美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
在截至的季度期间
在从 ___________ 到 _________ 的过渡时期
委员会档案编号
（注册人章程中规定的确切名称）
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） | |
| （首席行政官地址） | （邮政编码） | |
| （注册人的电话号码，包括区号） | ||
| 每个课程的标题 | 股票代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 |
用复选标记表明注册人是否 (1) 在过去的12个月中提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告 （或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且（2）受此类申报要求的约束 在过去的 90 天里。
用复选标记表明注册人是否 已以电子方式提交了根据 S-t 法规（§ 232.405）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件 在本章中）在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）。
用复选标记表明注册人是否 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人或小型申报公司。查看 “大” 的定义 加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 在《交易法》第120亿.2条中。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速文件管理器 ☐ | 规模较小的申报公司 | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用支票注明
标记注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计
根据《交易法》第13 (a) 条规定的标准。
用复选标记表明注册人是否 是一家空壳公司（定义见该法第120亿.2条）。
是的 ☐
没有
截至2024年5月20日，
目录
| 关于前瞻性陈述的说明 | ii |
| 第一部分 — 财务信息 | 1 |
| 第 1 项。财务报表 | 1 |
| 未经审计的简明合并资产负债表 | 1 |
| 未经审计的简明合并运营报表 | 2 |
| 未经审计的股东权益（赤字）变动简明合并报表 | 3 |
| 未经审计的简明合并现金流量表 | 4 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 26 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
| 第 4 项。控制和程序 | 36 |
| 第二部分-其他信息 | 37 |
| 第 1 项。法律诉讼 | 37 |
| 第 1A 项。风险因素 | 37 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 37 |
| 第 3 项。优先证券违约 | 37 |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 37 |
| 第 5 项。其他信息 | 37 |
| 第 6 项。展品 | 38 |
| 签名 | 39 |
我
关于前瞻性陈述的说明
本10-Q表季度报告，包括 标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “风险因素” 的章节， 包含经修订的1933年《证券法》第27A条和第21E条所指的某些前瞻性陈述 经修订的1934年《证券交易法》涉及重大风险和不确定性。“相信”、“可能” 这几个字 “将”、“可能地”、“计划”、“可能”、“应该”、“预测”、“正在进行”， “估计”、“继续”、“预测”、“打算”、“项目”、“期望”、“寻找”， 或这些表达未来事件或结果不确定性的词语、术语或类似表述的否定词，或与我们有关的 预期、战略、计划或意图旨在确定前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及风险 以及可能导致实际结果与预测, 预期或预期结果存在重大差异的不确定性.考虑时 前瞻性陈述，你应该记住 “风险” 标题下讨论的风险因素和其他警示性陈述 因素” 以及我们的公开文件和新闻稿中。除其他外，这些陈述包括有关以下内容的声明：
| ● | 我们继续的能力 增加新客户并增加现有客户的销售额； |
| ● | 我们开发新产品的能力 解决方案并及时将其推向市场； |
| ● | 我们及时有效的能力 扩展和调整我们现有的解决方案； |
| ● | 我们依赖建立 并保持强大的品牌； |
| ● | 服务中断的发生 以及安全或隐私泄露及相关的补救措施和罚款； |
| ● | 系统故障或容量 限制; |
| ● | 的增长率，以及 我们的业务和产品市场的预期趋势和挑战； |
| ● | 我们未来的财务表现， 包括我们对收入、收入成本、运营支出（包括技术和开发变化）的预期， 营销和广告，一般和行政及客户服务费用，以及我们实现和维持未来盈利能力的能力； |
| ● | 我们继续的能力 有效地吸引客户，保持我们的高客户保留率并维持客户终身支出水平； |
| ● | 我们提供高水平的能力 优质的客户服务； |
| ● | 竞争加剧的影响 在我们的市场和我们的有效竞争能力方面； |
| ● | 我们在国际上的发展能力； |
| ● | 波动的影响 以外币汇率影响我们的业务以及我们有效管理此类波动风险的能力； |
| ● | 我们的有效能力 管理我们的增长和相关投资，包括将绝大多数基础设施迁移到公有云； |
| ● | 我们维持我们的能力 与我们的合作伙伴的关系； |
| ● | 我们的不利后果 巨额债务和我们偿还债务的能力； |
| ● | 我们维护、保护的能力 并增强我们的知识产权； |
| ● | 我们的维持能力或 提高我们的市场份额； |
| ● | 现金和现金充足 相当于满足我们至少未来12个月的需求； |
ii
| ● | 的信念和目标 未来的业务； |
| ● | 我们保持合规的能力 目前适用于或可能适用于我们在美国（美国）的业务的法律和法规 国际； |
| ● | 经济和行业趋势 或趋势分析； |
| ● | 我们的吸引能力和 留住合格的员工和关键人员； |
| ● | 预期的所得税税率， 税收估算和税收标准； |
| ● | 利率变动； |
| ● | 的未来交易价格 我们的普通股； |
| ● | 我们对以下方面的期望 任何监管调查或诉讼的结果； |
| ● | 未来的金额和时机 根据任何股票回购计划回购我们的普通股； |
| ● | 股东的潜在影响 积极参与我们的业务和运营； |
| ● | 的长度和严重程度 冠状病毒（COVID-19）疫情及其对我们业务、客户和员工的影响；以及有关我们的其他声明 未来的运营、财务状况、增长前景和业务战略。 |
我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营 环境和新的风险不时出现。我们无法预测所有风险，也无法评估其影响 影响我们业务的所有因素，或任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩出现重大差异 根据我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的内容。鉴于这些风险、不确定性和假设，前瞻性 本报告中讨论的事件可能不会发生，实际结果可能与我们的前瞻性结果存在重大和不利的差异 声明。
你不应该依赖前瞻性陈述 作为对未来事件的预测。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的期望是合理的，但我们不能 保证前瞻性陈述中描述的未来结果、活动水平、表现或事件和情况 将实现或发生。我们和任何其他人均不对前瞻性的准确性和完整性承担责任 声明。在本报告发布之日之后，我们没有义务出于任何原因公开更新任何前瞻性陈述 除非法律要求，否则将此类陈述确认为实际业绩或我们预期的变化。鉴于这些风险和不确定性 提醒读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。
除非明确说明或上下文表明 否则，提及 “医疗三角”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指 给三角医疗公司及其合并子公司。
iii
第一部分
财务信息
第 1 项。财务报表
三角医疗保健有限公司
简明合并资产负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 关联公司应付的款项 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益（赤字） | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 短期借款 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 偶然考虑 | ||||||||
| 可转换票据 | ||||||||
| 流动和长期负债总额 | ||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||
| 优先股，面值 $ | ||||||||
| 普通股，面值 $ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 留存收益/（赤字） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额（赤字） | ( | ) | ||||||
| 负债和股东权益总额（赤字） | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
1
三角医疗保健有限公司
未经审计的精简版 合并运营报表
| 三个月已结束 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本（不包括下文单独显示的折旧和摊销） | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 销售和营销 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 操作损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入 | — | |||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| 计算每股普通股时使用的加权平均已发行股数： | ||||||||
随附的注释是 这些合并财务报表的组成部分。
2
三角医疗保健有限公司
未经审计的简明合并 股东权益（赤字）变动表
| 优先股 | 普通股 | 额外 已付款 | 累积 | 总计 股东们 公正 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 首都 | 赤字 | （赤字） | ||||||||||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 优先发行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权的发行（ISO/NSO） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 调整 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 优先发行 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权的发行（ISO/NSO） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 调整 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | — | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
三角医疗保健有限公司
未经审计的精简版 合并现金流量表
| 三个月已结束 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整将净收益（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行对账 | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 摊销 | ||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 为服务而发行的普通股 | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| （增加）/减少： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 应向关联方收取款项 | ( | ) | ||||||
| 增加/ (减少)： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ||||||
| 其他流动负债 | ( | ) | ||||||
| 支付租赁责任 | ||||||||
| 经营活动提供的/（用于）的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| （购买）/出售财产和设备 | ( | ) | ||||||
| 无形资产的增加 | ||||||||
| /（用于）投资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 短期借款增加/ (减少) | ( | ) | ||||||
| 回购普通股 | ||||||||
| 增加额外实收资本 | ||||||||
| 融资活动提供/（用于）的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 将债务转换为普通股 | ||||||||
| 补充披露现金流量信息 | ||||||||
| 利息 | ||||||||
| 所得税 | ||||||||
随附的注释是 这些简明合并财务报表的组成部分。
4
三角医疗保健有限公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
1) 业务的组织和描述
三角医疗保健公司（“公司”） 于2019年10月29日根据内华达州法律注册成立，然后于4月24日转换为特拉华州的一家公司， 2020年，为医疗保健和生命科学（“HCLS”）行业提供信息技术和数据服务。2020 年 1 月 1 日，公司 收购了SecureKloud Technologies Inc.（“母公司”）的生命科学业务，并于2020年5月8日收购了Cornerstone 顾问集团有限责任公司（医疗保健业务）来自其母公司。
公司加强医疗保健进步 通过突破性的技术和丰富的行业知识。公司为医疗保健提供者和付款人、医院和药房/人寿提供支持 科学组织努力通过促进采用新技术, 数据启蒙来改善健康状况, 业务敏捷性，加快对即时业务需求和竞争威胁的响应。高度监管的 HCLS 业界向公司寻求云端数字化转型、安全性与合规性、开发、数据生命周期管理等方面的专业知识 医疗互操作性、临床和业务绩效优化。
公司专注于加速实现价值 三个医疗保健行业：
|
|
1. | 制药公司，它们需要提高临床试验过程的效率。公司对其 IT 基础架构进行了现代化改造，以推进临床试验流程，直至药物发现和交付。 |
| 2. | 医院和卫生系统面临互操作性挑战，因为合并、收购和合作伙伴关系推动了对综合医疗基础设施的需求不断增加。公司的健康IT专业知识可优化提供商的企业数字结构需求，连接不同的系统并应用分析功能。 |
| 3. | 生命科学、支付方和所有医疗保健组织都必须保护和保护个人健康信息 (PHI)，这是公司为客户处理和管理的监管合规要求。 |
作为一个拥有根深蒂固的云的组织 专业知识，公司的技术在很大程度上依赖于大数据、分析、开发运营、安全/合规、身份访问管理 (IAM)、机器学习 (ML)、人工智能 (AI)、物联网 (IoT) 和区块链。
Devcool Inc
Devcool Inc（“公司”）注册成立
根据加利福尼亚州法律于2016年9月25日生效。该公司解决复杂的技术问题并提供创新
到医疗保健行业。该公司已成功为各地的顶级医疗保险公司和医院实施了项目
美利坚合众国。2021 年 12 月 10 日，Healthcare Triangle, Inc（“公司”）签订了股票购买协议
（“股票购买协议”）与加利福尼亚州的一家公司Devcool, Inc.（“Devcool”）Go To Assistance Inc.
加利福尼亚的一家公司（“卖方”）和Devcool（“SD”）现任首席执行官桑迪普·德库尔先生。
根据股票购买协议，公司将收购
COVID-19 疫情的影响
COVID-19 给我们的员工带来了不确定性， 成员和客户。我们通过评估运营状况和任何变化来考虑疫情对我们业务的影响 考虑到我们的收入前景，以及在这个前所未有的时期，人们对公司解决方案的兴趣在多大程度上发生了变化。我们 通过几个关键指标来衡量我们的绩效；根据这些绩效指标，服务水平一直很高，客户 在这些艰难时期，参与度和满意度一直很高。虽然 COVID-19 疫情没有产生实质性不利影响 对我们迄今为止的财务状况和经营业绩的影响，COVID-19 疫情对我们运营的未来影响以及 财务表现将取决于某些事态发展，包括疫情的持续时间和蔓延以及对客户的影响 以及我们的销售周期、对我们营销工作的影响以及客户支出的任何减少，所有这些都是不确定的 无法预测。我们的客户群多种多样，有些客户面临阻力，另一些则经历了增长。由于COVID-19， 医疗保健和生命科学组织正在加快研究，重新思考患者护理，维持临床和运营 在这个前所未有的时期，全球卫生系统的连续性。COVID-19 需要采用数字通信 医疗保健和生命科学行业的快速渠道和远程工作技术以及我们的专有平台 而解决方案则可以解决这些挑战。我们的业务专注于为医疗保健组织提供数字平台解决方案 我们的使命是充分应对 COVID-19 的挑战，造福我们的客户和整个社会。结果， 消费者拥有更好的个人护理、便利性和价值。预计 COVID-19 将在此期间推动技术利用率的提高 在疫情之后，这种向虚拟方式的转变为我们的业务塑造新的虚拟化模式创造了难得的机会 通过我们的云技术和服务获得的企业体验以及我们的价值主张引起了更广泛的公司受众的共鸣 因为他们将注意力转向安全地重新开放工作场所和管理员工及其家人的持续健康和福祉。
5
三角医疗保健有限公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
2) Going Concern
随附的财务报表是 已做好假设该公司将继续经营的准备。该公司的营业亏损引起了人们的极大怀疑 其继续作为持续经营企业的能力，财务报表不包括可能因结果而产生的任何调整 这种不确定性。
公司签订了自动柜员机销售协议
根据公司的注册与道森詹姆斯证券有限公司（“DJ ATM”）签订的（“AtM 协议”）
美国证券交易委员会于1月31日宣布生效的关于S-3表格（文件编号333-276382）的声明，
2024。根据自动柜员机协议，公司通过我们指定的销售代理向交易市场出售新发行的股票
以现行市场价格计算。截至本计划发布之日, 公司已售出 $
公司和机构投资者（“投资者”），
于 2023 年 12 月 28 日签订了证券购买协议，向投资者高级担保人发行
母公司SecureCloud Technologies
Inc. 愿意投资 $
3) 重要会计政策摘要
合并财务报表的基础
随附的简明合并财务报告 报表包括三角医疗保健公司及其全资子公司的账目。简明的合并财务报表 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的.所有公司间余额 并且在合并中取消了交易。
随附的运营声明包括 历来由母公司履行的某些职能的费用，包括一般公司服务，例如法律、会计、 财务, 信息技术, 人力资源和行政.这些费用主要基于可识别的直接使用情况， 相应时期的直接资本支出或其他相关拨款。我们相信随之而来的假设 简明的合并财务报表，包括对该关联方这些费用的假设，是合理的。 实际结果可能不同于这些费用、假设和估计。随附的简明合并报告中记录的金额 财务报表不一定表示如果我们本来会记录的此类间接支出的实际金额 是一个独立的独立实体。
未经审计的中期财务信息
随附的未经审计的简明合并财务报表 相关的脚注披露是由我们根据中期财务报告的公认会计原则并按要求编制的 根据第S-X条例第10-01条。因此，未经审计的简明合并财务报表可能不包括所有信息 以及GAAP要求的经审计的财务报表附注。2023 年 12 月 31 日年底的简明合并资产负债表数据 此处包含的来自未经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的完整财务信息的所有披露 声明。管理层认为，所附未经审计的简明合并财务报表包含所有调整， 由正常和经常性项目组成，是公允列报我们截至2024年3月31日的财务状况和业绩所必需的 截至2024年3月31日的三个月的运营情况、综合收益（亏损）、股东赤字和现金流以及 2023。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的经营业绩不一定表示业绩为 预计将持续一整年。此处包含的信息应与所含未经审计的财务报表一起阅读 在我们向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中。管理层考虑事件或交易 发生在资产负债表日之后但在财务报表发布之前，以提供与某些资产有关的额外证据 估计或确定需要进一步披露的事项。后续活动已在发布之日进行了评估 这些财务报表中。
6
三角医疗保健有限公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
会计政策
估算值的使用
财务报表的编制工作正在进行中 符合公认会计原则，要求我们做出影响财务报表和附注的估计、判断和假设 此。这些估计数是根据截至财务报表之日获得的信息得出的。管理层定期地 评估这些估计值和假设。受此类估计和假设影响的项目包括但不限于：
| ● | 每种不同性能的独立销售价格 义务 |
| ● | 期限的确定 摊销递延费用的收益。 |
| ● | 这 收购资产的公允价值和企业合并所承担的负债。 |
| ● | 分享 基础补偿，包括认股权证 |
新兴成长型公司地位
我们是一家 “新兴成长型公司”，
定义见2012年《Jumpstratt 我们的创业公司法》。在（i）12月初之前，我们将继续是一家新兴成长型公司
2026 年 21 月 21 日（我们首次公开募股五周年之后的本财年的最后一天），(ii) 第一个财年的最后一天
我们的年总收入至少为 $
我们选择利用某些优势 本10-k表年度报告中减少的披露义务，并可能选择利用其他减少的报告要求 在我们未来向美国证券交易委员会提交的文件中。因此，我们提供给股东的信息可能与信息不同 您可能会收到来自您持有股权的其他公开申报公司的信息。特别是《就业法》第107条 规定新兴成长型公司可以利用证券第7（a）（2）（B）条规定的延长的过渡期 经修订的1933年法案（《证券法》），旨在遵守新的或修订的会计准则。因此，一家新兴的成长型公司 可能会推迟某些会计准则的采用, 直到这些准则本来适用于私营公司之后.我们选了 利用这段延长的过渡期，因此，只要我们仍然是一家新兴的成长型公司，我们就不会 但新会计准则或经修订的会计准则的实施时间应与其他非新兴增长的上市公司相同 公司，除非我们在相关私营公司指南允许的情况下选择提前采用，否则这些标准适用于私营公司 公司。
细分信息
管理层选择组织公司 围绕产品和服务的差异，将报告细分为软件服务、托管服务和支持， 和平台服务。
运营部门被定义为以下组成部分 一家企业，首席运营决策者在决定如何评估时定期评估其单独的财务信息 分配资源和评估绩效。公司将 “首席运营决策者” 一词定义为首席运营决策者 财务官员。首席财务官和管理团队审查合并报告中的财务信息 分配资源和评估我们的财务业绩的基础。因此，公司已确定其运营 分为三个不同的应申报业务板块，所有必需的财务板块信息都可以在简明的合并报告中找到 财务报表。
7
三角医疗保健有限公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
费用包含在分部营业利润中
主要包括直销、交付成本和研发费用。某些销售和营销费用，一般
在使用的内部管理报告中，管理费用、折旧和摊销未分配给各个部门
由首席运营决策者撰写。因此，此类费用不包括在分部营业利润中，如下所示
“未分配成本”，并根据我们的运营总收入进行了调整。
运营部门的时间表
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||||
| 托管服务和支持 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 平台服务 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | )% | |||||||
| 托管服务和支持 | % | |||||||||||||||
| 平台服务 | ( | ) | ( | ) | ( | )% | ||||||||||
| 分部营业（亏损）利润总额 | ( | ) | ( | ) | ( | )% | ||||||||||
| 减去：未分配成本 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | )% | ||||||||||
| 其他收入 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | % | |||||||||
| 所得税支出前的净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | )% | |||||||
来自前 5 名客户的收入
集中时间表
| 顾客 | 金额 （以千计） | 占收入的百分比 | ||||||
| 客户 1 | $ | | % | |||||
| 客户 2 | % | |||||||
| 客户 3 | % | |||||||
| 客户 4 | % | |||||||
| 客户 5 | $ | % | ||||||
集中时间表
| 顾客 | 金额 （以千计） | 占收入的百分比 | ||||||
| 客户 1 | $ | % | ||||||
| 客户 2 | % | |||||||
| 客户 3 | % | |||||||
| 客户 4 | % | |||||||
| 客户 5 | $ | % | ||||||
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三角医疗保健有限公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
收入确认
我们在转移控制权时确认收入 向客户提供的可交付成果（服务、解决方案和平台），金额反映我们期望获得的对价。 为了确认收入，我们采用以下五步方法：（1）确定与客户的合同，（2）确定绩效 合同中的义务，（3）确定交易价格，（4）将交易价格分配给合同中的履约义务 合同，以及 (5) 在履行履约义务时确认收入。当合同获得批准后，我们会对其进行核算 各方的承诺，确定各方的权利，确定付款条件，合同具有商业实质 而且对价的可收取性是可能的。我们会运用判断来确定客户的支付能力和意向 取决于多种因素，包括客户的历史付款体验。
对于控制权移交的履约义务 随着时间的推移, 收入是根据履行义务的进展程度来确认的。的选择 衡量完成进展的方法需要作出判断, 并以所提供的交付品的性质为基础。
软件服务
公司订立合同义务 与客户一起执行 (i) 战略咨询服务，包括评估企业网络、应用程序环境 并就设计和工具提供咨询意见; (二) 实施服务, 包括部署, 升级, 增强, 迁移, 培训, 记录和维护各种电子健康记录系统，以及 (iii) 开发服务，包括定制 公有云环境中的网络和应用程序。
来自战略咨询、实施的收入 而开发服务是不同的履约义务, 按时间和材料或固定价格的项目予以确认.收入 与时间和材料相关的服务在使用工时提供服务期间得到承认。与固定价格相关的收入 在提供服务时使用成本对成本法确认合同，根据该方法，收入的总价值得到确认 基于迄今为止每份合同的总劳动力成本占预期人工成本总额的百分比。成本对成本 方法需要估算未来的成本，随着项目的进展进行更新，以反映最新的可用信息；例如 估计值和估计值的变化涉及判断的使用。估计数的任何修订的累积影响都反映在 财务报告期，在此期间估计数的变化已为人所知，任何预期的合同损失都立即得到确认， 在适当的地方。
我们可能会签订由多份合同组成的合同 履约义务。此类合同可能包括我们可交付成果的任意组合。如果合同包括多项承诺 可交付成果，我们会运用判断来确定承诺的可交付成果是否能够与众不同且在上下文中是不同的 合同的。如果不满足这些标准，则将承诺的交付项作为综合履约义务入账。对于 具有多个不同履约义务的合同，我们会根据其亲属在履行义务之间分配对价 独立销售价格。独立销售价格是我们单独向客户出售承诺的商品或服务的价格。 如果无法直接观察，我们会使用预期成本加上利润率方法来估算独立销售价格。我们建立了一个独立的 我们交付品的售价区间会定期或在事实和情况发生变化时重新评估。
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（未经审计）
（以千计，每股除外） 数据）
托管服务和支持
该公司为其管理层签订了标准合同 服务和支持，但是，此类合同中包含的工作声明对于每个客户都是独一无二的。典型的托管服务 和支持合同将规定向客户提供以下部分或全部类型的服务：云托管、连续 监控应用程序、安全性和合规性以及支持。
来自托管服务和支持的收入是 明确的履约义务，并根据SSP（独立销售价格）进行确认，在此期间按直线税率计算 其中提供服务。与客户签订的合同包括分包商服务或第三方云基础设施服务 在某些综合服务安排中。在这些类型的安排中，在公司采取行动时确认扣除成本后的收入 作为客户和卖方之间的代理人，当公司是交易的委托人时，总金额。在这样做的过程中，公司 首先评估其是否控制平台或服务，然后再将其转移给客户。公司正在考虑是否 主要义务是履行合同、定价自由裁量权和其他决定其是否控制平台的因素 或服务，因此是以委托人或代理人的身份行事。托管服务和支持的付款应按月支付。
平台服务
该公司为其平台订有标准合同 服务，但是，此类合同中包含的工作说明对于每个客户都是独一无二的。典型的平台服务合同 将向客户提供以下部分或全部类型的服务：数据分析、备份和恢复， 通过我们的平台。
平台服务的收入截然不同 履约义务并根据SSP予以认可。在本报告所述期间，公司通过平台服务创造了收入 采用固定价格的解决方案交付模式。与固定价格合同相关的收入在使用以下方式执行服务时予以确认 成本对成本法，根据每份合同总额的百分比确认收入的总价值 迄今为止的劳动力成本占预期的总劳动力成本。成本对成本方法需要估算未来成本，该成本已更新 随着项目的进展，以反映最新的可用信息；此类估计和估计数的变化涉及判断的使用。 估计数的任何修订的累积影响都反映在估计数变动变化的财务报告期内 已知的和任何预期的合同损失将酌情立即予以确认。
我们的软件合同条款和条件 服务、托管服务和平台服务要求我们的服务记录在案，并接受检查、测试 在交付给客户时。此外，公司需要无缝集成到客户的系统中。另外， 如果提供的服务不符合工作说明和不在服务范围内，则客户有权取消所提供的全部或部分服务 规定的时间。
合约余额
收入确认、计费的时机和 现金收款会产生已开单的应收账款、未开单的应收账款（合同资产）以及客户预付款和递延收入 合并资产负债表上的合约负债。金额根据商定的合同在工作进展时计费 条款，通常在合同里程碑达到后每月一次。通常，计费发生在收入确认之后，导致 合约资产。但是，我们以前有时会从客户那里收到预付款或存款，尤其是在我们的国际合同中 收入得到确认，从而产生合同负债。这些存款在确认收入时被清算。
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（未经审计）
（以千计，每股除外） 数据）
应收账款和合同负债表
| 2024 年 3 月 31 日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
现金和现金等价物
公司考虑所有高流动性投资 （包括货币市场基金），收购时原定到期日为三个月或更短的现金等价物。该公司坚持认为 现金余额，可能超过联邦保险限额。公司认为这不会导致任何重大的信用风险。
应收账款
公司根据管理层的要求向客户提供信贷
在无担保的基础上评估其信誉。公司根据历史记录为无法收回的账户提供备抵金
趋势分析的经验和管理评估。公司将任何确定为无法收回的余额包括在其中
可疑账户备抵金。在截至2024年3月31日的季度中，公司没有为无法收回的账户提供备抵金
在截至2023年12月31日的年度中，公司为无法收回的账户提供了备抵金，金额为美元
财产和设备
财产和设备按成本列报。这个
公司规定在相关财产和设备的估计使用寿命内使用直线法对财产和设备进行折旧
资产包括
无形资产
我们将平台产生的某些成本资本化 当确定该平台很可能会完成并按预期使用时进行开发。相关费用 对于初步项目活动，实施后活动、培训和维护均按实际发生费用记账。客户关系 平台开发使用直线法或估计的未来现金流根据有限寿命进行摊销 以估算资产经济利益的使用模式。管理层评估这些产品的使用寿命 年度资产，并在发生可能影响可收回性的事件或情况变化时进行减值测试 这些资产中的一部分。
善意
商誉是收购成本的超出部分 实体超过分配给所购有形和无形资产的净额和承担的负债。商誉不是摊销的 须接受年度减值测试。
公司进行年度商誉减值 每年在每个财政年度的第四季度进行一次测试，或者更频繁地测试情况是否发生变化或发生情况 事件表明存在损伤。如果申报单位的公允价值低于其账面价值，则为减值损失 在申报单位商誉的隐含公允价值低于申报单位账面价值的范围内入账 单位的商誉。由于失去主要客户，该公司在2023财年第四季度对商誉进行了全面减值。
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（未经审计）
（以千计，每股除外） 数据）
可疑账款备抵金
贸易应收账款按金额列报 公司希望收取利息，但不承担利息。定期评估贸易应收账款余额的可收性 综合考虑客户信誉、过去与客户的交易历史记录、当前的经济行业趋势等因素 以及客户付款模式的变化。此外，如果确定客户将无法完全满足其财务需求 债务，例如在申请破产或其他影响其业务的重大事件中，可疑债务的特别备抵额 可以记录账目以将相关应收账款减少到预计可收回的金额。
尽管我们认为我们的估算方法 而且对可疑账款备抵额的判断是合理的，实际结果可能会有所不同，我们可能会面临增加的风险 或减少所需的津贴, 这可能是实质性的.
业务合并
根据ASC 805-50的说法，这是一项共同控制交易 不符合企业合并的定义，因为对净资产的控制没有变化。这些的核算 “共同控制下的实体之间的交易” 中述及了交易。净资产被取消确认 转让实体，由接收实体按共同控制实体母公司的历史成本予以承认。 转移或收到的收益与净资产账面金额之间的任何差额均在资产净值中确认 转移和接收实体的单独财务报表，并在合并中删除。会计原则的变化 追溯适用于所有提交的时期。
我们使用以下方法对企业合并进行核算 收购方法，要求确定收购方，确定收购日期和分配 收购方为收购的可识别有形和无形资产支付的购买价格，承担的负债，包括 收购日收购方的任何或有对价和任何非控股权益的公允价值。
商誉代表购买的超出部分 价格高于收购净资产的公允价值，包括分配给可识别无形资产的金额。可识别的无形物体 寿命有限的资产将在其使用寿命内摊销。与购置相关的成本在成本发生的时期内记为支出 是产生的。收购企业的经营业绩包含在我们的简明合并财务报表中 有效控制日期。
或有收益对价的估值。
收购可能包括或有对价 根据被收购公司的某些未来财务业绩指标的实现情况付款。或有考虑因素是 要求自收购之日起按公允价值确认。我们根据财务状况估算这些负债的公允价值 被收购公司的预测和估计的成就概率。我们认为我们的估计和假设是合理的， 但是，涉及重大的判断。我们会定期、定期评估或有资产的估计公允价值 在收购时初始公允价值估算值之后的对价和估计公允价值的变动将 反映在合并运营报表中的收入或支出中。或有对价公允价值的变化 债务可能源于贴现期和费率的变化、收入和/或收益估算的时间和金额的变化 以及与达到各种盈利标准的可能性有关的概率假设的变化.估计值的任何变化 或有对价的公允价值可能会对我们的经营业绩产生重大影响。
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（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
每股收益（亏损）
每股收益（“EPS”）是 归属于每股普通股的收益金额。为方便起见，该术语用于指每股收益或亏损 分享。每股收益是根据FasB会计准则编纂第260-10-45条计算的。根据 ASC 第 260-10-45-10 段 到260-10-45-16，基本每股收益的计算方法是将普通股股东的可用收入（分子）除以加权平均值 在此期间已发行的普通股数量（分母）。普通股股东可获得的收入应通过以下公式计算 同时扣除该期间申报的优先股股息（无论是否支付）和该期间累积的股息 来自持续经营收入的累计优先股（无论是否赚取）（如果该金额出现在损益表中） 也来自净收入。摊薄后每股收益的计算与基本每股收益的计算相似，只是分母有所增加 包括发行稀释性潜在普通股后本来可以流通的额外普通股数量 在此期间，为了反映通过或有股票发行安排发行的普通股可能出现的稀释情况， 股票期权或认股权证。
公允价值测量
公司公平衡量其金融资产 使用公允价值层次结构对每个报告期进行估值，该层次结构优先使用可观察输入并最大限度地减少不可观察输入的使用 衡量公允价值时的输入。等级制度将活跃市场中相同价格的未经调整的报价列为最高优先级 资产或负债（第 1 级测量）以及涉及大量不可观测输入的测量的最低优先级（级别 3 次测量）。公允价值层次结构的三个级别如下：
级别 1-输入是可观察和反射的 公司在计量之日能够获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价。
级别 2-报价以外的投入 包含在可直接或间接观察的 1 级中。
级别 3-不可观察的输入
货币市场基金和美国国库证券
之所以归类为 1 级，是因为它们是使用报价市场价格或替代定价来源和利用市场的模型进行估值的
可观察的输入。如果使用模型驱动对投资进行估值，则将其他债务证券和投资归类为第二级
使用可观察的输入进行估值，例如报价的市场价格、基准收益率、报告的交易、经纪商/交易商报价或替代报价
价格透明度合理的定价来源。可供出售的债务证券由获得投资的托管人持有
来自第三方定价提供商的价格，该提供商在各种资产价格模型中纳入了标准输入。与收购有关
对于Devcool, Inc.，该公司在收购之日确认了或有对价的估计公允价值的负债
基于根据收购协议实现某些里程碑的可能性。
资产负债表日程表
| 2024 年 3 月 31 日 | ||||||||||||||
| 使用公允价值计量 | ||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||
| 金融负债： | ||||||||||||||
| 认股证负债 | $ | $ | ||||||||||||
| 与收购相关的或有对价 | $ | $ | ||||||||||||
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（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
股票薪酬
公司将股票奖励核算为 员工和顾问根据适用的会计原则，这要求与股份相关的薪酬支出 交易，包括员工股票期权，将根据以下决定在财务报表中进行计量和确认 股票期权在工具归属期内的公允价值。授予购买发行给的普通股的期权 根据亚利桑那州立大学2018-07年的原则，无需重新衡量非员工。
公司采用了 “2020年股票激励”
计划”（计划）。公司已保留
所得税
所得税准备金已经确定 使用所得税的资产和负债会计方法。在这种方法下，递延税代表未来的税收后果 预计将在收回或支付所报告的资产和负债金额时发生。所得税准备金是 本年度已缴或应缴的所得税加上该期间递延税的变化。递延税是由差额产生的 介于公司资产和负债的财务和税基之间，并根据税率和税法的变化进行调整 当变更颁布时。当递延所得税资产很可能是税收优惠时，记录估值补贴是为了减少递延所得税资产 将无法实现。递延所得税资产和负债是使用适用于其所在年份的颁布的税率来衡量的 预计会被追回或结算。税法变更对递延所得税资产和负债的影响在收入中确认 在包括颁布日期在内的期限内。
广告费用
该公司
产生的费用广告费用。截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度的营销和广告费用，
是 $
浓度
可能受影响的金融工具
该公司的信用风险集中主要由现金和贸易应收账款组成。与贸易应收账款相关的信用风险
由于公司的客户群包括庞大的客户群和持续的信贷监控程序，因此微乎其微
其客户的价值。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中，前五名客户的收入约占
公司维持各种现金余额
金融机构。余额通常由联邦存款保险公司保险，最高可达 $
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，
公司有 $
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（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
4) 财产和设备
财产和设备清单
三月三十一日 2024 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 家具和设备 | $ | $ | ||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净固定资产 | $ | $ | ||||||
折旧
截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度支出为美元
5) 无形资产
公司的无形资产包括 主要是通过各种收购获得的知识产权和客户关系。我们将产生的某些成本资本化 用于平台开发，当确定该平台很可能会完成并按预期使用时。 我们使用直线法或根据预计的未来现金流来摊销寿命有限的无形资产 以估算资产经济利益的使用模式。
无形资产一览表
| 2024 年 3 月 31 日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||
| 加权平均剩余使用寿命（年） | 总账面金额 | 累计摊销 | 净账面金额 | 总账面金额 | 累计摊销 | 净账面金额 | ||||||||||||||||||||||
| （以千计） | （以千计） | |||||||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 知识产权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 产品开发 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
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（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
摊销
截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度支出为美元
无形资产使用寿命表
| 无形资产的本质 | 有用生活 | |
| 客户关系 | ||
| 知识产权 | ||
| 产品开发 |
摊销费用明细表
| 2024 年 3 月 31 日 | ||||
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 总计 | $ | |||
6) 关联方应付款
Securekloud Technologies Inc（母公司）是一家内华达州 总部设在公司，专注于航空电子、技术和制造业的数字化转型。作为启用云的先驱 为全球企业转型，Securekloud Technologies Inc正在通过创造创新来建立在云能力的基础上 这些平台经过时间考验，旨在推动其数字化转型之旅取得成功。HTI 使用能力和资源 母公司负责为其客户执行项目。
Securekloud 科技公司拥有
这个
公司与母公司签订了主服务协议、共享服务协议和租金分租协议。按照大师的说法
服务协议，母公司根据公司的工作说明提供技术资源。协议的初始期限
为二十四个月，在双方同意的基础上可以延长。家长按成本收取服务费用。公司收到了
总额为 $ 的服务
如
根据共享服务和租赁分租协议的条款，母公司代表公司产生的费用已结算
不惜一切代价。共享服务协议包括开发基础设施、销售支持、招聘和移民支持、项目
协调、人力资源和运营支持、管理/咨询服务。公司收到的服务金额为 $
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（以千计，股票和每股数据除外）
公司没有任何签署的租赁协议
以其名义运营，目前在母公司租用的两个办公地点运营。该公司已与之签订了转租协议
父母和已付房租 $
公司赚了 $
7) 业务组合
自2020年5月8日起，公司收购了
Cornerstone Advisory Services LLC的全部股权以换取期票。根据股权购买的条款
协议日期为2020年5月8日，公司收购了
收购 Devcool, Inc.
2021 年 12 月 10 日，Healthcare Triangle, Inc.
（“公司”）与加利福尼亚州Devcool, Inc. 签订了股票购买协议（“股票购买协议”）
公司（“Devcool”）、加利福尼亚州的一家公司 Go To Assistance Inc.（“卖方”）和现任桑迪普·德库尔先生
Devcool（“SD”）首席执行官。根据股票购买协议，公司将收购
收购的总收购价格
Devcool Inc 的股价为 $
1。$
2。$
a)
b)
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（以千计，股票和每股数据除外）
3.金额最高为 $
a) 不超过 $
b) 不超过 $
c) 不超过 $
d) 不超过 $
4。公司还向卖方发放了担保
本金为美元的非计息期票
根据购买价格分配，我们记录了
$
以下是上述内容的摘要 收购
购买价格的分配
| 资产组件 | 金额 | |||
| 无形资产 | $ | |||
| 善意 | ||||
| 营运资金 | ||||
| 流动资产 | ||||
| 现金 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动负债 | ||||
| 应付账款； | ||||
| 短期借款 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债 | ||||
| 收购的净营运资金 | ||||
| 总购买价格 | $ | |||
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（以千计，股票和每股数据除外）
8) 债务证券
A. 可转换票据
| 可转换票据 | 3/31/2024 | 12/31/2023 | ||||||
| 短期借款 | $ | $ | ||||||
| 长期负债 | $ | $ | ||||||
| 未偿债务总额 | $ | $ | ||||||
| 转换日期 | 贷款 | 利息 | 还款 | 转换 价格 | 已发行 股票 | ||||||||||||||
| 2/14/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2/14/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 3/1/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 3/1/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 3/1/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 3/19/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
B. 普通股认股权证
该公司已发行认股权证，该认股权证
其持有人将使用此类认股权证购买我们的多股普通股。认股权证可转换为普通股
价格等于 $
认股权证受某些习惯的约束 在股票分红和分割、期权发行、后续供股和按比例分配的情况下进行调整。
截至2024年3月31日，没有任何认股权证 已由票据持有人行使，因此尚未收到任何认股权证的收益。
认股权证是使用 Black-Scholes-Merton 对认股权证进行估值的 期权（“BSM”）定价模型基于认股权证在估值日的个人特征， 包括公司的股票公允价值和对预期波动率、预期寿命和无风险利率的假设，以及 视情况而定，即认股权证工具最低现金支付部分的现值。假设的变化 使用的可能会对每份认股权证的公允价值产生重大影响。影响认股权证负债价值的主要投入 是公司的股票价格和公司股价的波动率，以及对概率的假设和 某些事件的时机，例如控制权变更或未来股票发行。标的股票的公允价值增加 或股票价格波动性的增加通常会导致认股权证负债的公允价值相应增加； 相反，标的股票公允价值的下降或股票价格波动性的降低通常会导致 认股权证负债的公允价值相应下降。
| 认股权证 | 认股权证数量 | 加权平均行使价 | 剩余合同期限的加权平均值 | 聚合内在价值 | ||||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日未到期 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||||||
| 被没收或已过期 | ||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日未到期 | $ | |||||||||||||||
| 可于 2024 年 3 月 31 日行使 | $ | |||||||||||||||
下表汇总了各项活动 对于我们截至2024年3月31日的季度未归属认股权证
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未归属认股权证一览表
| 认股权证数量 | 每份认股权证的加权平均授予日期公允价值 | |||||||
| 2024 年 1 月 1 日未存款 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被没收 | ||||||||
| 2024 年 3 月 31 日未归属 | $ | |||||||
该公司已确认的成本为 截至3月的季度 2024 年 31 月 31 日和 截至2023年3月31日的季度。
C。 认股权证责任
公司已分配可转换货币的收益
期票和认股权证之间的票据；截至2024年3月31日，公司报告的认股权证负债为美元
| 认股权证负债公允价值表 | ||||
| 公允价值假设 | 三月三十一日 2024 | |||
| 普通股认股权证的估计公允价值 | $ | |||
| 行使价 | $ | |||
| 预期的波动率 | % | |||
| 预期期限（以年为单位） | ||||
| 无风险利率 | % | |||
| 股息收益率 | % | |||
C. 短期借款
| 短期借款 | 3/31/2024 | 12/31/2023 | ||||||
| 海岸商业融资 (SBF) | $ | $ | ||||||
| Bill.com | $ | |||||||
| 可转换票据 | $ | $ | ||||||
| 短期借款总额 | $ | $ | ||||||
9) 所得税准备金
公司按照以下规定核算所得税 使用 FasB ASC 主题 740， 所得税。递延所得税反映了账面之间暂时差异的净税收影响 用于财务报告目的的资产和负债金额以及用于所得税目的的金额。管理层评估 关于未来应纳税所得额和其他可能的递延所得税资产变现来源的所有可用证据。估值补贴 成立的目的是将税收资产减少到代表管理层对此类递延税金额的最佳估计的金额 更有可能变现的资产。在公司设立估值补贴或增加补贴的范围内 在任何给定时期，支出均在损益表的所得税准备金中确认。
公司承认税收优惠源于不确定性
税收状况只有在税务机关审查后更有可能维持税收状况的情况下才是税收状况
该职位的技术优点。税收优惠是根据大于的最大福利来衡量的
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| 递延所得税资产表 | ||||||||
| 三月三十一日 2024 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 递延所得税资产： | ||||||||
| 净营业亏损结转 | $ | $ | ||||||
| 基于股票的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产总额 | ||||||||
| 减去：估值补贴 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 递延所得税资产。扣除估值补贴 | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 递延所得税资产净额 | ||||||||
| 所得税支出补助表 | ||||||||
| 三月三十一日 2024 | 三月三十一日 2023 | |||||||
| 联邦所得税 | $ | $ | ||||||
| 州所得税 | ||||||||
| 所得税总额，现行准备金 | ||||||||
| 递延所得税（福利） | ||||||||
| 总收入支出（福利） | $ | $ | ||||||
该公司的有效税率为
公司提交了合并的联邦纳税申报表 与其母公司共享，并在单独的申报表中记录其在合并联邦税收支出中所占的份额。公司目前的 税收支出是 。由于亏损，2023年不承担任何责任。
公司的联邦和州所得税 在相关诉讼时效到期之前，退货通常可能要接受税务机关的审查 在这些纳税申报表上，该纳税申报表通常距离最初的提交截止日期三年。公司定期审查其递延税 可收回资产基于历史应纳税所得额、预计的未来应纳税所得额、预期的逆转时间 现有的应纳税临时差异和税收筹划策略。公司对未来盈利能力的判断可能会改变 由于许多因素，包括未来的市场状况以及成功执行商业计划和/或税收筹划的能力 策略。如果收回递延所得税资产的能力发生变化，公司的所得税准备金将增加 或缩短评估变更期限.
10) 新会计公告
i) ASU 2021-08—业务组合（主题805）：合同资产和合同负债的会计处理 与客户一起。 对于公共企业实体，本更新中的修正案在之后开始的财政年度内生效 2022年12月15日，包括这些财政年度内的过渡期。对于所有其他实体，修正案的有效期为 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期。尽早采用 允许进行修正, 包括在过渡期内通过。这些标准的采用不会产生任何实质性影响 在其合并财务报表上。
(ii) 亚利桑那州 2021-10—政府 援助（主题832）：商业实体对政府援助的披露。 本更新中的修正已生效 适用于自2021年12月15日起发布的年度财务报表范围内的所有实体。早期申请 的修正案是允许的。这些准则的采用不会对其合并财务报表产生任何重大影响。
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（以千计，股票和每股数据除外）
11) 法律事务
本公司不参与任何诉讼、仲裁 和/或其预计会对业务、财务状况、经营业绩产生重大不利影响的其他法律诉讼 或公司的流动性。所有法律费用均在发生时记作支出。
12) 基于股份的薪酬
我们估算股票期权的公允价值 使用 Black-Scholes 期权定价模型。这需要输入主观假设，包括我们的标的公允价值 普通股，股票期权的预期期限，普通股价格的预期波动率，无风险利率， 以及我们普通股的预期股息收益率，在我们首次公开募股之前，其中最关键的是普通股的估计公允价值 股票。我们的期权定价模型中使用的假设代表我们的最佳估计。这些估计涉及固有的不确定性和 管理层判断的运用。如果因素发生变化并使用不同的假设，我们的股票薪酬支出 将来可能会有实质性的不同。扣除实际没收后的公允价值按直线法确认 在要求员工提供服务以换取奖励的期限内。
Black-Scholes 期权中使用的这些假设 除普通股的公允价值外，定价模型的估算方式如下：
|
|
● | 预期的波动率。由于我们的普通股在2021年10月首次公开募股之前不存在公开市场，因此我们的普通股交易历史并不广泛，因此我们根据类似上市实体（指导公司）在相当于奖励预期期限内的波动率估算了预期波动率。在评估指导公司与我们的相似度时，我们考虑了行业、生命周期阶段、规模和财务杠杆率等因素。在获得有关我们普通股股价波动率的足够历史信息之前，我们打算继续持续采用这一流程，使用相同或相似的指导方针来估算预期的波动率。 |
| ● | 预期期限。我们使用简化的方法估算预期期限 方法，因为我们没有足够的历史锻炼活动来对未来的运动模式做出合理的预期 以及解雇后的解雇行为。简化方法计算股票期权的平均周期 预计在归属日期和合同到期日之间的中点仍未兑现 奖励。 |
| ● | 无风险利率。无风险利率基于授予相应期限时有效的美国国债收益率曲线 以及期权的预期期限。 |
| ● | 预期的股息收益率。我们从未申报或支付过任何股息，目前也不计划在可预见的将来派发股息。因此，我们使用的预期股息收益率为零。 |
22
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简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
我们需要估算公允价值 进行公允价值计算时基于股票的奖励所依据的普通股
从历史上看，在我们首次公开募股之前的所有时期， 鉴于我们的普通股没有公开交易市场，根据美国注册会计师协会的规定 实践指南，作为补偿发行的私募公司股权证券的估值，我们做出了合理的判断并进行了考虑 确定我们普通股公允价值的最佳估计值的许多客观和主观因素包括：
| ● | 由无关的第三方专家定期进行的同期估值 | |
| ● | 我们的实际运营和财务业绩。 | |
| ● | 涉及我们股本的相关先例交易； | |
| ● | 鉴于当前的市场状况以及我们业务的性质和历史，发生流动性事件的可能性，例如首次公开募股或出售我们公司； | |
| ● | 我们行业中同类公司的市场倍数； | |
| ● | 发展阶段。 | |
| ● | 行业信息，例如市场规模和增长； | |
| ● | 涉及私人公司证券的股票奖励的流动性不足；以及 |
在首次公开募股之前对普通股进行估值时， 我们董事会使用收益法和市场方法估值方法确定了我们公司的企业价值。 收入方法根据对公司未来产生的现金流的预期来估算价值。这些未来的现金流 根据公司发展阶段的资本成本使用折现率按其现值进行折现。这个 市场方法根据标的公司与类似业务领域的可比上市公司的比较来估算价值。 从可比公司中确定代表性的市值倍数，然后将其应用于标的公司的财务 结果，用于估算标的公司的企业价值。
股票期权活动时间表
| 选项 | 股票份额 | |||||||||||||||||||
| 的数量 选项 | 加权 平均值 价格 | 的数量 股票 | 加权 平均值 价格 | 总计 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日，该计划下的可用余额 | ||||||||||||||||||||
| 已授予 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 激励性股票期权 (ISO) | ||||||||||||||||||||
| 非合格股票期权 (NSO) | ||||||||||||||||||||
| 已取消/过期/已行使 | ||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日，该计划下的可用余额 | ||||||||||||||||||||
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简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
未归属期权一览表
| 的数量 选项 | 公平 的价值 选项 | 加权 平均的 授予日期 公允价值 每个选项 | ||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日未存款 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 既得 | ||||||||||||
| 被没收 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2024 年 3 月 31 日未归属 | ||||||||||||
的加权平均授予日公允价值
截至2024年3月31日的季度中授予的期权为美元
| 假设表 | ||||||||
| 公允价值假设 | 2024 | 2023 | ||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 预期期限（以年为单位） | ||||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
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简明合并财务报表附注
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
13) 每股净收益
公司公布基本收益和摊薄收益 其普通股的每股（“EPS”）数据。基本每股收益的计算方法是除以归属于股东的净收益 按该期间已发行普通股的加权平均数计算该公司的百分比。摊薄后的每股收益是通过调整确定的 归属于公司股东的净收益和该期间已发行普通股的加权平均数 所有摊薄潜在普通股的影响期限，包括股票薪酬安排下的奖励。
公司未归属的限制性股票奖励 被视为 FasB 编纂主题下的参与证券，每股收益，因为它们赋予持有人权利 在奖励归属或没收之前，不可没收的分红权。当公司拥有符合 “参与者” 资格的证券时 安全，” 编纂要求在计算基本每股收益时使用两类方法。两类方法是收益 分配公式，根据申报（或累计）的股息确定每类普通股和分红证券的每股收益 以及未分配收益的参与权.在确定分配给普通股股东的净收益金额时，收入 根据普通股和参与证券在该期间各自的加权平均已发行股票分配给普通股和参与证券， 归属于普通股股东的净收益最终等于净收益减去归属于分红证券的净收益。 公司普通股的摊薄后每股收益是使用两类股法或库存股法中稀释性更强的方法计算的。
该公司有
该公司有
| 三个月已结束 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 在基本每股普通股计算中使用的加权平均已发行股数 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
14) 后续事件
随后发生了以下事件。
在 2024 年 4 月 4 日至 5 月 6 日期间，
2024 年，总计
根据证券购买协议，第七份
分期付款总计 $
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第 2 项。管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩。
以下讨论总结了重要内容 影响本公司截至本报告所述期间的经营业绩、财务状况、流动性和现金流的因素 下面。以下讨论和分析应与简明的合并财务报表和 其相关附注以及合并财务报表及其相关附注均包含在本招股说明书的其他地方。 本次讨论中关于行业前景、我们对未来业绩、流动性和资本的预期的声明 资源以及本次讨论中的所有其他非历史陈述均为前瞻性陈述，基于我们的信念 管理层，以及我们的管理层做出的假设和目前可用的信息。实际结果可能存在重大差异 来自前瞻性陈述中由于各种因素而讨论或暗示的内容，包括下文和其他地方讨论的内容 在本报告以及标题为 “关于前瞻性陈述的特别说明” 和 “风险因素” 的章节中 包含在公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的首次公开募股的最终招股说明书中。
概述
三角医疗有限公司（“公司”） 是一家领先的医疗保健信息技术公司，专注于在以下领域推进创新、行业转型解决方案 医疗保健和生命科学行业的云服务、数据科学、专业和托管服务。
该公司成立于2019年10月29日，即 内华达州的一家公司，然后于2020年4月24日改为特拉华州的一家公司，为医疗保健提供信息技术和数据服务 和生命科学（“HCLS”）行业。在母公司转让其生命科学之后，该业务于2020年1月1日开始 对我们来说是生意。截至2024年3月31日，我们共有23名全职员工，125名分包商，其中包括95名认证云工程师， 23 位 Epic 认证的 EHR 专家和 23 位 MEDITECH 认证的 EHR 专家。许多高级管理团队和我们的董事会成员 董事拥有高级学位，有些人是软件开发、监管科学和市场准入方面的领先专家。在此期间 截至2024年3月31日的季度，我们的收入约为410万美元，而该季度的收入为980万美元 截至2023年3月31日，与去年同期相比减少了570万美元，下降了58％。
我们的方法利用了我们的专有技术 平台、丰富的行业知识和医疗保健领域的专业知识，提供增强医疗保健进步的解决方案和服务。 通过我们的平台、解决方案和服务，我们支持医疗保健提供组织、医疗保险公司、制药公司、 以及生命科学、生物技术公司和医疗器械制造商努力改善数据管理、开发分析工具 深入了解他们的运营，并提供可衡量的临床、财务和运营改进。
我们提供一整套软件、解决方案、 平台和服务，使一些世界领先的医疗保健和制药组织能够提供个性化医疗保健， 精准医学，药物发现、开发和疗效方面的进展，合作研发，应对现实世界 证据，并加速他们的数字化转型。我们将我们在医疗保健技术领域的专业知识相结合，云技术， DevOps 和自动化、数据工程、高级分析、安全性、合规性和治理，以提供符合以下条件的平台和解决方案： 在生命科学、生物技术、医疗保健提供商和付款人的复杂工作流程中推动业绩改善。我们的差异化解决方案， 由我们的知识产权提供支持，以服务形式交付，提供高级分析、数据科学应用程序和数据聚合 在这些高度监管的环境中，以更合规、更安全、更具成本效益的方式为我们的客户服务。
我们在医疗保健领域的深厚专业知识使我们能够 通过加速客户的创新来巩固他们的进步。我们的医疗保健 IT 服务包括电子健康记录 (EHR) 以及软件实施、优化、向社区合作伙伴扩展，以及应用程序管理服务以及备份和灾难 公有云上的恢复功能。我们的全天候托管服务供医院和卫生系统、付款人、生命科学和 生物技术组织努力改善健康状况，提供更深入、更有意义的患者和消费者体验。 通过我们的服务，我们的客户通过提供可衡量的改进来获得技术投资回报。合并 借助我们的软件和解决方案，我们的服务为客户的技术创新提供了端到端的合作伙伴关系。
26
我们的商业模式
我们的大部分收入是由我们产生的 为医疗保健和生命科学领域的客户提供软件服务、托管服务和支持的全职员工 工业。我们的软件服务包括战略咨询、实施和开发服务，托管服务和支持包括 实施后支持和云托管。
COVID-19 疫情的影响
COVID-19 疫情已经发生，而且很可能会发生 继续对世界和我们的业务产生前所未有的严重影响。防止其传播的措施，包括政府实施的措施 限制大型集会、关闭面对面活动、“就地避难” 卫生令和旅行限制 对我们的某些业务运营产生了重大影响。为了应对这些业务中断，包括过渡 转向远程办公，减少我们的某些可自由支配支出，并取消不必要的旅行，尤其是与以下方面的差旅有关 COVID-19 影响了运营和遵守健康和安全准则，以保护员工、承包商和客户。
由于 COVID19，没有产生重大影响 在截至2024年3月31日的季度中。
公司已获得必要的资金 管理我们的短期营运资金需求。公司没有修改与客户之间的任何信贷条款及其实现 从客户那里收到的产品基本上都是准时的。该公司已经能够按时偿还债务和其他债务。有 由于 COVID-19，没有对运营流动性和资本资源产生实质性影响。
成功的关键因素
我们相信，我们未来的成长、成功和 性能取决于许多因素，包括下文提到的因素。尽管这些因素为以下方面提供了巨大的机会 我们，它们也代表着我们必须成功应对的挑战，以发展我们的业务和改善我们的经营业绩。
投资扩大业务规模
我们需要持续投资于销售和营销 向不同地区的新老客户推广我们的解决方案，以及系统中的其他运营和管理职能， 控制和治理，以支持我们的预期增长和向上市公司的过渡。我们预计我们的员工实力 将因为这些投资而增加。
新老解决方案均采用我们的解决方案 顾客
我们相信我们有能力增加客户 基础将使我们能够推动增长。我们的大多数客户最初在某个部门或地区内部署我们的解决方案，可能只有 最初部署一组有限的可用解决方案。我们未来的增长取决于我们现有客户的持续增长 我们的解决方案协议的成功和续订、将我们的解决方案部署到其他部门或地区以及收购 订阅其他解决方案的次数。我们的增长还取决于新客户对我们的解决方案的采用。我们的客户 是大型组织，其采购周期通常很长，这可能会导致我们增加新客户的步伐放缓。
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订阅服务的采用
我们成功产生大量收入的关键因素 未来的经常性订阅收入将是我们成功营销和说服新客户采用我们的SaaS产品的能力。 我们正处于营销我们的 SaaS 产品（例如 DataEZ、CloudeZ 和 Readabl.AI）的初期阶段，还没有足够的信息 了解我们的竞争情况或客户接受程度，以确定这些产品的经常性订阅收入是否会有 对我们的收入增长产生了重大影响。
解决方案和软件服务收入的组合
我们成功的另一个因素是能力 向现有软件服务客户销售我们的解决方案。在客户部署的初始阶段，我们通常提供 更多的服务，包括咨询、实施和培训。同时，我们的许多客户历来都是 部署后购买了我们的解决方案。因此，与软件服务相关的客户在总收入中所占的比例 在初始部署期间相对较高。虽然我们的软件服务可以帮助客户实现可衡量的改进 而且使他们更具粘性，他们的毛利率低于基于解决方案的收入。随着时间的推移，我们预计收入将转移到 定期收入和基于订阅的收入。
运营结果的组成部分
收入
我们在这些运营下提供服务并管理我们的业务 区段：
|
|
● | 软件服务 |
| ● | 托管服务和支持 |
| ● | 平台服务 |
软件服务
该公司的收入主要通过 销售通过提供战略咨询、实施和开发服务而产生的软件服务。公司进入 转化为工作说明书 (SOW)，其中规定了需要按照与客户的协议履行的服务义务。大多数 我们的软件服务安排是按时间和材料计费的，收入是根据发生的时间在一段时间内确认的 并根据合同商定的费率。某些软件服务收入按固定费用计费，收入通常得到确认 随着时间的推移，服务的交付取决于所花费的时间和客户的接受程度。当我们有权利时，我们会确认收入 使用 ASC 606-10-55-18 中允许的实际权宜之计向客户开具发票，因为向客户开具发票的权利是相应的 履行义务完成后。
28
托管服务和支持
托管服务和支持包括实施后 支持和云托管。托管服务和支持是一项独特的履行义务。托管服务和支持的收入 在合同有效期内按比例确认。
平台服务
提供 CloudeZ、DataEZ 的平台服务 既是解决方案交付模式，也是订阅模式下的软件即服务 (SaaS)。readbl.ai 仅作为软件即服务 (SaaS) 提供 订阅模式下的服务 (SaaS)。
解决方案交付模式的收入包含 一系列可单独识别和不同的服务，这些服务代表了随着时间的推移而履行的履约义务。期间 报告所述期间，该公司在SaaS上创造了平台收入，即经常性收入。
我们的 SaaS 协议通常不可取消 但是在期限内，如果发生重大违约，客户通常有权因故终止协议。
SaaS 收入将按比率确认 由于控制权持续移交给客户，相应的订阅期限不可取消。我们的订阅安排 将被视为服务合同，客户将无权占有软件细分市场的收入 分手。
收入成本
收入成本主要由与员工相关的成本构成 与提供我们的服务相关的成本，包括工资、福利和股票薪酬支出、分包商的成本， 差旅成本、云托管费用和分配的管理费用（按百分比计算），提供专业服务的成本要高得多 由于直接的人工成本和分包商的成本，相关收入中超过了我们的订阅服务的收入。我们的业务和 运营模式的设计具有高度的可扩展性，并利用可变成本来支持创收活动。
虽然我们可能会随着时间的推移而增加员工人数以实现资本化 关于我们的市场机会，我们相信我们在自动化、电子健康记录集成能力方面的投资将增加，以及 运营模式中的规模经济将使我们能够以高于成本的速度增长平台解决方案收入 收入。
运营费用
研究和开发
研发费用（主要是我们的 创新投资) 主要包括与员工相关的开支, 包括工资, 福利, 激励措施, 就业税, 我们的软件开发人员、工程师、分析师、项目经理和其他参与的员工的遣散费和股权薪酬成本 参与我们基于云的平台应用程序的开发和增强。研发费用还包括某些第三方 咨询费。我们的研发费用不包括任何折旧和摊销。
我们希望继续专注于发展 提供新产品并增强我们现有的产品供应。因此，我们预计我们的研发费用将增加 以绝对美元计，尽管它占收入的百分比可能因时期而异。
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销售和营销
销售和营销费用主要包括 与员工相关的费用，包括工资、福利、佣金、差旅、全权激励补偿、就业税， 我们从事销售、销售支持、业务发展和营销的员工的遣散费和股权薪酬成本。销售 营销费用还包括营销计划、研究、展会、品牌信息以及公共关系的运营费用 成本。
我们预计我们的销售和营销费用将达到 随着我们进行战略投资以扩大业务，按绝对美元计算将继续增长，尽管可能因时期而异 占总收入的百分比。
一般和行政
我们的一般和管理费用包括 主要是与员工相关的开支, 包括工资, 福利, 全权激励补偿, 就业税, 遣散费, 以及针对负责管理信息系统, 行政, 人力资源的雇员的股票薪酬支出, 财务、法律和行政管理。一般和管理费用还包括入住费用 (包括租金, 水电费, 和设施维护）、专业费用、咨询费、保险、差旅、偶然对价、交易成本、整合 成本和其他费用。我们的一般和管理费用不包括折旧和摊销。
在不久的将来，我们预计我们的将军和 管理费用将继续增加以支持业务增长。从长远来看，我们预计一般和管理费用 减少占收入的百分比。
折旧和摊销费用
我们的折旧和摊销费用包括 主要是固定资产折旧、客户关系摊销和资本化软件开发成本以及摊销 的无形资产。我们预计，随着我们有机地扩展业务，折旧和摊销费用将增加 收购。
其他收入（支出），净额
其他收入（支出），净额包括财务 成本和外币收益或损失。
递延收入
向超过收入的客户预付账单 收入记作递延收入，直到收入确认标准得到满足。
未开票的应收账款
未开票的应收账款是合同资产 与我们的专业服务的交付有关，相关账单将在未来一段时间内计入。未开票的应收账款 在合并资产负债表上被归类为应收账款。尽管我们认为我们的估计和判断方法 关于收入确认是合理的，实际结果可能会有所不同，我们可能会受到收入增加或减少的影响 可能是物质。
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所得税准备金
所得税的准备金由联邦政府组成 以及美国的州所得税，包括反映两者之间暂时差异的净税收影响的递延所得税 用于财务报告目的的资产和负债的账面金额。
运营结果
下表列出了选定的合并表格 运营报表数据和诸如所示每个时期总收入的百分比之类的数据：
| 三个月已结束 三月三十一日 | ||||||||||||||||
| 2024 | % 销售额 | 2023 | % 销售额 | |||||||||||||
| （以千计） | （以千计） | |||||||||||||||
| 收入 | $ | 4,109 | 100 | % | $ | 9,838 | 100 | % | ||||||||
| 收入成本（不包括折旧/摊销） | 3,095 | 75 | % | 8,245 | 84 | % | ||||||||||
| 研究和开发 | 127 | 3 | % | 539 | 5 | % | ||||||||||
| 销售和营销 | 883 | 21 | % | 1,761 | 18 | % | ||||||||||
| 一般和行政 | 1,176 | 29 | % | 1,628 | 17 | % | ||||||||||
| 折旧和摊销 | 536 | 13 | % | 874 | 9 | % | ||||||||||
| 其他收入 | — | 0 | % | 12 | 0 | % | ||||||||||
| 利息支出 | 149 | 4 | % | 62 | 1 | % | ||||||||||
| 所得税 | 5 | 0 | % | 19 | 0 | % | ||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (1,862 | ) | (45 | )% | $ | (3,278 | ) | (33 | )% | ||||||
截至 2024 年 3 月 31 日和 3 月的三个月 2023 年 31 日。
运营收入
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 4,109 | $ | 9,838 | $ | (5,729 | ) | (58 | )% | |||||||
收入减少了570万美元，下降了58％，至41美元 截至2024年3月31日的季度为980万美元，而截至2023年3月31日的季度为980万美元。软件收入 服务、托管服务、支持和平台服务有所减少，导致收入净减少。软件服务 通常是提供软件咨询和开发服务的短期合约，不需要持续的第三方 维护。云托管和云灾难恢复等托管服务和支持需要持续监控。
我们的前 5 名客户占收入的 70% 在截至2024年3月31日的季度中，在截至2023年3月31日的季度中分别为80％。
下表列出了我们的收入明细 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中，我们的前五名客户均适用。2024 年前 5 名客户中有两个不一样 2023。
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三个月来排名前五的客户收入 2024 年和 2023 年 3 月 31 日结束。
2024
| （以千计，百分比除外） | ||||||||
| 顾客 | 金额 | 占收入的百分比 | ||||||
| 客户 1 | $ | 807 | 20 | % | ||||
| 客户 2 | 720 | 18 | % | |||||
| 客户 3 | 490 | 12 | % | |||||
| 客户 4 | 476 | 12 | % | |||||
| 客户 5 | $ | 332 | 8 | % | ||||
2023
| （以千计，百分比除外） | ||||||||
| 顾客 | 金额 | 占收入的百分比 | ||||||
| 客户 1 | $ | 4,930 | 50 | % | ||||
| 客户 2 | 920 | 9 | % | |||||
| 客户 3 | 859 | 9 | % | |||||
| 客户 4 | 792 | 8 | % | |||||
| 客户 5 | $ | 388 | 4 | % | ||||
下表提供了客户的详细信息 1 按运营部门划分的收入：
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 软件服务 | $ | 787 | $ | 4,440 | $ | (3,653 | ) | (82 | %) | |||||||
| 托管服务和支持 | 20 | 490 | (470 | ) | (96 | %) | ||||||||||
| 平台服务 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 807 | $ | 4,930 | $ | (4,122 | ) | (84 | %) | |||||||
来自客户 1 的收入减少了 410 万美元， 截至2024年3月31日的季度为84％，至80万美元，而截至2023年3月31日的季度为490万美元。软件 截至2024年3月31日的季度，服务收入下降了360万美元，至79万美元，下降了82％，而该季度为440万美元 该季度截至 2023 年 3 月 31 日。本季度托管服务和支持收入减少了47万美元，下降了96％，至02万美元 截至2024年3月31日，而截至2023年3月31日的季度为49万美元。收入减少了410万美元 由于与客户 1 的《供应商主服务协议》终止，该协议于 2024 年 2 月 4 日生效。
收入成本（不包括折旧） /摊销）
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 收入成本（不包括折旧/摊销） | $ | 3,095 | $ | 8,245 | $ | (5,150 | ) | (62 | %) | |||||||
收入成本，不包括折旧和摊销 截至2024年3月31日的季度下降了510万美元，至310万美元，跌幅62％，而截至该季度的季度为820万美元 2023 年 3 月 31 日。
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研究和开发
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 127 | $ | 539 | $ | (412 | ) | (76 | )% | |||||||
研发费用减少了 截至2024年3月31日的季度为40万美元，占76％至10万美元，而截至3月31日的季度为50万美元， 2023。自从我们所有的平台都开发出来并在市场上上市以来，成本已经下降。
销售和营销
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 销售和营销 | $ | 883 | $ | 1,761 | $ | (878 | ) | (50 | )% | |||||||
销售和营销费用减少了0.9美元 百万美元，截至2024年3月31日的季度为50％，至88万美元，而截至2023年3月31日的季度为170万美元。 减少是由于（i）销售和营销资源的合理化（ii）收入减少导致的佣金降低。
一般和行政
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 1,176 | $ | 1,628 | $ | (452 | ) | (28 | )% | |||||||
一般和管理费用减少 截至2024年3月31日的季度增长40万美元，增长28％，至120万美元，而截至3月的季度为160万美元 2023 年 31 日。下降是由于人力成本和D&O保险的减少。
折旧和摊销
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | 536 | $ | 874 | $ | (338 | ) | (39 | )% | |||||||
折旧和摊销费用减少 截至2024年3月31日的季度增长了30万美元，增长了39％，至50万美元，而截至3月的季度为80万美元 2023 年 31 日。减少是由于 Q4FY23 中无形资产的核销速度加快。
利息支出
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | $ | 149 | $ | 62 | $ | 87 | 140 | % | ||||||||
利息支出增加了8万美元， 截至2024年3月31日的季度为140％，至15万美元，而截至2023年3月31日的季度为6万美元。利息 由于L1可转换票据，本季度支出增加。
33
所得税准备金
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 所得税 | $ | 5 | $ | 19 | $ | (14 | ) | (74 | )% | |||||||
所得税支出减少了101万美元，下降了74％，至0.05万美元 截至2024年3月31日的季度，截至2023年3月31日的季度为19万美元。
收入、收入成本和营业利润 按运营部门划分
我们在三周内管理和报告我们的业务 运营部门包括软件服务、托管服务和支持以及平台服务。
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 软件服务 | $ | 2,025 | 3,041 | (1,016 | ) | (33 | )% | |||||||||
| 托管服务和支持 | 1,996 | 6,458 | (4,462 | ) | (69 | )% | ||||||||||
| 平台服务 | 88 | 339 | (251 | ) | (74 | )% | ||||||||||
| 收入 | $ | 4,109 | $ | 9,838 | $ | (5,729 | ) | (58 | )% | |||||||
软件服务收入 100 万美元，或 截至2024年3月31日的季度为33％至200万美元，而截至2023年3月31日的季度为300万美元。收入来自 截至2024年3月31日的季度，托管服务和支持减少了440万美元，降幅为69％，至190万美元，而下降了69％ 截至2023年3月31日的季度为百万美元。平台服务的收入减少了25万美元，下降了74％，至80万美元 截至2024年3月31日的季度，而截至2023年3月31日的季度为33万美元。
影响软件服务收入的因素， 托管服务与支持和平台服务
我们的战略是实现有意义的长期目标 通过向目标市场中的现有和新客户销售托管服务、支持和平台服务，实现收入增长。 为了增加运营部门之间的交叉销售机会并实现长期收入增长，我们的重点是 更多地转向托管服务、支持和平台服务，与软件服务相比，后者是反复出现的 属于非经常性质的部分。通过利用我们的托管服务和支持，这还有助于留住现有客户 以及作为增长推动力的平台服务。这种对推动订阅和平台模式需求的新关注将帮助我们 扩大我们的客户群并提高客户保留率，这对我们现有的软件服务领域来说是一项挑战。软件服务 合同由时间和材料以及在客户所在地提供服务的现场员工驱动。
收入成本
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 软件服务 | $ | 1,624 | $ | 5,493 | $ | (3,869 | ) | (70 | )% | |||||||
| 托管服务和支持 | 1,415 | 2,489 | (1,074 | ) | (43 | )% | ||||||||||
| 平台服务 | 56 | 263 | (207 | ) | (79 | )% | ||||||||||
| 收入成本 | $ | 3,095 | $ | 8,245 | $ | (5,150 | ) | (62 | )% | |||||||
软件服务的收入成本减少了390万美元，或 截至2024年3月31日的季度为70％至160万美元，而截至2023年3月31日的季度为550万美元。收入成本 与截至2024年3月31日的季度相比，托管服务和支持减少了100万美元，下降了43％，至140万美元 截至2023年3月31日的季度增至250万美元。平台服务的收入成本下降了20万美元，下降了79％，至0.058美元 截至2024年3月31日的季度为百万美元，而截至2023年3月31日的季度为26万美元。
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按可申报细分市场划分营业利润 如下所示：
| 按运营分部划分的营业利润 | ||||||||||||||||
| 三个月已结束 三月三十一日 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | (601 | ) | $ | (1,135 | ) | $ | 534 | (47 | )% | ||||||
| 托管服务和支持 | 582 | 552 | 30 | 5 | % | |||||||||||
| 平台服务 | (96 | ) | (463 | ) | 367 | (79 | )% | |||||||||
| 分部营业（亏损）利润总额 | (115 | ) | (1,046 | ) | 931 | (89 | )% | |||||||||
| 减去：未分配成本 | 1,593 | 2,163 | (570 | ) | (26 | )% | ||||||||||
| 运营收入（亏损） | (1,708 | ) | (3,209 | ) | 1,501 | (47 | )% | |||||||||
| 其他收入 | — | 12 | (12 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 利息支出 | (149 | ) | (62 | ) | (87 | ) | 140 | )% | ||||||||
| 所得税支出前的净收益（亏损） | $ | (1,857 | ) | $ | (3,259 | ) | $ | 1,402 | (43 | )% | ||||||
软件服务造成的营业损失减少 截至2024年3月31日的季度增长了50万美元，增长了47％，至50万美元，而该季度的营业亏损为110万美元 已于 2023 年 3 月 31 日结束。本季度来自托管服务和支持的营业利润减少了3万美元，下降了5％，至58万美元 截至2024年3月31日，而截至2023年3月31日的季度为55万美元。平台服务的营业利润增加 截至2024年3月31日的季度亏损50万美元，增长40万美元，涨幅79％，至09万美元，而截至该季度的亏损为50万美元 2023 年 3 月 31 日。
流动性和资本资源
流动性
当前比率衡量公司的能力 用其总流动资产（如现金、应收账款和存货）偿还其流动负债（在一年内支付）。 比率越高，公司的流动性状况越好。良好的流动比率介于 1.2 到 2 之间，这意味着企业 用于偿还债务的流动资产是负债的2倍。公司当前比率，基于截至三个月的比率 2024年3月31日的财务报表为0.5，而截至2023年12月31日的财政年度的财务报表为0.7。
公司当前的债务权益比率，以三个月为基础 截至2024年3月31日，截至2024年3月31日的季度的财务报表为（5.25），而截至12月的季度为8.02 2023 年 31 日。
公司没有库存，因此 速动比率与流动比率相同。
流动性来源
截至2024年3月31日，我们的主要来源 流动性包括30万美元的现金和现金等价物。我们认为，该实体未来的运营现金流将提供 足够的资源为持续的现金需求提供资金。如果没有流动性来源或者我们无法产生足够的现金 在接下来的十二个月中，我们可能需要通过额外的运营获得额外的资金来源 改善、资本市场交易、资产出售或第三方融资，二者的组合或其他形式。我们不能 保证这些额外的资金来源将可用，或者如果有的话，将有合理的条件。
| 截至 三月三十一日 2024 | 截至 2023 年 3 月 31 日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 301 | $ | 267 | ||||
| 短期投资 | — | — | ||||||
| 现金、现金等价物和短期投资总额 | $ | 301 | $ | 267 | ||||
截至2024年3月31日，我们的主要来源 用于营运资本目的的流动资金是现金、现金等价物和短期投资, 总额为30万美元。
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我们主要通过以下方式为我们的运营提供资金 融资活动和运营现金流。我们认为，我们现有的现金、现金等价物和短期投资来自 运营将足以满足我们未来12个月的营运资金。我们未来的资本需求将取决于许多 因素包括我们的增长率、订阅续订活动、销售和营销活动的扩大以及持续的投资 在平台开发中。
现金流
下表概述了我们的情况 所示期间经营、投资和融资活动（用于）的合并现金流：
| 截至 2024 年 3 月 31 日 | 截至 2023 年 3 月 31 日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 经营活动中使用的现金流 | $ | (50 | ) | $ | (1,603 | ) | ||
| 投资活动中使用的现金流 | — | (4 | ) | |||||
| /（用于）融资活动提供的现金流 | (833 | ) | 533 | |||||
| 现金和现金等价物的净增长 | $ | (933 | ) | $ | (1,074 | ) | ||
运营活动
截至三个月期间用于经营活动的净现金 2024年3月31日为05万美元，而截至2023年3月31日的三个月为160万美元。
投资活动
三个月内用于投资活动的净现金为零 截至2024年3月31日，而截至2023年3月31日的三个月为0.004亿美元。
融资活动
来自融资活动的现金（流出）/流入为（90万美元） 截至2024年3月31日的三个月中，截至2023年3月31日的三个月为50万美元。
资产负债表外安排
我们与 unconsolidated 没有任何关系 组织或金融伙伴关系，例如本来可以为之设立的结构性融资或特殊目的实体 促进资产负债表外安排的目的或项目303 (a) (4) 所界定的其他合同范围狭窄或有限的目的 美国证券交易委员会法规 S-k，截至 2024 年 3 月 31 日。
第 3 项。定量和定性披露 关于市场风险。
我们没有投资，也没有使用 用于管理利率风险的衍生金融工具。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序 以及财务报告内部控制的变化
披露控制和程序（如定义） 在规则 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 中) 旨在确保我们在提交或提交的报告中要求披露的信息 根据经修订的1934年《证券交易法》，应在适当的时间段内记录、处理、汇总和报告， 并确保收集此类信息并酌情传达给首席执行干事和首席财务官, 以便及时讨论所要求的披露。我们在管理层的监督和参与下， 包括我们的首席执行官和首席财务官，已经评估了我们的披露控制和程序的有效性。 根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们披露的设计和运作 控制和程序自2024年3月31日起生效。
财务报告内部控制的变化
我们的内部控制没有变化 在截至2024年3月31日的三个月中，已产生重大影响或合理可能产生重大影响的财务报告 实际上，我们对财务报告的内部控制。
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第二部分
其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们不时参与例行活动 在正常业务过程中发生的诉讼。我们目前不参与正常程序以外的任何索赔 对我们的财务状况或经营业绩具有重要意义的业务。
第 1A 项。风险因素。
截至本季度报告表格发布之日 10-Q，我们在3月向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告中披露的风险因素没有重大变化 2024 年 18 日。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。
第 2 项。未注册的股票证券销售 和所得款项的使用。
不适用
第 3 项。优先证券违约。
不适用
第 4 项。矿山安全披露。
不适用
第 5 项。其他信息
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第 6 项。展品
| * | 随函提交 |
| + | 配有家具 |
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签名
根据1934年 “证券交易法” 的要求, 登记人已正式使下列经正式授权的签署人代表其签署本报告。
| 三角医疗保健有限公司 | |
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | /s/ 戴夫·罗莎 |
| 戴夫·罗莎 | |
| 董事会主席兼董事 | |
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | /s/ 阿南德·库马尔 |
| 阿南德·库马尔 | |
| 临时首席执行官 | |
| （首席执行官） | |
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | /s/ Thyagarajan Ramachandran |
| Thyagarajan Ramachandran | |
| 首席财务官（首席财务和会计官兼首席执行官） |
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