美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格
(标记一个)
截至2024年6月30日季度结束
或
为了从______________过渡到______________的时期
佣金文件号码：
（依凭章程所载的完整登记名称）
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(依据所在地或其他管辖区) 的注册地或组织地点) |
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（联邦税号） |
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(总部办公地址) |
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（邮政编码） |
(
(注册公司之电话号码，包括区号)
无
(如与上次报告不同，列明前名称、前地址及前财政年度)
根据法案第12(b)条规定注册的证券：
每种类别的名称 |
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交易 标的 |
|
每个注册交易所的名称 |
|
|
请在核对标记上打勾，确认申报人（1）已在前12个月（或申报人被要求提交此类申报的缩短期间）内提交证券交易所法案第13条或第15(d)条要求申报的所有报告，以及（2）过去90天一直处于此类申报要求的范围内。
请以勾选标记表示，是否在过去12个月内（或者规定提交此类文件的更短期间内，公司需提交互动数据文件）按照S-t法规（本章节第232.405条）的405条规定，电子提交了所有必须提交的互动数据文件。
请勾选相应的选项，以指示申报人是大型快速申报人、快速申报人、非快速申报人、较小型报告公司，还是新兴成长型公司。详细定义请参阅《交易所法》第1202条中的“大型快速申报人”、“快速申报人”、“较小型报告公司”和“新兴成长型公司”定义。
加速归档者 ☐ |
非加速归档者 ☐ |
较小的报告公司 |
新兴成长公司 |
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如果一家新兴成长公司，请打勾表示申请人已选择不使用根据交易所法第13(a)条提供的任何新的或修订的财务会计准则的扩展过渡期遵守。 ☐
请在适用的地方划勾，表示登记申报人是否为一个空壳公司（根据《交易所法》120亿2条的定义）。 是 ☐ 否
2024年7月19日，登记公司普通股股份的数目为每股面值0.01美元，未偿还。
CORE LABORATORIES公司
2024年6月30日止季度的10-Q表格
工业前
第一部分 - 财务信息
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页面 |
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7 |
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9 |
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临时合并财务报表附注 (未经审核) |
10 |
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20 |
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33 |
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33 |
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第二部分 - 其他信息 |
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34 |
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34 |
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34 |
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36 |
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第一部分 - 金融AL资讯
第一项。财务报表。财务报表
CORE LABORATORIES公司
综合账目 B资产负债表
（以千为单位，除股份及每股数据外）
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6月30日， |
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12月31日， |
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(未经查核) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金及现金等价物 |
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应收账款，减去信用损失准备 |
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存货 |
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预付款项 |
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所得税应收 |
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其他流动资产 |
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总流动资产 |
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PROPERTY, PLANt AND EQUIPMENt, net of accumulated depreciation |
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租赁资产 |
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无形资产，扣除累计摊销和损耗 |
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商誉 |
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透过资产负债表节约所得税资产，净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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应付账款 |
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应计的薪资和相关费用 |
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除了薪资和收入之外的税款 |
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未来营业收入 |
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营业租赁负债 |
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应纳所得税款 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期负债净额 |
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长期经营租赁负债 |
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递延薪酬 |
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递延税负债，净额 |
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其他长期负债 |
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股东权益: |
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优先股， |
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普通股, |
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资本公积额额外增资 |
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保留收益 |
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其他综合损益（损失）累积额 |
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) |
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库藏股票（以成本计）， |
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) |
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Core Laboratories Inc.总股东权益 |
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非控制权益 |
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总股本 |
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总负债及股东权益 |
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附注是这份中期合并财务报表的一部分。
3
CORE LABORATORIES公司
综合状况表综合营运状况
(以千为单位，除每股数据外)
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结束于三个月的期间 |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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(未经查核) |
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营业收入： |
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服务 |
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产品销售 |
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营业总收入 |
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营业费用：销售、市场和营运 |
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||
服务成本，不包括下面所示的折旧费用 |
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||
产品销售成本，不包括下面所示的折旧费用 |
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一般及管理费用，不包括下面所示的折旧费用 |
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折旧 |
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摊销 |
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其他（收益）费用，净 |
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( |
) |
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( |
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营业收入减去营业费用 |
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利息费用 |
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税前收入 |
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所得税费用（利益） |
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净利润 |
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归属于非控制权益的净利润 |
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归属于Core Laboratories Inc.的净利润 |
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$ |
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每股收益资讯： |
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基本每股盈利 |
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基本每股收益归属于Core Laboratories Inc. |
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$ |
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$ |
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稀释每股盈利 |
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$ |
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$ |
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归属于core laboratories公司的每股稀释盈余 |
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$ |
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$ |
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平均股本的普通股股数： |
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基础 |
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稀释 |
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附注是这份中期合并财务报表的一部分。
4
CORE LABORATORIES公司
综合营运状况表
(以千为单位，除每股数据外)
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六个月结束了 |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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(未经查核) |
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营业收入： |
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服务 |
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$ |
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产品销售 |
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营业总收入 |
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营业费用：销售、市场和营运 |
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服务成本，不包括下面显示的折旧费用 |
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产品销售成本，不包括下面显示的折旧费用 |
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总务及管理费用，不包括下面显示的折旧费用 |
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折旧 |
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摊销 |
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其他（收益）费用，净 |
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( |
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营业收入减去营业费用 |
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利息费用 |
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税前收入 |
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所得税费用（利益） |
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净利润 |
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归属于非控股权益的净利润 |
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归属于core laboratories的净利润 |
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$ |
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每股盈余信息： |
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基本每股盈利 |
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基本每股盈余，归属于core laboratories |
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$ |
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稀释每股盈利 |
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$ |
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$ |
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归属于Core Laboratories Inc.的每股稀释盈利 |
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$ |
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$ |
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平均流通普通股数： |
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基础 |
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稀释 |
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附注是这份中期合并财务报表的一部分。
5
CORE LABORATORIES公司
综合损益综合表 综合损益表
(以千为单位)
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结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(未经查核) |
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净利润 |
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$ |
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其他综合损益： |
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利率掉期： |
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利率互换金额重新分类为净利润 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税(费用)关于利率互换的利益 |
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总利率互换 |
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养老金和其他退休福利计划： |
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资产负债表折旧(损失)重新分类到净利润 |
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所得税(费用)关于养老金和其他退休福利计划重新分类为净利润 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
总养老金和其他退休福利计划 |
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所有其他综合收益（损失）之金额 |
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( |
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综合收益 |
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非控制权益应归属的综合损益 |
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Core Laboratories Inc. 应归属的综合损益 |
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$ |
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$ |
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附注是这份中期合并财务报表的一部分。
6
CORE LABORATORIES公司
综合利润表权益中的变动
（以千为单位，除股份及每股数据外）
|
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结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(未经查核) |
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普通股 |
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中间投资 |
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$ |
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新股发行 |
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面值变更 |
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期末余额 |
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资本公积金 |
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中间投资 |
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新股发行 |
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面值变更和与权益相关的交易 |
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股份报酬 |
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期末余额 |
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保留收益 |
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中间投资 |
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分红派息 |
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归属于core laboratories的净利润 |
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期末余额 |
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累计其他综合收益（损失） |
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中间投资 |
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( |
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利率掉期，税后净收益 |
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( |
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( |
) |
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养老金和其他退休福利计划，扣除所得税后的净额 |
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期末余额 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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库藏股 |
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中间投资 |
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( |
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股份报酬 |
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回购普通股 |
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期末余额 |
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非控制权益 |
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中间投资 |
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归属于非控股权益的净利润 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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股东权益总额 |
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中间投资 |
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新的股份发行 |
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股份面值的变更和股权相关交易 |
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股份报酬 |
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分红派息 |
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净利润 |
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利率掉期，净额扣除所得税 |
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养老金和其他退休福利计划，净额扣除所得税 |
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回购普通股 |
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期末余额 |
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每股现金分红派息 |
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附注是这份中期合并财务报表的一部分。
7
CORE LABORATORIES公司
权益变动表合并资料（续）
（以千为单位，除股份及每股数据外）
|
|
结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(未经查核) |
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普通股票 - 已发行股份数量 |
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中间投资 |
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新股发行 |
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期末余额 |
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库藏股－股份数目 |
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中间投资 |
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股份报酬 |
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回购普通股 |
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( |
) |
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( |
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期末余额 |
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( |
) |
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( |
) |
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普通股－流通股数量 |
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中间投资 |
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新股发行 |
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股份报酬 |
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回购普通股 |
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( |
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期末余额 |
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附注是这份中期合并财务报表的一部分。
8
CORE LABORATORIES公司
综合损益表现金流量表
(以千为单位)
|
|
六个月结束了 |
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6月30日， |
|
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2024 |
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2023 |
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(未经查核) |
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营业活动之现金流量： |
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净利润 |
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$ |
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$ |
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||
调整，以将净利润调整为经营活动产生的净现金流量： |
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股份报酬 |
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折旧与摊提 |
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资产减损 |
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寿险保单价值变动 |
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) |
推延所得税 |
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( |
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其他非现金项目 |
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( |
) |
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资产及负债的变动： |
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应收帐款 |
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( |
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) |
存货 |
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预付费用及其他流动资产 |
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( |
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其他资产 |
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应付账款 |
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( |
) |
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应计费用 |
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未来营业收入 |
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( |
) |
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其他负债 |
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( |
) |
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营运活动之净现金提供（使用）量 |
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投资活动产生的现金流量: |
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资本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
专利和其他无形资产 |
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( |
) |
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( |
) |
资产出售收益 |
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人寿保险的净收益 |
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投资活动提供的（使用的）净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动产生的现金流量: |
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还债长期借款 |
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( |
) |
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( |
) |
长期负债的筹资 |
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分红派息 |
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( |
) |
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( |
) |
回购普通股 |
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( |
) |
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( |
) |
股权相关交易成本 |
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( |
) |
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( |
) |
50,000 |
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( |
) |
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( |
) |
筹资活动提供的净现金 |
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( |
) |
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|
现金及现金等价物的净变动 |
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期初现金及现金等价物 |
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期末现金及现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
|
||
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|
|
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||
现金流资讯的补充揭示： |
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付款现金以偿付利息 |
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$ |
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|
$ |
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付款现金以偿付所得税 |
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$ |
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|
$ |
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||
非现金投资和融资活动： |
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|
||
资本支出已发生但尚未支付，至期末 |
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$ |
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$ |
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||
股权相关交易费用已发生但尚未支付，至期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附注是这份中期合并财务报表的一部分。
9
CORE LABORATORIES公司
中期合并财务报表注解（未经审核）基本报表附注（未经审核）
1. 业务描述
本季度报告(“季度报告”)中，「Core Lab」、「core laboratories」、「本公司」、「我们」、「我们的」及类似片语被综合使用，指的是Core Laboratories Inc.及其合并子公司。
我们在地理区域经营我们的业务。
2. 重大会计政策更新
报表根据呈报基础和合并原则编制。
2023年5月1日，Core Laboratories N.V.完成了先前宣布的再设籍交易（“再设籍交易”），通过一系列步骤导致了荷兰公司Core Laboratories N.V.和卢森堡公司Core Laboratories Luxembourg S.A.的合并，其中Core Laboratories Luxembourg S.A.是一家根据卢森堡法律成立的上市有限责任公司，Core Laboratories Luxembourg S.A.存续，并随后将Core Laboratories Luxembourg S.A.从卢森堡转出并在美国得克萨斯州注册为Delaware公司Core Laboratories Inc.。再设籍交易已被视为相同控制下实体之间的交易。在再设籍交易之前和之后，合并后的分离实体之间并无差异，因此，在这些财务报表中报告的比较信息与Core Laboratories N.V.合并财务报表中先前报告的金额无异。应阅读这些财务报表以及Core Laboratories N.V.截至2023年3月31日的第一季度10-Q报告和Core Laboratories N.V.截至2022年12月31日的年度10-K报告，包括注2-重大会计政策摘要。 重大会计政策摘要
附属公司的附注未经审核的中期合并财务报表包括Core Laboratories Inc.及其附属公司的账户，我们对其具有控制的表决权利益和/或财务利益。这些财务报表是根据美国通用会计准则(“U.S. GAAP”)编制的中期财务信息，使用10-Q表的说明和S-X规则第10条。2023年12月31日结束的Core Laboratories Inc.资产负债表资讯是从2023年经审核的合并财务报表中获得的。因此，这些财务报表并不包含美国GAAP对年度财务报表所要求的所有信息和附注披露，应与2023年12月31日结束的Core Laboratories Inc.年度10-k报告中包括的经审计财务报表以及重大会计政策摘要和附注一起阅读，其中包括注2- 重要会计政策摘要。 在2024年6月30日结束的六个月内，合并实体的会计政策未发生变更。
Core Laboratories Inc.对于其对象并未控制但具有显著影响力的投资适用权益法。为反映控股子公司中外部所有权的比例小于100％的非控制权益，已记录非控制权益。所有子公司之间的交易和余额在合并中已消除。
据管理层意见，这些财务报表中已纳入了为公平陈述所需的所有必要调整。此外，2024年6月30日结束的三个和六个月的经营结果可能不一定能反映出预期的2024年12月31日年度结果。
10
为符合本期呈报的要求，对先前期间金额进行了某些重分类。这些重分类对于报告的净利润或现金流量没有影响，截至2023年6月30日的三个和六个月。.
产业、厂房及设备
当事件或情况变化表明长寿资产（LLA）的净帐面价值可能无法在其剩余使用期内得到收回时，我们对其进行价值减损审核。可能出现价值减损的指标包括特定资产或资产组合所在地区的活动水平显著下降，长时间闲置使用，营业收入或现金流量下滑，或者一般市场条件的整体变化。
俄罗斯和乌克兰之间的地缘政治冲突始于2022年2月，并持续至2024年6月30日，对我们在俄罗斯和乌克兰的业务造成了干扰。截至2024年6月30日，俄罗斯和乌克兰的所有实验室设施、办公室和地点仍在运营，对当地业务运营没有重大影响。因此，我们确定在俄罗斯和乌克兰没有触发事件，截至2024年6月30日未进行任何减值评估。.
最近会计宣告
发出但尚未生效
2023年11月，财务会计准则局（FASB）发布了《会计标准更新》（ASU）2023-07《区隔报告》（主题280）：改善报告性区隔揭示，主要通过增强年度和中期基础上的重要区隔费用揭示来改善报告性区隔揭示要求。修订案适用于2023年12月15日之后的财政年度和2024年12月15日之后的财政年度内。允许提前采用。修订应以往年财务报表期间为基准进行追溯适用。采纳后，我们有关区隔报告的揭示将相应扩大。
3. 收购和出售
我们拥有
4. 合约资产和负债
合约资产和负债的余额如下（以千为单位）：
|
|
6月30日， |
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12月31日， |
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合约资产： |
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目前 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||
合约负债： |
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目前 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
|
|
$ |
|
|
$ |
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||
11
|
|
6月30日， |
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合约负债的收入认列预估： |
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在 |
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$ |
|
|
我们的应收账款中包含了合约资产的当前部分。合约负债的当前部分则列入未赢得收入中。
我们没有宣布在呈报期间派发任何分红。下表里提供共同股每股基本盈余和稀释盈余的计算方法，涉及2024年和2023年六月三十日结束三个月的财务报表。
5. 存货
存货包括以下内容（以千为单位）：
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|
6月30日， |
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12月31日， |
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成品 |
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$ |
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$ |
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零件和材料 |
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在制品 |
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存货总额 |
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$ |
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$ |
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我们在附带的综合营运利益合并财务报表中，将运送库存给我们的客户所产生的运费费用计入产品销售成本的项目中。
6. 租赁
我们拥有主要包括办公室和实验室空间、机械设备和车辆的营运租赁。我们于2023年7月1日开始了一份次租赁协议，用于加拿大亚伯达省卡尔加里的现有办公室和实验室空间。
租赁费用和其他相关资讯的组成如下（以千元为单位）：
|
|
结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
|
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|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
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|
2023 |
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综合损益表： |
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租赁费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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短期租赁费用 |
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可变租赁费用 |
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转租收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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总租赁费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
综合现金流量表： |
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经营性现金流 - 经营租赁付款 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
获得（释出）用于经营租赁义务的使用权资产交易所 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
其他资讯： |
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||||
营业租赁的加权平均剩余租赁期限 |
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||||||||
营业租赁的加权平均折扣率 |
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% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
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12
非取消的营运租赁的预定不打折租金支付包括以下内容（以千为单位）：
|
|
2024年6月30日 |
|
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|
|
营运租赁 |
|
|
营运子租赁 |
|
||
2024年剩余部分 |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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2025 |
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( |
) |
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2026 |
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|
|
|
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( |
) |
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2027 |
|
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|
( |
) |
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2028 |
|
|
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( |
) |
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此后 |
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||
未折现租赁总支付款项 |
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$ |
( |
) |
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减：隐含利息 |
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( |
) |
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总经营租赁负债 |
|
$ |
|
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|
|
||
见注释13 - 其他收入和费用，净 有关2024年和2023年6月30日止六个月内的租赁放弃.
7. 长期负债净额
已
|
利率 |
|
到期日 |
|
6月30日， |
|
|
12月31日， |
|
||
2021年A系列债券 (1) |
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$ |
|
|
$ |
|
||||
2021年B系列债券 (1) |
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|
|
|
|
|
|
||||
2023年A系列债券 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2023年高级票据B系列 (2) |
|
|
|
|
|
|
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信贷设施 |
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|
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|
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总长期负债 |
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|
|
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减：债务发行成本 |
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|
|
( |
) |
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( |
) |
长期负债净额 |
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$ |
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|
$ |
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||
(1)
(2)
我们和我们的全资子公司Core Laboratories (U.S.) Interests Holdings, Inc.（“CLIH”）作为发行人，通过定向增发交易发行了债券。2021年存续的债券分别是2021年发行的A系列和B系列（“2021年债券”）。2023年存续的债券分别是2023年发行的A系列和B系列（“2023年债券”）。2021年债券和2023年债券统称为“债券”。
我们和CLIH共同拥有一个信贷融资协议，第八修订和重订信贷协议（经修订后，称为“信贷协议”），总额借款承诺为$
信贷协议由以下两项担保：（1）CLIH和公司的某些美国和国外子公司的有形和无形个人财产和股权利益；（2）证明对公司、CLIH以及公司的某些美国和国外子公司应支付并作为公司间负债的债务工具。根据信贷协议，在到期日的至少180天前，自<Security Interest>+<Final Rate and Spread>适用安全隔夜融资利率（“SOFR”）增加<Security Interest>初始利率到目前由SOFR确定的费率上下<Rate and Spread>稍加波幅后，至DOFI为止。信贷协议下的任何未弥补余额必须在
13
addition to indebtedness under the Credit Facility, we had approximately $
The Credit Facility and Senior Notes include a cross-default provision, whereby a default under one agreement may trigger a default in the other agreements.
The terms of the Credit Facility and Senior Notes require us to meet certain covenants, including, but not limited to, an interest coverage ratio (calculated as consolidated EBITDA divided by interest expense) and a leverage ratio (calculated as consolidated net indebtedness divided by consolidated EBITDA), where consolidated EBITDA (as defined in each agreement) and interest expense are calculated using the most recent four fiscal quarters. The Credit Facility has more restrictive covenants with a minimum interest coverage ratio of
参阅备注11 - 衍生工具和避险活动 以了解我们已进入的利率掉期协议，以固定定向增发和债券的基本无风险利率。
2024年6月30日和2023年12月31日的总债务估计公允价值，大致上等于总债务簿面价值。公允价值是通过计算在到期日之前的折现未来利息和本金支付之和，使用二级标准输入来估计的。通过计算总折现未来利息和本金支付之和，使用二级标准输入来估计，2024年6月30日和2023年12月31日的总债务估计公允价值，大致上等于总债务簿面价值。
8. 退休金和其他退休福利计划
在2020年1月之前，我们的一家子公司为我们几乎所有在2000年之前雇用的荷兰员工提供了一个非强制性的定期退休金计划（荷兰计划）。这项退休福利是根据服务年限和最后薪酬或职业平均薪酬而定的，取决于员工参加计划的时间。荷兰计划在2020年1月之前被削减，这些员工已经转入荷兰的定期退休金计划。然而，对于这群参与者来说，只要他们在公司服务期间保持活跃，他们将继续享受无条件的指数调整。
以下表格总结了荷兰计划下的净期间性退休金费用的各个组成部分（以千为单位）：
|
|
结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
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||||||||||
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|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
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||||||||||
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|
2024 |
|
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2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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||||
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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$ |
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预期财产资产收益 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
净综合退休金成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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9. 承诺和事故
我们已经并且可能会不时作为业务常规产生的法律诉讼的被告。这些包括但不限于与雇佣相关的索赔、合同争议或有关我们的服务和产品供应时发生的人身伤害或财产损害索赔。当损失既可能发生又能合理估计时，就应该提计负债。
14
10.股权
库藏股
截至2024年6月30日的三个月和六个月内，股票授予确定期届满时，分别发行库藏股。。
股息政策
在2024年3月和5月，我们支付了每股普通股的季度现金股息为$。此外，于
累计其他综合收益（损失）
在累计其他综合收益/（损失）中，扣除所得税后的金额如下（单位：千美元）：
|
|
6月30日， |
|
|
12月31日， |
|
||
养老金和其他养老福利计划-未承认的前期服务成本和净变动损失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
利率掉期-公平价值的净收益（损失） |
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|
|
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||
总累计其他综合收益（损失） |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
11. 金融衍生品和对冲活动
我们面临与利率波动相关的市场风险。为了减轻这些风险，我们可以利用利率互换等金融衍生品。我们不进行为了投机目的而进行的衍生工具交易。
根据公司的信贷设施，该 加上
2014年8月，我们进行了一项名义金额为$的掉期协议（“2014年变量转固定利率掉期”），其中LIBOR利率部分固定为%至。
15
在2021年3月，我们缔结了一份新的利率互换合约，并将2014年和2020年的固定变动利率互换的公允价值转入新的合约中，透过「混合和延长」结构化交易。这份利率互换合约的目的是固定与公司未来期间可能发行的新长期债务相关的无风险利率。该利率互换合约会对预测的长期债务进行无风险利率对应的避险，最长达
截至2024年6月30日，这些利率掉期的总收益和损失，包括在累积其他综合收入(损失)中，净收益为$
到2024年6月30日，我们的固定利率长期债务总额为$
利率互换对合并综合损益表的影响如下（以千为单位）：
|
|
结束于三个月的期间 |
|
|
六个月结束了 |
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|
6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
|
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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损益表 |
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被指定为避险的衍生品： |
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5年期利率期货 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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利息费用增加（减少） |
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10年期利率期货 |
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( |
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利息费用增加（减少） |
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12. 金融工具
公司唯一以重复性为基础衡量公平价值的金融资产和负债与公司福利计划的某些方面有关。我们使用市场方法以及第三方专家的帮助来判断这些资产和负债的公平价值，并使用显著其他可观察的输入（第二级）进行衡量。我们没有任何按照活跃市场中的报价价格（第一级）或重要的不可观察输入（第三级）重复性衡量的资产或负债。与金融资产和负债公允价值变动相关的收益和损失计入合并综合损益表的一般管理费用中。
16
以下表格总结了公平价值余额（以千为单位）：
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公平价值的衡量 |
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2024年6月30日 |
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总计 |
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一级 |
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二级 |
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等级 3 |
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资产： |
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公司持有的人寿保险政策 (1) |
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负债： |
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递延报酬负债 |
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公平价值评估 |
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2023年12月31日 |
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总计 |
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一级 |
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二级 |
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|
等级 3 |
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资产： |
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公司拥有的人寿保险政策 (1) |
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$ |
— |
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负债： |
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递延报酬负债 |
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$ |
— |
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(1) 公司所持有的人寿保险政策具有现金给付价值，旨在协助资助递延薪酬责任和其他福利计划。
13. 其他（收入）费用，净额
其他（收入）费用，净额的组成如下（以千为单位）：
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结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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资产销售的收益（损失） |
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$ |
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) |
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$ |
( |
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非合并子公司的业绩结果 |
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) |
汇率期货(获利)损失，净额 |
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( |
) |
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租金和版权费 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
退休金资产收益和其他退休金成本 |
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) |
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( |
) |
放弃租约和其他退出成本的亏损 |
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资产减损 |
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保险和其他结算 |
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( |
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遣散费和其他费用 |
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其他，净额 |
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其他总收益或杂项费用净额 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
截至2024年6月30日止的六个月内， 在2023年，我们分别在美国和加拿大放弃了某些租赁，并分别负担了抛弃租赁和其他退出成本共5000万美元。
截至2024年6月30日止的六个月内，我们在英国的一个设施发生了火灾事件，并已经记录了300,000,000美元的部分保险赔款。
17
以货币为基础的外汇期货损益净额如下表所示（以千元为单位）：
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|
结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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英镑 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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加拿大元 |
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哥伦比亚披索 |
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欧元指数 |
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印度尼西亚卢布 |
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俄罗斯卢布 |
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土耳其里拉 |
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) |
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其他货币净额 |
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外汇(获利)损失净额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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14. 所得税费用（收益）
公司在三个月中记录了所得税费用45百万美元，分别与年度相比的所得税收益55百万美元。
15. 每股收益
我们通过将核心实验室公司归属于核心实验室的净利润除以期间内平均已发行的普通股数来计算基本每股收益。稀释每股收益包括由于表现和限制股份奖励而应付是条件性股份的额外影响，此影响是根据库藏股法来确定的。重组交易对呈现的收益每股没有影响。
下表概述了计算基本和稀释每股收益所使用的普通股加权平均已发行数量（以千为单位）：
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|
结束于三个月的期间 |
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六个月结束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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$ |
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稀释证券的影响： |
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受限股份 |
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绩效股权 |
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16. 分部报告
我们在地理区域经营我们的业务。
18
我们使用相同的会计政策来准备我们的营业板块结果，这些政策与准备我们的合并基本报表所使用的政策相同。所有利息和其他非营业收入（费用）归属于企业及其他，不分配给具体的营业板块。
|
|
储油层 |
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生产 |
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公司与 |
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合并 |
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2024年6月30日结束的三个月。 |
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营业收入来自非关联客户 |
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$ |
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$ |
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部门间收入 |
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) |
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段营业收入 |
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资产总额 |
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资本支出 |
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||||
折旧与摊提 |
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||||
2023年6月30日结束的三个月。 |
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||||
来自非关联客户的营业收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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板块间的营业收入 |
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( |
) |
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板块的营业收入 |
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资产总额 |
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资本支出 |
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|
||||
折旧与摊提 |
|
|
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|
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|
||||
2024年6月30日结束的六个月。 |
|
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||||
来自非关联客户的营业收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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内部分部门收入 |
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( |
) |
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分部门营业收入 |
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资产总额 |
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资本支出 |
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||||
折旧与摊提 |
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||||
2023年6月30日止六个月 |
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||||
来自非关联客户的营业收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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板块间收入 |
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( |
) |
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板块营业收入 |
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资产总额 |
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||||
资本支出 |
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折旧与摊提 |
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||||
(1) “企业和其他”代表与特定经营板块和消除无直接关联的财务项目。
19
第二项。管理层讨论及分析财务状况及营运成果 财务状况及营运成果的管理层讨论及分析
2023年5月1日，core laboratories N.V.完成了之前宣布的重新注册交易（“重新注册交易”），通过一系列步骤，导致core laboratories N.V.（荷兰的一家控股公司）与位于卢森堡法律下注册的一家公开有限责任公司Core Laboratories Luxembourg S.A.进行合并，Core Laboratories Luxembourg S.A.存续，随后Core Laboratories Luxembourg S.A.从卢森堡迁出，将其注册为特拉华州的Core Laboratories Inc.。重新注册交易已被当作共同控制下实体之间的交易来进行核算。因此，在重新注册交易之前和之后，合并前各自实体之间没有差异，因此，下面报告的比较资讯与Core Laboratories N.V.合并财务报表中先前报告的金额没有差异。以下讨论应该与Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日的年度10-K报告，Core Laboratories N.V.截至2023年3月31日的季度10-Q报告，以及Core Laboratories N.V.截至2022年12月31日的年度10-K报告一起阅读，其中包括附注2 - 基本报表。 重要会计政策摘要.
以下讨论突显了当前的营运环境，并概述了截至2024年6月30日的core laboratories及其附属公司的财务状况，应与本季报表第10-Q表格中其他位置包含的未经审计的中期合并基本报表和附注一起阅读。
一般事项。
Core Laboratories公司是一家位于特拉华州的公司。它成立于1936年，是世界领先的为石油和天然气行业提供专有和专利的油气藏描述和增产服务和产品的供应商之一。这些服务和产品能够帮助我们的客户评估和改善油气藏的性能，并提高新旧油田的原油和天然气回收率。我们对油气藏岩石、油气藏流体（wti原油、天然气和水）及其衍生产品进行测量。此外，我们还协助客户评估与碳捕获和封存项目或倡议相关的地下目标。Core Laboratories公司在50多个国家/地区拥有70多个办事处，全球约有3,500名员工。
本季报告中多次提及「核心实验室」、「core laboratories」、「公司」、「我们」、「我们的」等词语，指的是Core Laboratories Inc.及其合并联属公司。
我们在两个部门中经营业务。这些互补的经营业务部门提供不同的服务和产品，并利用不同的技术来评估和改善油田性能，提高新旧油田的石油和燃料币回收。
20
有关前瞻性陈述的警语性声明
本季报告中包含根据1933年证券法第27（A）条和1934年证券交易法第21（E）条（“交易所法案”）所指的前瞻性陈述。本管理层对财务状况和业绩运作的讨论和分析部分，包括“展望”和“流动性和资本资源”部分的内容，以及本季报告的其他部分中的某些陈述，均属于前瞻性。此外，我们可能不时发表与预期的财务表现、业务前景、技术发展、新产品、研究和开发活动以及类似事项有关的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用“可能”、“将”、“相信”、“期望”、“预料”、“估计”、“继续”或其它类似的前瞻性术语来识别，包括对我们的董事、高级主管和管理层对于我们未来营运、业绩或职位的意图、信念或当前期望或包含其他前瞻性资讯的陈述。这些前瞻性陈述基于我们对未来发展及其对我们的潜在影响的目前期望和信念而制定。虽然管理层认为这些前瞻性陈述在制定时是合理的，但无法保证未来的结果，无论是明示还是暗示，都将实现。尽管我们认为这些陈述是准确的，但我们的实际结果和经验可能与陈述中的预期结果或其他期望存在重大差异，这是由于各种风险和不确定因素。
我们不承担任何公开更新或修订任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。有关前述风险和不确定性的更详尽讨论，请参阅本季度报告的“第二部分 - 风险因素”和我们年报的“第二部分 - 风险因素”，我们在2023年12月31日向美国证券交易委员会提交的10-k表格。
展望
目前，全球石油储备相对于历史水平偏低，并且由于石油输出国组织（OPEC+）持续实施供应限制措施，预计未来几年全球供应相对于预测的石油需求增长将继续处于紧张状态。在过去几年中，OPEC+及其主要成员沙特阿拉伯宣布了多次强制和自愿减产，这些措施仍然有效且旨在支持石油市场的稳定。
当前全球对wti原油和天然气的需求仍然处于高位，根据最新的国际能源机构的报告，预计2024年和2025年全球需求将增加。因此，如果对需求的预测保持准确，短期内原油商品价格将保持在目前水平或上升。2023年，对wti原油和天然气勘探的资本支出达到十年来的最高水平，预计2024年和2025年将有适度增长。因此，我们的客户与wti原油和天然气的评估、开发和生产相关的活动在2024年剩余时间内也预计保持在目前水平或增加。在美国之外，国际油气项目继续增长，预计未来几年将会加速增长。美国陆上钻井和完井活动预计保持在目前水平，年底可能会有一些典型的季节性下滑。
俄罗斯和乌克兰之间的持续地缘政治冲突以及中东地区的冲突，继续对传统海上供应链和原油及其衍生产品（如柴油燃料）的交易造成干扰。与原油运输相关的海上供应链在2023年和2024年期间持续调整和稳定，减少了原油价格的波动性和对我们业务的干扰。Core Lab预计原油供应线将保持较稳定，该公司相关实验室服务的成交量将与贸易和成交量相应。
21
wti原油进入欧洲、中东、亚洲和全球各地。美国、欧盟、英国和其他国家不断扩大对俄罗斯、白俄罗斯和其他国家、地区、官员、个人或相应领土内的行业实施制裁、出口管制和其他措施，可能进一步影响原油和其衍生产品的贸易和运动。我们无法预测这些事件的进展或结果，造成的政府回应是变动的，超出我们的控制范围。
我们持续专注于全球大规模核心分析和储层流体特性研究，在大多数产油地域板块开展工作，其中包括新开发的油田和在美国和国际上许多海上开发的老油田扩展领域。在美国，我们参与许多陆上非传统盆地和墨西哥湾的海上专案。在国外，我们持续参与许多小型和大型专案，分析世界各主要产油地区的wti原油和衍生产品。值得注意的大型专案位于盖亚那和苏里南，位于南美洲近海，澳洲，南纳米比亚和中东等地点。对wti原油衍生产品的分析和测量也在世界各主要产油地区进行。此外，我们一些主要客户已增加在捕获和封存CO2专案中的投资。公司在这些专案上的活动已扩展，预计在2024年及以后将继续扩大。
此外，于2024年3月6日，美国证券交易委员会（SEC）最终确定了要求上市公司在文件中进行一定的气候相关披露，大型快速报表者从2025财年开始。然而，该规则在美国第八巡回上诉法院遭到合并的法律挑战，SEC已宣布在诉讼未决定前不会实施该规则。尽管我们仍在评估该规定对我们可能造成的影响，但如果该规则生效，我们将被要求遵守。
22
营运业绩结果
我们营业收入相对应的业务成果比例如下（以千为单位）：
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
||||||||||||||
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2024 |
|
2023 |
|
变化量 $ |
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|
变化百分比 % |
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营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
96,337 |
|
|
74% |
|
$ |
93,265 |
|
|
73% |
|
$ |
3,072 |
|
|
3% |
产品销售 |
|
|
34,240 |
|
|
26% |
|
|
34,616 |
|
|
27% |
|
|
(376 |
) |
|
(1)% |
营业总收入 |
|
|
130,577 |
|
|
100% |
|
|
127,881 |
|
|
100% |
|
|
2,696 |
|
|
2% |
营业费用：销售、市场和营运 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不含下面所列的折旧费用* |
|
|
74,823 |
|
|
78% |
|
|
71,121 |
|
|
76% |
|
|
3,702 |
|
|
5% |
产品销售成本，不含下面所列的折旧费用* |
|
|
28,107 |
|
|
82% |
|
|
29,174 |
|
|
84% |
|
|
(1,067 |
) |
|
(4)% |
总服务和产品销售成本 |
|
|
102,930 |
|
|
79% |
|
|
100,295 |
|
|
78% |
|
|
2,635 |
|
|
3% |
总务及管理费用，不包括下面显示的折旧费用 |
|
|
10,259 |
|
|
8% |
|
|
5,811 |
|
|
5% |
|
|
4,448 |
|
|
77% |
折旧与摊提 |
|
|
3,770 |
|
|
3% |
|
|
3,937 |
|
|
3% |
|
|
(167 |
) |
|
(4)% |
其他（收益）费用，净 |
|
|
(2,390 |
) |
|
(2)% |
|
|
(1,068 |
) |
|
(1)% |
|
|
(1,322 |
) |
|
124% |
营业收入减去营业费用 |
|
|
16,008 |
|
|
12% |
|
|
18,906 |
|
|
15% |
|
|
(2,898 |
) |
|
(15)% |
利息费用 |
|
|
3,209 |
|
|
2% |
|
|
3,236 |
|
|
3% |
|
|
(27 |
) |
|
(1)% |
税前收入 |
|
|
12,799 |
|
|
10% |
|
|
15,670 |
|
|
12% |
|
|
(2,871 |
) |
|
(18)% |
所得税费用（利益） |
|
|
3,609 |
|
|
3% |
|
|
(7,259 |
) |
|
(6)% |
|
|
10,868 |
|
|
不适用 |
净利润 |
|
|
9,190 |
|
|
7% |
|
|
22,929 |
|
|
18% |
|
|
(13,739 |
) |
|
(60)% |
归属于非控股权益的净利润 |
|
|
158 |
|
|
—% |
|
|
83 |
|
|
—% |
|
|
75 |
|
|
不适用 |
归属于core laboratories的净利润 |
|
$ |
9,032 |
|
|
7% |
|
$ |
22,846 |
|
|
18% |
|
$ |
(13,814 |
) |
|
(60)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动比率 (1) |
|
2.39:1 |
|
|
|
|
2.45:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债对EBITDA比率 (2) |
|
1.86:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债对调整后EBITDA比率 (3) |
|
1.66:1 |
|
|
|
|
1.85:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”代表不具含义
*百分比基于适用营业收入而非总营业收入
23
|
|
结束于三个月的期间 |
|
|
||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
变化量 $ |
|
|
变化百分比 % |
|||||||||
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
96,337 |
|
|
74% |
|
$ |
96,495 |
|
|
74% |
|
$ |
(158 |
) |
|
(0)% |
产品销售 |
|
|
34,240 |
|
|
26% |
|
|
33,142 |
|
|
26% |
|
|
1,098 |
|
|
3% |
营业总收入 |
|
|
130,577 |
|
|
100% |
|
|
129,637 |
|
|
100% |
|
|
940 |
|
|
1% |
营业费用：销售、市场和营运 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括下面所示的折旧费用* |
|
|
74,823 |
|
|
78% |
|
|
73,865 |
|
|
77% |
|
|
958 |
|
|
1% |
产品销售成本，不包括下面所示的折旧费用* |
|
|
28,107 |
|
|
82% |
|
|
30,723 |
|
|
93% |
|
|
(2,616 |
) |
|
(9)% |
服务和产品销售的总成本 |
|
|
102,930 |
|
|
79% |
|
|
104,588 |
|
|
81% |
|
|
(1,658 |
) |
|
(2)% |
总务及管理费用，不包括下面显示的折旧费用 |
|
|
10,259 |
|
|
8% |
|
|
11,789 |
|
|
9% |
|
|
(1,530 |
) |
|
(13)% |
折旧与摊提 |
|
|
3,770 |
|
|
3% |
|
|
3,843 |
|
|
3% |
|
|
(73 |
) |
|
(2)% |
其他（收益）费用，净 |
|
|
(2,390 |
) |
|
(2)% |
|
|
846 |
|
|
1% |
|
|
(3,236 |
) |
|
不适用 |
营业收入减去营业费用 |
|
|
16,008 |
|
|
12% |
|
|
8,571 |
|
|
7% |
|
|
7,437 |
|
|
87% |
利息费用 |
|
|
3,209 |
|
|
2% |
|
|
3,423 |
|
|
3% |
|
|
(214 |
) |
|
(6)% |
税前收入 |
|
|
12,799 |
|
|
10% |
|
|
5,148 |
|
|
4% |
|
|
7,651 |
|
|
149% |
所得税费用（利益） |
|
|
3,609 |
|
|
3% |
|
|
1,658 |
|
|
1% |
|
|
1,951 |
|
|
118% |
净利润 |
|
|
9,190 |
|
|
7% |
|
|
3,490 |
|
|
3% |
|
|
5,700 |
|
|
163% |
归属于非控股权益的净利润 |
|
|
158 |
|
|
—% |
|
|
270 |
|
|
—% |
|
|
(112 |
) |
|
不适用 |
归属于core laboratories的净利润 |
|
$ |
9,032 |
|
|
7% |
|
$ |
3,220 |
|
|
2% |
|
$ |
5,812 |
|
|
180% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他资料: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动比率 (1) |
|
2.39:1 |
|
|
|
|
2.68:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债到EBITDA比率 (2) |
|
1.86:1 |
|
|
|
|
1.99:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债到调整后EBITDA比率 (3) |
|
1.66:1 |
|
|
|
|
1.76:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”代表不具含义
*百分比基于适用营业收入而非总营业收入
24
|
|
截至六月三十日之半年度财报 |
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
变化量 $ |
|
|
变化百分比 % |
|||||||||
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
192,832 |
|
|
74% |
|
$ |
184,341 |
|
|
72% |
|
$ |
8,491 |
|
|
5% |
产品销售 |
|
|
67,382 |
|
|
26% |
|
|
71,896 |
|
|
28% |
|
|
(4,514 |
) |
|
(6)% |
营业总收入 |
|
|
260,214 |
|
|
100% |
|
|
256,237 |
|
|
100% |
|
|
3,977 |
|
|
2% |
营业费用：销售、市场和营运 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不含下面所列的折旧费用* |
|
|
148,688 |
|
|
77% |
|
|
142,055 |
|
|
77% |
|
|
6,633 |
|
|
5% |
产品销售成本，不含下面所列的折旧费用* |
|
|
58,830 |
|
|
87% |
|
|
59,768 |
|
|
83% |
|
|
(938 |
) |
|
(2)% |
总服务和产品销售成本 |
|
|
207,518 |
|
|
80% |
|
|
201,823 |
|
|
79% |
|
|
5,695 |
|
|
3% |
总务及管理费用，不包括下面显示的折旧费用 |
|
|
22,048 |
|
|
8% |
|
|
22,142 |
|
|
9% |
|
|
(94 |
) |
|
(0)% |
折旧与摊提 |
|
|
7,613 |
|
|
3% |
|
|
7,981 |
|
|
3% |
|
|
(368 |
) |
|
(5)% |
其他（收益）费用，净 |
|
|
(1,544 |
) |
|
(1)% |
|
|
(1,096 |
) |
|
—% |
|
|
(448 |
) |
|
41% |
营业收入减去营业费用 |
|
|
24,579 |
|
|
9% |
|
|
25,387 |
|
|
10% |
|
|
(808 |
) |
|
(3)% |
利息费用 |
|
|
6,632 |
|
|
3% |
|
|
6,665 |
|
|
3% |
|
|
(33 |
) |
|
(0)% |
税前收入 |
|
|
17,947 |
|
|
7% |
|
|
18,722 |
|
|
7% |
|
|
(775 |
) |
|
(4)% |
所得税费用（利益） |
|
|
5,267 |
|
|
2% |
|
|
(6,649 |
) |
|
(3)% |
|
|
11,916 |
|
|
不适用 |
净利润 |
|
|
12,680 |
|
|
5% |
|
|
25,371 |
|
|
10% |
|
|
(12,691 |
) |
|
(50)% |
归属于非控股权益的净利润 |
|
|
428 |
|
|
—% |
|
|
152 |
|
|
—% |
|
|
276 |
|
|
不适用 |
归属于core laboratories的净利润 |
|
$ |
12,252 |
|
|
5% |
|
$ |
25,219 |
|
|
10% |
|
$ |
(12,967 |
) |
|
(51)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动比率 (1) |
|
2.39:1 |
|
|
|
|
2.45:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债对EBITDA比率 (2) |
|
1.86:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后EBITDA比率 (3) |
|
1.66:1 |
|
|
|
|
1.85:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”代表不具含义
*百分比基于适用营业收入而非总营业收入
2024年6月30日结束的三个月营运结果与2023年6月30日结束的三个月营运结果以及2024年3月31日结束的营运结果，以及2024年6月30日结束的六个月营运结果与2023年6月30日结束的六个月营运结果相比
服务业务营收
服务营收主要与境外的油气探勘、评估、开发和生产活动相关。截至2024年6月30日的三个月，服务营收为9630万美元，同比增长3％，与上一季度相对持平。同比增长是由于国际和美国市场的活动水平增长。岩石和流体项目的活动持续扩大，欧洲地区的储集层流体分析服务较去年同期有所改善。此外，与2023年同期相比，美国市场的井口完井诊断服务显示强劲增长。
就结构而言，服务营业收入相对稳定，这反映了美国健康诊断服务稍微减少，但国际储岩层与流体项目增长。
25
截至2024年6月30日的半年，服务收入为19280万美元，较去年同期增长5%，这是由于上述国际和美国活动的增加所驱动。
产品销售营业收入
产品销售主要与支援美国陆上钻井和完井作业以及向国际市场批发销售相关。向国际市场的产品销售通常是大宗运送和交付，交付时间可能会因季度而异。截至2024年6月30日的三个月中，产品销售营收为3420万美元，相对于去年基本持平，环比增长3%。截至2024年6月30日的三个月中，美国陆上钻机数量的平均值比2023年同期低17%，但在美国的产品销售同比增长。美国陆上市场的产品销售同比增长被国际产品销售水平降低所抵销。
循序渐进地，我们的完井产品在美国陆上市场的进一步渗透提供了强劲增长，然而这种增长部分抵消了产品销售在加拿大市场的下降，这是春季开始时典型的季节销售下滑的结果。
截至2024年6月30日的六个月内，产品销售收入为6740万美元，较去年同期减少6％，主要是由于美国和国际市场的销售减少。此外，与去年同季度相比，实验室设备的销售也有所下降。
服务费用，不包括折旧
截至2024年6月30日三个月的服务成本为7.48亿美元，同比增长5％，环比增长1％。截至2024年6月30日三个月的服务成本占服务收入的比例为78％，较去年同期的76％和上一季度的77％。从年度来看，服务成本占服务收入比例的增加主要是由于员工薪酬和运营成本增加所致。
从连续性上看，服务成本增加占服务收入的百分比主要是由于2024年6月30日结束的三个月内，所提供的服务混合略有不同，与前一季度相比。
截至2024年6月30日的六个月，服务成本为14870万美元，较去年同期增加了5％。服务成本占服务收入的百分比与前年同期相比保持平稳。尽管全球实验室网络的利用率随著收入的增加而改善，但通胀对员工薪酬和运营成本的影响抵消了这些效率的提高。
产品销售成本，不包括折旧
2024年6月30日结束的三个月内，产品销售成本为2810万美元，同比下降4％，环比下降9％。 2024年6月30日结束的三个月内，产品销售成本占产品销售收入的百分比为82％，而去年同期为84％，环比为93％。 成本在产品销售中的百分比随著时间进一步改善，主要是由于在2024年3月初执行的成本减少措施和制造效率的提升。
从时间顺序来看，产品销售成本占产品销售额的改善主要是由于2024年3月起实施的成本削减措施和制造业效率的提高。
截至2024年6月30日的六个月，产品销售成本为5880万美元，比去年同期减少2%。截至2024年6月30日的六个月期间，产品销售成本占产品销售营收的比例为87%，而去年同期为83%。产品销售成本的增加是因为
26
产品销售营业收入的百分比主要是由于美国产品销售水平下降，这导致在较低的营业收入基础上固定成本的吸收增加。
一般和行政费用，不包括折旧
总务和行政费用（G&A）包括公司管理和集中的行政服务，使我们的业务受益。
2024年6月30日结束的三个月的管理及行政费用为1030万美元，较2023年6月30日结束的三个月的580万美元增加了440万美元。管理及行政费用增加的440万美元主要是由于年度增加：
截至2024年6月30日的三个月的总务及行政费用为1,030万美元，较截至2023年3月31日的三个月的1,180万美元减少了150万美元。总务及行政费用的这一连续减少主要与以下事项有关：
2024年6月30日结束的六个月中，G&A费用为2,200万美元，而2023年6月30日结束的六个月中则为2,210万美元。2024年6月30日结束的六个月中，包括3,500万美元的股票补偿（用于已达到合格退休年龄的员工），而2023年6月30日结束的六个月中则包括6,500万美元。股票补偿费用的减少在很大程度上被系统实施成本、网络安全概念评估费用、保险投资工具价值变化和员工薪酬成本的增加所抵消。
折旧和摊销费用
2024年6月30日结束的三个月的折旧和摊销费用为380万美元，同比下降4％，顺序下降5％。2023年6月30日结束的六个月的折旧和摊销费用为760万美元，同比下降2％。与前一年同期和顺序相比，折旧和摊销费用的减少主要是由于资产的完全折旧和较低水平的资本支出。
27
其他（收入）费用，净值
其他（收入）费用，净额的组成如下（以千为单位）：
|
|
三个月结束 |
|
|
六个月结束 |
|
||||||||||
|
|
六月三十日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
出售资产的（收益）损失 |
|
$ |
(217 |
) |
|
$ |
(129 |
) |
|
$ |
(754 |
) |
|
$ |
(33 |
) |
非合并子公司业绩 |
|
|
(68 |
) |
|
|
(62 |
) |
|
|
(99 |
) |
|
|
(199 |
) |
外汇（收益）亏损（净值） |
|
|
388 |
|
|
|
(386 |
) |
|
|
674 |
|
|
|
(530 |
) |
租金和特许权费 |
|
|
(795 |
) |
|
|
(110 |
) |
|
|
(801 |
) |
|
|
(255 |
) |
退休金资产报酬率及其他退休金成本 |
|
|
(287 |
) |
|
|
(330 |
) |
|
|
(577 |
) |
|
|
(656 |
) |
放弃租赁损失及其他退出成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
699 |
|
|
|
641 |
|
资产减价 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,110 |
|
|
|
1,015 |
|
保险及其他结算 |
|
|
(1,319 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,330 |
) |
|
|
(604 |
) |
遣散费及其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
824 |
|
|
|
— |
|
其他, 网 |
|
|
(92 |
) |
|
|
(51 |
) |
|
|
(290 |
) |
|
|
(475 |
) |
其他（收入）支出总额，净值 |
|
$ |
(2,390 |
) |
|
$ |
(1,068 |
) |
|
$ |
(1,544 |
) |
|
$ |
(1,096 |
) |
在2024年和2023年截至6月30日的六个月期间，我们分别放弃了美国和加拿大的某些租赁合同，并承担了放弃租赁和其他退出成本，分别为$700,000和$600,000。由于整合和退出这些设施，相应的租赁改善、使用权资产和其他资产分别在截至2024年和2023年6月30日的六个月期间被放弃并损益核算，金额分别为$1,100,000和$1,000,000。
2024年6月30日结束的六个月内，我们的一个英国设施发生了一起火灾事件，并且已经记录了$2,300,000的保险赔付，其中包括2024年6月30日结束的三个月内记录的$1,300,000，与因业务中断而产生的费用和收入损失有关。在2023年6月30日结束的六个月内，路易斯安那州没收了我们的一个设施的通道，并支付了$600,000的赔偿金。
以货币为基础的外汇期货损益净额如下表所示（以千元为单位）：
|
|
三个月结束 |
|
|
六个月结束 |
|
||||||||||
|
|
六月三十日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
英镑 |
|
$ |
39 |
|
|
$ |
70 |
|
|
$ |
70 |
|
|
$ |
(181 |
) |
加拿大元 |
|
|
34 |
|
|
|
(64 |
) |
|
|
73 |
|
|
|
(6 |
) |
哥伦比亚比索 |
|
|
(23 |
) |
|
|
79 |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
132 |
|
欧元 |
|
|
47 |
|
|
|
(101 |
) |
|
|
65 |
|
|
|
(17 |
) |
印度尼西亚卢比 |
|
|
145 |
|
|
|
37 |
|
|
|
225 |
|
|
|
(33 |
) |
俄罗斯卢布 |
|
|
18 |
|
|
|
(90 |
) |
|
|
14 |
|
|
|
(341 |
) |
土耳其里拉 |
|
|
4 |
|
|
|
(443 |
) |
|
|
25 |
|
|
|
(448 |
) |
其他货币 (净值) |
|
|
124 |
|
|
|
126 |
|
|
|
232 |
|
|
|
364 |
|
外汇（收益）亏损（净值） |
|
$ |
388 |
|
|
$ |
(386 |
) |
|
$ |
674 |
|
|
$ |
(530 |
) |
利息费用
截至2024年6月30日的三个月利息费用为320万美元，与去年持平，略低于上一季度的340万美元。该公司在2023年9月30日支付了7500万美元的债券，债券的固定利率为4.11％。这些债券部分以6000万美元的新债券进行了再融资，新债券的固定利率为7.25％和7.50％。尽管公司的总债务有所减少，但当前债务的混合利率较高。从序列上看，这主要是由于2024年6月30日结束的三个月内我们的银行循环信用设施的平均借款减少。截至2024年6月30日的六个月利息费用为660万美元，而截至2023年6月30日的六个月利息费用为670万美元，主要是由于借款和相关利率的变化，如上所述。
28
所得税费用（利益）
公司于2024年6月30日结束的三个月和六个月记录了360万和530万的所得税费用，相比之下，2018年6月30日结束的三个月和六个月的所得税收益分别为730万和660万。2024年6月30日结束的三个月和六个月的有效税率分别为28.2%和29.3%。2018年6月30日结束的三个月和六个月的有效税率分别为（46.3%）和（35.5%）。2024年6月30日结束的六个月的税率在很大程度上受到了该期间需缴税的司法管辖区的收益结构和价独项目的影响。2018年6月30日结束的三个月和六个月的税率在很大程度上受到了由于在2023年5月1日的国内转移交易后未实现的基于Core Laboratories N.V.的净逆向所得税负债的逆转。
区隔分析
我们的业务分为两个部分。这些互补的业务部门提供不同的服务和产品，并利用不同的技术来评估和改善油藏性能，提高新旧油气田的开采效果。下表汇总了我们按业务部门整理的结果（以千为单位）:
|
|
结束于三个月的期间 |
|
年度比较 |
|
按期比较 |
||||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
变化百分比 % |
|
变化百分比 % |
||||||||||||
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水库描述 |
|
$ |
86,277 |
|
|
66% |
|
$ |
83,384 |
|
|
65% |
|
$ |
84,236 |
|
|
65% |
|
3% |
|
2% |
生产增强 |
|
|
44,300 |
|
|
34% |
|
|
44,497 |
|
|
35% |
|
|
45,401 |
|
|
35% |
|
0% |
|
(2)% |
合并 |
|
$ |
130,577 |
|
|
100% |
|
$ |
127,881 |
|
|
100% |
|
$ |
129,637 |
|
|
100% |
|
2% |
|
1% |
营业收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水库描述* |
|
$ |
11,443 |
|
|
13% |
|
$ |
13,316 |
|
|
16% |
|
$ |
6,892 |
|
|
8% |
|
(14)% |
|
66% |
生产增强* |
|
|
4,401 |
|
|
10% |
|
|
5,498 |
|
|
12% |
|
|
1,576 |
|
|
3% |
|
(20)% |
|
179% |
企业和其他 (1) |
|
|
164 |
|
|
0% |
|
|
92 |
|
|
0% |
|
|
103 |
|
|
0% |
|
不适用 |
|
不适用 |
合并 |
|
$ |
16,008 |
|
|
12% |
|
$ |
18,906 |
|
|
15% |
|
$ |
8,571 |
|
|
7% |
|
(15)% |
|
87% |
* 百分比代表营业利润占应用营业收入的比例，而不是总营业收入。 |
||||||||||||||||||||||
|
|
截至六月三十日之半年度财报 |
|
同比去年 |
||||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
变化百分比 % |
||||||||
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
储油层描述 |
|
$ |
170,513 |
|
|
66% |
|
$ |
163,572 |
|
|
64% |
|
4% |
生产增强 |
|
|
89,701 |
|
|
34% |
|
|
92,665 |
|
|
36% |
|
(3)% |
合并 |
|
$ |
260,214 |
|
|
100% |
|
$ |
256,237 |
|
|
100% |
|
2% |
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
水库描述 * |
|
$ |
18,336 |
|
|
11% |
|
$ |
15,787 |
|
|
10% |
|
16% |
生产增强 * |
|
|
5,977 |
|
|
7% |
|
|
8,779 |
|
|
9% |
|
(32)% |
公司与其他 (1) |
|
|
266 |
|
|
0% |
|
|
821 |
|
|
0% |
|
不适用 |
合并 |
|
$ |
24,579 |
|
|
9% |
|
$ |
25,387 |
|
|
10% |
|
(3)% |
* 百分比代表营业利润率，是根据营业收入除以适用的收入，而不是总收入。 |
||||||||||||||
储集层描述
储层描述业务与国际和海上活动水平的趋势密切相关，其营业收入的约80％来自现有生产油田、开发项目以及美国以外的原油产品运输。
29
2024年6月30日结束的三个月内，储备描述业务部门的营业收入为8,630万美元，同比增长3％，按季增长2％。同比增长主要是由于国际和美国市场中储层岩石和流体分析的增长。增长部分地被部分地区由于持续的地缘政治冲突和因2024年2月我们英国阿伯丁设施的火灾导致的储层岩石和流体分析项目推迟而造成的原油分析服务下降所抵销。公司对财产损失和业务中断都有保险政策，这已将与该火灾相关的损失减至最低。
就营业收入而言，其增加与国际项目中储层岩石和流体分析活动略微增加有关，以及与实验室设备销售相关的收入增加有关。收入增加部分被以上讨论的地缘政治冲突所导致的干扰部分抵消。
2024年6月30日结束的六个月中，水库描述部门的营业收入为1,705,000,000元，比2023年同期增长4%。2024年的收入增长主要是由于国际项目中水库岩石和流体分析服务的活动水平增长，尤其是南美洲和中东地区，以及一些欧洲原油分析服务的水平改善。收入增长部分被我们阿伯丁设施火灾引起的项目收入延迟所抵消。
截至2024年6月30日三个月的营业收入为1140万美元，较去年同期减少190万美元，而按季则增加460万美元。2024年6月30日三个月的营业利润率为13%，较去年同期的16%和按季的8%均有所下降。年度比较上，营业收入和利润率的下降主要是由于员工薪酬和营业费用的增加。按季比较，营业收入和利润率的增加主要是由于2024年6月30日三个月的收入增加，以及在该部门吸收的公司总务及行政费用水平较低。参见上述的总务及行政费用讨论。2024年6月30日六个月的营业收入为1830万美元，较去年同期增加250万美元。营业收入的增加主要是由去年同期690万美元的增量营业收入所驱动。
生产增强
在美国以及全球范围内的传统专案，生产增益操作主要专注于非传统油气油田的复杂完井。美国陆上钻探和完井活动通常在年底时经历季节性下降，而在年初活动水平则增加。截至2024年6月30日的三个月内，美国陆地市场的平均钻探机数与去年同期相比下降了17％，连续环比下降了3％。国际钻探和完井活动与去年同期以及连续环比保持平稳。
截至2024年6月30日的三个月内，生产增强营运部门的营业收入为4430万美元，与去年同期持平，按季则下降2%。从年度来看，井完井诊断服务的增长大致被国际市场的大宗销售水平降低所抵销。国际市场的大宗销售可能会从一个季度变化到另一个季度。按季计算，美国陆地市场的产品销售增加，但这被加拿大的产品销售和国际市场的大宗销售减少所抵销。此外，截至2024年6月30日的三个月内，对美国陆地市场的井诊断服务略微下降。
营业收入自生产增效部门在2024年6月30日结束六个月的时间内为8,970万美元，较2023年同期减少3%。2024年营业收入的下降主要是由于美国陆地市场钻井和完井活动的下降，部分抵销了美国市场井完井诊断服务的增长。
2024年6月30日结束的三个月营运收入为440万美元，较去年同期减少110万美元，按季增加280万美元。2024年6月30日结束的三个月营运利润率为10％，较去年同期12％和按季3％的营运利润率低。从年度来看，营运收入和利润率的下降主要是由于对美国陆上市场产品销售较少，导致失去的制造效率增加了制造产品的成本。从按季来看，营运收入和利润率的增加主要是由于获益所致。
30
从2024年3月起，通过制造效率的成本优化措施，以及段阶吸收的较低水平企业管理和行政费用。
2024年6月30日结束的六个月的营业收入为600万美元，较去年同期减少280万美元。营业收入的减少主要是由于较低的收入水平，导致固定成本的吸收增加和制造效率降低，即上面所讨论的。
流动性和资本资源
一般事项。
我们过去通过手头现金、运营现金流、银行信贷、股权融资和债券发行来融资。运营活动现金流为筹措资金的主要来源，用于资助营运需求、资本支出、分红派息和我们的股份回购计划。我们维持和增长营运收入和现金流的能力，在很大程度上取决于持续的投资活动。我们相信未来来自营运活动的现金流，辅以借款能力和发行额外股权和债券的能力，应足以应付我们的债务要求、资本支出、营运资金、分红派息、股份回购计划和未来的收购。公司将继续监控和评估债务和股权市场的可用性。
我们是一家在特拉华州注册的持股公司。因此，我们几乎所有的业务都是通过我们的子公司进行的。我们的现金可用性主要取决于我们的子公司支付现金股息或以其他方式分发或提前支付款项的能力，以及我们现有和未来的信贷安排的条款和条件。没有任何限制阻止我们的子公司汇回收入，除了我们的俄罗斯子公司未来预计不会分配收入的未汇回收入以外，将现金通过贷款或预付款项分配给母公司并没有限制或所得税。截至2024年6月30日，我们1,770万元现金中有1,570万元由我们的外国子公司所持有。
该公司继续维持每股0.01美元的季度股息。
现金流量
以下表格总结了现金流量（以千元为单位）：
|
|
截至六月三十日止六个月 |
|
|
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
变动百分比 |
||
提供的现金流（用于）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
营运活动 |
|
$ |
22,676 |
|
|
$ |
5,572 |
|
|
307% |
投资活动 |
|
|
(2,344 |
) |
|
|
(818 |
) |
|
187% |
融资活动 |
|
|
(17,757 |
) |
|
|
6,022 |
|
|
奈米 |
现金及现金等值净变动 |
|
$ |
2,575 |
|
|
$ |
10,776 |
|
|
(76)% |
将2024年6月30日结束的六个月与前一年的同期进行比较，营运活动提供的现金流量从2023年的560万提升至2024年的2270万。该公司通过降低存货和应付账款水平，改善了其营运资本于2024年6月30日结束的六个月。
2024年6月30日结束时的投资活动现金流出为230万元，主要是由于590万元的资金支出资金支出，抵销了80万元的资产出售收入和280万元的公司拥有的人寿保险单收益。2023年6月30日结束时的投资活动现金流出为80万元，主要是由于440万元的资金支出资金支出，抵销了公司拥有的人寿保险单所得的340万元。
2024年6月30日结束的六个月期间，用于融资活动的现金流量为1,780万元，其中包括长期债务减少1,600万元，季度分红为90万元，与重迁籍有关的60万元。
31
交易。截至2023年6月30日止六个月的筹资活动所提供的现金流量为600万美元，包括我们信贷设施的借款1000万美元，扣除每季度股息支付的90万美元和与重新国籍化交易相关的260万美元。
截至2024年6月30日止六个月内，我们以总价值20万美元回购了12,912股我们的普通股，以满足我们股票薪酬计划参与者的个人税务责任。
我们利用自由现金流这个非GAAP财务指标来评估我们的现金流量和营运结果。自由现金流定义为营业活动提供的净现金（这是最直接可比的GAAP指标）减去用于资本支出的现金支付。管理层认为，自由现金流为投资者提供了有关期间内超出我们资本支出和营运活动所需资金的有用信息。自由现金流不是根据GAAP衡量营运绩效的指标，不应独立考虑，也不应被解读为营业利润、净利润（损失）或依据GAAP确定的营业、投资或筹资活动的现金流的替代性。自由现金流并不代表可分配的剩余现金，因为我们可能有其他非自主性支出未从该项指标中扣除。此外，由于自由现金流并非根据GAAP确定的指标，因此容易出现各种解读和计算，所以呈现的自由现金流可能与其他公司呈现的同标题指标不可比。以下表格将这个非GAAP财务指标与根据GAAP计算和呈现的最直接可比指标进行了调和（以千元为单位）：
|
|
截至六月三十日之半年度财报 |
|
|
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
变化百分比 % |
||
自由现金流计算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
营运活动之净现金提供（使用）量 |
|
$ |
22,676 |
|
|
$ |
5,572 |
|
|
307% |
减：用于资本支出的现金支付 |
|
|
(5,918 |
) |
|
|
(4,382 |
) |
|
35% |
自由现金流 |
|
$ |
16,758 |
|
|
$ |
1,190 |
|
|
1308% |
自由现金流截至2024年6月30日的六个月为1680万美元，而2023年同期为120万美元。2023年6月30日结束的六个月内，营运活动提供的现金流为560万美元，这一段六个月内存货增加了1120万美元。2024年6月30日结束的六个月的资本支出较前一年同期增加了160万美元。
高级票据、信贷设施和可用未来流动性
我们与我们的全资子公司Core Laboratories (U.S.) Interests Holdings, Inc.（“CLIH”）作为发行人，通过定向增发交易发行了债券。
此外，我们与CLIH共同拥有一个安全信用设施，第八次修订和重新签署的信用协议（在修订后，称为“信贷设施”），总借款承诺为13500万美元，并具有5000万美元的“手风琴”功能。截至2024年6月30日，信贷设施的可借款容量约为8530万美元。
这些债务工具的摘要如下表所示（单位：千元）：
|
利率 |
|
到期日 |
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
2021 年高级债券 A 系列 (1) |
4.09% |
|
二零二六年一月十二日 |
|
$ |
45,000 |
|
|
$ |
45,000 |
|
2021 年高级债券乙系列 (1) |
4.38% |
|
二零二八年一月十二日 |
|
|
15,000 |
|
|
|
15,000 |
|
2023 年高级债券 A 系列 (2) |
7.25% |
|
二零二八年六月二十八日 |
|
|
25,000 |
|
|
|
25,000 |
|
2023 年高级债券乙组 (2) |
7.50% |
|
二零零三年六月二十八日 |
|
|
25,000 |
|
|
|
25,000 |
|
信贷保障 |
|
|
|
|
|
40,000 |
|
|
|
56,000 |
|
长期债务总额 |
|
|
|
|
|
150,000 |
|
|
|
166,000 |
|
较少：债务发行成本 |
|
|
|
|
|
(2,379 |
) |
|
|
(2,866 |
) |
长期债务，净值 |
|
|
|
|
$ |
147,621 |
|
|
$ |
163,134 |
|
32
(1) 利息每年6月30日和12月30日按半年支付一次。
(2) 利息将于每年3月28日和9月28日半年支付一次。
根据信贷安排的条款，我们的杠杆比率为1.66，利息覆盖率为5.94，截至2024年6月30日。截至2024年6月30日，我们符合信贷安排和债券中包含的所有契约。我们的若干重要的全资子公司是信贷安排和债券的保证人或共同借款人。有关债券和信贷安排的条款和财务条件的详细资讯，请参见基本报表附注7 - 所有板块。 长期负债，净额 关于中期合并基本报表附注中第7条的补充资料，请参见有关债券和信贷安排的条款和财务契约。
参阅备注11 - 衍生工具和避险活动 有关我们已经进入的利率掉期协议，以修正我们信贷便利和2023年资深票据的基础无风险利率，详细资讯请参阅基本报表附注。
项目3.有关市场风险的定量和质量披露
根据Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日年度报告中第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”的相关信息，市场风险没有发生实质性变化。
第四项。控制和程序
对于Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日的年度10-k表格，我们包含了对我们的控制和程序的完整讨论。
披露控制与程序
在本报告所涵盖的期间结束时，我们的管理层在我们的首席执行官和致富金融(临时代码)的监督和参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性，该术语在交易所法案第13a-15(e)条款和15d-15(e)条款中有所定义。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保我们根据交易所法案要求披露的信息被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和致富金融(临时代码)，以便及时作出所需的披露决策，并在SEC的规则和形式中指定的时间内记录、处理、汇总和报告。根据该评估，我们的首席执行官和致富金融(临时代码)得出结论，我们的披露控制和程序在2024年6月30日时达到了合理保证水平。
我们的管理层不希望我们的披露控制和程序或我们的内部财务报告控制能防止所有错误和所有欺诈行为。此外，披露控制和内部财务报告控制的设计必须反映出资源限制的事实，并且必须根据其成本考虑控制的好处。由于所有控制系统都存在固有限制，因此对控制的评估不能绝对保证在公司内部检测到所有控制问题和欺诈实例（如果有的话）。
财务报告内部控制变更
在截至2024年6月30日的财务季度结束时，我们内部财务报告控制系统未发生任何变化，符合《交易所法》第13a-15(f)和15d-15(f)条例中所定义的条款，这些变化对我们的内部财务报告控制产生了实质影响，或者有合理可能对我们的内部财务报告控制产生实质影响。
33
CORE LABORATORIES公司
第二部分-其他R 信息
项目1。法律程序法律诉讼
参见基本报表附注9 - 承诺和条件 位于本季度报告第I部分第1项的基本报表附注。
第一A项。 Ri风险因素
我们的业务面临著许多风险。在本季度报告或其他SEC的提交文件中讨论的任何风险都可能对我们的业务、财务状况或业绩产生重大影响。
我们目前尚未知晓的其他风险和不敞致我们业务运营可能受损。欲了解有关投资我们证券的潜在投资者应理解的风险因素的详细讨论，请参阅Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日的年度10-K报告中的“第1A项风险因素”。
项目2. 未注册的股票销售和发行人购买的股票公平证券的未注册销售和发行人购买的股票
未注册股权证券的销售
无。
发行人购置股权证券
以下表格提供了有关我们在2024年6月30日结束的三个月内根据《交易所法》第12条注册的普通股（每股面值0.01美元）购买情况的信息：
周期 |
|
总数量 |
|
|
平均价格 |
|
|
股份总数 |
|
|
最大数量的股票 |
|
||||
2024年4月1日至30日 (1) |
|
|
3,017 |
|
|
$ |
17.13 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,655,162 |
|
2024年5月1日至31日 (1) |
|
|
7,050 |
|
|
$ |
15.71 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,667,994 |
|
2024年6月1日至30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,667,994 |
|
总计 |
|
|
10,067 |
|
|
$ |
16.14 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
第五项。其他资讯
截至2024年6月30日的三个月和六个月内，股票授予确定期届满时，分别发行库藏股。 本公司没有董事或高级主管
34
第6项。 展品
展览 的修改主要是针对汇率调整和所得税已付信息改进所得税披露，以回应投资者对所得税信息更多的透明度要求。 |
|
展览标题 |
|
成立于 参考以下文件 下面的文件认证 |
31.1 |
- |
根据1934年证券交易法第13a-14(a)条及2002年萨班斯-豪利法案第302条的采纳，执行长根据证券交易法条例规则13a-14(a)进行证明 |
|
随函附上 |
31.2 |
- |
致富金融主管根据1934年证券交易法13a-14(a)条例进行认证，根据2002年Sarbanes-Oxley法案第302节所采纳 |
|
随函附上 |
32.1 |
- |
首席执行官根据美国法典18 U.S.C.第1350节进行认证，根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906节所采纳 |
|
随函附呈 |
32.2 |
- |
致富金融主管根据美国法典18 U.S.C.第1350节进行认证，根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906节所采纳 |
|
随函附呈 |
101.INS |
- |
内嵌XBRL案例文件 - 由于其XBRL标签嵌入到内嵌XBRL文件中，因此该案例文件未出现在互动数据文件中。 |
|
随函附上 |
101.SCH |
- |
内嵌XBRL模式文件 |
|
随函附上 |
101.CAL |
- |
内嵌XBRL计算连结库文件 |
|
随函附上 |
101.LAB |
- |
内联XBRL标签联结库文件 |
|
随函附上 |
101.PRE |
- |
Inline XBRL演示连结基底文件 |
|
随函附上 |
101.DEF |
- |
内嵌XBRL定义连结库文件 |
|
随函附上 |
104 |
- |
封面页交互式资料文件（格式为内嵌XBRL，包含在Exhibit 101中）。 |
|
随函附上 |
35
SIGNATURE
根据1934年证券交易法的要求，登记人核实实施本报告，并由签字人代表核实，并获得充分授权。
|
CORE LABORATORIES公司 |
||
|
|
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日期： |
2024年7月25日 |
作者： |
/s/ Christopher S. Hill |
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Christopher S. Hill |
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致富金融(临时代码) |
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(经正式认可的官员和 |
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信安金融主席财务官) |
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