Document
アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンDC20549
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フォーム11-K
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2023年12月31日までの財政年度の終わり
OR
☐
1934年の証券取引法第15(d)条に基づく移行報告
過渡期間中は から まで
委員会ファイル番号001-16707
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計画の完全なタイトルと、以下に記載されている発行者の住所と異なる場合は、計画の住所:
プルデンシャルの従業員貯蓄プラン
証券の発行者名と主要業務所の住所:
プルデンシャル・ファイナンシャル社
751ブロードストリート
ニュージャージ・ニューアーク 07102
財務諸表および展示
(a) 2023年12月31日終了の財務諸表および独立した登録会計士の報告書。
(b) ここで提出が必要な財務諸表は、ここからページ3に始まります。
(c) 展示資料
(1)
$8.2
Exhibit 23.1 – 独立登録公認会計士の同意書
プルデンシャル社員貯蓄プラン 目次 2023年12月31日及び2022年12月31日
ページ
独立監査人の報告書
財務諸表
2023年12月31日および2022年12月31日現在の給付に利用可能な純資産の計算書 (修正現金基準)
3 2023年12月31日に終了した年度の給付に利用できる純資産の変動に関する声明 (修正現金基準)
4 財務諸表に関する注記
5 補足情報* スケジュールH、4i行目 — 資産スケジュール(年末に保有)
15
* 29 CFR 2520.103-10による労働省の規則と規制に基づいた報告および開示に関連しないため、その他のスケジュールは含まれていません。
独立登録公認会計士の報告書
参加者と運営委員会の皆様へ
プルデンシャル社員貯蓄プラン
財務諸表の見解
私たちは、2023年12月31日および2022年12月31日時点での利用可能な純資産(修正現金ベース)に関する関連声明、および2023年12月31日までの1年間にわたる利用可能な純資産(修正現金ベース)に関する変更に関する関連声明(財務諸表と呼ばれる)、関連注記およびスケジュールを監査しています。弊社の意見では、財務諸表は、Note2に記載されている修正現金ベースの会計原則に準拠し、2023年12月31日および2022年12月31日時点でのプランの利用可能な純資産(修正現金ベース)および2023年12月31日までの1年間にわたる利用可能な純資産(修正現金ベース)の変更を、すべて重大な事項を含め、公平に提示しています。
見解の理由
これらの財務諸表は計画の管理者の責任です。私たちの責任は、監査に基づいてこれらの財務諸表について意見を表明することです。私たちは、米国公認会計士監査人監督委員会(PCAOB)に登録された公認会計士事務所であり、米国連邦証券法および証券取引委員会およびPCAOBの適用法規に従い、プランに対して独立している必要があります。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行いました。これらの基準により、財務諸表が誤りや不正による実質的な誤報から解放されているかどうかについて合理的な保証を得るための監査を計画し、実施する必要があります。内部統制上の監査は必要ありませんでしたし、私たちはその実施を依頼されたわけでもありませんでした。私たちは監査の一環として、内部統制上の理解を得る必要がありますが、計画の内部統制の有効性について意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表明しません。
会社の持続的な事業を前提とした財務諸表
80 Pine Street
ニューヨーク、NY 10005
t +1 212 709 4500
F +1 212 709 4680
mitchelltitus.com
会計方針の基準
財務諸表の注記2に注意を喚起します。注記2は会計の基準を説明しています。財務諸表は、米国で一般的に受け入れられている会計原則以外の会計基準で修正キャッシュベースに準じて準備されています。この点について、当社の意見は修正されていません。
補足情報
老後生活の財務諸表(年末時点で保有)に含まれる補足情報は、計画の財務諸表の監査と並行して実施された監査手続きにより、監査の対象となりました。補足情報は、計画の管理者の責任です。私たちの監査手続きには、補足情報が財務諸表または該当する会計記録およびその他の記録に調整されているかどうかを決定すること、および補足情報に表示される情報の完全性と正確性をテストする手続きを実施することが含まれます。当社は、随伴するスケジュールの補足情報が、1974年の従業員退職所得安定法に基づく報告および開示のための労働省の規則と規制に合致しているかどうか、その形式と内容を含めて評価しました。私たちの見解では、随伴するスケジュールの補足情報が、全体として財務諸表に対して本質的に公正に記述されています。
当社は2019年よりプランの監査役を務めています。
署名:/s/ミッチェル・アンド・タイタスLLP
ニューヨーク、ニューヨーク
2024年6月21日
プルデンシャル社員貯蓄プラン 給付可能な純資産の状況報告書 (変更された現金ベース) 2023年12月31日及び2022年12月31日 2023 2022 資産: 公正価値に評価された投資(注3を参照) $ 5,956,024,014 $ 3,052,812,734 契約価値に基づく投資(注4を参照) 3,669,555,215 3,976,908,757 公正価値に評価されたマスタートラストにおける持分(注5を参照) プルデンシャル・ファイナンシャル、インク・マスタートラスト 763,405,070 720,164,061 プルデンシャル定期支払型マスタートラスト ― 2,016,992,273 投資合計 10,388,984,299 9,766,877,825 参加者からの債務不履行による債権 32,193,147 30,864,437 福利制度に利用可能な純資産 $ 10,421,177,446 $ 9,797,742,262
プルデンシャル社員貯蓄プラン 給付可能な純資産の変動報告書 (変更された現金ベース) 2023年12月31日の年間 BNSF 401(k)プランマスタートラストの投資収益によるプラン純資産への投入(注4) 投資収益: 投資の公正価値の純増価額 $ 855,341,720 利子および配当所得 135,903,339 プルデンシャル・フィナンシャル・インク・マスタートラストへのプランの利益による純投資利益(注5を参照) 77,901,310 プルデンシャル・ディファインド・コントリビューション・マスタートラストへのプランの利益による純投資利益(注5を参照) 46,003,334 投資収益合計 1,115,149,703 参加者からの債権に対する利息収入 1,782,786 貢献度: 従業員 224,450,546 雇用主 83,844,832 ロールオーバー 61,286,353 合計の貢献 369,581,731 合計加算 1,486,514,220 純資産への減算: 参加者に支払われる給付 875,389,892 管理費用 2,852 控除合計 875,392,744 純増 611,121,476 保証貯蓄計画からの転送(注1を参照) 12,313,708 利用可能な純資産: 年初 9,797,742,262 年末 $ 10,421,177,446
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
1. プランの説明
「プルデンシャル社従業員節税プラン(以下、「プラン」または「PESP」という)」の以下の説明は一般的な情報のみを提供します。参加者は、プラン文書および要約プラン説明書を参照して、プラン規定についてより詳細な説明を確認する必要があります。
概要
プランは、通常、全ての米国従業員およびアメリカン・プルデンシャル保険会社 (以下「会社」という) および参加費用のアフィリエイトを対象とした定義貢献計画である。各資格を持つ従業員は、雇用初日からいつでもプランに登録できる。プランは、1974 年に改正された従業員退職所得保障法の規定に従う。
2023年8月1日から、アシュアランス・セイビングス・プランはPESPに統合されました。アシュアランス・セイビングス・プランのPESPへの合併は、ERISAおよび連邦所得税規則の適用要件に従って実施されました。アシュアランス・セイビングス・プランの別々の信託は、計画の合併に伴い解散しました。
貢献
従業員の貢献: 参加者は、計画で定義された対象の収益の1%から50%まで、資産形成前、ロス401(k)(納税後の貢献)、または従来の納税後の貢献の任意の組み合わせで、毎年貢献することができます。年度末までに年齢が50歳に達した参加者は、追加の貢献をすることができます。参加者は、計画によって提供される様々な投資オプションに対して彼らの貢献を指示できます。計画には、全セクターで自動登録の条項が含まれており、新しく対象の従業員は、計画に参加しないと肯定的に選択しない限り、自動的に計画に登録されます。自動登録された参加者は、対象報酬の4%(ロス401(k)として分類され、参加者によって変更されるまで、所定の適格なデフォルト投資オルタナティブファンドに投資されます)での差し控除率が設定されます。参加者は、いつでも貢献を増やしたり、減らしたり、停止することができますが、会社のパーソナル証券取引方針と米国内国歳入庁の規則に従う必要があります。
ロールオーバーの出資: 参加者は、他の資格を持つ定義ベネフィットまたは定義コントリビューション計画からの分配を表す金額(ロールオーバー)を出資することができます。参加者は、資格に応じた所持期間と分配要件が満たされたと仮定すると、プラン内ロス(税金後)資金に配当または現役引退するためにその口座内で全額または一部をロールオーバーすることもできます。参加者は、ロールオーバーした金額に所得税を支払う必要があります。その後、Roth In-Plan Rolloverとそれに続く投資収益が配布時に連邦所得税の対象とならず、プランに保有されます。ロスインプランロールオーバーは、2023年に493万3979ドルを超え、「ロールオーバー」と「参加者への給付」の「利益残高変動計算書」に含まれます。
雇用者の貢献: 同社は、資格のある収入の最大4%までの税引前およびロス401(k)の貢献に対して100%の一致を行います。2024年1月1日から、Assurance IQ、LLCの従業員は、資格のある収入の最大4%までの税引前およびロス401(k)の貢献の50%に対し、一致する貢献を受け取ることができます。一致する貢献は、適用可能な資格要件を満たす従業員に対して行われます。さらに、同社は自己の裁量に基づき、対象者に対して与えられる計画年度内に任意の貢献を行う場合があります。
貢献は、改正された税務法と1986年の内国歳入法(「IRC」)の適用規定によって、適用される法的な制限に従うことが必要であり、法的な制限や差別化ルールとの適合性を含みます。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
参加者の口座
参加者の口座には、(a)雇用主マッチング拠出金と、(b)参加者によって選択されたプラン投資オプションの純投資収益に対する参加者の貢献と割り当てが計上されます。割り当ては、参加者の対象となる収入や口座残高に基づいて、プランの規定に従って行われます。参加者が受け取ることができる利益は、参加者の積立口座から提供可能な利益に基づくものです。
ベスティング
参加者は税引き前、ロス401(k)、税引き後、及びロールオーバーの貢献金と、その利益に直ちに権利を有します。一般的に、参加者は雇用主の一致する貢献金について、権利取得サービスを3年完了した時点で100%権利を有することになります。
65歳に達するか、死亡、または従業員のまま全く無効になった場合、ベストメントが加速され、参加者は雇用主のマッチング寄与金とその利益に対して100%のベストメントが行われます。計画の目的で参加者が全く無効になった場合、つまり長期の障害手当を受ける資格がある場合、参加者が全く無効になります。
参加者からの債権
参加者は、彼らの税引前拠出口座とロールオーバー拠出口座から最低$500から最大で$50000(プランの前 12 か月間の参加者の最高未払いローン残高を減算した金額)または退職金プラン全体の資産中の50%、または税引前拠出口座とロールオーバー拠出口座の残高を合計した額(その価値の100%)まで融資ができます。ローンは、参加者の口座残高で担保されます。
ローンの返済期間は1年から5年の範囲内であり、任意の時点で未払いのローンは1つのみ許可されています。ローンの金利は、四半期ごとに決定され、定義されたプライムレートに設定されます。ローンに関連する元本と利息の返済は、選択した投資オプションに基づいて参加者の口座に、プロラタ法に基づいてクレジットされます。前のアシュアランス貯蓄プランの参加者が保持する未払いのローンには特別な祖父条項が適用され、プランの合併の一環としてプランに移管されました。
CARIBBEAN REFRESCOS, INC. THRIFT PLAN
会社とその関連会社との雇用契約が終了した場合、ベストされた参加者口座の金額が5,000ドルを超える場合、参加者は自分の口座でベストされた利益の金額と同等の一括払いの分配を受けるか、自分の口座でベストされた価値で購入できる額の会社からの年金を受け取るか、自分の口座でベストされた価値の総額よりも少ない単一の支払いと年金の組み合わせを受け取ることができます。また、部分的な分配を受け取ることもできます。又は(e)法律によって必要になるまで、自分の口座でベストされた価値の分配を延期することができます。ベストされた終了参加者の口座残高が5,000ドル以下の場合、参加者は自分の口座の分配を延期することはできません。
PESPから、在職中の被保険者は引き出しを行うことができます。引き出し可能額には、被保険者の税引前貢献口座、ロールオーバー貢献口座、Roth 401(k)ロールオーバー貢献口座、以前の会社の一致貢献口座に付与された金額が含まれます。59歳半以上の被保険者は、税引前貢献口座、Roth 401(k)貢献口座、Roth In-Plan貢献口座からも引き出すことができます。引き出しは、59歳半未満の被保険者には連邦税10%の早期配分税が適用され、適用される通常の所得税に加え、税引後貢献金額を除いています。取り崩しは、資格を満たしていない場合、Roth 401(k)およびRoth In-Planロールオーバー金額に対してその他の罰則が適用される場合があります。以前のAssurance Savings Plan参加者には特別な規則が適用されます。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
プランの下で財政的苦境からの引き出しが可能です。参加者は、プランからの融資を先に受けることなしに財政的苦境からの引き出しを申請することができます。プランの下で財政的苦境からの引き出しの資格を得るためには、参加者は他に利用可能な資源がなく、直ちに重大な財政的必要性を満たすためにお金が必要であることを証明しなければなりません。
失効
2023年12月31日および2022年における、満了前に没収された未発行金額の合計は、それぞれ$5,081,429および$3,144,806でした。IRS規則と計画書に従い、これらの金額は、再雇用された参加者によって以前没収された未発行金額を回復するために使用され、また、会社が支払っていない範囲で許容される計画経費を支払うためにも使用されます。没収された金額は、将来の雇用者貢献を減らすためにも使用できます。2023年12月31日および2022年における、没収口座の残高はそれぞれ$3,192,729および$4,811,231でした。
プランの終了
会社は現時点で表明していないものの、ERISA規定に基づき、いつでも貢献を中止し、計画を修正または終了する権利を有します。計画が終了した場合、参加者は雇用者の貢献口座に100%ベストされます。
2. 計算に関する重要な会計方針 ―
次の重要な会計方針は、トラストが、米国のGAAPに従って金融諸表を準備する上で一貫して遵守しているものです。米国のGAAPに従って金融諸表を準備することには、管理陣が金融諸表の報告期末日における資産および負債の報告額、及び潜在的資産、資産の開示額、負債の開示額、収益及び費用の報告期間中の報告額に影響を与えると考える一定の見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果はこれらの見積もりから異なる場合があります。
計画の財務諸表は、米国会計原則(米国GAAP)以外の包括的な会計基準である修正現金ベースで作成されています。修正現金ベース会計は、情報が貸借対照表(バランスシート)の現金収入と支払いの方法で報告される現金収入および支払い方法の会計処理であり、U.S. GAAPのような債務計上の方法ではありません。しかし、修正現金ベースの会計において、投資はそれぞれの公正価値または契約価格で表示され、U.S. GAAPと一致しています。
見積もりの使用
修正されたキャッシュベース会計に基づく財務諸表の準備には、管理陣が予測と仮定を行わなければなりません。これらは資産および負債の報告額および変動、および不確定性のある資産および負債の開示に影響を与えます。実際の結果は、これらの予測から異なる場合があります。
投資の評価と収益認識
投資は公正価値で報告されます(フルベネフィットレスポンシブ投資契約を除く。これは契約価値で報告されます。注4を参照)。公正価値とは、計測日に市場参加者間での秩序ある取引によって資産を売却し、負債を譲渡するために受け取る価格または支払う価格のことを指します。公正価値の測定に関する論評については注3を参照してください。
投資の購入と売却は取引日に基づいて記録されます。利子、配当金、その他の収入は受領時に記録されます。純増価額には、計画が買い付け、売却し、または年間中に保有した投資における利益および損失が含まれます。
参加者からの債権
参加者からの手形は、未払い元本残高に未払いの利息を加えた額で測定されます。利息収入は受領時に記録されます。関連する手数料は管理費用として記録され、発生した時に費用として計上されます。信用損失に対する債務引当金は、2023年12月31日または2022年には計上されていません。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
CARIBBEAN REFRESCOS, INC. THRIFT PLAN
給付は支払われたときに記録されます。
費用
一般に、会社は計画の維持費用、記録保持料を支払います。会社が支払った費用は、これらの財務諸表から除外されます。参加者からの受取手形の管理に関連する料金は、直接参加者の口座に請求され、管理費用に含まれます。投資関連費用は、投資の公正価値の純評価に含まれます。
まだ採用されていない最近発行された会計基準
米国GAAPの変更は、会計基準コード("ASC")へのFASB会計基準更新("ASU")の形で、財務会計基準委員会("FASB")によって確立されます。当プランは全体にASUの適用性と影響を考慮しています。全ASUは評価され、プランに適用されないか、またはプランに対して物質的ではないと判断されました。
その後の出来事
計画管理者は、2023年12月31日以降の事象を評価し、2024年6月21日に財務諸表の発行が可能になった日までに、これらの財務諸表を調整する必要がある事象は発生しておらず、開示が必要な事象または取引はなかったことを確認しました。
3. 公正価値の計測方法
FASB ASC 820、 公正価値の測定及び開示 は公正価値を測定するために使用される評価手法の入力を優先順位付ける公正価値の階層を設定します。この階層は、同一の資産または負債の活発な市場で調整されていない引用価格を最優先に(「レベル1」測定)、次に引用値に基づくものを次に重視します。
FASB ASC 820における公正価値階層の3つのレベルは、観測可能な入力(「レベル2」測定)に最も優先度が与えられ、観測できない入力(「レベル3」測定)に最も低い優先度が与えられます。
レベル1 評価手法への入力は、計画がアクセスできる活発な市場における同様の資産または負債の調整なしのクオート価格です。
レベル2 評価方法論への入力には、次のものが含まれます。
• 活発な市場での類似の資産または負債のクォートされた価格;
• 非活発な市場での同一または類似の資産または負債のクォートされた価格;
• 資産または負債に対して観察可能な報告価格以外の情報;
• 観測可能な市場データに基づくか、相関関係などで裏付けられた入力情報です。
資産または負債に指定された(契約上の)期間がある場合は、レベル2の入力値は資産または負債の大部分の期間で観測可能である必要があります。
バリュエーション方法論におけるレベル3の入力は観察不能で、公平な価値の測定に重要な役割を果たします。
資産または負債の公正価値測定レベルは、公正価値階層内で重要な入力の最も低いレベルに基づいています。評価技術は、関連する観測可能な入力を最大限活用し、観測不可能な入力の使用を最小限に抑えます。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
以下の方法によって算出される公正価値は、実現可能な純額価値を示すものではなく、将来の公正価値を反映するものではない場合があります。また、計画は、その評価方法が適切であり、他の市場参加者と一貫していると考えていますが、一部の金融商品の公正価値を決定するために異なる方法や仮定を使用することが、報告日において異なる公正価値の測定結果をもたらす可能性があります。
資産の公正価値で計測された資産の評価手法の説明が以下に示されています。2023年12月31日および2022年の手法に変更はありませんでした。
登録投資信託 - 証券取引委員会に登録された投資信託です。プランによって保持された投資は積極的に取引されており、共同基金は毎日純資産価値(「NAV」)を公開し、その価格で取引する必要があります。プランは、報告日に登録投資信託が報告した終値でこれらの投資を評価します。
個別に管理された口座と短期売買 - 個別に管理された口座への投資は、普通株式および登録投資会社で構成される基礎資産に基づき、NAVを使用して評価されます。普通株式における基礎投資は、個々の証券が取引されている活発な市場で報告される終値で評価されます。短期間の投資信託での投資は、ファンドの基礎資産に基づいてNAVを使用して評価されます。NAVは、信託銀行、譲渡代理店、またはその他のファンド代理店によって提供されます。
保険会社別口座、共同信託- 計画はこれらの投資を単位価格で評価し、その価格は、基礎資産(主に株式および債券)の集約的な公正価値と発行済み単位数との関係に基づいています。単位価格は参加者指示取引が影響される価格を表します。単位価格はこれらの投資の公正価値を推定するための実用的な簡易解であるNAVの相当物です。
2023年12月31日および2022年については、未振込取り崩しコミットメントはありませんでした。これらの投資オプションにおいて償還頻度は日次です。以下は、これらの投資に対する投資家レベルの償還制限を要約したものです:
償還 投資 制限事項 保険会社の口座 重大な不況状態下では、最長6か月の遅延が発生する場合があります。不動産業の別口座は、他の投資家に否定的な影響がある場合、最長12か月遅延する可能性があります。 共同信託 ファンドの資産価値の5%または200万ドルのうち、大きい方に制限がかかる場合があります。
参加者が投資を引き換えることができる条件や規定について、より新しい詳細な情報をご希望の場合は、各投資に対応する計画書や投資書類(例えば、目論見書)をご覧ください。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
以下の表は、公正価値階層内のレベルごとに、2023年12月31日と2022年の時点でプランが公正価値で評価した投資を示しています。
2023年12月31日時点での公正価値での投資 派生負債 - 先物買付契約 レベル2 レベル3 総計 登録投資信託 $ 153,579,295 $ ― $ ― $ 153,579,295 NAVで測定された投資 *
個別に管理された口座 1,358,790,956 保険会社専属口座 2,985,803,242 共同信託 1,457,850,521 プランの利益を除く全投資は公正な価値を持つ $ 5,956,024,014
2022年12月31日現在の公正価値に評価した投資 派生負債 - 先物買付契約 レベル2 レベル3 総計 登録投資信託 $ 70,524,428 $ ― $ ― $ 70,524,428 NAVで測定された投資 *
保険会社の個別口座 2,497,287,909 共同信託 485,000,397 マスタートラストの計画利子を除く全投資は公正価値であります $ 3,052,812,734
プランにおいて、実際に公正価値を見積もるための実用的な迅速措置としてNAV per share(または同等のもの)で計測される投資は公正価値の階層から除外されます。
4. 保険会社との投資契約
PESP固定金利ファンドは、アメリカのプルデンシャル保険会社(「PICA」)の従来型完全利益反応型保証投資契約です。 PICAは一般アカウントに出資を維持します。 一般アカウントは、基礎となる投資の収益によりクレジットされ、参加者の引き出しに対して請求されます。 保証投資契約の発行者は、原則として、元本と保証されたクレジットレートを返済するよう契約上義務付けられています。 クレジットレートは、契約で定められた式に基づいていますが、最低3.50%を下回ることはありません。 クレジットレートは、クォータリーに基づいて再設定されます。
この契約は完全に利益に反応する投資契約基準に合致しているため、契約価値で報告されています。 契約価値は、計画の条件下で許可された取引を開始する場合に参加者が受け取る金額であり、完全に利益に反応する投資契約にとって適切な測定基準です。 契約価値は、PICAから計画に報告された契約下での貢献、付与された利益から参加者の引き出しを差し引いたものを表します。 参加者は通常、契約価値で投資の全体または一部を引き出したり転送したりすることができます。
プランが受け取ることができる金額は、発行者が財務上の義務を履行する能力に依存します。発行者の契約上の義務を履行する能力は、将来の経済情勢や規制の動向に影響を受ける可能性があります。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
プランが契約価値による発行者との取引能力を制限する可能性がある特定のイベントがあります。そのようなイベントには、(1)プラン文書の改正(完全または部分的なプランの解消または他のプランとの合併を含む)、(2)競合する投資オプションの禁止または株式洗浄規定の削除、(3)プランスポンサーの破産などの他のプランスポンサーイベント(例えば、子会社の売却または分離)によって生じるプランからの大規模な引き出し、または(4)連邦所得税の免除またはERISAの必要な取引禁止例外の資格を失う信託の失敗、(5)契約の早期解除が含まれます。契約発行者と契約価値で取引できるプランの取引能力を制限する可能性があり、また参加者に対する契約価値での取引能力を制限する可能性があるイベントは発生する可能性がありません。
さらに、特定のイベントにより、発行者はPlanとの契約を終了し、契約価値と異なる金額で解決することができます。このようなイベントには、(1)Planの投資方針の未修正違反、(2)契約の重要な義務違反、(3)重要な誤表示、(4)発行者の同意なく合意書の重要な修正が含まれます。
5. マスタートラストへの関心
プルデンシャル・ファイナンシャル、インク・マスタートラスト
計画の投資の一部は、関連会社がスポンサーとなっている定義済みの貢献プラン、および計画の資産の投資のために設立されたプルデンシャル・フィナンシャル社マスタートラストに投資されています。このマスタートラストの資産は、プルデンシャル信託会社(信託委員会)によって保持されています。
このマスタートラストは、Prudential Financial, Inc.(「PFI」)の普通株式に投資し、一部は流動性が期待されるマネーマーケットシェアやその他の投資に投資します。この信託の目標は、PFIの普通株式の直接投資と同様の収益を提供し、適度な流動性をもたらすファンドであることです。ファンドユニットの価値は、PFIの普通株式の現在の価値とは異なります。
2023年12月31日および2022年の時点で、計画はプルデンシャル・フィナンシャル株式会社マスタートラストの正味資産に対する権益が100%でした。このマスタートラストの正味資産は公正価値で評価されます。プルデンシャル・フィナンシャル株式はニューヨーク証券取引所の株価に基づいて評価されます。その他の投資は、注記3で説明されている評価方法を使用して評価されます。次の表は、期間別のプルデンシャル・フィナンシャル株式会社マスタートラストの正味資産を示しています。
2023年12月31日時点での公正価値での投資 派生負債 - 先物買付契約 レベル2 レベル3 総計 短期投資 $ ― $ 13,395,166 $ ― $ 13,395,166 プルデンシャル・ファイナンシャル(Prudential Financial, Inc.)普通株式 59,266,086 ― ― 59,266,086 プルデンシャル・ファイナンシャル(Prudential Financial, Inc.)普通株式- 従業員株式所有計画(「ESOP」) 690,824,165 ― ― 690,824,165 総計 $ 750,090,251 $ 13,395,166 $ ― $ 763,485,417 その他のその他債務 (80,347) プルデンシャル・ファイナンシャル(Prudential Financial, Inc.)マスタートラストの総額 $ 763,405,070
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
2022年12月31日現在の公正価値に評価した投資 派生負債 - 先物買付契約 レベル2 レベル3 総計 短期投資 $ ― $ 11,377,226 $ ― $ 11,377,226 プルデンシャル・フィナンシャル普通株式 36,659,551 ― ― 36,659,551 プルデンシャル・フィナンシャル従業員株式所有計画(「ESOP」)によるプルデンシャル・フィナンシャル普通株式 671,794,825 ― ― 671,794,825 総計 $ 708,454,376 $ 11,377,226 $ ― $ 719,831,602 その他債権 332,459 プルデンシャル・フィナンシャル・インク・マスタートラストの合計 $ 720,164,061
計画のESOP部分は、IRCセクション401(a)、4975(e)(7)およびERISAセクション407(d)(6)に従って設立されました。ESOPは主にIRCセクション4975(e)(8)に従って資格のある雇用主証券に投資しています。計画の参加者ごとにESOP口座が設立され、PFI Common Stock Fundに投資されます。ESOPを資金調達するため、記録係は毎年、参加者の非-ESOP部分のPFI Common Stock Fundの完全にベストされた金額をESOP部分に流す(掃引)します。参加者は、会社の個人証券取引ポリシーの規定を含む特定の制限に準拠する他、ESOP口座に入金された金額を他の投資オプションにリダイレクトすることができます。ESOP部分に流れ込んだ資金は、分配、再配置、および移転の目的において、非-ESOP部分の資金と同じように扱われます。PFI Common Stockの株式に宣言された現金配当金は、カレンダーの各四半期にESOPに支払われます。資格のある参加者は、各計画年の2月に分配される現金配当金を受け取るか、自分のESOP口座に再投資するかを選択できます。参加者の選択は、該当する計画年の各カレンダー四半期にESOPに支払われるすべての現金配当金に適用されます。参加者はESOPに直接貢献することはできません。
当信託によるPFI普通株式の購入は、公正な価値にてまたは非公開購入によって行われます。当計画が保有するPFI普通株式の議決権は、参加者の指示に基づき信託が適時行使します。PFI普通株式ファンドに付与された配当およびその他の収益は、当計画がこれらの金額を受け取った時点で、PFI普通株式ファンドにユニットを保有する全参加者に割り当てられます。
プルデンシャル定期支払型マスタートラスト
Prudential Defined Contribution Master Trustは、参加従業員福利厚生プランであるPlanとAssurance Savings Planとの信託契約に基づいて設立されました。Assurance Savings Plan (Assurance IQ、LLCのプランスポンサー)は、当社の関連会社です。このマスタートラストの資産はプルデンシャル信託会社によって保有されました。2023年10月31日現在、Prudential Defined Contribution Master Trustは解散しました。このマスタートラストの資産は、既存の基礎となる投資信託に再投資されました。
このマスタートラストの純資産は、ノート3で説明されている方法で評価され、単位当たりの純資産価値(純資産価値の相当物)で測定された個別の運用口座および共通/集合信託で構成されており、これらの投資の公正価値を見積もるための現実的な手続きです。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
以下の表は、プルデンシャル定義貢献マスター信託の純資産を示しています:
2023年12月31日 2022年12月31日 マスタートラスト 純資産 信託の利益 マスター信託内 マスタートラスト 純資産 信託の利益 マスター信託内 個別に管理された口座 $ ― $ ― $ 1,205,912,968 $ 1,205,896,241 共同信託 ― ― 812,845,742 811,096,032 総計 $ ― $ ― $ 2,018,758,710 $ 2,016,992,273
マスタートラストの投資利益
2023年12月31日までの年間のマスタートラストからの投資利益は、以下のように構成されていました:
マスタートラスト合計 マスタートラストへの計画の利子 純実現及び未実現利益 $ 87,257,443 $ 87,042,578 配当およびその他の収益 36,862,066 36,862,066 マスタートラスト投資全体の利益 $ 124,119,509 $ 123,904,644
6. 関係する者との取引
プルデンシャル保険会社(または関連会社)は、現在プランで提供されている多数の投資オプションの投資マネージャーとして機能しています。 プラン参加者は、会社の関連会社であるプルデンシャル・フィナンシャルの株式にも投資することができます(注5を参照)。 損害保険者として関係者が関与している場合、これらの投資の取引はERISAの免除された当事者の関係取引の資格があります。
7. 税金の状態
鉄江現貨発行された決定書により、当プランは、税務上の規格である鉄江現貨の規定に引き続き適合していることが確認されました。当プラン管理者および当社の税務顧問は、当プランが鉄江現貨に適合するよう設計され、現在もIRCの適用要件に準拠して運用されていると考えており、所得税に関する規定は必要ありません。
米国会計基準は、プランの管理による税務ポジションの評価と、IRSによる審査で維持されない不確実なポジションを取った場合に、税務負債を認識することを要求しています。プランは納税地域による定期的な監査の対象ですが、現在は進行中の納税期間の監査はありません。
8. リスクと不確実性
プランは、さまざまな投資証券に投資しています。投資証券は金利リスク、市場リスク、信用リスクなどの様々なリスクにさらされています。一部の投資証券のリスクレベルの高さにより、投資証券の価値の変動が近くに発生する可能性があり、そのような変動が参加者の口座残高および福利財産の純資産額に重大な影響を与える可能性があります。
プルデンシャル社員貯蓄プラン 財務諸表注記 2023年12月31日及び2022年12月31日
9. 財務諸表の調整をフォーム5500に合わせる
以下は、財務諸表に記載された給付可能な純資産と参加者からの債権残高の調整表です。調整表に従ってフォーム5500を記入してください。
12月31日 2023 2022 財務諸表に記載された受益可能な純資産 $ 10,421,177,446 $ 9,797,742,262 参加者からの債権の見なし分配 (567,272) (593,162) Form 5500に基づく純資産 $ 10,420,610,174 $ 9,797,149,100 財務諸表に記載された参加者からの債権 $ 32,193,147 $ 30,864,437 参加者からの債権の見なし分配 (567,272) (593,162) Form 5500による参加者ローン $ 31,625,875 $ 30,271,275
次に、財務諸表に基づく利用可能な資産の変化に関する調整を、フォーム5500に示します。
2023年12月31日までの会計年度について 財務諸表に基づく みなし配当に対する調整 フォーム5500に基づく合計 参加者への給付金支払 $ 875,389,892 $ (25,890) $ 875,364,002
プルデンシャル社員貯蓄プラン 年末時点で保有している資産のスケジュール 補足情報 ¨
スケジュールH、ライン4i
(a) (b) 発行者、借り手、貸主、または類似の当事者の身元 (c) 投資の説明 (d) 費用** (e) 現在の値 ラッセル 3000 インデックスファンド F 保険会社の個別口座 ** $ 2,112,713,432 ブラックロック MSCI ACWI(米国を除く)インデックスファンドF 保険会社の個別口座 ** 645,337,767 * プルデンシャル・リタイアメント不動産ファンド-036 保険会社の個別口座 ** 227,752,043 小計 2,985,803,242 ブラックロック米国小型株インデックスファンド 共通/集団信託 ** 572,470,211 * プルデンシャル・トラスト・カンパニー・コレクティブ・トラストのプルデンシャル・コア・コンサバティブ・ボンド・ファンドです 共通/集団信託 ** 394,484,037 * プルデンシャル・トラスト・カンパニー・コレクティブ・トラストのプルデンシャル・ハイ・イールド・ファンド 共通/集団信託 ** 148,796,610 ウェリントントラストカンパニー CIF IIインターナショナル・オポチュニティーズ・ポートフォリオ 共通/集団信託 ** 165,841,258 ウェリントントラストカンパニー CIF II 分散型インフレヘッジポートフォリオ 共通/集団信託 ** 176,258,405 小計 1,457,850,521 * PGIMグローバルトータル・リターン・ファンドクラスR6 登録投資会社 ** 62,587,475 ヴァンガード短期投資適格ファンド機関株式 登録投資会社 ** 48,506,275 バンガードキャッシュリザーブフェデラル・マネー・マーケット・アドミラルシェアーズ 登録投資会社 ** 21,931,041 DFAグローバル・アロケーション60/40ポートフォリオ・インスティテューショナル・クラス 登録投資会社 ** 20,554,504 小計 153,579,295 * PESP固定金利ファンド 保険会社の一般口座 ** 3,669,555,215 * プルデンシャル・ファイナンシャル株式会社普通株式ファンド マスタートラスト投資口座 ** 763,405,070 * 参加者からの受取手形 2037年までの満期は3.25%-9.25%です*** ** 31,625,875 マイクロソフト社 普通株式、株式:168,742株 ** 63,453,742 ユナイテッドヘルス・グループ 普通株式、株式:89,068 ** 46,891,630 PGimコア・ウルトラ・ショートボンド・ファンド 普通株式、株式:40,897,343 ** 40,897,343 モンスター・ビバレッジ・コーポレーション 普通株式、株式:681,257 ** 39,247,216 バークシャー・ハサウェイ株式会社 普通株式、株式:102,584株 ** 36,587,609 ビザ社-クラスA株式 普通株式、株式:135,584株 ** 35,299,294 アルファベット株式会社 普通株式、株式:229,429株 ** 32,333,429 アマゾンコム株式会社 普通株式、株式:206,990株 ** 31,450,061 バーテックス・ファーマシューティカル社 普通株式、株式:74,620株 ** 30,362,132 JPモルガン・チェース・アンド・カンパニー 普通株式、株式:170,180 ** 28,947,618 フィサーブ 普通株式、株式:217,180 ** 28,850,191 エヌビディア株式会社 普通株式、株式:49,460 ** 24,493,581 クアルコム 普通株式、株式:153,187株 ** 22,155,436 アリスタネットワークス株式会社 普通株式、株式:92,859 ** 21,869,223 ゲンマブ A S SP 追加 普通株式、株式:659,889 ** 21,010,866 エマーソン・エレック社 普通株式、株式:213,871株 ** 20,816,064 EOGリソース株式会社 普通株式、株式:169,356株 ** 20,483,608 ロス・ストアーズ 普通株式、株式:143,860株 ** 19,908,785 ネットフリックス・ドットコム株式会社 普通株式、株式:39,870 ** 19,411,906 アクシス・キャピタル・ホールディングス株式会社 普通株式、株式:341,254 ** 18,895,234
プルデンシャル社員貯蓄プラン 年末時点で保有している資産のスケジュール 補足情報 ¨
スケジュールH、ライン4i
(a) (b) 発行者、借り手、貸主、または類似の当事者の身元 (c) 投資の説明 (d) 費用** (e) 現在の値 ルルレモン・アスレティカ株式会社 普通株式、株式:36,564 ** 18,694,808 ウォルマート株式会社 普通株式、株式:117,360株 ** 18,501,804 フィリップス66 普通株式、株式:137,067株 ** 18,249,100 リジェネロンファーマシューティカルズ 普通株式、株式:20,704株 ** 18,184,116 ファーガソン株式会社 普通株式、株式:93,260株 ** 18,005,708 フォーティネット株式会社 普通株式、株式:304,834株 ** 17,841,934 センコーラ株式会社 普通株式、株式:86,070 ** 17,677,057 メタ・プラットフォームズ 普通株式、株式:49,030株 ** 17,354,659 ワイアーハウザー株式会社 普通株式、株式:487,464 ** 16,949,123 アンセム 普通株式、株式:35,190 ** 16,594,196 コパート株式会社 普通株式、株式:337,490株 ** 16,537,010 nVent Electric Plc 普通株式、株式:262,999 ** 15,540,611です コムキャスト株式会社 普通株式、株式:348,789株 ** 15,294,398 エレクトロニック・アーツ 普通株式、株式:111,790株 ** 15,293,990です テキストロン株式会社 普通株式、株式:188,585株 ** 15,166,006 パッカー株式会社 普通株式、株式:155,277株 ** 15,162,799 ローパー・インディーズ株式会社 普通株式、株式:27,535株 ** 15,011,256です オーチス・ワールドワイド・コーポレーション 普通株式、株式:158,600株 ** 14,189,942 シャーウィン・ウィリアムズ 普通株式、株式:45,370株 ** 14,150,903 台湾半導体-SP Adrさん 普通株式、株式:125,198 ** 13,020,592 ePAMシステムズ株式会社 普通株式、株式:43,600 ** 12,964,024 アドビシステムズ株式会社 普通株式、株式:21,510 ** 12,832,866 モトローラ・ソリューションズ株式会社 普通株式、株式:39,407 ** 12,337,938 インテューイティブ・サージカル 普通株式、株式:36,299株 ** 12,245,831 リリー・イーライ・アンド・カンパニー 普通株式、株式:20,937株 ** 12,204,596です イデックスラボラトリーズ 普通株式、株式:21,886 ** 12,147,824 コノコ・フィリップス 普通株式、株式:82,491 ** 9,574,730 オザークス銀行 普通株式、株式:188,080 ** 9,372,026 ドーバーコーポレーション 普通株式、株式:58,320 ** 8,970,199 LKQコーポレーション 普通株式、株式:181,890株 ** 8,692,523 ブロードコム株式会社 普通株式、株式:7,576株 ** 8,456,710 ベリスク・アナリティクス株式会社 普通株式、株式:35,020株 ** 8,364,877 チャンピオンズコーポレーション 普通株式、株式:284,997 ** 8,324,762 ワブテックコーポレーション 普通株式、株式:61,369株 ** 7,787,726 ケイデンス・デザイン・システムズ 普通株式、株式:26,654 ** 7,259,750 シノプシス 普通株式、株式:13,313株 ** 6,854,997 ヴィーバ・システムズ社-クラスA 普通株式、株式:35,001株 ** 6,738,393 ビルダーズ・ファーストソース株式会社 普通株式、株式:39,296 ** 6,560,074 ペイコム・ソフトウェア株式会社 普通株式、株式:31,100株 ** 6,428,992 フェデラルシグナル 普通株式、株式:57,800 ** 4,435,572 ウォーターズコーポレーション 普通株式、株式:12,741株 ** 4,194,719 ボイシ・カスケード社 普通株式、株式:32,083株 ** 4,150,257 パーミアン・リソース・コーポレーション 普通株式、株式:304,887 ** 4,146,468 マンハッタン・アソシエイツ株式会社 普通株式、株式:18,799株 ** 4,047,801 アプライド・インダストリアル・テック株式会社 普通株式、株式:23,022 ** 3,975,669 スティーブン・マッデン株式会社 普通株式、株式:85,298 ** 3,582,516 ブループリント・メディシンズ株式会社 普通株式、株式:38,147 ** 3,518,679
プルデンシャル社員貯蓄プラン 年末時点で保有している資産のスケジュール 補足情報 ¨
スケジュールH、ライン4i
(a) (b) 発行者、借り手、貸主、または類似の当事者の身元 (c) 投資の説明 (d) 費用** (e) 現在の値 パターソン-UTIエナジー株式会社 普通株式、株式:320,124 ** 3,457,339 サミットマテリアルズ株式会社 普通株式、株式:89,325株 ** 3,435,424 鉱物技術 普通株式、株式:47,920株 ** 3,417,175 PGimコア・ウルトラ・ショートボンド・ファンド 普通株式、株式:3,282,296株 ** 3,282,296 プレステージ・コンシューマー・ヘルスケアI 普通株式、株式:53,395 ** 3,268,842 ハミルトンレーン株式会社 普通株式、株式:28,668 ** 3,252,098 ASGN株式会社 普通株式、株式:33,337 ** 3,206,019 ヴァロニス・システムズ株式会社 普通株式、株式:66,188 ** 2,996,993 ジェイ・アンド・スナック・フーズ 普通株式、株式:17,622株 ** 2,945,341 カダント株式会社 普通株式、株式:9,938株 ** 2,785,721 MYRグループ株式会社 普通株式、株式:18,755株 ** 2,712,536です Q2ホールディングス株式会社 普通株式、株式:61,157 ** 2,654,825 インズメッド株式会社 普通株式、株式:85,666 ** 2,654,789 メリット・メディカル・システムズ 普通株式、株式:34,930株 ** 2,653,283 テイラー・モリソン・ホーム・コーポレーション 普通株式、株式:49,211株 ** 2,625,407 カイト・リアルティ・グループ・トラスト 普通株式、株式:114,086株 ** 2,608,006 シリコン・ラボラトリーズ株式会社 普通株式、株式:19,705 ** 2,606,380 セレクティブ・インシュランス・グループ 普通株式、株式:25,958株 ** 2,582,302 エスピーエス・コマース 普通株式、株式:13,112 ** 2,541,630 アミカス・セラピューティクス株式会社 普通株式、株式:176,341株 ** 2,502,279 エクセルサービス・ホールディングス株式会社 普通株式、株式:81,080 ** 2,501,318 エッセングループ株式会社 普通株式、株式:46,505株 ** 2,452,674 ワーナーエンタープライズ 普通株式、株式:57,815株 ** 2,449,622です カセラ・ウェイスト・システムズ株式会社 普通株式、株式:28,277 ** 2,416,552 イェルプ 普通株式、株式:50,435株 ** 2,387,593 イントラ・セルラー・セラピーズ株式会社 普通株式、株式:32,536株 ** 2,330,228 オールド・ナショナル・バンコルピンド 普通株式、株式:137,951株 ** 2,329,992 ma-comテクノロジーソリューション 普通株式、株式:23,984株 ** 2,229,313 ハロザイム・セラピューティクス株式会社 普通株式、株式:59,590株 ** 2,202,446 セントメアリーランド&エクスプロレーション 普通株式、株式:56,393株 ** 2,183,537 BRPグループ株式会社 普通株式、株式:90,604 ** 2,176,308 トランスメディックスグループ株式会社 普通株式、株式:26,912 ** 2,124,164 AbMインダストリーズ株式会社 普通株式、株式:47,193 ** 2,115,662 コメッドコーポレーション 普通株式、株式:19,312株 ** 2,114,857 ラピッドセブン (株) 普通株式、株式:36,950 ** 2,109,845 マグノリア・オイル・アンド・ガス・コーポレーション 普通株式、株式:98,658 ** 2,100,429 ハブグループ株式会社-Cl A 普通株式、株式:22,750 ** 2,091,635 マリブ・ボート株式会社 普通株式、株式:38,074株 ** 2,087,217 ノースウェスタン・エナジー・グループ株式会社 普通株式、株式:40,597 ** 2,065,981 インディペンデンス・リアルティ・トラスト・イン 普通株式、株式:134,650 ** 2,060,145 PJTパートナーズ株式会社 普通株式、株式:20,128 ** 2,050,439 ブラックヒルズコーポレーション 普通株式、株式:37,161株 ** 2,004,836 WSFS フィナンシャルコーポレーション 普通株式、株式:43,562株 ** 2,000,803 スプラウト・ソーシャル株式会社クラスA 普通株式、株式:32,413株 ** 1,991,455 カクタス社クラスAです 普通株式、株式:43,850株 ** 1,990,790です スーパーナス製薬株式会社 普通株式、株式:68,429株 ** 1,980,335 ランテウス・ホールディングス株式会社 普通株式、株式:31,909株 ** 1,978,358
プルデンシャル社員貯蓄プラン 年末時点で保有している資産のスケジュール 補足情報 ¨
スケジュールH、ライン4i
(a) (b) 発行者、借り手、貸主、または類似の当事者の身元 (c) 投資の説明 (d) 費用** (e) 現在の値 クエーカーケミカル株式会社 普通株式、株式:8,961株 ** 1,912,457 サウスステートコーポレーション 普通株式、株式:22,601株 ** 1,908,654 チャート・インダストリーズ 普通株式、株式:13,681株 ** 1,865,131 ザーン・エルケイ・ウォーター・ソリューションズ株式会社 普通株式、株式:63,198 ** 1,858,653 フォー・コーナーズ・プロパティ・トラスト 普通株式、株式:72,450株 ** 1,832,985 フィジシャンズ・リアルティ・トラスト 普通株式、株式:137,662 ** 1,832,281 ケービー・ホーム 普通株式、株式:28,974株 ** 1,809,716 バレー・ナショナル・バンコープ 普通株式、株式:165,449 ** 1,796,776 コロンバス・マッキノンコーポレーション 普通株式、株式:45,633 ** 1,780,600 NMIホールディングス株式会社クラスA 普通株式、株式:59,959株 ** 1,779,583 ブリンカーインターナショナル 普通株式、株式:41,090 ** 1,774,266 株式会社ワーキバ 普通株式、株式:17,461株 ** 1,772,815 WNSホールディングス株式会社 普通株式、株式:27,773株 ** 1,755,254 リガンド医薬品 普通株式、株式:24,307 ** 1,736,006 パシフィック・プレミア・バンコープ株式会社 普通株式、株式:59,269 ** 1,725,321 コンセコ株式会社 普通株式、株式:61,723株 ** 1,722,072 LXPインダストリアル・トラスト 普通株式、株式:169,391株 ** 1,680,359 スパイア株式会社 普通株式、株式:26,841株 ** 1,673,268 最初の州間銀行システム 普通株式、株式:54,386 ** 1,672,381 ボックス株式会社 普通株式、株式:64,973株 ** 1,663,959 ダイアモンドロック・ホスピタリティ株式会社 普通株式、株式:177,032株 ** 1,662,330% アゼンタ株式会社 普通株式、株式:25,382 ** 1,653,383 ESCOテクノロジーズ株式会社 普通株式、株式:13,960株 ** 1,633,739 シティ・ホールディング株式会社 普通株式、株式:14,740株 ** 1,625,232 ユナイテッド・コミュニティ・バンク 普通株式、株式:55,379株 ** 1,620,390 サン・カントリー・エアラインズ・ホールディング 普通株式、株式:102,260株 ** 1,608,550です サウスウェスタン・エナジー社 普通株式、株式:243,772 ** 1,596,707 フィリップス・エジソン・アンド・カンパニー株式会社 普通株式、株式:42,102 ** 1,535,881 インディペンデント・バンク株式会社 普通株式、株式:23,025株 ** 1,515,275 ウェスバンコ 普通株式、株式:47,743 ** 1,497,698 カイザーアルミニウム 普通株式、株式:20,873株 ** 1,485,949 マックスリニア株式会社 普通株式、株式:61,321株 ** 1,457,600% ワージントン・エンタープライズ株式会社 普通株式、株式:25,263 ** 1,453,886 ファースト・ファイナンシャル・バンコープ 普通株式、株式:60,897 ** 1,446,304です 株式会社アトリキュア 普通株式、株式:39,448 ** 1,407,899 テクノグラス株式会社 普通株式、株式:30,032株 ** 1,372,763 クライオライフ株式会社 普通株式、株式:76,661株 ** 1,370,699 ヘレン・オブ・トロイ株式会社 普通株式、株式:11,339 ** 1,369,865 アメレスコ株式会社 普通株式、株式:42,889 ** 1,358,295 クッシュマン・アンド・ウェイクフィールド・ピーエルシー 普通株式、株式:125,395 ** 1,354,266 インストラクチャー・ホールディングス株式会社 普通株式、株式:49,349株 ** 1,332,916 ベリントシステムズ株式会社 普通株式、株式:48,908 ** 1,321,983 アトコレ・インターナショナル・グループI 普通株式、株式:8,242 ** 1,318,720 カリフォルニア州のパシフィック・バイオサイエンス 普通株式、株式:133,565株 ** 1,310,273 ネオジェノミクス株式会社 普通株式、株式:80,965株 ** 1,310,014 アークベストコーポレーション 普通株式、株式:10,769株 ** 1,294,541 H&E機器サービス株式会社 普通株式、株式:24,603 ** 1,287,229
プルデンシャル社員貯蓄プラン 年末時点で保有している資産のスケジュール 補足情報 ¨
スケジュールH、ライン4i
(a) (b) 発行者、借り手、貸主、または類似の当事者の身元 (c) 投資の説明 (d) 費用** (e) 現在の値 アイマックスコーポレーション 普通株式、株式:84,403 ** 1,267,733 セムテックコーポレーション 普通株式、株式:57,287 ** 1,255,158 パシーラ・バイオサイエンス株式会社 普通株式、株式:36,466株 ** 1,230,363 ファースト・バンコープ 普通株式、株式:33,202 ** 1,228,806 ジャック・イン・ザ・ボックス 普通株式、株式:15,011 ** 1,225,348 ヒベット・スポーティング・グッズ株式会社 普通株式、株式:16,848 ** 1,213,393 アギオス製薬株式会社 普通株式、株式:53,473 ** 1,190,844 ジェーツー・グローバル 普通株式、株式:17,676株 ** 1,187,650 プログレスソフトウェア 普通株式、株式:21,701株 ** 1,178,364 イチョールホールディングス株式会社 普通株式、株式:34,871株 ** 1,172,712 コンストラクション・パートナーズ株式会社 普通株式、株式:26,688株 ** 1,161,462 アルマダホフラープロパティーズ株式会社 普通株式、株式:93,679株 ** 1,158,809 アレジアント・トラベル・カンパニー 普通株式、株式:13,782株 ** 1,138,531 イエティ・ホールディング株式会社 普通株式、株式:21,741株 ** 1,125,749 チュイズ・ホールディングス株式会社 普通株式、株式:29,422 ** 1,124,803 デーナ・インコーポレイテッド 普通株式、株式:75,141 ** 1,097,810 ハントマンズコーポレーション 普通株式、株式:43,175 ** 1,084,988 トラバーセラピューティクス株式会社 普通株式、株式:119,258株 ** 1,072,129 LA-Zボーイチェア 普通株式、株式:28,546株 ** 1,053,918 コントールブランズ株式会社 W I 普通株式、株式:16,529株 ** 1,031,740 インディペンデント・バンク・グループ株式会社 普通株式、株式:20,148 ** 1,025,130です ワージントンスチール株式会社 普通株式、株式:36,415株 ** 1,023,262 企業金融サービス 普通株式、株式:22,573株 ** 1,007,884 ウィルスコット・モバイル・ミニ・ホールディング 普通株式、株式:21,747株 ** 967,734 ソニック・オートモーティブ株式会社 普通株式、株式:15,742株 ** 884,858 オムニセル株式会社 普通株式、株式:23,011 ** 865,904 アペリス製薬株式会社 普通株式、株式:13,717株 ** 821,100 コヒーレントコーポレーション 普通株式、株式:18,733株 ** 815,447 RPt リアルティ 普通株式、株式:61,803 ** 792,932 ATNインターナショナル株式会社 普通株式、株式:18,349株 ** 715,061 ブライトビューホールディングス株式会社 普通株式、株式:81,261株 ** 684,218 ワンスパワールド・ホールディングス 普通株式、株式:47,276株 ** 666,592 オムニアブ株式会社 普通株式、株式:100,944株 ** 622,826 クリアウォーター・アナリティクス Hds A 普通株式、株式:27,295 ** 546,719 ショックウェーブ・メディカル 普通株式、株式:2,559 ** 487,643 バルケムコーポレーション 普通株式、株式:1,747株 ** 259,866 テキサスロードハウス株式会社 普通株式、株式:2,043株 ** 249,716 小計 1,368,062,844 有利子現金 ** 1,937,629 未払投資額 ** (11,209,517) グランド・トータル $ 10,420,610,174 * 利害関係者。 ** 参加者主導の投資には費用は必要ありません。 *** 未払いのローンの年利の範囲を表します。
証券取引法の要件に基づき、プルデンシャル管理委員会(またはThe Prudential Employee Savings Planを管理するその他の者)は、この年次報告書を、正当に権限を与えられた者によって署名することにより、代理人としてかつて行いました。
プルデンシャル従業員貯蓄プラン
/s/ジョセフ・マシュワース
ジョセフ・マシェワース
プルデンシャル行政委員会の議長
日付:2024年6月21日
私たちは、『The Prudential Employee Savings Plan』の財務諸表および補足スケジュールに関する2023年12月31日の年次報告書(Form 11-K)に含まれる私たちの2024年6月21日付の報告書を、『登録申請書(フォームS-8 No.333-75242)』に参照として組み入れることに同意します。
署名:/s/ミッチェル・アンド・タイタスLLP
ニューヨーク、ニューヨーク
2024年6月21日