11-K 1 domeog_401k_2023.htm 11-K 11-K

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

 

 

表格11-K

 

對於過渡期從 至

 

根據第15(d)節年度報告

證券交易所法案(1934年)

¨根據1934年證券交易法第15(d)條款的過渡報告

 

 

 

 

 

 

 

或者

 

 

 

 

 

 

根據第15(d)條的過渡報告

證券交易所法案(1934年)

過渡期從

 

委員會檔案編號333-226039

A. 計劃的完整名稱和計劃地址(如果不同於下面列出的發行人):

Dominion Energy Ohio Union Savings Plan

b.計劃持有證券的發行者名稱及其主要行政辦公室地址:

多米尼恩能源有限公司。

120特里迪加街

VA郵編23219的里士滿市

 

 


Dominion Energy Ohio Union Savings Plan

目錄

 

 

獨立註冊公共會計師事務所報告

1

 

 

基本報表:

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務報表附註,以及截至2023年12月31日的資產明細表(年度末)的5500表,H表,第IV部分,第4i行

3

2023年12月31日截止的淨可用養老金變動表

4

 

 

2023年12月31日及2022年的財務報表附註,截至2023年12月31日

5

 

 

補充資料表:

 

 

 

表格5500,H部分,第IV部分,第4i行-2023年12月31日末資產清單

16

注意:根據1974年《僱員退休金安全法》規定的勞工部規章第2520.103-10條,省略了其他所有時間表,因爲它們不適用。

 

 

 


 

獨立註冊公共會計師事務所報告

致計劃參與者和計劃管理員

道明能源俄亥俄工會儲蓄計劃

弗吉尼亞州里士滿

基本報表意見

我們已經對2023年和2022年12月31日的道明能源俄亥俄工會儲蓄計劃(以下簡稱「計劃」)受益淨資產附表進行了審計,對2023年12月31日年度受益淨資產變動表及相關附註進行了審計(統稱「財務報表」)。在我們看來,財務報表以符合美國通用會計準則的形式,公平地表述了截至2023年和2022年12月31日的計劃受益淨資產以及2023年12月31日年度受益淨資產變動情況,且在所有重大方面均如實。

意見依據

這些財務報表是計劃管理層的責任。我們的責任是基於我們的審計意見對計劃的財務報表表達意見。我們是註冊在公共公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)的一家註冊會計師事務所,並根據美國聯邦證券法律以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規要求在計劃方面保持獨立。

我們根據PCAOB的標準進行了審計。那些標準要求我們計劃和實施審計,以獲得合理的保證,以確定財務報表是否存在重大誤報,無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行程序,評估財務報表存在的重大誤報風險,無論是由於錯誤還是欺詐,並執行相應的程序來應對這些風險。這樣的程序包括測試財務報表中金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則以及進行的重大估計,以及評估財務報表的總體表現。我們認爲我們的審計爲我們提供了對我們的意見的合理依據。

2023年12月31日的補充資產(年末持有)時間表已經受到了與計劃財務報表審計一起進行的審計程序的審計。補充時間表是由計劃管理層負責的。我們的審計程序包括確定補充時間表是否與財務報表或基礎會計和其他記錄(如適用)相一致,並執行程序以測試補充時間表中呈現的信息的完整性和準確性。在形成我們對補充時間表的意見時,我們評估補充時間表(包括其形式和內容)是否符合「1974年僱員退休保障法」的規定、報告和披露的部門。在我們的意見中,這樣安排在財務報表整體上是公正的,各方面內容均相符。

2023年12月31日末持有的資產補充表已經按照與計劃財務報表審核相結合進行的審核程序進行了審計。 補充時間表由計劃管理層負責。 我們的審計程序包括確定補充時間表是否與財務報表或相關會計和其他記錄相符,並執行程序以測試補充時間表中所呈現信息的完整性和準確性。 在形成對補充時間表的意見時,我們評估了補充時間表,包括其形式和內容,是否符合1974年《僱員退休收入安全保障法》根據勞工部規則和規定的報告和披露。 我們認爲,該時間表在所有重大方面與整體財務報表相對公允陳述。

 

 

 

 

 

1


 

/s/Deloitte&Touche LLP

弗吉尼亞州里士滿

2024年6月20日。

自2000年以來,我們一直擔任該計劃的審計員。

 

 

2


 

DOMINION ENERGY OHIO UNION SAVINGS PLAN

資產淨額報表 可供福利利用

截至2023年和2022年12月31日

 

 

2023

 

 

2022

 

資產:

 

 

 

 

 

 

投資-按公允價值計量

 

 

 

 

 

 

計劃對主要信託的權益(註釋3)

 

$

97,208,684

 

 

$

84,266,918

 

計劃持有的投資(註釋4)

 

 

77,939,738

 

 

 

91,611,259

 

投資合計

 

 

175,148,422

 

 

 

175,878,177

 

應收款項:

 

 

 

 

 

 

參與者的應收票據

 

 

2,960,977

 

 

 

2,980,828

 

參與者繳納款項

 

 

452,285

 

 

 

431,811

 

僱主繳款

 

 

159,656

 

 

 

143,288

 

應計的投資收益

 

 

693

 

 

 

277

 

已售證券的應收款項

 

 

8,909

 

 

 

61

 

總應收款項

 

 

3,582,520

 

 

 

3,556,265

 

資產總額

 

 

178,730,942

 

 

 

179,434,442

 

負債:

 

 

 

 

 

 

已購證券的應付款項

 

 

94

 

 

 

 

可用於福利的淨資產

 

$

178,730,848

 

 

$

179,434,442

 

請參閱基本報表註釋。

 

3


 

DOMINION ENERGY OHIO UNION SAVINGS PLAN

淨資產變動表可用於福利的資產

截至2023年12月31日

 

增加:

 

 

 

捐款:

 

 

 

參與者貢獻

 

$

7,388,826

 

僱主出資

 

 

2,558,088

 

滾存款項

 

 

350,892

 

總捐款

 

 

10,297,806

 

投資收益(損失):

 

 

 

利息和分紅派息

 

 

2,425,043

 

投資公允價值減少淨額

 

 

(7,940,628

)

主信託收入

 

 

13,863,385

 

淨投資收益

 

 

8,347,800

 

從參與者收到的應收款項的利息收入

 

 

182,568

 

總添加

 

 

18,828,174

 

扣除款項:

 

 

 

參與者獲得的福利支出

 

 

17,678,048

 

行政費用

 

 

248,512

 

總扣除額

 

 

17,926,560

 

資產淨增加(轉移前)

 

 

901,614

 

計劃轉移,淨(注2.i)

 

 

(1,605,208

)

淨資產減少額

 

 

(703,594

)

可供福利使用的淨資產:

 

 

 

年初

 

 

179,434,442

 

年末

 

$

178,730,848

 

查看基本報表附註。

4


 

DOMINION ENERGY OHIO UNION SAVINGS PLAN

基本報表註解財務報表

截至2023年12月31日和2022年,截至2023年12月31日年度

 

 

1. 計劃描述

以下是對Dominion Energy Ohio Union Savings Plan(計劃)的概述,僅提供一般信息。參與者應參閱《計劃概要說明書》,以獲取更全面的計劃條款描述。

a.
總體來說—該計劃是一項固定貢獻計劃,適用於僱傭日期在2024年3月之前的The East Ohio Gas Company(僱主)聯合工會合格員工,由The Gas Workers Union,Local G555,UWUA AFL-CIO代表,年滿18歲或以上,常規全職或兼職員工,每年工作至少1,000小時。Dominion Energy, Inc.(Dominion Energy或公司)是指定的計劃發起人。計劃管理員是Dominion Energy Services, Inc.,Dominion Energy的子公司。紐約梅隆銀行信託公司是自2024年1月1日起生效的計劃受託人。在該日期之前,北方信託公司(Northern Trust)擔任該計劃的受託人。該計劃受僱員退休金保障法(ERISA)的規定約束。
b.
捐款—參與者可以繳納不低於其符合條件收入的2%至50%,全部可以按稅前和/或Roth基礎上繳納,或最多20%可以按稅後繳納。員工繳納的款項受到某些內部稅收法典(IRC)限制。參與者也可以進行轉移方式的繳款,代表來自其他合格計劃或個人退休帳戶的分配。此外,年滿50歲且按照計劃中稅前和/或Roth選項繳納的最大年度金額的參與者,可以根據IRC的限制選擇進行額外的稅前和/或Roth補繳。

根據參與者的入職日期、服務年限以及稅前、Roth和稅後款項的百分比,參與公司會提供相應的匹配金額,從1%到7%不等。

新員工在工作或重新僱傭後約45天,自動被納入計劃,按照稅前4%的貢獻率,除非做出另外選擇。某些重新僱傭人員通常根據諸如入職日期和入職狀態等標準而自動納入。該計劃還提供了一項員工自主自動儲蓄功能。自動儲蓄功能是可選擇的,每年遞增1%的貢獻比例,最高不超過。

c.
充電寶:參與者帳戶是指由管理人爲每個參與者建立的帳戶,以記錄他們的貢獻和收益。管理人還賦予每個參與者一個特定的帳戶來作爲她們在計劃執行之前積累的老的PSCU 401(k)計劃的餘額,以及因裁員被強制要求提前支取的帳戶。這些帳戶由管理人進行管理。單獨的資產和收益和支出也報告給每個帳戶。每個帳戶的收益記錄爲以下幾種可能的投資帳戶之一。—爲每位計劃參與者維護獨立帳戶。每位參與者帳戶包括參與者的貢獻和提取的影響,僱主的貢獻、計劃收益或損失以及管理費的分配。分配基於參與者的收益或帳戶餘額,如定義。參與者有權獲得的福利是可以從參與者帳戶的已投資部分提供的福利。

5


 

維護在共同集體信託基金、中級債券基金和單獨管理帳戶(SMA)中投資的每個參與者個人帳戶以單位價值爲基礎。參與者對各種基金和SMA中的特定基礎證券或其他資產沒有直接所有權,但擁有以單位價值表示的利益,截至期間最後一個工作日的單位價值。各種基金和SMA賺取的股息和利息會在基金和SMA內自動重新投資。通常,每個基金和SMA的存款和提取款項會按照最後確定的單位價值將交易金額除以單位數,然後參與者帳戶將扣除或增加相應於各參與者的單位數。

d.
參與者—每位僱員有資格完全自願參與該計劃。一旦僱員在計劃中註冊,立即生效。
e.
兌現參與者立即獲得其自身的貢獻以及這些金額的收益。參與者通常在三年後獲得僱主的配對貢獻和相關收益。
f.
沒收帳戶截至2023年12月31日和2022年,被放棄的非歸屬帳戶總計分別爲24,647和45,266美元。被放棄的金額可以用於減少僱主貢獻或計劃的管理費用。在2023年12月31日結束的年度中,21,939美元的被放棄的非歸屬帳戶被用於減少僱主貢獻。
g.
投資期權
參與者貢獻—在計劃中註冊後,參與者可以將其貢獻指定到任何一個期權,每次遞增1%,共計100%。投資選項的更改可以隨時進行,並且參與者的投資選舉更改將在隨後的支付週期內生效。但是,如果參與者在繳納貢獻時沒有作出投資指導,將自動將參與者的貢獻投資於 目標退休信託 與參與者年齡相對應(假定在65歲退休)。 所有計劃的投資由參與者自行決定。該計劃持有Dominion Energy公司Defined Contribution Master Trust(Master Trust)中的資產,該基金旨在爲該計劃及Dominion Energy及其子公司的其他僱員福利計劃以及受託人管理的各種投資基金。
僱主繳納僱主的配對貢獻根據參與者的投資方向或參與者的年齡相對應的目標退休信託(假定在65歲退休)存入帳戶,如果參與者在貢獻款項支付時尚未做出投資指導。
h.
應收款項—參與者有資格按照最大償還期限爲5年的計劃帳戶獲得貸款。最低貸款金額爲$1,000,最高貸款金額爲以下兩者中較小的一項:
帳戶餘額的50%,或
$50,000(在過去12個月內最高未償餘額與新貸款當天未償餘額之間的差額)

6


 

貸款按照利率期貨加1%的基準利率計息。如果基準利率發生變化,則利率每月初確定。但是,貸款利率在貸款開始時固定,直至貸款到期。

參與者通過工資扣除向計劃償還本金和利息。終止參與者可以選擇繼續償還貸款,前提是他們與計劃記錄保管人建立了貸款償還計劃。任何貸款違約都會導致剩餘貸款餘額重新分類爲參與者應稅分配。

i.
福利支付—在服務終止、死亡、殘疾或退休時,參與者可以選擇獲得與他們帳戶的已投資價值相等的一次性金額,或者放棄領取一次性福利金,選擇按季度、半年或年度分期支付,進行部分分配,或者請求從計劃轉移至另一個合格的養老計劃。如果參與者未選擇這些選項之一,則被視爲選擇推遲分配其帳戶直至最低要求的分配規則適用。如果參與者的帳戶價值爲1,000美元或更少,則該金額將一次性分配。
j.
靈活的紅利選擇—參與者可以選擇(1)接收其多明尼恩股票基金持有的實得股份支付的現金紅利,或者(2)將紅利再投資於多明尼恩股票基金。

 

2. 重要會計政策摘要

a.
會計基礎—附帶的財務報表已按照美國通用會計原則(GAAP)編制。
b.
使用估計符合GAAP標準的基本報表的準備工作,要求計劃管理層進行影響可供福利使用的淨資產額及其變動的估計和假設。實際結果可能會與這些估計不同。
c.
風險和不確定性計劃利用各種投資工具。一般來說,投資證券面臨着各種風險,如利率、信用和整體市場波動性。市場波動性包括全球事件,可能會影響投資證券的價值,比如流行病或國際衝突。由於某些投資證券所涉風險的程度,有可能近期投資證券價值發生變化,並且這種變化可能會對參與者的帳戶餘額價值和基本報表中報告的金額產生重大影響。

 

2023年12月31日和2022年,投資中包括Dominion Stock Fund分別爲$40,675,217 和 $57,406,260。此投資佔2023年12月31日和2022年總投資的23%和33%。Dominion Stock Fund市值大幅下跌可能會顯著影響可供福利使用的淨資產。

d.
參與者貸款,被歸類爲應收款項,以未償還本金餘額加上任何應計但未支付的利息來記載。截至2022年12月31日或2021年,未享受信貸虧損準備。逾期應收票據應根據計劃文件的條款歸類爲分配。計劃的投資以公允價值計量。有關公允價值測量的進一步信息請參閱備註4。
e.
與參與者應收款項—與參與者有關的應收款項以未償付的本金餘額加上任何應計但未付的利息來衡量。逾期參與者貸款根據計劃文件條款記錄爲分配。

7


 

f.
投資收入(虧損)—證券的購買和銷售記錄在成交日的基礎上。利息收入按應計基礎記錄。股利收入在除淨日確認。

淨升值或折舊包括計劃在購買和出售以及年內持有的投資上的收益和損失。

主信託的收入或損失包括股利收入和淨實現和未實現升值或折舊。

扣除從每天所賺收入中扣除的計劃收取的投資管理費和營業費用,並沒有單獨反映。因此,投資管理費和營業費用反映爲投資回報的減少。

g.
管理費用—計劃允許要求參與者從個人參與者帳戶支付與計劃運作相關的某些費用。因此,每個參與者的帳戶每月收取2美元的費用,以幫助支付計劃管理成本。Dominion Energy支付未被收取給計劃的任何行政費用。此外,選擇參與計劃提供的財務諮詢計劃的參與者的行政費用將從其帳戶中扣除。
h.
福利支付受益人的福利支付記錄在分配時進行。
i.
股份轉讓—除本計劃外,Dominion Energy還爲Dominion Energy及其某些子公司的員工贊助了其他幾個儲蓄計劃,這些員工不參加本計劃。如果參與者在Dominion Energy及其覆蓋子公司之間換工作,他們的帳戶餘額將被轉移到相應的計劃。截至2023年12月31日,該計劃從其他計劃中調入和調出參與者資產分別爲9,064美元和1,614,272美元。
j.
應繳撥付額外捐款—計劃被要求在計劃年度內將超過IRC限額的收到的任何捐款退還給計劃參與者。2023年12月31日和2022年沒有超額捐款需支付。

 

3. 北方信託中的計劃利益

計劃的某些投資存放在爲Dominion Energy及其子公司的計劃和其他僱員福利計劃建立的主託管中。投資收入和支出根據每位參與者平均月結存進行分配給各個計劃。

8


 

特里迪加大信託基金的淨資產和2023年和2022年底的計劃在大信託基金中的權益總結如下:

 

2023

 

 

2022

 

 

主信託

 

 

主信託淨資產中計劃的利益

 

 

主信託基金

 

 

計劃在主信託基金中的權益

 

短期證券

$

448,508,589

 

 

$

26,321,598

 

 

$

461,320,245

 

 

$

25,211,282

 

資產支持證券

 

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

51,067

 

共同/集合信託基金(1)

 

1,804,999,999

 

 

 

59,724,442

 

 

 

1,461,315,514

 

 

 

48,985,935

 

集合單獨帳戶(中間債券)

 

342,798,282

 

 

 

11,165,563

 

 

 

300,301,638

 

 

 

10,015,473

 

總投資

$

2,596,306,870

 

 

$

97,211,603

 

 

$

2,223,871,832

 

 

$

84,263,757

 

應收賬款

 

9,058

 

 

 

532

 

 

 

118,917

 

 

 

6,499

 

應付款

 

(58,810

)

 

 

(3,451

)

 

 

(61,075

)

 

 

(3,338

)

總計主管信託

$

2,596,257,118

 

 

$

97,208,684

 

 

$

2,223,929,674

 

 

$

84,266,918

 

(1)
2023年12月31日和2022年,主管信託金額包括短期投資基金分別爲3,274,782美元和3,937,760美元,而計劃在主管信託金額中包括分別爲192,187美元和214,829美元的短期投資基金。短期投資基金是由短期到期的貨幣市場工具組成,用於臨時投資,並不是參與者的投資選擇。

2023年12月31日年度主管信託的淨投資收入如下:

利息和股息

$

1,606,007

 

主要信託的淨投資增值

 

399,869,828

 

主要信託的淨投資收入

$

401,475,835

 

4. 公允價值衡量

公允價值被定義爲在衡量日期以有序交易方式在市場參與者之間出售資產或轉移負債(退出價格)時將收到的價格,或支付的價格。公允價值基於市場參與者在定價資產或負債時將使用的假設,包括有關風險以及估值技術中固有風險和估值輸入的假設。公允價值衡量假定交易發生在資產或負債的主要市場(從報告實體的角度看,是具有最大交易量和活動量的市場),或在沒有主要市場的情況下,是資產或負債的最有利市場(報告實體能夠最大化收到的金額或最小化支付的金額的市場)。計劃根據上述要求對計劃的投資進行公允價值衡量。

9


 

輸入和假設

在衡量其資產公允價值時,計劃最大程度利用可觀察的輸入,並儘量減少不可觀察的輸入。如果有的話,公允價值基於活躍報價的市場價格。在沒有活躍報價的情況下,計劃從外部來源獲取價格信息,包括經紀報價。在評估經紀提供的定價信息時,計劃考慮經紀是否願意且能夠以報價價格交易,經紀報價是基於活躍市場還是不活躍市場,以及經紀在定價不容易獲得時是否採用特定模型的程度。如果外部來源的定價信息不可獲得,或者計劃認爲可觀察定價並不代表公允價值,就需要判斷來制定公允價值的估計。在這些情況下,計劃必須基於可獲得的歷史和近期未來價格信息以及反映市場假設的某些統計方法來估計價格。

用於衡量投資公平價值的輸入和假設包括以下內容:

報價證券價格和指數

證券交易信息,包括成交量和限制

到期

利率期貨

信用質量

計劃定期通過多種方法評估和驗證用於估計公平價值的輸入,包括審查和驗證模型,以及使用多個經紀報價等各種市場價格驗證程序來支持計劃交易的各種投資的市價。

計劃投資的公平價值確定如下:

Dominion股票型基金—基金公平價值由託管人基於基金內基礎投資的公平價值確定。該基金由Dominion Energy特定於計劃以及Dominion Energy及其子公司的其他僱員福利計劃持有的Dominion Energy普通股組成,其價值按證券交易的活躍市場上報告的收盤價確定,並且Nt Collective短期投資基金是一種共同或集合信託基金。股票基金的各個資產被視爲獨立的投資,用於會計、審計和財務報表報告目的。
共同基金—投資按報價市價計值,代表在年末計劃持有的股份價值。
普通/集合信託基金—普通/集合信託基金的投資按資產淨值(NAV)計值,由普通/集合信託基金髮行者決定,基於基金持有的基礎投資的公允價值減去其負債。NAV作爲一種實用的便捷方法用於估計公允價值。基金不承擔任何未融資承諾,並且沒有任何適用的清算期或定義的條款/週期用於持有。計劃通常可以賣出基金中的資產以滿足參與者的支付義務(資產可每日贖回),並且可以根據參與者的選擇將基金中的資產轉移至其他投資選項(通常提供隔夜流動性)。

 

10


 

獨立管理帳戶—一種包含個別證券組合的投資組合,如短期證券和資產支持證券,由參與者代表管理。與共同基金或交易所交易基金不同,計劃直接擁有個別證券,而不是將其資產與其他投資者共同彙集。獨立管理帳戶/基金的個別資產以計劃的名義持有(計劃擁有基礎證券),並且根據會計、審計和財務報表報告的目的被單獨視爲獨立投資。
短期證券—包括短期票據、商業票據和存款證書,這些都是短期、高流動性的投資。短期票據和存款證書按成本加應計利息價值計算,商業票據按攤銷成本計值,接近公允價值。
資產支持證券——投資根據定價模型進行估值,最大化使用類似證券的可觀察輸入。這包括基於類似信用評級發行人的可比證券當前可獲得的收益率進行估值。當無法獲得相同或類似證券的報價價格時,該證券的價值將根據折現現金流量方法進行估值,該方法最大程度地利用可觀察輸入,例如類似證券的當前收益率,但包括對某些風險的調整,這些風險可能是不可觀察的,比如信用和流動性風險,或者經紀報價(如果有)。
合併獨立帳戶 投資於合併獨立帳戶的金額按照基金髮行人確定的淨資產淨值(NAV)進行報告,基於基金持有的基礎投資的公允價值減去其負債。NAV被用作估計公允價值的一種實踐簡易方法。該基金每日可贖回,參與者沒有未撥款的承諾或通知期要求。

水平

計劃利用以下公允價值等級體系,該體系將用於衡量公允價值的估值技術的輸入,劃分爲三個廣義層次:

 

a.
一級——在計劃能夠在測量日期獲取的相同資產的活躍市場上的報價價格(未調整)。
b.
二級——一級中包含的除報價價格之外的其他輸入,這些輸入對資產是直接或間接可觀的,包括在活躍市場中類似資產的報價價格,在非活躍市場中相同或類似資產的報價價格,對資產是可觀的除報價價格之外的輸入,以及通過相關性或其他方式從可觀市場數據派生的輸入。
c.
三級——對資產的不可觀察輸入,包括對資產幾乎沒有市場活動的情況。

公允價值層次結構最優先考慮活躍市場中的報價價格(一級),最低優先考慮不可觀察數據(三級)。在某些情況下,用於衡量公允價值的輸入可能屬於不同層次的公允價值層次。在這些情況下,對公允價值測量整體具有重要意義的最低級別輸入決定公允價值層次中的適用級別。評估特定輸入對公允價值測量整體的重要性需要判斷,考慮到資產特定因素。

11


 

在確定所持投資的公允價值時,公司主要依賴於獨立第三方評估者對證券的公允估價。該公司還審核估值過程中使用的輸入,並在進行自己的經紀人引用價格的內部收集後對證券的定價進行合理性評估。獨立第三方評估者提供的所有投資類別的公允價值,如果超過公司確定的公允價值的一定百分比,則會與獨立第三方評估者溝通,並考慮其合理性。獨立第三方評估者在確定他們最初的定價是否合理之前,會考慮公司提供的信息。

公允價值衡量按照公允價值層次分別披露。

計劃投資

以下表格列出了計劃持有的投資,按2023年和2022年12月31日各層次公允價值衡量。

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

Dominion股票型基金

 

$

40,675,217

 

 

$

 

 

$

 

 

$

40,675,217

 

 

$

57,406,260

 

 

$

 

 

$

 

 

$

57,406,260

 

共同基金

 

 

400,562

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400,562

 

 

 

383,337

 

 

 

 

 

 

 

 

 

383,337

 

總值以公允價值記錄

 

$

41,075,779

 

 

$

 

 

$

 

 

$

41,075,779

 

 

$

57,789,597

 

 

$

 

 

$

 

 

$

57,789,597

 

資產以NAV記錄(1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共同/集體信託基金(2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36,863,959

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

33,821,662

 

總費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

77,939,738

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

91,611,259

 

(1)
這些利用每股NAV(或其等效物)作爲實際速審的公允價值計量的投資,並不需要在公允價值級別中分類。
(2)
共同/集體信託基金包括Nt集合短期投資基金,由短期到期的貨幣市場工具組成,用於臨時投資,不是參與者的投資選擇。

信託中持有的投資

以下表格列出了戴明能源公司及其子公司的計劃和其他員工福利計劃截至2023年12月31日和2022年各層次水平上按公平價值計量的持有投資情況:

 

2023

 

 

2022

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

信託管理:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

單獨管理的帳戶:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期證券

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

資產支持證券

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

 

 

 

934,435

 

總計列於公允價值

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

資產以淨資產值記錄(1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共同/集體信託基金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,804,999,999

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,461,315,514

 

集合的分開帳戶

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

342,798,282

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300,301,638

 

記錄的總資產
在基金淨值處

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,147,798,281

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,761,617,152

 

投資合計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,596,306,870

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,223,871,832

 

(1)
這些使用基金份額淨資產值(或其相當之物)作爲便利措施計量公允價值的投資,不需要被分類於公允價值層級。

 

5. 聯邦所得稅地位

該計劃是根據IRC第401(k)條規成立的合格的僱員利潤分配信託,因此根據IRC第501(a)條規免除聯邦所得稅。根據IRC第402(a)條規,參與者在被分配到其帳戶的收入和稅前捐款之前不被徵稅,直到參與者或參與者的受益人從計劃中獲得分配爲止。

12


 

The Plan obtained its latest determination letter on August 25, 2017, in which the IRS stated that the Plan, as then designed, was in compliance with the applicable requirements of the IRC and therefore, the related trust is exempt from taxation. In December 2016, the IRS began publishing a Required Amendments List (List) for individually designed plans which specifies changes in qualification requirements. The List is published annually and requires plans to be amended for each item on the List, as applicable, to retain its tax exempt status. The Plan has been amended since applying for the determination letter; however, the Plan administrator believes that the Plan and related trust are currently designed, have been amended and are being operated in compliance with the applicable requirements of the IRC. Therefore, no provision for income taxes has been included in the Plan’s financial statements.

 

6. EXEMPt PARTY-IN-INTERESt TRANSACTIONS

As of December 31, 2023, the Plan had an interest in the Master Trust and invested in shares of certain common/collective trust funds that were managed by Northern Trust. At that date, Northern Trust was the trustee as defined by the Plan and, therefore, these transactions qualify as exempt party-in-interest transactions. Fees paid by the Plan for investment management services were included as a reduction of the return earned on each investment fund.

At December 31, 2023 and 2022, the Plan’s investment in the Dominion Stock Fund included 865,430 and 936,175 shares, respectively, of common stock of Dominion Energy, the Plan sponsor, with a cost basis of approximately $6000萬 and $6800萬, respectively. During the year ended December 31, 2023, the Plan purchased $1000萬 and sold $1800萬 of common stock of Dominion Energy and recorded dividend income related to Dominion Energy common stock of approximately $240萬.

 

In addition, the Plan issues loans to participants, which qualify as permitted party-in-interest transactions. Such loans are secured by the vested balances in the participants’ accounts.

 

7. 計劃終止

儘管僱主尚未表達任何意向,但根據計劃,僱主有權隨時停止其繳款並終止計劃,但需遵守ERISA中規定的條款。在任何計劃終止事件發生時,或在完全或部分停止繳款時,每位受影響參與者的帳戶將完全歸他所有。

 

8. 後續事件

截至2024年6月20日,財務報表發佈日期,已對後續事件進行評估。除下文所述外,未發生需要進一步披露或調整計劃財務報表的任何事件。

13


 

在2023年9月,Dominion Energy達成協議,將僱主100%的股權出售給Enbridge, Inc。2024年2月,Dominion Energy達成協議,將按照銷售截止日爲The Gas Workers Union, Local G555, UWUA AFL-CIO代表的每位在職員工的計劃帳戶進行一次性貢獻23,000美元。2024年3月,Dominion Energy完成向Enbridge, Inc出售East Ohio Gas Company的交易。2024年3月,Dominion Energy根據The Gas Workers Union, Local G555, UWUA AFL-CIO的協議向計劃貢獻23,184,000美元。此次銷售影響的所有參與者無論服務年限如何,都完全取得了其帳戶餘額的全部權益。在2024年,參與者可以選擇將其帳戶餘額(包括任何適用貸款)轉移到Enbridge, Inc贊助的新計劃,或者將其帳戶餘額留在計劃中,如果帳戶餘額爲1,000美元或更多。

 

14


 

補充資料

15


 

Dominion Energy Ohio Union儲蓄計劃

僱主 ID 號 54-1229715

計劃編號: 028

FORM 5500,時間表 H,第四節,第4i行—

年末資產負債表

截至2023年12月31日

 

 

(c)

 

 

 

(a)

(b)
發行人、借款人的身份,
出租人或類似方

投資描述,包括到期日期
日期、利率、抵押品、票面價值或
到期價值

(d)
成本***

(e)
Current
數值

 

*

Dominion Energy,Inc。

Dominion股票型基金

 

$

40,675,217

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通/集體信託基金:

 

 

 

*

北方信託全球投資

Nt 集合短期投資基金**

 

 

24,073

 

 

Capital Group and Trust 公司

美國歐太平洋成長信託

 

 

4,473,164

 

 

先鋒集團

目標退休收入信託加

 

 

2,226,040

 

 

凡爾康集團公司

目標退休2020信託加

 

 

1,674,366

 

 

先鋒集團股份有限公司。

2025年目標養老trust加一。

 

 

6,343,610

 

 

先鋒集團股份有限公司。

2030年目標養老trust加一。

 

 

4,847,428

 

 

先鋒集團股份有限公司。

2035年目標養老trust加一。

 

 

3,165,575

 

 

先鋒集團股份有限公司。

2040年目標養老trust加一。

 

 

3,190,626

 

 

凡爾格集團股份有限公司。

目標退休2065信託基金加強版。

 

 

3,018,973

 

 

凡爾格集團股份有限公司。

目標退休2070信託基金加強版。

 

 

3,998,654

 

 

凡爾格集團股份有限公司。

目標退休2075信託基金加強版。

 

 

2,831,307

 

 

凡爾格集團股份有限公司。

目標退休2080信託基金加強版。

 

 

701,330

 

 

先鋒集團有限公司。

目標退休2065信託加強版

 

 

368,813

 

 

 

 

 

 

36,863,959

 

 

 

共同基金:

 

 

 

 

附屬經理集團

GW&K小盤核心基金

 

 

400,562

 

 

 

 

 

 

 

 

 

除Master Trust中的利息外的總投資

 

 

77,939,738

 

 

 

 

 

 

 

*

各種參與者

向參與者放款(2024年至2028年到期,利率爲4.25%至9.50%

 

 

2,960,977

 

 

 

 

 

 

 

 

 

年末持有的總資產

 

$

80,900,715

 

* 根據ERISA定義,利害相關方。

** 北方信託短期投資基金包括短期到期的貨幣市場工具,用於臨時投資,不是參與者的投資選擇。

*** 參與者自主投資不需要成本信息。

請參閱隨附的獨立註冊會計師報告。

16


 

簽名

根據1934年證券交易法的要求,Dominion Energy Services, Inc.管理福利委員會特此授權下面簽署的人員,已經認真履行簽署本年度報告的職責。

 

Dominion Energy Ohio Union儲蓄計劃

 

(計劃的名稱)

 

 

 

 

日期:2024年6月20日

/s/ Regina J. Elbert

 

Regina J. Elbert

 

Dominion Energy Services, Inc.的高級副總裁兼首席人力資源官,Regina J. Elbert

 

 

17