報表附註2中10-K,我們決定在之前發佈的截至2022年12月31日的年度以及截至2023年和2022年3月31日、2023年和2022年6月30日、2023年6月30日和2022年9月30日的中期財務報表中重述某些財務資訊。導致重述我們以前發佈的財務報表的情況，以及我們調查、評估和補救這些問題的努力，導致了以會計、法律費用和類似專業費用的形式出現的大量成本，此外，我們的高級管理層和會計團隊成員在準備重報時的時間和注意力也被大量轉移。

此外，由於重述，我們發現了我們在財務報告內部控制方面的重大弱點。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。雖然我們已開展大量工作以維持有效的內部控制，並已採取行動補救與重述有關的重大弱點，但我們不能肯定我們的補救努力或對我們的財務報告維持足夠的內部控制是否成功。由於存在重大缺陷，管理層認定，截至2023年12月31日，我們對財務報告和披露控制程式的內部控制無效。如果我們未能維持有效的財務報告和披露控制及程式的內部控制系統，我們可能無法準確地確定我們的經營結果或財務狀況，或防止欺詐。

由於重述，我們受到一些額外的風險和不確定因素的影響，這可能會影響投資者對我們財務披露準確性的信心，並可能給我們的業務帶來聲譽問題。我們預計將繼續面臨與重述相關的風險和挑戰，包括：(I)我們可能面臨潛在的訴訟或其他糾紛，其中可能包括援引聯盟和州證券法的索賠、合同索賠或因重述而產生的其他索賠；(Ii)美國證券交易委員會可能會審查重述(包括重述)，並要求進一步修改我們的公開備案檔案；以及(Iii)為實現重述而採取的程式可能不足以識別和糾正我們歷史財務報表中的所有錯誤，因此，我們可能會發現更多錯誤，我們的財務報表仍面臨未來重述的風險。我們不能保證上述所有風險和挑戰都將被消除，也不能保證總體聲譽損害不會持續下去。如果上述任何風險或挑戰持續存在，我們的業務、運營和財務狀況可能會受到重大不利影響。

我們面臨著拖欠美國證券交易委員會報告義務的風險。

主要是由於導致我們重報以前財務報表的事項以及與此相關的重大弱點，在緊接提交本綜合報表之前的附註2--重報合併財務報表和第9A項--控制和程式中有更詳細的說明10-K,我們關於表格的季度報告10-Q截至2023年9月30日的季度報告和截至2023年12月31日的年度報告未及時提交。我們預計將繼續面臨與導致該季度報告和年度報告延遲提交的事項有關的許多風險和挑戰，包括：

如果上述任何風險或挑戰持續存在，我們的業務、運營和財務狀況可能會受到重大不利影響。

8

我們已發現我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，如果不加以補救，可能會對我們及時準確報告我們的財務狀況和運營結果的能力產生不利影響。

我們的結論是，由於我們的財務報告內部控制存在重大弱點，截至2023年12月31日及以前期間，我們對財務報告的內部控制沒有生效，所有這些都在第二部分第9A項-本綜合表格的控制和程式中描述10-K.儘管我們已啟動補救措施，以解決已查明的重大弱點，但我們不能保證我們的補救努力將足以使我們得出結論，即這種控制在未來將是有效的。我們也不能保證我們對財務報告的內部控制中的其他重大弱點不會在未來出現或被髮現。我們打算繼續我們的控制補救活動，繼續改善我們的整體控制環境以及我們的運營、資訊技術、金融系統和基礎設施程式和控制，並繼續培訓、留住和管理對有效的內部控制至關重要的人員。在這樣做的過程中，我們將繼續在與合規相關的問題上產生費用和花費管理時間。如果我們不能成功完成補救工作或正確評估我們對財務報告的內部控制的有效性，我們的經營結果、財務狀況、準確報告我們的財務結果和及時提交我們的美國證券交易委員會報告的能力，以及股票價格可能會受到不利影響。

此外，由於任何控制系統的固有侷限性，由於錯誤或欺詐造成的重大錯誤陳述可能無法及時預防或發現，甚至根本不能預防或發現。如果我們未來不能提供可靠、及時的財務報告，我們的業務和聲譽可能會進一步受到損害。重述的財務報表和內部控制的失誤也可能導致我們未能履行報告義務，對投資者和客戶對我們管理層的信心造成負面影響，或者導致投資者和客戶的負面宣傳和擔憂，任何這些都可能對我們的普通股價格產生負面影響，使我們受到進一步的監管調查、可能的處罰或股東訴訟，並對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。

我們的業務涉及很高的風險。

投資奧德賽具有極高的投機性和極高的風險。關於礦產勘探專案，存在材料的質量和數量及其經濟可行性、我們出售礦藏或從礦藏提取的礦石的價格、授予必要的經營許可證、環境安全、開採和加工技術、最終礦石產品的分銷以及必要設備和設施的資金等方面的不確定性。在奧德賽在持有采礦權的公司中持有少數股權的專案中，該公司推進專案的能力可能存在不確定性。

我們使用的研究和數據可能不可靠。

一個礦產專案的成功在很大程度上取決於我們或其他人所獲得的研究和數據。就其性質而言，有關礦藏的研究和數據可能是不準確、不完整、過時和不可靠的。對於礦產勘探，數據是基於採樣技術收集的，可用數據可能不代表整個礦體或租賃區。在進行近海勘探之前，我們通常會進行陸上研究，這在很大程度上依賴第三方數據和報告。不能保證陸上進行的模型和研究將代表海底的實際結果。近海勘探通常需要巨額支出，不能保證結果將是有用的或在財務上是有回報的。

作業可能會受到自然災害的影響。

水下勘探和開採作業本身就很困難，可能會因天氣、海況或其他自然災害而延遲或暫停。此外，在一年中的某些月份，這樣的行動可能比其他月份更可靠。我們不能保證我們或我們所屬的實體能夠在有利時期進行勘探、取樣或開採作業。此外，儘管特定蒐索地點的海況可能在某種程度上是可以預測的，但可能會出現對我們的行動產生不利影響的意外情況。自然災害也有可能阻礙或顯著延遲作業。海底礦物開採工作可能會因風暴而中斷，從而對開採作業或交付港產生不利影響。專案規劃將在可行的範圍內考慮這些風險。

我們可能無法確立我們對我們發現或找回的資源或物品的權利。

我們可能會發現潛在的有價值的海底礦藏，但我們可能無法獲得礦藏的所有權，也無法獲得必要的政府許可來商業開採這些礦物。礦藏可能位於受控制的水域，在那裡，某個政府的政策和法律可能會突然改變，從而對我們在這些區域的作業能力產生不利影響。在我們專有的全球展望計劃中，我們有一個評估風險的流程，使我們能夠對專案進行排名和優先排序。

我們恢復的礦產市場還不確定。

在發現礦床和出售第一批開採的礦物之間的時間（以年為單位）期間，礦物的世界和當地價格可能會大幅波動，從而對礦產項目的經濟產生不利影響。

9

我們可能會在處置或出售礦物方面遇到延誤。

從發現礦藏到出售第一批開採的礦物，可能需要相當長的時間。這些礦藏的股份可能會在更早的日期出售，但不能保證會有現成的買家以具有競爭力的有利價格買入。

法律、政治或民事問題可能會干擾我們的海洋行動。

世界各國政府的法律、政治或民事問題可能會限制進入我們的海洋作業地點，或幹擾我們的海洋作業或對海底礦藏的權利。在許多國家，涉及海洋勘探的立法缺乏明確性或確定性。因此，當我們為自己或代表締約方在世界某些地區開展專案時，我們可能會遇到意想不到的延誤、請求和結果，因為我們與地府合作定義和獲得必要的許可，並主張我們對海底資產的索賠。我們工作的船隻、設備、人員和/或貨物可能被政府當局扣押或扣留。我們可能不得不與一個政府的不同單位合作，隨著時間的推移，政府代表可能會發生變化。這可能會導致政府合同和立法出現意想不到的變化或解釋。

非政府組織反對海底礦物開採的組織(“非政府組織”)可能試圖擾亂商業運作。非政府組織還可能利用媒體上的虛假資訊來損害我們的聲譽和我們專案的聲譽。這可能會導致專案時間表的延誤和公司執行減輕和打擊非政府組織活動的戰略的增量成本。

我們可能無法獲得進行勘探、挖掘或開採作業的許可。

我們可能不會成功地獲得進行勘探、挖掘或開採作業所需的許可證。此外，我們獲得的許可證可能會被頒發許可證的實體撤銷或不履行。此外，某些政府可能會制定新的許可要求，可能會推遲新的業務或中斷現有的業務。

我們業務戰略的改變或業務重組可能會增加我們的成本或以其他方式影響我們業務的盈利能力。

隨著我們商業環境的變化，我們可能需要調整我們的業務戰略以適應這些變化，或者我們可能會發現有必要重組我們的運營或特定的業務或資產。當這些變化或事件發生時，我們可能會產生改變業務戰略的成本，並可能需要減記資產價值或出售某些資產。在任何這些情況下，我們的成本都可能增加，我們可能會產生與資產減記相關的巨額費用。

我們可能無法成功地籌集到必要的資本，為運營和資本支出提供資金。

我們產生現金流入的能力取決於我們向我們的子公司和其他海底礦產公司提供礦產勘探和開發服務或將礦業權貨幣化或將我們對第三方專案的投資貨幣化的能力。然而，我們不能保證銷售和其他現金來源將產生足夠的現金流入，以滿足我們的總體現金需求。如果現金流入不足以滿足我們的業務需求，我們將被要求通過其他融資活動籌集額外資本。雖然我們過去成功地籌集到了所需的資金，但不能保證我們將來能繼續這樣做。

我們依靠關鍵員工，在招聘和留住合格員工方面面臨競爭。

我們的員工對我們的成功至關重要，我們的關鍵管理層和其他員工很難被取代。我們目前沒有與大多數關鍵員工簽訂僱傭合同。我們未來可能無法留住高素質的員工，這可能會對我們的業務產生不利影響。

我們可能會繼續在運營中遭遇重大損失。

自公司成立以來，除了2023年和2004年，我們在每個財年都出現了淨虧損。我們在2023年的淨收入為150萬美元，這只是債務清償確認收益的結果。我們在2022年的淨虧損為2310萬美元。即使我們在未來的一個或多個季度確實產生了運營收入，我們行業、客戶基礎、業務或成本結構的後續發展，或者重大訴訟或重大交易等事件，也可能導致我們再次經歷運營虧損。我們可能不會長期盈利，甚至不會在任何一個季度實現盈利。

10

我們海洋資產的技術過時或關鍵設備的故障可能會對我們的資本需求或業務能力造成壓力。

我們時不時地僱傭state-of-the-art技術包括但不限於聲納、磁強計、水下機器人、船隻等進行海底礦產勘探的先進科學技術。儘管我們試圖保持備份在關鍵設備和元件上，設備故障可能需要我們延遲或暫停操作。此外，雖然我們努力使海洋設備保持良好的工作狀態，並通過所有可用的升級保持最新狀態，但與我們現有設備的能力相比，新設備的技術進步可能提供更高的效率，這可能需要我們購買新設備，這將需要額外的資本。

我們可能無法與客戶或客戶簽訂海事服務或第三方專案的合同。

我們不時通過出租設備和船員以及向客戶或客戶提供海運服務來賺取收入。即使我們把服務外判，收入亦未必足以支付行政間接費用。雖然這些第三方專案的運營結果總體上是成功的，但客戶或客戶未來可能不願意或沒有經濟能力繼續進行這類第三方專案。如果未來不能獲得這樣的創收合同，可能會對我們的收入和運營現金流產生重大不利影響。

以低於轉換時市場價格的轉換價格發行股票以及出售此類股票可能對我們普通股的價格產生不利影響。

我們的一些流通股可能是在轉換可轉換票據時不時以低於轉換時我們普通股的市場價格的轉換價格獲得的。過去，奧德賽曾發行過債務債券，可以低於當前市場價格的價格轉換為普通股。以低於轉換時市場價格的轉換價格轉換票據，以及出售轉換後發行的股票，可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。

投資海底礦產勘探公司可能會被證明是不成功的。

我們投資了海洋礦產公司，這些公司迄今仍處於勘探階段，尚未開始從運營中賺取大量收入。我們可能對這些業務的未來發展擁有控制權或投入，也可能沒有。不能保證這些公司將實現盈利，或以其他方式成功地利用它們打算開採的礦化材料或通過其他創收活動獲得資本。

我們可能會受到賣空策略的影響。

我們股票的賣空者可能是操縱者，可能會試圖壓低我們普通股的市場價格。賣空是指出售賣家並不擁有的證券，而是從第三方借入的證券，目的是回購相同的證券，稍後再返還給貸款人。賣空者希望從出售借入的證券和購買置換股票之間的證券價值下降中獲利，因為賣空者預計在購買時支付的價格低於在出售中收到的價格。因此，由於股票價格下跌符合賣空者的最佳利益，許多賣空者(有時稱為“披露賣空者”)發佈或安排發佈對相關發行人及其業務前景的負面意見，以製造負面市場勢頭，並在賣空股票後為自己賺取利潤。儘管傳統上這些披露的空頭在訪問主流商業媒體或以其他方式製造負面市場謠言的能力方面受到限制，但互聯網的可用性以及關於文檔創建、錄影和通過網路部落客(部落客)發佈的技術進步使得許多披露的空頭能夠通過以下方式公開攻擊公司的可信度、戰略和真實性所謂的“研究報告”，模仿華爾街大公司和獨立研究分析師進行的投資分析類型。在過去，這些做空攻擊導致了股票在市場上的拋售，有時規模很大，基礎也很廣。交易量有限且易受更高波動性影響的發行人大盤股股票，可能特別容易受到這種賣空者的攻擊。這些賣空者出版物不受美國任何政府、自律組織或其他官方機構的監管，不受美國證券交易委員會施加的認證要求的約束，因此，他們表達的觀點可能基於對實際事實的扭曲或遺漏，或者在某些情況下，捏造事實。鑒於公開這類資料所涉及的風險有限，以及只進行一次成功的做空攻擊可賺取巨額利潤，除非賣空者受到重大懲罰，否則已披露的賣空者很可能會繼續發出這類報告。

11

我們的一些設備或資產可能會被沒收，或者我們可能會被迫出售某些資產。

根據我們的貸款協定，我們已經抵押了某些資產，如設備和子公司的股份，作為抵押品。如果我們不及時支付他們提供給我們的貸款、服務、用品或設備，一些貸款人可能會沒收我們的一些資產。如果我們無法支付這些債務，貸款人或供應商可以扣押資產或強制出售資產。此類資產的損失可能會對我們的運營產生不利影響。出售資產可以在不能為出售資產提供最高現金價值的方式和情況下進行。

我們可能會被從納斯達克資本市場摘牌。

我們的普通股在納斯達克資本市場上市，除其他要求外，該市場還規定了最低投標要求。我們普通股的收盤價必須保持在每股1.00美元或以上，以符合納斯達克繼續上市的最低出價要求。如果我們普通股的收盤價連續30個工作日低於每股1.00美元，納斯達克可能會向我們發送通知，說明我們將被提供180天的期限來重新遵守最低投標要求，否則納斯達克可能會決定將我們的普通股退市。繼續在納斯達克資本市場上市的另一個要求是保持我們的市值在3,500萬美元以上。

我們未能遵守上述及其他納斯達克持續上市要求，包括及時向美國證券交易委員會提交定期報告，可能會導致我們的普通股從納斯達克資本市場退市。從納斯達克資本市場退市可能會使投資者更難交易我們的普通股，可能會導致我們的股價和流動性下降。如果我們的普通股被納斯達克摘牌，我們的普通股可能有資格在over-the-counter報價系統，投資者可能會發現更難出售我們的股票或獲得關於我們普通股市場價值的準確報價。我們不能向您保證，如果我們的普通股從納斯達克資本市場退市，我們的普通股將在另一家全國性證券交易所上市或在過了頭反報價系統。

我們的保險範圍可能不足以承保我們所有的業務風險。

雖然我們尋求為我們的一些主要經營風險獲得保險，但我們不能保證我們擁有的保單足夠、在需要時到位、我們能夠在需要時獲得保險範圍、保險將以具有商業吸引力的條款提供，或者我們能夠預見需要投保的風險。例如，雖然我們可能能夠在特定日期和地點為專案投保戰爭險，但在其他時間和地點可能無法獲得此類保險。雖然我們可能能夠為我們的海洋資產投保某些風險，例如某些可能的損失或損壞情況，但我們可能缺乏針對政府扣押或扣留某些海洋資產的保險。我們的海洋資產的永久損失或暫時損失以及相關的業務中斷，在沒有相應的保險單承保的情況下，可能會嚴重影響公司的財務業績和運營能力。

我們可能會暴露在網路安全風險之下。

我們依靠資訊技術網路和系統來處理、傳輸和存儲電子資訊，並在我們世界各地的地點之間以及公司內部的我們之間進行通信。此外，我們的重要職責之一是維護我們的機密和專有資訊以及員工個人數據的安全和隱私。我們的資訊系統，以及我們的服務和支持提供商的資訊系統，都容易受到不斷演變的網路安全風險的日益增長的威脅。電腦病毒、黑客和其他外部危險，以及不當或疏忽的員工行為可能會使機密的公司和個人數據系統和資訊面臨安全漏洞。用於獲得未經授權的訪問或導致系統中斷的技術經常發生變化，可能不會立即產生入侵跡象。因此，我們可能無法預測這些事件或技術，無法及時發現它們，也無法實施足夠的預防措施。關於我們與服務和支持提供商的商業安排，我們的流程旨在要求第三方it外包、異地存儲和其他供應商同意在存儲、保護和傳輸機密、個人和專有資訊方面保持某些標準。然而，由於有意或無意的原因，我們仍然面臨數據洩露的風險不遵守供應商的員工或代理、供應商的數據保護流程崩潰，或對供應商的資訊系統或我們的資訊系統的網路攻擊。

12

海底礦產的開發和經營存在固有的風險。

採礦作業通常涉及很高的風險。此外，我們任何物業的融資、勘探、開發和開採還受到許多宏觀經濟、法律和社會因素的影響，包括大宗商品價格、法律法規、政治條件、貨幣波動、僱用和留住合格人員的能力、無法在我們可能開展業務的司法管轄區獲得適當和足夠的機械、設備或勞動力以及獲得必要的服務。這些因素和其他因素的不利變化有可能對我們的運營和業務產生負面影響。在特定地點尋找和建立礦物儲備和資源、開發工藝和建造採礦和加工設施可能需要大量費用。採礦、加工、開發和勘探活動在某種程度上依賴於適當的基礎設施。異常或罕見的天氣現象、破壞、政府或其他幹預可能對我們的運營、財務狀況和運營結果產生不利影響。我們不可能確保我們計劃的勘探或開發計劃將導致商業採礦業務盈利。貴金屬或賤金屬或礦藏在商業上是否可行取決於若干因素，其中一些因素是：礦藏的特殊屬性，例如礦化的數量和質量；礦價波動很大；政府規章，包括有關價格、稅收、特許權使用費、土地保有權、土地使用、進出口礦物和環境保護的條例。這些因素的確切影響無法準確預測，但這些因素的組合可能會導致投資資本得不到足夠的回報。我們用於勘探和評估我們的專案的支出是否會導致發現或生產商業數量的礦物並不確定。此外，一旦投產，礦產儲量是有限的，不能保證我們能夠找到額外的儲量，因為它現有的儲量已經耗盡。

我們受制於重大的政府法規，這些法規會影響我們的運營和開展業務的成本。

我們的勘探作業受與勘探、開發、生產、環境保護、採礦稅和勞工標準有關的政府立法、政策和控制。為了開展我們的活動，我們必須獲得並保持最新的各種許可證和許可證。不能保證本公司的許可證和許可證將被授予，或一旦被授予，將被維持和延長。此外，這些許可證或許可證的條款和條件可能會改變，並且不能保證任何續簽任何現有許可證的申請都會獲得批准。我們不能保證我們所需的所有許可證都能以合理的條件獲得，或者根本不能。延誤或未能獲得此類許可，或未能遵守我們已獲得的任何此類許可的條款，可能會對我們的運營產生重大不利影響。我們可能需要支付提供基礎設施所需的費用，以促進我們物業的開發，還必須獲得並遵守許可證和許可證，這些許可證和許可證可能包含有關操作程序、用水、廢物處理、洩漏、環境研究和財務保證的特定條件。不能保證我們將能夠遵守任何此類條件，並且不遵守這些條件可能會導致我們的某些物業許可證和許可證的丟失，這可能會對我們產生實質性的不利影響。採礦經營者的未來稅收不能肯定地預測，因此必須利用目前的條件和對未來任何潛在變化的最佳估計來進行規劃。這種計劃能否有效地減輕未來徵稅對我們的不利影響，目前尚不確定。

我們可能無法獲得將我們的任何物業投入生產所需的所有許可和許可證。

我們目前和未來的業務，包括開發活動和開始生產，如有必要，都需要獲得政府當局的許可，這些業務現在和將來都要遵守有關勘探、開發、採礦、生產、出口、稅收、勞工標準、職業健康、廢物處理、有毒物質、環境保護、礦山安全和其他事項的法律和法規。從事礦產資源勘探和礦山及相關設施的開發或運營的公司，由於需要遵守適用的法律、法規和許可證，通常會遇到成本增加、生產和其他時間表延誤的情況。我們無法預測我們繼續勘探、開發或建設採礦設施以及進行採礦作業可能需要的所有許可證是否都能以合理的條件獲得，如果可以的話。與申請和獲得許可證和許可證相關的費用可能令人望而卻步，並可能推遲我們計劃的勘探和開發活動。不遵守適用的法律、法規和許可要求可能會導致執法行動，包括監管或司法當局發佈的命令，導致業務停止或縮減，並可能包括要求資本支出的糾正措施、安裝額外設備或補救行動。從事採礦作業的各方可被要求賠償因採礦活動而遭受損失或損害的人，並可對違反適用法律或條例的行為處以民事或刑事罰款或處罰。修訂現行管理礦業公司經營和活動的法律、法規和許可證，或更嚴格地執行這些法律、法規和許可證，可能會對我們的業務產生重大不利影響，並導致資本支出或生產成本增加或生產資產的生產水準下降，或需要放棄或延遲開發新的採礦資產。

13

對礦產資源的計算只是估計值，受到不確定性的影響。

對礦產資源的估計是一個不精確的過程，此類估計的準確性取決於現有數據的數量和質量、在解釋工程和地質資訊以及估計未來資本和運營成本時使用的假設和作出的判斷。任何儲量或資源估計均存在重大不確定性，而隨著更多數據的發展或解釋的變化，開採礦藏的經濟結果可能與估計大不相同。

估計的礦產資源可能會受到其他因素的重大影響。

除了估計礦產資源所固有的不確定性外，其他因素可能對估計的礦產資源和礦產儲量產生不利影響。這些因素可能包括但不限於冶金、環境、許可、法律、所有權、稅收、社會經濟、營銷、政治、黃金價格以及資本和運營成本。任何上述或其他不利因素都可能減少或消除估計的礦產儲量和礦產資源，並可能對我們的業務、前景、經營業績、現金流、財務狀況和公司聲譽產生重大不利影響。

Item 10億。未解決的員工意見

沒有。

專案 1C。網路安全

網路安全風險管理與策略

我們致力於保護我們的數據、基礎設施和作業系統的完整性、保密性和可用性。作為我們致力於保護我們的運營免受網路安全威脅的一部分，我們採用了全面的戰略來評估、識別和管理網路安全風險。我們聘請第三方CIO諮詢公司和託管服務提供商，共同提供廣泛的服務，包括風險評估、威脅檢測、監控和回應策略、安全審計和網路安全服務、工具和培訓。

網路安全流程：我們執行符合NIST和CMMC協定的強大網路安全流程。我們的綜合方法包括：

風險評估程式：我們定期進行風險評估，以確定我們的資訊技術基礎設施中潛在的網路安全威脅和漏洞。這些評估是使用各種軟體工具和方法進行的，使我們能夠對我們的系統進行批判性和全面的評估。我們的風險評估流程包括以下分析：

威脅識別：我們利用先進的威脅檢測工具和服務，持續監控我們的網路，以發現未授權訪問、異常和潛在入侵的跡象。我們的第三方網路安全提供商配備了先進的檢測技術，有助於快速識別即使是最細微的妥協跡象。我們的重點是：

威脅管理：在確定潛在威脅後，我們的託管服務提供商專門的事件回應團隊會立即採取行動，以減輕任何不利影響。我們的威脅管理程式包括：

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我們的事件回應計劃提供瞭如何應對事件的簡明策略，包括誰將做出回應以及他們的角色和責任、幫助管理事件的設施、我們將如何做出應對事件的決策、如何處理內部和外部溝通，以及定義事件解決後將發生什麼，以及我們如何從這種情況中學習和改進。

融入整體風險管理：我們的網路安全風險評估流程已完全融入更廣泛的風險管理框架。網路安全被定位為我們風險管理戰略的核心組成部分，直接向我們的總裁和首席運營官匯報，他們由我們的第三方首席資訊官指導。這家首席資訊官公司在政策、程式和最佳實踐方面提供戰略指導。網路安全和風險管理之間的協同作用確保了應對新出現的網路威脅的彈性姿態。

第三方參與：這些提供商是根據網路安全專業知識的嚴格標準選擇的，特別是他們實施和管理NIST和CMMC協定的能力。

第三方服務提供商監督：我們的監督流程包括對任何新的第三方服務提供商進行全面的盡職調查，以及對我們現有的託管服務提供商和CIO公司的活動進行持續監控。我們制定了與我們的託管服務提供商的運營和行業最佳實踐保持一致的通信和事件回應協定，確保在面臨網路安全威脅時迅速採取行動。此外，還安排了一系列會議，以獲取最新情況，並與我們簽約的第三方供應商討論網路安全戰略。

網路安全風險的影響

網路威脅的實質性影響：到目前為止，我們的運營和財務狀況尚未受到網路安全威脅的實質性影響，部分原因是我們採取了積極的措施，如員工安全培訓計劃和先進的威脅檢測和應對能力。我們的防禦策略已成功降低了網路事件的風險。

潛在風險暴露：雖然我們沒有經歷過網路威脅造成的重大破壞，但我們認識到網路風險的演變性質。我們不斷評估潛在網路安全事件的可能性，這些事件可能會對我們的戰略方向、運營效率和金融穩定產生重大影響。我們在培訓方面的投資，加上我們複雜的SOC、SIEM和零信任架構，使我們能夠迅速識別和應對潛在的網路安全挑戰。

網絡安全治理

我們的執行團隊積極參與監督我們的網路安全運營，以確保它們符合行業標準。執行團隊定期向董事會--特別是審計委員會--通報我們網路安全工作的最新情況，包括任何潛在的風險、威脅或事件。

總裁和首席運營官在我們第三方託管服務提供商和首席資訊官諮詢公司的指導下，管理我們的網路安全風險管理和戰略流程。總體而言，我們的顧問在網路安全行業擁有50多年的各種職位經驗。

通知董事會的流程：通過總裁和首席運營官的季度簡報，定期向審計委員會通報網路安全風險。這些簡報包括風險評估報告、事件回應更新、網路安全格局的變化以及其他相關資訊。在網路安全事件達到報告門檻的情況下，審計委員會將得到及時通知，並將不斷收到最新情況，直到情況得到補救。

Item 2.屬性

公司辦公室

我們將公司辦公室設在佛羅裡達州坦帕市，在那裡我們租用了大約6000平方米英尺的辦公空間。我們目前沒有任何建築物或土地。我們相信，我們目前租賃的設施足以滿足我們可預見的需求。

唐·迭戈磷礦專案

總結

我們有一個材料開採專案，Don Diego磷礦專案，該專案位於墨西哥太平洋南下加利福尼亞州近海的墨西哥專屬經濟區(“墨西哥專屬經濟區”)。Don Diego磷礦專案的獨家採礦特許權由一家墨西哥公司Explorciones OceáNicas S.de R.L.de CV(“exo”)持有，我們通過其他子公司持有該公司56.04%的權益。主要特許權(特許權編號：244813)於2012年批出，另外兩個毗鄰特許權(特許權編號：北特特許權編號：第H 242994及秀克爾特許權編號：特許權編號：第242995)於2014年取得。勘探證實，Don Diego West磷礦位於初級和Norte特許權範圍內。唐·迭戈磷礦專案目前沒有可報告的礦產儲量。

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位置和簡要說明

唐·迭戈磷礦專案特許區是一個沉積型海相磷礦，位於墨西哥南加州下加利福尼亞近海的墨西哥專屬經濟區，位於太平洋上。該屬性使用以緯度26.1°、25.4°和經度為界限的多點面屬性分界線進行定位-112.2°， -112.9°WGS 1984年。這處房產距離海岸大約20到45公里。下面是一張地圖，顯示了與墨西哥南下加利福尼亞州有關的三個特許權。

基礎設施和接入

特許權所在的物業上沒有物質基礎設施。訪問該網站的方式是出海從附近的各個機會港派出的船隻。專案工程預計將使用現有的疏浚技術來回收磷礦，包括拖曳吸鬥式挖泥船，以及現場機械選礦使用浮動生產和儲存平臺來生產磷精礦，這些精礦都不會向海洋環境中引入化學物質。

特許權的說明

總租約面積約為114,775公頃 在大約80米水深的海底開採，總共包括三個特許權(見上文節的位置和簡要說明)。特許權是由墨西哥經濟部長兼礦業總協調部授予exo的，有效期為50年，並有權選擇50年分機。主要特許權於2012年授予，此後於2014年獲得了另外兩個特許權(北特和秀克爾)的權利。為了進一步開始Don Diego磷礦專案的運營，Exo必須獲得墨西哥環境和自然資源部(SEMARNAT)對其環境和社會影響評估(ESIA)的批准。有關更多資訊，請參閱上述第1項中的外磷專案。

該財產須向墨西哥政府或其指定的政府部門或機構支付租金、費用和其他費用。下表列出了在截至2025年12月31日的三年期間內每一年的預期年度債務。

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主要特許權

諾特特許權

蘇爾特許權

工作已完成

Don Diego磷礦專案擁有足夠的數據來確認礦床的地質連續性以及對已測量、指示和推斷的資源噸數的估計。Exo通過奧德賽公司進行的勘探作業，對該地區進行了勘探，確定了環境基線，以便起草和提交ESIA，並獲取了約200個震動巖樣進行分析。這些岩心被分成單獨的地層岩心單位，每個單位大約1米長。在位於佛羅裡達州巴託市的佛羅裡達州工業和磷酸鹽研究所(“FIPR”)，這些巖芯在亨利·蘭姆先生的指導下進行了測試。

相關事項

這種綜合形式 10-K不包括Don Diego磷礦專案的資源估計，因為目前我們沒有該專案的技術報告摘要，該專案符合條例第601(B)(96)項的要求S-k。

專案 3.法律程序

在正常業務過程中，公司可能會不時受到各種索賠和訴訟的影響。本公司並不以被告身分參與任何需要在本公司綜合財務報表中反映或有虧損的訴訟。

專案 4.礦山安全披露

不適用因

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第二部分

項目5.註冊人普通股票市場、相關股東事項和發行人購買股票證券

普通股價格範圍

我們的普通股在納斯達克資本市場上市，代碼為OMEX。下表列出了每個季度我們普通股的高和低銷售價格。

普通股持有者的大致數量

截至2023年1月18日，我們普通股的記錄保持者數量約為130人。這不包括大約6，900名在掮客/經銷商街道名稱中包含的帳戶中持有股票的股東。

紅利

我們普通股的持有者有權獲得我們董事會可能宣布的股息。我們的普通股尚未宣布股息，預計在可預見的未來也不會派發股息。

股票證券的未登記銷售

截至2023年12月31日止年度內，公司普通股的股權證券沒有未登記銷售。截至2022年12月31日止年度內，公司普通股的股權證券沒有未登記銷售。

發行人購買股票證券

截至2023年和2022年12月31日止年度，公司沒有回購普通股。

18

專案 6。[預留]

專案 7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下討論和分析旨在對我們的財務結果進行敘述，並對我們的運營結果和財務狀況進行評估。討論應與我們的合併財務報表及其附註一併閱讀。在本綜合表格的第1項中討論了我們的業務描述10-K,其中包含我們業務的概述以及我們正在進行的專案運營的狀態。

經營運績

除非另有說明，下表中討論的美元值是最接近的千位數的近似值，因此不一定以列或行的形式求和。更詳細的情況見專案8中的財務報表。表中列出了2023年和2022年，這兩個年份均包括12月31日終了的12個月期間。

2023年與2022年相比