表格6-K
證券交易委員會
華盛頓特區20549
外國發行人報告
根據規則13 a-16或15 d-16
1934年證券交易法
2024年7月
委員會檔案號：001-12518
桑坦德銀行，SA
（章程中規定的註冊人的確切名稱）
桑坦德城集團
28660 Boadilla del Monte（馬德里）西班牙
（主要行政辦公室地址）
勾選註冊人是否以表格20-F或表格40-F提交或將提交年度報告：
表格20-F 表格40-F
BANCO Santander，SA
________________________
目錄
項目1. 2024年1月至6月半年度財務報告 | |||||
| 一月至六 | 2024 | ||||
在審計委員會提出積極報告後，本報告於2024年7月23日獲得董事會批准。有關本報告的重要信息可在第92和93頁找到。
關鍵合併數據
| 資產負債表（百萬歐元） | 6月24日 | 3月24日 | % | 6月24日 | 6月23日 | % | 12月23日 | ||||||||||||||||
| 總資產 | 1,786,261 | 1,800,006 | (0.8) | 1,786,261 | 1,780,493 | 0.3 | 1,797,062 | ||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 1,065,596 | 1,049,533 | 1.5 | 1,065,596 | 1,045,044 | 2.0 | 1,036,349 | ||||||||||||||||
| 客戶存款 | 1,037,646 | 1,044,453 | (0.7) | 1,037,646 | 1,013,778 | 2.4 | 1,047,169 | ||||||||||||||||
| 資金總額 | 1,309,903 | 1,315,779 | (0.4) | 1,309,903 | 1,255,783 | 4.3 | 1,306,942 | ||||||||||||||||
| 權益總額 | 103,648 | 105,025 | (1.3) | 103,648 | 102,044 | 1.6 | 104,241 | ||||||||||||||||
| 註：資金總額包括客戶存款、共同基金、養老基金和管理投資組合。 | |||||||||||||||||||||||
| 收入報表t（百萬歐元） | Q2'24 | Q1'24 | % | H1'24 | H1'23 | % | 2023 | ||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 11,474 | 11,983 | (4.2) | 23,457 | 20,920 | 12.1 | 43,261 | ||||||||||||||||
| 總收入 | 15,670 | 15,045 | 4.2 | 30,715 | 28,010 | 9.7 | 57,423 | ||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 9,304 | 8,498 | 9.5 | 17,802 | 15,531 | 14.6 | 31,998 | ||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 4,925 | 4,583 | 7.5 | 9,508 | 8,090 | 17.5 | 16,459 | ||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 3,207 | 2,852 | 12.4 | 6,059 | 5,241 | 15.6 | 11,076 | ||||||||||||||||
每股收益、盈利能力和效率（%） 1 | Q2'24 | Q1'24 | % | H1'24 | H1'23 | % | 2023 | ||||||||||||||||
| 每股收益（歐元） | 0.20 | 0.17 | 15.4 | 0.37 | 0.31 | 19.2 | 0.65 | ||||||||||||||||
| Roe | 13.4 | 11.8 | 12.6 | 11.5 | 11.9 | ||||||||||||||||||
| 死記 | 16.8 | 14.9 | 15.9 | 14.5 | 15.1 | ||||||||||||||||||
| ROA | 0.78 | 0.69 | 0.74 | 0.67 | 0.69 | ||||||||||||||||||
| RoRWA | 2.18 | 1.96 | 2.07 | 1.88 | 1.96 | ||||||||||||||||||
效率比 2 | 40.6 | 42.6 | 41.6 | 44.2 | 44.1 | ||||||||||||||||||
基本收入報表 2 (EUR百萬） | Q2'24 | Q1'24 | % | H1'24 | H1'23 | % | 2023 | ||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 11,474 | 11,983 | (4.2) | 23,457 | 20,920 | 12.1 | 43,261 | ||||||||||||||||
| 總收入 | 15,670 | 15,380 | 1.9 | 31,050 | 28,234 | 10.0 | 57,647 | ||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 9,304 | 8,833 | 5.3 | 18,137 | 15,755 | 15.1 | 32,222 | ||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 4,925 | 4,583 | 7.5 | 9,508 | 8,329 | 14.2 | 16,698 | ||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 3,207 | 2,852 | 12.4 | 6,059 | 5,241 | 15.6 | 11,076 | ||||||||||||||||
| 不變歐元變化： | |||||||||||||||||||||||
| 24年第二季度/24年第一季度：NII：-3.5%;總收入：+2.6%;淨營運利潤：+6.3%;稅前利潤：+8.2%;應占利潤：+13.1%。 | |||||||||||||||||||||||
| H1 ' 24 / H1 ' 23：NII：+11.2%;總收入：+9.3%;淨營運利潤：+14.3%;稅前利潤：+13.3%;應占利潤：+14.7%。 | |||||||||||||||||||||||
註：對於阿根廷和包括阿根廷在內的任何集團，固定歐元的變化是根據所示每個期間最後一個工作日的阿根廷比索價位計算的。此外，從2024年第二季度起，阿根廷比索使用了與官方價位不同的理論價位，因為它更好地反映了通貨膨脹的演變（我們繼續將官方澳大利亞元價位適用於所有前期）。有關更多信息，請參閱部分 「替代績效指標」 在本報告的附錄中。 | ||
一月至六 2024 |  | 3 | ||||||
| 償付能力（%） | 6月24日 | 3月24日 | 6月24日 | 6月23日 | 12月23日 | ||||||||||||||||||
| 滿載CET 1比例 | 12.5 | 12.3 | 12.5 | 12.2 | 12.3 | ||||||||||||||||||
| 滿載總資本比率 | 16.4 | 16.5 | 16.4 | 15.9 | 16.3 | ||||||||||||||||||
| 信用質量（%） | Q2'24 | Q1'24 | H1'24 | H1'23 | 2023 | ||||||||||||||||||
風險成本 2, 3 | 1.21 | 1.20 | 1.21 | 1.08 | 1.18 | ||||||||||||||||||
| 不良率 | 3.02 | 3.10 | 3.02 | 3.07 | 3.14 | ||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 66 | 66 | 66 | 68 | 66 | ||||||||||||||||||
| 市場資本化和股票 | 6月24日 | 3月24日 | % | 6月24日 | 6月23日 | % | 12月23日 | ||||||||||||||||
| 股份（百萬） | 15,494 | 15,826 | (2.1) | 15,494 | 16,184 | (4.3) | 16,184 | ||||||||||||||||
| 股價（歐元） | 4.331 | 4.522 | (4.2) | 4.331 | 3.385 | 27.9 | 3.780 | ||||||||||||||||
| 市值（百萬歐元） | 67,098 | 71,555 | (6.2) | 67,098 | 54,783 | 22.5 | 61,168 | ||||||||||||||||
| 每股有形帳面價值（歐元） | 4.94 | 4.86 | 4.94 | 4.57 | 4.76 | ||||||||||||||||||
| 每股價格/有形帳面價值（X） | 0.88 | 0.93 | 0.88 | 0.74 | 0.79 | ||||||||||||||||||
| 客戶（千） | Q2'24 | Q1'24 | % | H1'24 | H1'23 | % | 2023 | ||||||||||||||||
| 客戶人數最多的 | 168,243 | 165,752 | 1.5 | 168,243 | 163,756 | 2.7 | 164,542 | ||||||||||||||||
| 活躍客戶 | 101,277 | 100,092 | 1.2 | 101,277 | 99,472 | 1.8 | 99,503 | ||||||||||||||||
| 數字客戶 | 57,000 | 55,305 | 3.1 | 57,000 | 52,517 | 8.5 | 54,161 | ||||||||||||||||
| 其他數據 | 6月24日 | 3月24日 | % | 6月24日 | 6月23日 | % | 12月23日 | ||||||||||||||||
| 股東人數 | 3,526,649 | 3,584,294 | (1.6) | 3,526,649 | 3,802,161 | (7.2) | 3,662,377 | ||||||||||||||||
| 僱員人數 | 209,553 | 211,141 | (0.8) | 209,553 | 212,410 | (1.3) | 212,764 | ||||||||||||||||
| 支鏈數 | 8,285 | 8,405 | (1.4) | 8,285 | 8,823 | (6.1) | 8,518 | ||||||||||||||||
| 1. | 有關更多資訊，請參閱小節 「替代績效指標」在本報告的附錄中。 | ||||
| 2. | 除了根據國際財務報告準則(IFRS)編制並來自我們的綜合財務報表的財務資訊外，本報告還包含某些財務指標，這些指標構成了歐洲證券和市場管理局(ESMA)於2015年10月5日發佈的替代業績指標指南中定義的替代業績指標(APM)，以及其他非IFRS指標，包括與“基礎”結果相關的數位，這些數位不包括我們正常業務過程之外的因素，或已在基礎損益表中重新分類。有關更多詳情，請參閱'替代業績衡量標準'本報告附錄一節。有關使用的平均定價指標和非國際財務報告準則衡量標準的更多細節，包括其定義或任何適用的管理指標與根據國際財務報告準則編制的年度合併財務報表中的財務數據之間的對賬，請參閱我們於2024年2月19日在CNMV上發佈的2023年年度財務報告、我們於2024年2月21日提交給美國美國證券交易委員會的截至2023年12月31日的20-F年度報告以及'替代業績衡量標準'本報告附錄一節。 | ||||
| 3. | 過去12個月貸款損失準備金撥備/過去12個月對客戶的平均貸款和墊款。 | ||||
4 | | 一月至六 2024 | ||||||
我們的商業模式
| 以客戶為中心 | ||||||||||||||||||||||||||
建設設有分支機構的數位銀行 | →新的運營模式，建立一個擁有分支機構的數位銀行，提供多渠道服務，滿足我們所有客戶的金融需求。 | 168百萬 | 10萬1百萬 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶總數 | 活躍客戶 | |||||||||||||||||||||||||
| 比例尺 | ||||||||||||||||||||||||||
→我們的全球和市場規模幫助我們提高了當地銀行的盈利能力，增加了價值和網路收益。 →我們的活動由零售和商業銀行(零售)、數位消費者銀行(消費者)、企業和投資銀行(CIB)、財富管理和保險(財富)和支付五項全球業務組織。 →我們的五家全球業務以及我們在歐洲、DCB歐洲、北美和南美的業務，支持基於One Santander提供的盈利增長和運營槓桿的價值創造。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 全球和市場規模 |  | |||||||||||||||||||||||||
| 多元化經營 | ||||||||||||||||||||||||||
| 業務、地域和資產負債表 | →在業務和市場之間實現平衡的多元化，擁有堅實而簡單的資產負債表，為我們帶來經常性淨運營收入，波動性低，業績更可預測。 | |||||||||||||||||||||||||
我們的企業文化
桑坦德之路保持不變，繼續為所有利益相關者提供服務
我們的目的 幫助人們和企業 繁榮. |  | ||||||||||
我們的目標 做最好的開放金融服務 平台，通過表演 負責任 並贏得持久的 忠誠 我們的員工、客戶、股東和社區。 | |||||||||||
我們的方法 我們所做的一切都應該 簡單、個性化且公平。 | |||||||||||
一月至六 2024 | | 5 | ||||||
集團財務信息
一般背景
2024年上半年，桑坦德銀行在全球經濟溫和放緩的環境下運營，利率相對穩定，大多數地區通脹逐步下降。地緣政治緊張局勢雖然仍然存在，但並未造成重大經濟影響。勞動力市場經受住了貨幣緊縮時期，桑坦德銀行大部分地區的失業率處於或接近充分就業。
國家 | 國內生產總值變化1 | 經濟效益 | |||||||||
 | 歐元區 | +0.4% | 在經歷了2023年的停滯之後，中國經濟進入了由外需驅動的軟復甦階段。通脹繼續放緩(6月份同比增長2.5%)，這使得6月份降息25個基點成為可能。預計歐洲央行將在今年下半年進一步降息，但這將取決於通脹是否繼續接近歐洲央行的目標。 | ||||||||
 | 西班牙 | +2.5% | 2024年第一季度，在強勁的服務出口的支撐下，GDP同比增長2.5%，而投資仍低於疫情前的水準。勞動力市場依然強勁，參加社會保障的人數達到創紀錄水準。6月份，由於服務業通脹居高不下，通貨膨脹率同比上升3.4%，而核心通貨膨脹率保持在3%。 | ||||||||
 | 聯合王國 | +0.3% | 2024年第一季度經濟增長，結束了2023年下半年開始的技術性衰退。前景也有所改善，企業和消費者信心增強，實際工資增長。失業率仍然較低，儘管4月份升至4.4%。由於食品價格下降，通貨膨脹率繼續下降(6月份同比下降2.0%)。薪資和服務的通脹壓力導致英國央行將官方利率維持在5.25%。 | ||||||||
 | 葡萄牙 | +1.5% | 由於外部需求的貢獻，2024年第一季度的增長令人驚訝。另一方面，由於投資和私人消費放緩，國內需求的貢獻有所下降。勞動力市場數據依然強勁，就業人數增加，失業率處於較低水準(5月份為6.5%)。在近幾個月有所緩和後，6月份通脹略有上升(同比增長2.8%)。 | ||||||||
 | 波蘭 | +2.0% | 2024年第一季度，GDP在私人消費的支撐下增長。勞動力市場的供應緊張和勞動力需求的彈性使失業率保持在較低水準(6月份為4.9%)，支撐了更高的工資(5月份同比增長11.4%)。通脹率在央行的目標區間內(6月同比增長2.6%)。然而，核心通脹率仍然居高不下(5月份同比增長3.8%)，因此，央行決定將利率維持在5.75%。 | ||||||||
 | 美國 | +2.9% | 2024年第一季度國內需求增長良好，但私人消費在2024年第二季度出現放緩跡象。6月失業率升至4.1%。通貨膨脹率在2024年第一季度有所上升，但此後有所下降(6月份同比增長3.0%)。 | ||||||||
 | 墨西哥 | +1.6% | 在今年年初略有增長之後，經濟現在顯示出疲軟的跡象，儘管勞動力市場仍具有彈性。6月同比通脹率回升至5.0%。在2024年第一季度首次降息25個基點後，央行在2024年第二季度將利率維持在11%。 | ||||||||
 | 巴西 | +2.5% | 在私人消費、投資和強勁的勞動力市場的推動下，經濟在2024年初恢復了活力。6月同比通脹率回升至4.2%，中期預期上升，遠離目標。繼5月份最近一次降息(-25個基點至10.5%)後，央行在6月份維持利率不變。 | ||||||||
 | 智利 | +2.3% | 在經歷了2023年的疲軟之後，隨著礦業、工業和服務業的增長，經濟正在復甦。6月通脹率同比微升至4.2%。央行繼續快速降息，2024年第二季度降息150個基點，至5.75%，儘管它表示降息速度將放緩。 | ||||||||
 | 阿根廷 | -5.1% | 由於財政和貨幣調整以及高通脹的影響，經濟在年初仍然疲軟，儘管隨著年內的進展，通脹放緩的速度快於預期(2024年第二季度的月平均通脹率降至5.9%)。外部部門顯示出復甦跡象，出口和貿易順差增加，與2023年的逆差形成鮮明對比。 | ||||||||
1.24年第一季度同比變化。
6 | | 一月至六 2024 | ||||||
該時期的亮點
主要數位 | |||||||||||
 | u | 2024年第二季度，利潤 可歸因於母公司的是320700歐元萬，一個新的創紀錄的季度，儘管費用總額為45200歐元萬(與我們在波蘭的抵押貸款組合相關的撥備，以及在停止我們在德國的商戶平臺和在拉丁美洲的SuperDigital平臺後的減記)。 | |||||||||
| u | 可歸屬利潤較2024年第一季度增長12%(按不變歐元計算增長13%)主要受零售、消費及財富業務的良好表現所帶動，並於2024年第一季度錄得西班牙收入的臨時徵稅及於2024年第二季度計入前述費用。 | ||||||||||
| u | 應佔利潤增長20%(歐元和不變歐元)與2023年第二季度相比，隨著零售業、財富和消費者的增長。2024年沒有向單一決議基金(SRF)捐款的記錄，因為捐款於2023年結束。 | ||||||||||
| u | 於2024年上半年，應佔溢利作為605900歐元的萬，高出16%超過2023年同期(按不變歐元計算+15%)，這得益於所有全球業務和地區的穩健收入增長。 | ||||||||||
| u | 這些積極的結果使我們能夠改進我們為本年度設定的收入目標(從中位數增長到高個位數增長)，效率(從不到43%降至接近42%)以及獲利能力(ROTE從16%降至16%以上)，同時保持我們在資本和風險成本方面的目標。 | ||||||||||
 | u | 盈利能力同比和季度環比均有所改善。 2024年上半年，ROTER為15.9%，而2023年同期為14.5%。按年率計算，臨時徵稅對西班牙獲得的收入的影響為16.3%，這得益於強勁的收入增長. | |||||||||
| u | 持續期每股收益2024年上半年增長，增長19%%與2023年上半年的36.7美分相比，在過去12個月業績和股票回購的積極表現的支持下。 | ||||||||||
 | u | 業務量繼續反映經濟和利率環境對客戶行為的影響，以及我們積極和有紀律的資本管理。 毛 對客戶的貸款和墊款(不包括逆回購)按不變歐元計算同比增長2%，除零售業外，所有業務均實現增長，零售業業務略有下降，原因是南美和墨西哥的業務量增加在很大程度上抵消了歐洲和美國貸款的減少。 客戶資金 (c不包括回購的客戶押金協定以不變歐元計算，存款總額(包括存款和共同基金)同比增長5%，除CIB以外的所有業務的存款都在增長(西班牙和美國的存款數量較低)，而共同基金的存款增長了兩位數。 | |||||||||
| u | 我們的全球規模、保證金管理和更高的客戶活動帶來的好處反映在淨利息收入(以歐元計算+12%，以不變歐元計算+11%)和手續費淨收入(以歐元和不變歐元計算均為+6%)，導致總收入按歐元計算增長10%(按不變歐元計算增長9%)。 | ||||||||||
 | u | 通過以下方式實現更簡單、更集成的模型的結構性變化一次轉型正在為提高效率和實現盈利增長做出貢獻。這個效率比與2023年上半年相比提高2.6個百分點至41.6%，主要由零售和消費者推動。 | |||||||||
 | u | 信貸質量保持穩健在強勁的宏觀經濟環境和整個足跡的就業的推動下。不良貸款率為3.02%，同比提高5個基點。貸款損失準備金總額達到2332300歐元萬，總覆蓋率達到66%。 | |||||||||
| u | 集團的風險成本為1.21%(2023年12月和2023年6月分別為1.18%和1.08%)，符合我們的預期。零售和消費者業務佔集團淨貸款損失撥備的85%。在零售業，風險成本保持在1.03%的可控水準。在消費者方面，COR繼續正常化(至2.17%)，並保持在受控水準，符合預期。 | ||||||||||
 | u | 截至2024年6月底，滿載的CET1比率為12.5%。在本季度，我們有機地產生了52個基點，包括來自RWA的7個基點的積極貢獻，因為RWA的增長被重大的風險轉移和資產輪換計劃所抵消。我們還在2024年第二季度的利潤中記錄了25個基點的股東薪酬費用，這與我們50%的派息目標一致1。此外，我們記錄了與扣除相關的-7個基點的費用，主要是無形資產，並持有以收集和出售投資組合估值。該季度沒有重大的監管費用。 | |||||||||
1.根據當前的股東薪酬政策，約占集團報告利潤（不包括非現金、非資本比率影響項目）的50%，在現金股息和股份回購之間大致平均分配。股東薪酬政策的執行須服從未來的公司和監管機構的決定和批准。
一月至六 2024 | | 7 | ||||||
 | 認為 值 | |||||||
 | u | 年度股東大會批准了每股9.50歐元的現金股息，已於5月份支付。包括2023年11月支付的每股現金股息（8.10歐元美分）， 根據2023年業績支付的每股現金股息總額為17.60歐元美分比2022年業績支付的每股股息高出約50%。 | |||||||||
u | 除了這筆付款外，還有兩筆 股票回購計劃 已完成總費用為276900歐元。包括在此類回購計劃下進行的購買， 集團已回購約11%的已發行股份 自2021年開始回購以來。 | ||||||||||
u | 與2023年業績相比，股東薪酬總額總計555200歐元， 比2022年業績薪酬高出45%現金股息和股票回購之間大致平均分配。 | ||||||||||
 | |||||||||||
u | 截至2024年6月底， 每股TNV 為4.94歐元. 包括2023年業績扣除的現金股息，每股TNV+每股現金股息同比增長12%。 | ||||||||||
| 認為 客戶 | |||||||
 | u | 我們為簡化和改善產品供應和服務質量所做的努力反映在： 客戶總數 至16800，而 活躍客戶 達到10100 GHz，同比增長近200 GHz。 | |||||||||
u | 交易 每個活躍客戶的銷量 2024年上半年同比增長9%。 | ||||||||||
u | 我們繼續提供出色的客戶體驗並提高我們的服務質量， 排名前31 在我們的七個市場. | ||||||||||
| 認為 全球 | |||||||
對集團收入的貢獻2 | 按不變歐元計算的同比變動 | |||||||||||||
 | u | 在 零售業，應佔利潤為332600歐元萬(+35%)，這主要得益於總收入的兩位數增長以及成本(由於我們的轉型努力)和撥備的良好表現。 | ||||||||||||
u | 效率提高了4.8個百分點，達到39.5%，風險成本保持在可控水準(1.03%)，ROTE增加到17.4%(按臨時徵稅影響摺合成年率計算為18.1%)。 | |||||||||||||
 | u | 在 消費者，淨營業收入增長12%，得益於總收入增長(+7%)和良好的成本管理，達到 可歸屬利潤為107000歐元萬，(+4%)，儘管有限合夥人(瑞士法郎抵押貸款、風險正常化成本、成交量增加和一些監管影響)較高。 | ||||||||||||
u | 效率為40.6%，改善2.7個百分點，風險成本為2.17%，RoTE為12.8%(臨時徵稅的年化影響為13.0%)。 | |||||||||||||
 | u | 在 CIB，收入繼續增長，2024年上半年達到創紀錄的數位。然而，受與轉型投資相關的成本和巴西金融交易收益下降的影響，應佔利潤(140500歐元萬)下降了5%。 | ||||||||||||
u | 有效率為43.4%，仍是業內最好的之一。按年率計算，臨時徵稅的影響為19.0%(19.1%)。 | |||||||||||||
 | u | 在 財富，應佔利潤達到81800歐元萬(+14%)，這是由於活動和利潤率管理的增加，特別是私人銀行業務的提振。 | ||||||||||||
u | 效率提高了2.3個百分點，達到34.4%，RoTE為79.3%(按年率計算臨時徵稅的影響為80.4%)。 | |||||||||||||
 | u | 在 付款應占利潤達到4900歐元，受與德國商業平台和拉丁美洲Superdigital停止運營相關的PagoNtext減記的影響。如果不包括它，由於收入增長和LLP下降，利潤將比2023年上半年高出30%。 | ||||||||||||
u | 風險成本小幅上升8個基點至7.03%。PagoNXT的EBITDA利潤率為20.1%（同比增長8.9個百分點）。 | |||||||||||||
1.淨推廣得分，是Stiga/Deloitte於2024年上半年審計的個人客戶滿意度的內部基準。
2.占總運營區域的百分比，不包括企業中心。
8 | | 一月至六 2024 | ||||||
桑坦德集團業績
| 桑坦德集團。利潤表摘要 | ||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 變化 | 變化 | |||||||||||||||||||
| Q2'24 | Q1'24 | % | H1'24 | H1'23 | % | |||||||||||||||
| 淨利息收入 | 11,474 | 11,983 | (4.2) | 23,457 | 20,920 | 12.1 | ||||||||||||||
手續費淨收入1 | 3,237 | 3,240 | (0.1) | 6,477 | 6,103 | 6.1 | ||||||||||||||
金融資產和負債的損益以及價位差異2 | 334 | 623 | (46.4) | 957 | 1,302 | (26.5) | ||||||||||||||
| 股息收入 | 400 | 93 | 330.1 | 493 | 382 | 29.1 | ||||||||||||||
| 使用權益法核算的實體的業績份額 | 180 | 123 | 46.3 | 303 | 296 | 2.4 | ||||||||||||||
其他營運收入/費用3 （淨） | 45 | (1,017) | — | (972) | (993) | (2.1) | ||||||||||||||
| 總收入 | 15,670 | 15,045 | 4.2 | 30,715 | 28,010 | 9.7 | ||||||||||||||
| 業務費用 | (6,366) | (6,547) | (2.8) | (12,913) | (12,479) | 3.5 | ||||||||||||||
| 行政開支 | (5,538) | (5,719) | (3.2) | (11,257) | (10,873) | 3.5 | ||||||||||||||
| 工作人員費用 | (3,467) | (3,594) | (3.5) | (7,061) | (6,603) | 6.9 | ||||||||||||||
| 其他一般行政開支 | (2,071) | (2,125) | (2.5) | (4,196) | (4,270) | (1.7) | ||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | (828) | (828) | 0.0 | (1,656) | (1,606) | 3.1 | ||||||||||||||
| 撥備或撥備的逆轉 | (1,129) | (633) | 78.4 | (1,762) | (1,330) | 32.5 | ||||||||||||||
| 非以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產的減損或減損轉回（淨額） | (3,443) | (3,134) | 9.9 | (6,577) | (6,237) | 5.5 | ||||||||||||||
| 其他資產減損（淨） | (161) | (129) | 24.8 | (290) | (92) | 215.2 | ||||||||||||||
| 非金融資產和投資的損益，淨額 | 364 | 2 | — | 366 | 277 | 32.1 | ||||||||||||||
| 業績中確認的負善意 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
| 未分類為已終止業務的持作出售非易變現資產的損益 | (10) | (21) | (52.4) | (31) | (59) | (47.5) | ||||||||||||||
| 持續經營的稅前利潤或虧損 | 4,925 | 4,583 | 7.5 | 9,508 | 8,090 | 17.5 | ||||||||||||||
| 持續經營的稅收費用或收入 | (1,448) | (1,468) | (1.4) | (2,916) | (2,281) | 27.8 | ||||||||||||||
| 持續經營期間利潤 | 3,477 | 3,115 | 11.6 | 6,592 | 5,809 | 13.5 | ||||||||||||||
| 已終止業務的稅後損益 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
| 期內溢利 | 3,477 | 3,115 | 11.6 | 6,592 | 5,809 | 13.5 | ||||||||||||||
| 非控股權益應占利潤 | (270) | (263) | 2.7 | (533) | (568) | (6.2) | ||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 3,207 | 2,852 | 12.4 | 6,059 | 5,241 | 15.6 | ||||||||||||||
| 每股收益（歐元） | 0.20 | 0.17 | 15.4 | 0.37 | 0.31 | 19.2 | ||||||||||||||
| 稀釋後的每股收益（歐元） | 0.20 | 0.17 | 15.4 | 0.37 | 0.31 | 19.2 | ||||||||||||||
| 備忘錄項目： | ||||||||||||||||||||
| 平均總資產 | 1,780,522 | 1,804,334 | (1.3) | 1,792,428 | 1,754,207 | 2.2 | ||||||||||||||
| 平均股東權益 | 95,994 | 96,308 | (0.3) | 96,151 | 91,368 | 5.2 | ||||||||||||||
| 註：利潤表摘要將第90頁合併法定利潤表的一些項目分組如下： | |||||
1.「佣金收入」和「佣金費用」。 | |||||
2.「不以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產和負債的損益，淨額」;「持作交易性的金融資產和負債的損益，淨額」;「強制以公允價值計量且其變動計入損益的非交易性金融資產和負債的損益」;「以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產和負債的損益，淨額」;「對沖會計的損益，淨」;和「價位差異，淨」。 | |||||
3.「其他營運收入」;「其他營運費用」;「保險和再保險合同收入」;和「保險和再保險合同費用」。 | |||||
一月至六 2024 | | 9 | ||||||
| 法定利潤表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
與2023年上半年相比的結果表現
在2024年第二季度，母公司的利潤總額為320700歐元萬，創下了新的季度紀錄，儘管計入了45200歐元的稅後和少數股權淨額：20900歐元萬與我們在波蘭(零售和消費)的瑞士法郎抵押貸款組合的更高撥備有關，這使得這些資產負債表上的資產與撥備的當前比率達到100%；PagoNxt的減記為24300歐元萬，這與我們在德國的商戶平臺(專注於我們的核心市場)和SuperDigital在拉丁美洲的停產有關(符合我們在整個集團推廣使用我們的共同平臺的戰略，以最大限度地提高運營槓桿並提供最佳服務，同時增加大眾市場的銀行服務機會)。
此外，從2024年第二季度起，阿根廷披索採用理論匯率。有關更多資訊，請參閱「替代績效指標」本報告附錄一節。
2024年上半年，母公司應佔利潤為605900歐元萬，而2023年同期為524100歐元萬，同比增長16%。這一增長是由於總收入的良好表現，其增長速度遠遠快於運營費用的增長速度，以及在我們消費者業務正常化的推動下，撥備的增長符合預期。SRF的捐款於2023年結束，因此2024年沒有捐款。
總收入
總收入達到3071500歐元萬，同比增長10%。按行排列：
•淨利息收入(NII)總計2345700歐元萬，較2023年上半年增長12%，業務和地區普遍增長。
由於價格管理良好，以及巴西零售業和消費者零售業的銷量和利潤率管理良好，歐洲零售業的增長受到了歐洲零售業的推動，得益於其資產負債表的負敏性，利率環境較低。NII還得到了CIB、財富和支付領域活動增加的支持。
| 淨利息收入 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
•手續費淨收入 萬為7700歐元，較2023年上半年上升6%，除付款受2023年第一季度錄得的一次性正費用影響外，所有業務均表現穩健。
| 手續費淨收入 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
•金融資產和負債及匯兌差額的損益下降至95700歐元萬(2023年上半年130200歐元萬)，受加拿大帝國商業銀行業績下降的影響，主要是在市場疲軟的巴西。
•股息收入為49300歐元萬(2023年上半年為38200歐元萬)。
•以權益法核算的公司收入 達到30300歐元，而2023年上半年為29600歐元。
•其他經營收入 由於阿根廷惡性通貨膨脹調整（68700歐元）以及西班牙收入臨時稅的負面影響（2024年第一季度為33500歐元），虧損97200歐元，2023年上半年為99300歐元）。如上所述，2024年沒有向SRF收取任何捐款（2023年第二季度為29300歐元）。
| 總收入 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
總而言之，在所有業務和地區同比增長的支持下，總收入表現良好。
10 | | 一月至六 2024 | ||||||
業務費用
2024年上半年的營運開支為1291300歐元萬，按年上升3%(增幅遠低於總收入)，主要受通脹影響。
我們的成本管理繼續注重從結構上提高效率，因此，我們仍然是世界上效率最高的銀行之一。
我們繼續推動我們的業務轉型計劃，一次轉型，在我們的足跡，反映在更高的運營槓桿和更好的業務動態。
| 業務費用 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
撥備或撥備的逆轉
撥備(扣除撥備沖銷後的淨額)為176200歐元萬，其中包括與我們在拉丁美洲的SuperDigital平臺停產相關的PagoNxt減記。於2023年上半年，撥備總額為133000歐元萬。
非以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產的減損或減損轉回（淨額）
未按公允價值計入損益(淨額)的金融資產的減值或減值撥備為657700歐元萬(2023年上半年為623700歐元萬)，受銷量增長、正常化和監管影響的推動。它還包括我們在波蘭的瑞士法郎抵押貸款組合的撥備，包括2024年上半年和2023年上半年。
在全球經濟和勞動力市場的良好表現的支持下，信貸質量指標保持強勁。
其他資產減損（淨）
其他資產減值(淨額)為29000歐元萬，包括與我們在德國的商戶平臺停產有關的PagoNxt減值。於2023年上半年，減值總額為9,200歐元萬。
非金融資產和投資損益(淨額)
2024年上半年，非金融資產和投資的淨收益為36600歐元萬，包括與索迪斯在巴西的合資協定完成後產生的35200歐元萬資本收益。2023年上半年的淨收益為27700歐元萬。
業績中確認的負善意
於二零二四年上半年或二零二三年上半年並無錄得負商譽。
未分類為已終止業務的持作出售非易變現資產的損益
本專案主要包括已記錄的止贖資產減值及出售止贖時取得的物業，於2024年上半年錄得3100歐元萬虧損(2023年上半年錄得5900歐元萬虧損)。
稅前溢利
受淨利息收入和淨手續費收入穩健表現的支持，2024年上半年稅前利潤為950800歐元，同比增長18%。
所得稅
所得稅總額為291600歐元，而2023年上半年為228100歐元。
非控股權益應占利潤
非控股權益應占利潤為53300歐元（2023年上半年為56800歐元）。
母公司應占利潤
2024年上半年母公司應占利潤升至605900歐元，而2023年同期為524100歐元，同比增長16%。
由於上述費用的影響，這些業績並未完全反映基本業務表現。
一月至六 2024 | | 11 | ||||||
| 基礎利潤表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
→本季度和上半年利潤創歷史新高，我們所有全球業務和地區的收入均實現穩健增長。 →效率提高和利潤增長， 由ONE轉型產生的運營槓桿支持。 →風險指標穩健，由於良好的風險管理、經濟環境和低失業率。 →2024年積極成果 使我們能夠提高今年的收入、效率和盈利能力目標。 | ||||||||||||||||||||
| 應占溢利 | 死記 | RoRWA | ||||||||||||||||||
| 歐元605900 | 歐元+16% | 15.9% | 2.07% | |||||||||||||||||
| 以不變價歐元計算+15% | +1.4頁 | +0.2 pp | ||||||||||||||||||
| 註：與2023年上半年相比發生了變化。 | ||||||||||||||||||||
與2023年上半年相比的結果表現
專家組在集團總水平和每個業務部門列報了損益表中登記的歐元變化，以及不包括匯率影響的變化(即以不變歐元計算)，阿根廷和任何包括匯率影響的集團除外，但有一項理解是，後者能更好地分析集團的管理情況。此外，從2024年第二季度起，阿根廷披索採用理論匯率。有關更多資訊，請參閱「替代績效指標」本報告附錄一節。
在集團層面，匯率對收入產生了0.7個百分點的積極影響，對成本產生了0.5個百分點的負面影響。
為了更好地瞭解業務趨勢，我們將某些專案重新歸類到基本損益表的一些標題下。這些專案解釋了法定損益表和基本損益表之間的差異，它們是：
•2024年上半年：
–臨時徵稅對西班牙2024年第一季度總計33500歐元萬收入的影響，這些收入從總收入轉移到其他損益(損失)和撥備。
–2024年第二季度加強巴西資產負債表的準備金為35200歐元萬(扣除稅收和少數股權後淨額為17400歐元萬)。
•2023年上半年：
–臨時徵稅對西班牙2023年第一季度總計22400歐元萬收入的影響，這些收入從總收入轉移到其他損益(損失)和撥備。
–2023年第一季度扣除稅收和少數股權後，加強巴西23500歐元萬資產負債表的撥備。
有關更多詳細資訊，請參閱“另類業績衡量標準” 本報告附錄一節。
由於利潤不受超出我們正常業務過程的業績的影響，因此在2024年上半年或2023年上半年的淨資本收益和撥備專案中沒有記錄金額，因此母公司應佔利潤和基本利潤是相同的；2024年上半年的利潤為605900歐元萬，2023年上半年的利潤為524100歐元萬。這意味著同比增長16%，按不變歐元計算增長15%。
這一同比比較受到更高的臨時徵稅費用和24300歐元萬的影響扣除稅收和少數股東權益後的淨額2024年第二季度PagoNxt的減記與我們在德國的商戶平臺和SuperDigital在拉丁美洲的停產有關。此外，2024年沒有向SRF捐款，因為捐款於2023年結束。
| 基本利潤表摘要 | ||||||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | 變化 | 變化 | ||||||||||||||||||||||||
| Q2'24 | Q1'24 | % | %不包括FX | H1'24 | H1'23 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 11,474 | 11,983 | (4.2) | (3.5) | 23,457 | 20,920 | 12.1 | 11.2 | ||||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 3,237 | 3,240 | (0.1) | 0.8 | 6,477 | 6,103 | 6.1 | 5.8 | ||||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 334 | 623 | (46.4) | (46.4) | 957 | 1,302 | (26.5) | (25.7) | ||||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 625 | (466) | — | — | 159 | (91) | — | — | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 15,670 | 15,380 | 1.9 | 2.6 | 31,050 | 28,234 | 10.0 | 9.3 | ||||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (6,366) | (6,547) | (2.8) | (2.3) | (12,913) | (12,479) | 3.5 | 3.0 | ||||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 9,304 | 8,833 | 5.3 | 6.3 | 18,137 | 15,755 | 15.1 | 14.3 | ||||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (3,118) | (3,125) | (0.2) | 1.1 | (6,243) | (5,771) | 8.2 | 7.6 | ||||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (1,261) | (1,125) | 12.1 | 12.8 | (2,386) | (1,655) | 44.2 | 42.7 | ||||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 4,925 | 4,583 | 7.5 | 8.2 | 9,508 | 8,329 | 14.2 | 13.3 | ||||||||||||||||||
| 利潤稅 | (1,448) | (1,468) | (1.4) | (0.4) | (2,916) | (2,494) | 16.9 | 15.6 | ||||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 3,477 | 3,115 | 11.6 | 12.2 | 6,592 | 5,835 | 13.0 | 12.3 | ||||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 3,477 | 3,115 | 11.6 | 12.2 | 6,592 | 5,835 | 13.0 | 12.3 | ||||||||||||||||||
| 非控股權益 | (270) | (263) | 2.7 | 2.9 | (533) | (594) | (10.3) | (9.3) | ||||||||||||||||||
| 淨資本收益和撥備 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 3,207 | 2,852 | 12.4 | 13.1 | 6,059 | 5,241 | 15.6 | 14.7 | ||||||||||||||||||
歸屬於母公司的基礎利潤 2 | 3,207 | 2,852 | 12.4 | 13.1 | 6,059 | 5,241 | 15.6 | 14.7 | ||||||||||||||||||
1.包括價位差異。
2.不包括淨資本收益和撥備。
12 | | 一月至六 2024 | ||||||
總收入萬達到3105000歐元，創歷史新高，同比增長10%。按不變歐元計算，總收入同比增長9%，具體如下：
•淨利息收入(NII)比2023年上半年高出11%，業務和地區均實現增長：
–強勁增長零售，(+12%)，在良好的負債保證金管理的推動下，所有地區都出現了增長，尤其是歐洲，南美受益於巴西和智利降息後交易量的增加和存款成本的降低。
–在 消費者，在我們積極的資產重新定價行動和歐洲的交易量增長以及巴西更高的交易量和更低的利率(有利於消費)的支持下，NII上漲了7%。
–CIB在環球銀行業務穩健表現的支持下，增長強勁(+22%)。
–在 財富，在良好的保證金管理和宏觀經濟環境有利的私人銀行業務活動增加的推動下，NII上升了13%。
–在 付款在墨西哥和巴西交易量增加的推動下，NII在支付領域的主要NII業務--信用卡業務表現穩健，NII上漲了10%。
| 淨利息收入 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
 | 不變歐元 | ||||
•手續費淨收入 與2023年上半年相比增長6%，達到創紀錄的7700歐元萬，除支付業務外，所有業務均普遍增長，支付業務的同比增長受到2023年第一季度巴西商業協定一次性正費用的影響。按業務劃分：
–在零售業，淨手續費收入增長3%，主要得益於保險和外匯費用的增長，這主要得益於大多數國家的增長，特別是巴西。
–在 消費者，淨手續費收入增長27%，這是由於歐洲(特別是德國)保險普及率增加導致的增長，巴西由銷量增長推動，而美國的部分原因是汽車費用。
–在 CIB，增長12%，這是由於在我們美國銀行業擴建(BBO)計劃的支持下，全球銀行業的活動增加。
–在 財富，淨手續費收入增長15%，主要得益於私人銀行和資產管理業務的良好商業活動。
–在 付款，受上述一次性正面費用的影響，2023年第一季度信用卡下降了7%，
而PagoNxt的淨手續費收入由於Ebury的良好表現以及智利、墨西哥和歐洲的Getnet增長而上升。
| 手續費淨收入 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
| 不變歐元 | ||||
•金融交易收益下降26%是由於CIB(全球市場的收益較2023年上半年非常強勁的增長有所下降，特別是巴西在市場疲軟的情況下)，部分抵消了零售業務的較高業績。
•其他經營收入包括阿根廷惡性通貨膨脹調整帶來的更大負面影響。2024年，沒有向SRF捐款，因為捐款在2023年結束。
2024年上半年收入的這一積極表現使我們能夠改善全年的增長預期，並將我們的總收入目標從中位數增長上調至高個位數增長。
| 總收入 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
| 不變歐元 | ||||
•管理費用和攤銷2024年上半年萬總額為1291300歐元，同比增長3%。按實際價值計算，剔除平均通脹的影響，按不變歐元計算，同比下降1%。
我們的成本管理繼續側重於從結構上提高我們的效率。因此，我們仍然是世界上效率最高的銀行之一，效率為41.6%，比2023年上半年提高了2.6個百分點，比我們2024年的目標更好。這就是為什麼我們將能效比目標從低於43%提高到接近42%。
我們繼續推進我們的業務轉型計劃One Transform，這體現在更高的運營槓桿和更好的業務動態上。按業務和不變歐元計算：
一月至六 2024 | | 13 | ||||||
–在 零售業，成本持平，但在轉型努力(主要是西班牙和美國)和阿根廷較低成本的推動下，實際成本下降了4%(即不包括通脹)。有效率為39.5%，同比提高4.8個百分點。
–在 消費者，成本同比穩定，在美國成本紀律的推動下，實際成本下降了3%，吸收了對租賃(在兩個歐洲市場推出)和結賬貸款平臺的戰略投資。這導致效率比去年同期提高了2.7個百分點，降至40.6%。
–在 CIB，由於我們對新產品和新功能的投資，以及我們對未來增長的投資，它們實際增長了20%，+16%。有效率為43.4%。
–在 財富主要是由於通貨膨脹，成本上升了5%。按實質計算，貸款增長2%，是因為投資在主要措施上，例如加強我們的私人銀行團隊，以應付商業活動增加的情況。有效率同比提高2.3個百分點，達到34.4%。
–在 付款受通脹壓力的影響，它們上漲了4%，因為儘管對PagoNxt和Cards的全球平臺進行了投資，但它們的實際價格持平。有效率同比保持相對穩定，為46.9%。
| 業務費用 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
| 不變歐元 | ||||
淨營運收入 2024年上半年同比增長15%(按不變歐元計算為14%)，創下1813700歐元萬的新紀錄。
| 淨營運收入 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
| 不變歐元 | ||||
•淨貸款損失準備金2024年上半年的萬為624300歐元，增長8%。以不變歐元計算，它們也增長了8%，這是因為由於歐洲撥備水準較低，零售業表現良好，部分抵消了消費者業務的預期增長，原因是極低水準的風險成本正常化、銷量增長和監管影響。
此外，我們還增加了瑞士法郎在波蘭的抵押貸款組合的覆蓋面。風險成本為1.21%，與集團2024年的目標一致。
| 淨貸款損失準備金 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
| 不變歐元 | ||||
•其他收益（損失）和撥備2023年上半年虧損238600歐元萬，而2023年上半年虧損165500歐元萬，這主要是由於我們在德國的商戶平臺和在拉丁美洲的SuperDigital平臺停產而導致的PagoNxt減記，以及臨時徵稅對西班牙收入的更高影響。
•母公司應占利潤2024年上半年的萬為605900歐元，比2023年同期增長16%(按不變歐元計算為+15%)，這得益於兩位數的淨營業收入增長，因為總收入增長大大超過了成本增長。
| 母公司應占利潤 | |||||
| 百萬歐元 | |||||
| 不變歐元 | ||||
ROTER於2024年上半年為15.9%(2023年上半年為14.5%)，淨資產收益率為2.07%(2023年上半年為1.88%)，每股收益為0.37歐元(2023年上半年為0.31歐元)。按年率計算，臨時徵稅對西班牙收入的影響，2024年上半年的RoTE將為16.3%。2024年上半年的積極業績使我們能夠提高本年度的盈利目標，從16%的淨資產收益率提高到16%以上。
14 | | 一月至六 2024 | ||||||
與2024年第一季度相比的基本業績表現
母公司的基本利潤和母公司的利潤在2024年第二季度和2024年第一季度都是相同的，分別為320700歐元萬和285200歐元萬，因為利潤不受我們正常業務過程以外的業績的影響。
損益表的季度變動受到適用新的阿根廷披索理論匯率的影響。有關更多資訊，請參閱「替代績效指標」本報告附錄一節。
利潤與2024年第一季度相比增長了12%。以不變歐元計算，按行增長了13%：
總收入在主線利多表現帶動下上漲3%：
•淨利息收入下降了4%，主要受阿根廷的影響。不包括阿根廷，在零售業(主要是巴西和智利，受存款成本降低和交易量增加的支持)和CIB活動增加的推動下，該指數上升了2%。
•手續費淨收入環比增長1%。不包括阿根廷，在零售、消費和支付領域表現良好的支持下，它們上漲了3%。
•金融交易收益下降46%(不包括阿根廷)，這是由於CIB的表現，主要是在巴西，但零售和企業中心的更高業績部分抵消了這一下降。
•業務費用2024年第二季度環比下降2%。不包括阿根廷，由於我們在CIB的投資抵消了零售業獲得的成本效率，因此它們持平。
•淨貸款損失準備金基本持平，這是因為美國和巴西的消費大幅下降抵消了零售業的增長，這是由於銷量增長和波蘭(零售和消費者)的瑞士法郎撥備增加所致。
•其他收益（損失）和撥備2024年第二季度萬虧損126100歐元，其中包括與我們在德國的商戶平臺停產和在拉丁美洲的SuperDigital相關的PagoNxt減記，而2024年第一季度錄得112500歐元的萬虧損，這是受臨時稅收對西班牙收入的影響所影響。
一月至六 2024 | | 15 | ||||||
桑坦德銀行集團資產負債表
| 桑坦德集團。簡明資產負債表 | |||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 變化 | |||||||||||||||||
| 資產 | 6月24日 | 6月23日 | 絕對 | % | 12月23日 | ||||||||||||
| 現金、央行現金餘額和其他活期存款 | 156,234 | 207,546 | (51,312) | (24.7) | 220,342 | ||||||||||||
| 持作買賣之金融資產 | 206,874 | 183,834 | 23,040 | 12.5 | 176,921 | ||||||||||||
| 債務證券 | 71,523 | 55,823 | 15,700 | 28.1 | 62,124 | ||||||||||||
| 股本工具 | 16,764 | 13,349 | 3,415 | 25.6 | 15,057 | ||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 19,899 | 11,051 | 8,848 | 80.1 | 11,634 | ||||||||||||
| 向央行和信貸機構提供的貸款和預付款 | 39,760 | 35,998 | 3,762 | 10.5 | 31,778 | ||||||||||||
| 衍生物 | 58,928 | 67,613 | (8,685) | (12.8) | 56,328 | ||||||||||||
指定為按公允價值計入損益的金融資產1 | 15,335 | 15,441 | (106) | (0.7) | 15,683 | ||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 6,601 | 6,782 | (181) | (2.7) | 7,201 | ||||||||||||
| 向央行和信貸機構提供的貸款和預付款 | 444 | 627 | (183) | (29.2) | 459 | ||||||||||||
| 其他（債務證券和股權工具） | 8,290 | 8,032 | 258 | 3.2 | 8,023 | ||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 82,270 | 86,756 | (4,486) | (5.2) | 83,308 | ||||||||||||
| 債務證券 | 71,160 | 76,010 | (4,850) | (6.4) | 73,565 | ||||||||||||
| 股本工具 | 1,842 | 1,729 | 113 | 6.5 | 1,761 | ||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 8,933 | 8,714 | 219 | 2.5 | 7,669 | ||||||||||||
| 向央行和信貸機構提供的貸款和預付款 | 335 | 303 | 32 | 10.6 | 313 | ||||||||||||
| 按攤銷成本計量之金融資產 | 1,217,341 | 1,180,302 | 37,039 | 3.1 | 1,191,403 | ||||||||||||
| 債務證券 | 114,347 | 91,559 | 22,788 | 24.9 | 103,559 | ||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 1,030,163 | 1,018,497 | 11,666 | 1.1 | 1,009,845 | ||||||||||||
| 向央行和信貸機構提供的貸款和預付款 | 72,831 | 70,246 | 2,585 | 3.7 | 77,999 | ||||||||||||
| 對子公司、合資企業和聯營企業的投資 | 8,235 | 7,679 | 556 | 7.2 | 7,646 | ||||||||||||
| 有形資產 | 33,709 | 34,159 | (450) | (1.3) | 33,882 | ||||||||||||
| 無形資產 | 19,359 | 19,528 | (169) | (0.9) | 19,871 | ||||||||||||
| 商譽 | 13,668 | 14,126 | (458) | (3.2) | 14,017 | ||||||||||||
| 其他無形資產 | 5,691 | 5,402 | 289 | 5.3 | 5,854 | ||||||||||||
其他資產2 | 46,904 | 45,248 | 1,656 | 3.7 | 48,006 | ||||||||||||
| 總資產 | 1,786,261 | 1,780,493 | 5,768 | 0.3 | 1,797,062 | ||||||||||||
| 負債及股東權益 | |||||||||||||||||
| 持作買賣之金融負債 | 133,856 | 134,888 | (1,032) | (0.8) | 122,270 | ||||||||||||
| 客戶存款 | 23,729 | 19,921 | 3,808 | 19.1 | 19,837 | ||||||||||||
| 發行的債務證券 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 央行和信貸機構存款 | 28,213 | 30,356 | (2,143) | (7.1) | 25,670 | ||||||||||||
| 衍生物 | 52,261 | 62,259 | (9,998) | (16.1) | 50,589 | ||||||||||||
| 其他 | 29,653 | 22,352 | 7,301 | 32.7 | 26,174 | ||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融負債 | 34,493 | 36,220 | (1,727) | (4.8) | 40,367 | ||||||||||||
| 客戶存款 | 24,809 | 27,297 | (2,488) | (9.1) | 32,052 | ||||||||||||
| 發行的債務證券 | 6,726 | 5,684 | 1,042 | 18.3 | 5,371 | ||||||||||||
| 央行和信貸機構存款 | 2,942 | 3,239 | (297) | (9.2) | 2,944 | ||||||||||||
| 其他 | 16 | — | 16 | — | — | ||||||||||||
| 以攤銷成本計量的金融負債 | 1,454,896 | 1,446,882 | 8,014 | 0.6 | 1,468,703 | ||||||||||||
| 客戶存款 | 989,108 | 966,560 | 22,548 | 2.3 | 995,280 | ||||||||||||
| 發行的債務證券 | 305,136 | 285,869 | 19,267 | 6.7 | 303,208 | ||||||||||||
| 央行和信貸機構存款 | 117,752 | 149,348 | (31,596) | (21.2) | 130,028 | ||||||||||||
| 其他 | 42,900 | 45,105 | (2,205) | (4.9) | 40,187 | ||||||||||||
| 保險合約負債 | 17,592 | 17,584 | 8 | 0.0 | 17,799 | ||||||||||||
| 規定 | 8,401 | 8,389 | 12 | 0.1 | 8,441 | ||||||||||||
其他負債3 | 33,375 | 34,486 | (1,111) | (3.2) | 35,241 | ||||||||||||
| 總負債 | 1,682,613 | 1,678,449 | 4,164 | 0.2 | 1,692,821 | ||||||||||||
| 股東權益 | 132,836 | 127,258 | 5,578 | 4.4 | 130,443 | ||||||||||||
| 資本存量 | 7,747 | 8,092 | (345) | (4.3) | 8,092 | ||||||||||||
儲備（包括國庫股票）4 | 119,030 | 113,925 | 5,105 | 4.5 | 112,573 | ||||||||||||
| 本集團應占溢利 | 6,059 | 5,241 | 818 | 15.6 | 11,076 | ||||||||||||
| 減：股息 | — | — | — | — | (1,298) | ||||||||||||
| 其他全面收益 | (36,963) | (33,789) | (3,174) | 9.4 | (35,020) | ||||||||||||
| 少數股東權益 | 7,775 | 8,575 | (800) | (9.3) | 8,818 | ||||||||||||
| 權益總額 | 103,648 | 102,044 | 1,604 | 1.6 | 104,241 | ||||||||||||
| 負債和權益總額 | 1,786,261 | 1,780,493 | 5,768 | 0.3 | 1,797,062 | ||||||||||||
| 註：簡明資產負債表將第88頁和第89頁合併資產負債表的某些項目分組如下： | ||
1.「強制按公允價值計入損益的非交易性金融資產」和「指定按公允價值計入損益的金融資產」。 | ||
2.「對沖衍生品」;「利率風險組合對沖中對沖項目公允價值的變化」;「再保險合同項下的資產」;「稅收資產」;「其他資產」;和「待售非易變現資產」。 | ||
3.「對沖衍生品」;「利率風險投資組合對沖中對沖項目公允價值的變化」;「稅務負債」;「其他負債」;和「與持作出售的非易變現資產相關的負債」。 | ||
4.「分享溢價」;「發行的資本以外的股本工具」;「其他股本」;「累計保留收益」;「重新評估準備金」;「其他準備金」;和「自有股份（-）」。 | ||
16 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 資產負債表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 （不包括。反向回購） | 客戶資金 （存款除外）回購+共同基金） | |||||||||||||||||||
| 貸款量同比增長2%。貸款量環比增長2%，大多數企業和地區均有所增長。 | 客戶資金同比增長，環比持平，因為企業存款的下降被共同基金的上漲所抵消。 | |||||||||||||||||||
對總客戶貸款 （不包括。反向回購） | 客戶資金 （存款除外）回購+共同基金） | |||||||||||||||||||
| 1,027 | 季度收入+2% | 1,171 | 0%季度 | |||||||||||||||||
| 十億歐元 | 同比+2% | 十億歐元 | 同比+5% | |||||||||||||||||
è 不同市場區: | è 按產品: | |||||||||||||||||||
| 消費品和Cib業務同比穩健增長，零售業務略有下降。 | 定期存款和共同基金同比增長，活期存款下降。 | |||||||||||||||||||
| 零售 | 消費者 | CIB | 需求 | 時間 | 共同基金 | |||||||||||||||
| -1% | +6% | +7% | -1% | +12% | +17% | |||||||||||||||
| 註：不變歐元變化。 | ||||||||||||||||||||
客戶貸款及墊款
截至2024年6月底，對客戶的貸款和墊款為106559600歐元萬，同比和季度均增長2%。
為了分析傳統銀行貸款，本集團使用不包括逆回購的客戶貸款總額和墊款(102734600歐元萬)。此外，以下評論不包括匯率影響(即以不變歐元計算)，但阿根廷和包括在內的任何集團除外。從2024年第二季度起，阿根廷披索一直使用理論匯率。有關更多資訊，請參閱「替代績效指標」本報告附錄一節。然而，鑑於阿根廷的資產負債表相對於集團總額的規模較小，採用這一新匯率並未對季度間的餘額變動產生重大影響。
2024年第二季度，不包括逆回購的客戶貸款和墊款總額按不變歐元計算環比增長2%，如下：
•他們增加了1%零售在企業增長的推動下，個人和中小企業保持穩定。按地區劃分，南美(主要是巴西)、北美(主要是墨西哥)有所增長，歐洲持平(西班牙和波蘭的良好表現抵消了英國的下降)。
•在 消費者在歐洲、美國和巴西汽車市場增長的推動下，貸款增長了3%。
| 客戶貸款和墊款總額(不包括逆回購) | |||||
| 十億歐元 | |||||
| +1% | % | 1 | |||
| 6月24日/6月23日 | |||||
1.以不變歐元計算：+2%。
•在 CIB，貸款 增長5%，所有地區均有所增長，尤其是西班牙，受活動水平上升的推動。
•他們增長了1% 財富 並下跌1% 付款.
相比 六月 2023客戶貸款和預付款總額（不包括反向回購和固定歐元）增長2%，具體情況如下：
•在 零售，它們下降了1%，因為英國（符合我們提高盈利能力的戰略）和西班牙（受抵押貸款提前還款和中小企業貸款減少的影響）的下降被巴西、波蘭、墨西哥和智利的增長部分抵消。
•它們在年上漲了6% 消費者， 受到歐洲和巴西汽車良好表現的推動。
•在 CIB在我們的美國BBO計劃的支持下，美國的穩健增長推動了它們增長了7%。
•他們增長了3% 財富 及4%為 付款.
截至2024年6月底，集團經營的市場中向客戶發放的貸款和預付款總額（不包括反向回購）保持多元化的結構：歐洲（55%）、DCb歐洲（14%）、北美（16%）和南美（15%）。
| 客戶貸款和預付款總額（不包括反向回購） | ||
| %操作面積。2024年6月 | ||
一月至六 2024 | | 17 | ||||||
客戶資金
2024年6月，客戶存款達到1037600歐元萬，環比下降1%，同比增長2%。
本集團使用客戶資金(不包括回購的客戶存款，加上共同基金)來分析傳統零售銀行資金，截至2024年6月底，這些資金達到117108500歐元萬。此外，以下評論不包括匯率影響(即以不變歐元計算)，但阿根廷和包括在內的任何集團除外。從2024年第二季度起，阿根廷披索一直使用理論匯率。有關更多資訊，請參閱「替代績效指標」本報告附錄一節。然而，鑑於阿根廷的資產負債表相對於集團總額的規模較小，採用這一新匯率並未對季度間的餘額變動產生重大影響。
在本季度，客戶資金以不變歐元計算持平，如下所示：
•按產品劃分，不包括回購的客戶存款輕微下降，但被共同基金的增長3%所抵銷。
•按主要細分市場劃分，年客戶資金增長3%消費者，向上 1%in零售 和財富。另一方面，他們下降了7%CIB，主要是由減少企業過剩存款的戰略變化推動的。
與2023年6月相比，客戶資金按不變歐元計算增長了5%：
•按產品劃分，不包括回購協定的存款上升2%，原因是在目前的利率環境下，定期存款增加(+12%)，大部分市場(美國和阿根廷除外)的定期存款增長，導致活期存款下降1%。共同基金增加了17%。
•按業務計算，年增長4% 零售在巴西、西班牙、墨西哥和波蘭強勁增長的支持下，年增長14% 消費者作為我們增加存款資金戰略的一部分，而去年下降了3% CIB 由於西班牙和美國的銷量較低，並在年增長了10% 財富， 由於共同基金。
•從二級市場來看，巴西、西班牙、墨西哥、波蘭和DCb歐洲增長強勁。
截至2024年6月，客戶資金在集團經營的市場中保持多元化組合：歐洲（62%）、DCb歐洲（7%）、北美（14%）和南美（17%）。活期存款占客戶資金總額的比例為56%，定期存款占客戶資金總額的25%，共同基金占客戶資金總額的19%。
| 客戶資金 | ||
| 十億歐元 | ||
| +3 | % | 1a | ||||||
| +13 | % | |||||||
| +1 | % | |||||||
•總 | ||||||||
• 共同基金 | ||||||||
•存款 不包括回購 | ||||||||
| 6月24日/6月23日 | ||||||||
1.以不變歐元計算：+5%。
除吸納客戶存款外，出於策略原因，本集團維持在國際固定收益市場發行證券的選擇性政策，並致力調整其市場運作的頻率和數量，以配合每個單位的結構性流動資金需求，以及每個市場的接受能力。
於2024年上半年，集團發布:
•放在歐元市場的中長期優先債務12,053 百萬歐元和擔保債券，總額為歐元6,272 萬
•發行的符合TLAC條件的票據總額為歐元11,998100萬歐元，其中歐元8,092百萬歐元為高級非優先股2,406百萬歐元是次級債務和歐元150000萬為1.
•中長期債務的到期日總計為歐元 25,682 萬
貸存淨值為103%(2023年6月為103%)。存款加中長期資金與集團貸款的比率為123%，顯示資金結構舒適。2024年6月的流動性覆蓋率(LCR)估計為163%(2023年6月為158%)。
本集團能否進入批發融資市場及發行成本在一定程度上取決於評級機構.
| 評級機構 | |||||||||||
| 長期 | 短期 | 觀 | |||||||||
| Fitch Ratings | A-（高級A） | F2（高級F1） | 穩定 | ||||||||
| 穆迪 | A2 | P-1 | 積極 | ||||||||
| Standard & Poor's | A+ | A-1 | 穩定 | ||||||||
| DBRS | A（高） | R-1（中間） | 穩定 | ||||||||
穆迪於今年4月確認了其A2長期評級和P-1短期評級，並在西班牙王國評級發生同樣變化後將前景從穩定提高至積極，仍比主權評級高出兩個等級。4月份，標準普爾（S & P）將我們額外的一級債務評級為BBb-（投資級），這是該工具的新評級。
從前景來看，DBRS和惠譽維持了穩定的前景，高於主權國家，而標準普爾也維持了前景，但與主權國家一致。
有時，機構採用的方法將銀行的評級限制為其總部所在國的主權評級。桑坦德銀行，SA穆迪、DBRS和標準普爾的評級仍然高於西班牙王國的主權債務評級，惠譽的評級也處於同一水平，這證明了我們的財務實力和多元化。
| 客戶資金 | ||
| %操作面積。2024年6月 | ||
18 | | 一月至六 2024 | ||||||
償債能力比率
| 執行摘要 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 滿載資本比率 | 滿載CET 1比例 | |||||||||||||||||||
| 6月底，滿載CET 1比例保持在12%以上，符合集團的目標。 | 在利潤增長的支持下，我們在本季度繼續有機地產生資本。 | |||||||||||||||||||
| 滿載CET 1成績（%） | 有機一代 | +52個基點 | ||||||||||||||||||
 | ||||||||||||||||||||
應計股東薪酬1 | -25個基點 | |||||||||||||||||||
| 每股TNV | ||||||||||||||||||||
每股TNV為 4.94歐元包括現金股息在內，同比增長12%。 | ||||||||||||||||||||
截至2024年6月底，分階段資本比率(適用國際財務報告準則第9號過渡安排)為16.7%，分階段引入CET1比率為12.5%。在合併的基礎上，我們輕鬆地達到了歐洲央行要求的水準(估計總資本比率為13.9%，CET1比率為9.6%)2。這導致距離最大可分配量(MDA)為245 bps，CET1管理緩衝區為286 bps。
在完全負荷的情況下，我們在本季度有機地產生了52個基點，包括來自RWA的7個BP的積極貢獻，因為RWA的增長被重大的風險轉移和資產輪換計劃所抵消。我們還在2024年第二季度的利潤中記錄了25個基點的股東薪酬費用，這與我們50%的派息目標一致1.
此外，我們記錄了與扣除相關的-7個基點的費用，主要是無形資產，並持有以收集和出售投資組合估值。該季度沒有重大的監管費用。
這導致了12.5%的CET1滿載比率。全部滿載資本比率為16.4%。
本季度末，每股淨資產淨值為4.94歐元。包括2023年11月支付的現金股息(8.10歐元)和5月份支付的根據2023年業績計入的第二次現金股息(9.50美分)，TNAV加每股現金股息在過去12個月中增長了12%(本季度增長2%)。
最後，滿載槓桿率為4.74%，分階段引入也為4.74%。
合格資本。2024年6月 | ||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||
| 滿載 | 分階段實施 | |||||||
| CET1 | 77,848 | 77,975 | ||||||
| 基本資本 | 86,681 | 86,809 | ||||||
| 符合條件的資本 | 102,419 | 104,420 | ||||||
| 風險加權資產 | 625,017 | 624,831 | ||||||
| % | % | |||||||
| CET1資本比率 | 12.5 | 12.5 | ||||||
| 一級資本充足率 | 13.9 | 13.9 | ||||||
| 總資本比率 | 16.4 | 16.7 | ||||||
| 滿載CET 1比率表現 | ||
| % | ||
註：逐步實施的比率包括根據《資本要求法規》（MCR 2）第473條之二計算的IFRS 9的暫時處理以及歐盟第2020/873號法規引入的後續修改。總分階段資本比率包括根據NCR 2第4章第1篇第10部分的過渡性處理。
1.股東薪酬從2024年第二季度賺取的利潤中扣除，符合我們約50%派息的目標，大致平分在現金股息和股票回購之間。股東薪酬政策的實施取決於未來的公司和監管機構的決定和批准。
2.2024年1月1日，由於D-SIb要求提高，我們的系統性緩衝要求從1%增加到1.25%，原因是i）ECb方法發生了變化，後來被西班牙銀行採用; ii）因為機構必須在G-SIb（目前為1%）和D-SIb要求中較高者的綜合水平持有資本。此外，歐洲央行還修訂了桑坦德銀行，SA P2 R要求從1.58%提高到1.74%，主要是由於歐洲央行方法的變化。
一月至六 2024 | | 19 | ||||||
風險管理
| 執行摘要 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用風險 | 市場風險 | |||||||||||||||||||
| 儘管存在宏觀經濟和地緣政治環境，但由於積極的風險管理，信貸質量指標仍在預期水平之內。 | 我們的風險狀況的穩定性。在持續通脹和更大地緣政治風險的經濟環境下，VAR保持在適度水平。 | |||||||||||||||||||
| 風險成本 | 不良率 | 覆蓋率 | 平均風險值 | |||||||||||||||||
| 1.21% | 3.02% | 66% | Q2'24 | 1600歐元 | -1百萬歐元/24年第一季度 | |||||||||||||||
| 與24年第一季度相比+1個基點 | -8個基點，與24年第一季度相比 | 0 pp與24年第一季度相比 | ||||||||||||||||||
| 結構性和流動性風險 | 操作風險 | |||||||||||||||||||
| 強勁且多元化的流動性緩衝，比率遠高於監管要求。 | 由於執行和網絡風險增加，2024年第二季度的運營風險狀況略有惡化。與2024年第一季度相比，運營損失有所增加。 | |||||||||||||||||||
| 流動性覆蓋率（MCR） | ||||||||||||||||||||
| 163% | 與24年第一季度相比+5 pp | |||||||||||||||||||
信貸風險 1
2024年上半年，影響市場行為的主要因素之一是通脹下降的不確定性，歐洲央行最近小幅降息，而美聯儲和英格蘭銀行維持利率。其他決定因素包括日益加劇的地緣政治緊張局勢以及歐洲和拉丁美洲的各種選舉進程。
然而，在當前通脹略有放緩的軟著陸情景下，經濟活動並未受到顯著影響，部分原因是強勁的勞動力市場以及一直支持家庭和企業的財政政策。
我們的業務模式加上保守的風險管理，幫助我們即使在宏觀經濟和地緣政治環境不太有利的情況下也能保持中低風險。
| 關鍵風險指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨貸款損失準備金 2 | 風險成本（%） 3 | 不良貸款率（%） | 不良貸款覆蓋率（%） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Q2'24 | H1'24 | Chg（%） / H1'23 | Chg（%） / Q1'24 | H1'24 | 更改（位數） / H1'23 | 更改（位數） / Q1'24 | H1'24 | 更改（位數） / H1'23 | 更改（位數） / Q1'24 | H1'24 | Chg（pp） / H1'23 | Chg（pp） / Q1'24 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 零售 | 1,564 | 3,087 | (1.3) | 4.6 | 1.03 | 11 | 0 | 3.15 | (7) | (9) | 60.4 | (2.8) | 0.3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消費者 | 1,055 | 2,193 | 21.4 | (7.0) | 2.17 | 31 | 4 | 4.81 | 63 | (5) | 75.9 | (12.0) | (0.2) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CIB | 56 | 96 | — | 39.4 | 0.15 | (4) | 1 | 1.05 | (33) | (9) | 45.0 | 8.2 | (1.3) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財富 | 10 | 14 | — | 147.9 | 0.05 | 6 | 11 | 0.77 | (5) | 14 | 64.6 | 11.4 | 3.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 付款 | 434 | 852 | (2.8) | 6.0 | 7.03 | (8) | 14 | 5.00 | (13) | 15 | 149.5 | 7.4 | 4.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 道達爾集團 | 3,118 | 6,243 | 7.6 | 1.1 | 1.21 | 13 | 1 | 3.02 | (5) | (8) | 66.5 | (1.9) | 0.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歐洲 | 532 | 1,017 | (22.7) | 9.6 | 0.39 | (3) | (2) | 2.25 | (11) | (7) | 49.1 | (1.9) | 0.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| DCb歐洲 | 308 | 584 | 39.5 | 12.0 | 0.72 | 17 | 5 | 2.31 | 28 | 5 | 85.4 | (9.0) | (0.7) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | 908 | 1,893 | 21.2 | (8.1) | 2.23 | 54 | 9 | 3.93 | 70 | (14) | 74.3 | (15.7) | 0.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 南美洲 | 1,370 | 2,748 | 9.5 | 2.7 | 3.50 | 18 | 5 | 5.30 | (58) | (7) | 81.5 | 3.7 | 1.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 道達爾集團 | 3,118 | 6,243 | 7.6 | 1.1 | 1.21 | 13 | 1 | 3.02 | (5) | (8) | 66.5 | (1.9) | 0.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.不變歐元的變化。
2.百萬歐元和按固定歐元計算的%變化。
3.彌補過去12個月貸款減損造成的損失的撥備/過去12個月的平均客戶貸款和預付款。
有關更多詳細信息，請參閱「替代表現衡量指標'一節。
20 | | 一月至六 2024 | ||||||
在信用質量方面：
•的 不良率與2024年第一季度相比為3.02%(較2024年第一季度下降8個基點)，主要是由於客戶的總信用風險(總風險)增加，季度環比增長2%，達到110歐元億，而由於零售業的良好表現，信貸減值貸款在本季度保持穩定，為3509100歐元萬。
•淨貸款損失準備金於2024年上半年同比上升8%至624300歐元萬，這是由於預期墨西哥和巴西的消費正常化及零售業增長，但被歐洲零售業務組合的較低撥備水準部分抵銷。
本季度撥備略有增加(+1%)，原因是美國消費者貸款組合的撥備減少抵消了瑞士法郎抵押貸款組合撥備的增加。
的 風險成本為1.21%，與我們今年的目標一致，這是在過去12個月信用風險敞口略有增加的情況下。
•的 總覆蓋率本季度信貸減值貸款的撥備持平於66%，貸款損失撥備為2332300歐元萬。考慮到本集團68%的投資組合有優質抵押品作後盾，覆蓋率維持在合適的水準。
按百分比計算，該投資組合的IFRS 9階段分佈在本季度基本保持不變。由於分類標準的變化，階段2餘額略有增加，改進了我們的早期風險檢測系統。這不會對貸款損失準備金總額產生重大影響。
| 分階段覆蓋率 | |||||||||||||||||||||||
| 十億歐元 | |||||||||||||||||||||||
暴露1 | 覆蓋 | ||||||||||||||||||||||
| 6月24日 | 3月24日 | 6月23日 | 6月24日 | 3月24日 | 6月23日 | ||||||||||||||||||
| 階段1 | 1,008 | 1,007 | 1,011 | 0.4 | % | 0.4 | % | 0.4 | % | ||||||||||||||
| 階段2 | 94 | 83 | 75 | 5.6 | % | 6.3 | % | 7.2 | % | ||||||||||||||
| 階段3 | 35 | 36 | 35 | 41.2 | % | 40.5 | % | 41.0 | % | ||||||||||||||
第一階段：自初始確認以來未發現信用風險顯著增加的金融工具。
第二階段：如果自初始確認之日以來信用風險顯著增加，但減損事件尚未發生，則金融工具被分類為第二階段。
第三階段：當金融工具因已經發生的一個或多個導致損失的事件而顯示出有效的損害跡象時，則在此階段對其進行編目。
| 信用受損貸款和貸款損失備抵 | |||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||
| 變化（%） | |||||||||||
| Q2'24 | 環比 | YoY | |||||||||
| 期末餘額 | 35,637 | — | 3.5 | ||||||||
| 淨增加 | 3,296 | 4.1 | 4.8 | ||||||||
| 合併範圍擴大 | 13 | — | — | ||||||||
| 價位差異和其他 | (611) | — | — | ||||||||
| *核銷 | (3,244) | 1.5 | 6.0 | ||||||||
| 期末餘額 | 35,091 | (1.5) | 0.4 | ||||||||
| 貸款損失撥備 | 23,323 | (0.9) | (2.4) | ||||||||
| 為減值資產減值準備 | 14,461 | 0.1 | 0.9 | ||||||||
| 對其他資產的收購 | 8,862 | (2.6) | (7.5) | ||||||||
我們的零售、消費、CIB和支付業務佔集團總投資組合的95%以上。2024年第二季度主要業務表現如下：
 | 零售和商業銀行業務 | 信用風險敞口 | |||||||||
| 佔集團總數的56% | |||||||||||
Retail的投資組合主要包括優質按揭貸款，其中90%的貸款LTV低於80%，以及超過50%的公司投資組合擁有物業抵押品或其他抵押品。
的 不良率在信用減值貸款減少的推動下，該季度下降了9個基點，至3.15%，主要是在歐洲。另一方面，對客戶的總信貸風險(總風險)在本季度基本持平。
淨貸款損失準備金同比下降1%，主要是由於歐洲投資組合的積極表現。在巴西和波蘭瑞士法郎抵押貸款組合增加的推動下，撥備環比增長5%。
的 風險成本保持在1.03%，同比增長11個基點，並在本季度保持穩定。
的 總覆蓋率按季計，信貸減值貸款的比率穩定在60%。鑑於零售組合包括擁有優質抵押品的西班牙和英國的按揭組合，我們認為就該組合的風險而言，承保範圍是適當的水準。
| 數位消費銀行 | 信用風險敞口 | |||||||||
| 佔集團總數的18% | |||||||||||
消費者貸款組合主要包括通過戰略聯盟和我們的租賃業務提供的汽車貸款(約佔組合的80%)，以及信用質量良好的個人貸款。
的 不良率為4.81%，環比提高5個基點。客戶總信用風險(總風險)的增長抵消了信用減值貸款的輕微增長，該季度的信用減值貸款達到1028000歐元萬，增長2%。
淨貸款損失準備金 同比增長21%，受歐洲和美國持續正常化的影響(但仍低於歷史平均水準)。在本季度，由於美國和巴西的撥備減少，它們增長了7%。
的 風險成本持平於2.17%，環比上升31個基點，表現與預期一致。
總覆蓋率信貸減值貸款的比率在本季度保持穩定，保持在76%，考慮到超過80%的投資組合是汽車貸款，這是我們感到滿意的水準。
一月至六 2024 | | 21 | ||||||
| 企業與投資銀行業務 | 信用風險敞口 | |||||||||
| 占集團總數的21% | |||||||||||
CIB的投資組合由高信用質量的批發客戶（其中超過85%的評級高於投資級）組成，具有強大的諮詢部分和高附加值的解決方案。
的 不良率 由於投資組合增加（+5%），主要集中在西班牙、波蘭和北美（受到美國Cib特許經營權業務增長的支持），本季度下降9個基點至1.05%。
淨貸款損失準備金 2023年上半年為9600歐元歐元，而2023年上半年為700歐元（2023年第一季度淨釋放量）。與2024年第一季度相比，他們增加了1500歐元。
的 風險成本 本季度穩定在0.15%。
的 總覆蓋率本季度信用受損貸款下降1個百分點至45%，考慮到投資組合的信用質量，我們認為這一水平已經足夠。
| 付款 | 信用風險敞口 | |||||||||
| 占集團總數的2% | |||||||||||
Payments的投資組合以高快速周轉和高回報為特點，可以抵消其風險水平。
不良貸款率2024年第一季度為5.00%(+15個基點)，這是由於信用卡減值貸款增加了2%，主要是在歐洲和巴西。由於PagoNxt的影響，本季度與客戶的總信貸風險略有下降。
淨貸款損失準備金主要集中在Cards投資組合中，同比下降3%，但與2024年第一季度相比上升了6%，這主要是由巴西和英國推動的，部分被墨西哥的下降所抵消。
的 風險成本升至7.03%。
的總覆蓋率信貸減值資產的比率為149%，本季度增加了5個百分點，保持在我們滿意的水準。
市場風險
市場繼續受到各國央行貨幣政策以及地緣政治緊張局勢的制約。此外，歐洲和墨西哥的選舉也影響了市場，並導致墨西哥披索的波動性增加，對美元貶值。
股票市場繼續受到全球經濟彈性的支撐，而市場利率仍然不穩定，受到通脹預期的影響。
全球企業銀行交易活動的重點是滿足客戶的需求。他們的風險是以每日99%的VaR來衡量的，主要是由可能的利率變動驅動的。
在2024年第二季度，平均風險值達到1600萬(比2024年第一季度低100歐元萬)，保持穩定，偶爾會出現一些波動，主要是由於市場或對利率的更高敞口。
在市場風險因素方面，VaR繼續主要受利率風險驅動。與集團的資產負債表和活動規模相比，風險價值數位仍然較低。
交易投資組合。1按地區劃分的VaR | ||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 二季度 | 平均 | 最後 | 平均 | |||||||||||
| 總 | 16.4 | 14.9 | 12.1 | |||||||||||
| 歐洲 | 12.2 | 12.0 | 9.4 | |||||||||||
| 北美 | 7.7 | 8.1 | 3.5 | |||||||||||
| 南美洲 | 7.9 | 10.6 | 8.5 | |||||||||||
1. 桑坦德企業和投資銀行市場的活動表現。
交易投資組合。1 按市場因素計算的VAR | ||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||
| 2024年第二季度 | 分鐘 | Avg. | 最大 | 最後 | ||||||||||
| VAR總計 | 13.0 | 16.4 | 20.2 | 14.9 | ||||||||||
| 分散效應 | (12.0) | (17.2) | (23.7) | (19.0) | ||||||||||
| 利率風險值 | 13.6 | 17.4 | 22.3 | 16.4 | ||||||||||
| 股權風險值 | 2.8 | 3.8 | 5.1 | 5.1 | ||||||||||
| 外匯風險值 | 2.8 | 5.2 | 7.7 | 5.2 | ||||||||||
| 信用利差VAR | 3.6 | 4.3 | 5.2 | 4.3 | ||||||||||
| 大宗商品風險值 | 2.3 | 2.9 | 3.7 | 2.8 | ||||||||||
1.桑坦德企業和投資銀行市場的活動表現。
註：在北美、南美和亞洲投資組合中，與主權風險以外的信用利差因素相對應的VAR不相關，並包含在利率因素中。
22 | | 一月至六 2024 | ||||||
交易組合1. VAR表現 | ||
| 百萬歐元 | ||
結構性和流動性風險
結構性匯率風險：主要受與永久性金融投資、其業績和相關對沖有關的外幣交易的推動。我們對這一風險的動態管理旨在限制匯率變動對CET1比率的影響。在本季度，影響這一比率的貨幣對沖保持在接近100%的水準。
結構性利率風險：2024年第二季度，受通脹趨勢和對主要央行可能調整貨幣政策的預期影響，市場利率出現了較高水平的波動。我們的結構性債務投資組合的表現繼續為負，儘管我們的結構性利率風險在此期間仍保持在令人舒服的水準。
流動性風險：在穩健及多元化的流動資金緩衝支持下，本集團於本季度維持其舒適的流動資金風險狀況，比率遠高於監管限制。
操作風險
我們的運營風險狀況在2024年第二季度略有惡化。在操作風險損失方面，與2024年第一季度相比有所增加。法律訴訟和欺詐仍然是這些虧損的主要驅動因素，這些虧損集中在集團的零售業務中。
專家組不斷監測總體業務風險的演變，特別是技術風險的演變，這些風險來自改造計劃、第三方提供的服務、外部欺詐和相關司法程序。
關於供應商風險和網路風險，2024年5月14日，我們宣佈，我們發現有人未經授權訪問了由第三方提供商託管的桑坦德銀行資料庫。我們立即採取措施控制事件，包括阻止對資料庫的訪問，並建立額外的防欺詐控制措施，以保護受影響的客戶。
一月至六 2024 | | 23 | ||||||
按部門分類的財務信息
段描述
正如我們之前宣佈的，在創建了兩個新的全球細分市場之後，為了使運營和管理模式保持一致，我們調整了我們的報告，從2024年第一季度的財務資訊開始，全球業務成為主要細分市場。
桑坦德銀行細分市場構成的主要變化
從2024年1月1日起適用於合併財務報表所列所有期間的管理資訊的主要變化如下：
•集團在所有市場的所有業務被整合到五個全球領域：零售和商業銀行、數位消費銀行、企業和投資銀行、財富管理和保險以及支付。這些成為新的主要細分市場。
•財務資訊的變化是：
–原來的零售銀行業務被分成兩個新的部門：零售和商業銀行業務和數字消費者銀行業務。我們的信用卡業務現在成為新的支付部門的一部分。
–位於這些國家的主要與財務管理有關的活動的成果，根據產生財務狀況的部門，全額分配給它們的全球業務。
–當地的企業中心完全分配給了全球企業。
–修訂了全球業務之間的收入分享標準，以更好地反映每項業務對集團的貢獻。
•以前的主要細分市場(歐洲、北美、南美和數字消費者銀行--更名為DCB Europe)成為我們的次要細分市場。2023年公佈的國家、區域和公司中心的數位保持不變。
上述各項變動對已呈報的集團綜合財務報表並無影響。
桑坦德銀行細分市場的構成
主要分部
這一主要層面的細分基於本集團自2024年1月1日起的管理架構，包括六個須報告的部門：五個營運區域加上企業中心。
作業範圍包括：
零售和商業銀行業務(零售):整合零售銀行業務和商業銀行業務(個人、中小企業和企業)的領域，但源自消費金融和信用卡業務的業務除外。
數位消費銀行(消費者)：包括源自消費金融公司的所有業務，以及Openbank、開放式數位服務(ODS)和SBNA Consumer。
企業與投資銀行(CIB):這項業務包括全球交易銀行、全球銀行(全球債務融資和公司融資)和全球市場，在全球範圍內向企業和機構客戶提供產品和服務，並與其他全球企業合作，更好地服務於我們廣泛的客戶基礎。
財富管理與保險(Wealth):包括在邁阿密和瑞士的私人銀行和國際私人銀行的公司部門(桑坦德私人銀行)、資產管理業務(桑坦德資產管理)和保險業務(桑坦德保險)。
付款:集團的數碼支付解決方案，為我們的銀行和公開市場的新客戶提供全球技術解決方案。它由兩項業務構成：PagoNxt(Getnet、Ebury和PagoNxt Payments)和卡(我們運營的國家/地區的卡平臺和業務)。
次部段
在這個次要級別，桑坦德銀行被劃分為構成2023年之前的主要細分市場的細分市場，即歐洲、DCB歐洲、北美和南美：
歐洲:包括在該地區開展的所有商業活動，但包括在DCB歐洲的商業活動除外。提供了關於西班牙、英國、葡萄牙和波蘭的詳細財務資訊.
DCb歐洲:包括桑坦德消費者金融公司(Santander Consumer Finance)，該公司整合了歐洲的整個消費金融業務，西班牙的Openbank和ods。
北美: 包括在墨西哥和美國開展的所有業務活動，包括控股公司(SHUSA)以及桑坦德銀行(SBNA)、桑坦德消費者美國銀行(SC USA)、專業業務部門桑坦德國際銀行(Banco Santander International)、紐約分行和桑坦德美國資本市場(SanCap)的業務。
南美洲: 包括桑坦德銀行通過其在該地區的銀行和附屬銀行開展的所有金融活動。提供了關於巴西、智利、阿根廷、烏拉圭、祕魯和哥倫比亞的詳細資訊。
24 | | 一月至六 2024 | ||||||
除了這些一級和二級分部層面的運營單位外，本集團繼續維持 Corporate Centre，其中包括與金融公司股權相關的集中活動、在集團資產負債委員會範圍內承擔的結構性價位頭寸的財務管理，以及通過發行對流動性和股東權益的管理。
作為集團的控股實體，該部門管理所有資本和儲備以及與其他業務的資本和流動性分配。它還包括了善意損失，但不包括與集團中央服務相關的成本（計入區域），但與集團運作相關的企業和機構費用除外。
本報告各分部所包括的業務及其列報結果所依據的會計原則，可能與我們的附屬公司(部分上市公司)單獨編制及披露的財務資料所包括的業務及所應用的會計原則有所不同，而該等財務資訊在名稱或地理描述上可能與本報告所涵蓋的業務領域相符。因此，本文件中顯示的我們業務領域的運營結果和趨勢可能與這些子公司的運營結果和趨勢有很大不同。 如上一頁所述，以下各分部的業績僅以基本業績為基礎，幷包括匯率波動的影響。然而，為了更好地瞭解我們業務領域業績的變化，我們還提供並討論了我們業績的同比變化，不包括此類匯率影響(即以不變歐元計算)，阿根廷和包括在內的任何集團除外。此外，從2024年第二季度起，阿根廷披索採用理論匯率。有關更多資訊，請參閱 '替代業績衡量標準'本報告附錄一節。 本報告所載的某些數位經過四捨五入，以加強其列報方式。因此，在某些情況下，本報告所載表格中某一列或一行的數位之和可能與該列或該行所給出的總數不完全一致。 | ||
一月至六 2024 | | 25 | ||||||
| 2024年1月至6月 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表的主要項目 | ||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 主要分部 | 淨息 收入 | 手續費 收入 | 總 收入 | 淨營運 收入 | 利潤 稅前 | 母公司應占利潤 | ||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 14,015 | 2,366 | 16,274 | 9,851 | 5,187 | 3,326 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 5,364 | 742 | 6,449 | 3,831 | 1,341 | 1,070 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 2,031 | 1,280 | 4,188 | 2,371 | 2,151 | 1,405 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 827 | 719 | 1,789 | 1,173 | 1,130 | 818 | ||||||||||||||
| 付款 | 1,320 | 1,371 | 2,701 | 1,435 | 306 | 49 | ||||||||||||||
| PagoNtext | 62 | 456 | 583 | (18) | (286) | (304) | ||||||||||||||
| 卡 | 1,258 | 915 | 2,117 | 1,452 | 592 | 353 | ||||||||||||||
| Corporate Centre | (100) | 1 | (350) | (524) | (606) | (609) | ||||||||||||||
| 道達爾集團 | 23,457 | 6,477 | 31,050 | 18,137 | 9,508 | 6,059 | ||||||||||||||
| 次部段 | ||||||||||||||||||||
| 歐洲 | 8,288 | 2,368 | 11,718 | 7,116 | 4,983 | 3,187 | ||||||||||||||
| 西班牙 | 3,656 | 1,484 | 6,065 | 3,999 | 2,681 | 1,756 | ||||||||||||||
| 聯合王國 | 2,381 | 142 | 2,516 | 1,065 | 849 | 630 | ||||||||||||||
| 葡萄牙 | 844 | 242 | 1,142 | 874 | 834 | 563 | ||||||||||||||
| 波蘭 | 1,384 | 339 | 1,711 | 1,245 | 779 | 386 | ||||||||||||||
| 其他 | 24 | 161 | 284 | (68) | (159) | (147) | ||||||||||||||
| DCb歐洲 | 2,187 | 451 | 2,854 | 1,534 | 757 | 453 | ||||||||||||||
| 北美 | 5,247 | 1,300 | 7,039 | 3,686 | 1,586 | 1,347 | ||||||||||||||
| 美國 | 2,824 | 539 | 3,769 | 1,866 | 612 | 664 | ||||||||||||||
| 墨西哥 | 2,421 | 733 | 3,244 | 1,901 | 1,149 | 840 | ||||||||||||||
| 其他 | 2 | 27 | 26 | (82) | (175) | (158) | ||||||||||||||
| 南美洲 | 7,835 | 2,358 | 9,790 | 6,324 | 2,788 | 1,681 | ||||||||||||||
| 巴西 | 5,235 | 1,734 | 6,984 | 4,719 | 1,935 | 1,141 | ||||||||||||||
| 智利 | 824 | 265 | 1,187 | 721 | 450 | 253 | ||||||||||||||
| 阿根廷 | 1,423 | 204 | 1,020 | 606 | 332 | 266 | ||||||||||||||
| 其他 | 353 | 154 | 599 | 278 | 71 | 22 | ||||||||||||||
| Corporate Centre | (100) | 1 | (350) | (524) | (606) | (609) | ||||||||||||||
| 道達爾集團 | 23,457 | 6,477 | 31,050 | 18,137 | 9,508 | 6,059 | ||||||||||||||
歸屬於母公司分配的利潤1 | ||
| H1 2024 | ||
1.占運營區域的百分比。不包括企業中心。
歸屬於母公司的利潤。 H1 2024 | ||
| 百萬歐元。同比變化% | ||
 | ||
 | ||
 | ||
 | ||
 | ||
 | ||
 | ||
 | ||
 | ||
| Var | Var2 | ||||
| +37 | % | +35 | % | ||
| +4 | % | +4 | % | ||
| -5 | % | -5 | % | ||
| +15 | % | +14 | % | ||
| -78 | % | -78 | % | ||
| +26 | % | +24 | % | ||
| -13 | % | -13 | % | ||
| 0 | % | -3 | % | ||
| +15 | % | +19 | % | ||
2.不變歐元的變化。
26 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 2023年1月至6月 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表的主要項目 | ||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 主要分部 | 淨息 收入 | 手續費 收入 | 總 收入 | 淨營運 收入 | 利潤 稅前 | 母公司應占利潤 | ||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 12,400 | 2,286 | 14,392 | 8,018 | 3,638 | 2,421 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 5,024 | 584 | 6,026 | 3,419 | 1,504 | 1,027 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 1,670 | 1,142 | 3,956 | 2,444 | 2,305 | 1,478 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 726 | 625 | 1,589 | 1,005 | 985 | 711 | ||||||||||||||
| 付款 | 1,194 | 1,472 | 2,613 | 1,400 | 498 | 223 | ||||||||||||||
| PagoNtext | 31 | 446 | 521 | (51) | (77) | (103) | ||||||||||||||
| 卡 | 1,162 | 1,026 | 2,092 | 1,452 | 574 | 326 | ||||||||||||||
| Corporate Centre | (94) | (7) | (342) | (531) | (601) | (620) | ||||||||||||||
| 道達爾集團 | 20,920 | 6,103 | 28,234 | 15,755 | 8,329 | 5,241 | ||||||||||||||
| 次部段 | ||||||||||||||||||||
| 歐洲 | 7,565 | 2,244 | 10,464 | 6,081 | 3,888 | 2,536 | ||||||||||||||
| 西班牙 | 3,161 | 1,413 | 5,113 | 3,074 | 1,679 | 1,132 | ||||||||||||||
| 聯合王國 | 2,583 | 167 | 2,759 | 1,395 | 1,127 | 818 | ||||||||||||||
| 葡萄牙 | 575 | 235 | 824 | 559 | 484 | 321 | ||||||||||||||
| 波蘭 | 1,209 | 289 | 1,509 | 1,105 | 657 | 321 | ||||||||||||||
| 其他 | 37 | 140 | 259 | (52) | (59) | (57) | ||||||||||||||
| DCb歐洲 | 2,040 | 394 | 2,658 | 1,344 | 928 | 521 | ||||||||||||||
| 北美 | 4,931 | 1,077 | 6,417 | 3,357 | 1,739 | 1,346 | ||||||||||||||
| 美國 | 2,901 | 390 | 3,624 | 1,825 | 762 | 667 | ||||||||||||||
| 墨西哥 | 2,027 | 663 | 2,763 | 1,600 | 1,048 | 760 | ||||||||||||||
| 其他 | 3 | 23 | 30 | (68) | (71) | (81) | ||||||||||||||
| 南美洲 | 6,477 | 2,395 | 9,037 | 5,504 | 2,376 | 1,458 | ||||||||||||||
| 巴西 | 4,285 | 1,675 | 6,281 | 4,073 | 1,410 | 823 | ||||||||||||||
| 智利 | 727 | 316 | 1,229 | 708 | 531 | 330 | ||||||||||||||
| 阿根廷 | 1,138 | 282 | 1,029 | 508 | 308 | 252 | ||||||||||||||
| 其他 | 327 | 122 | 499 | 214 | 127 | 53 | ||||||||||||||
| Corporate Centre | (94) | (7) | (342) | (531) | (601) | (620) | ||||||||||||||
| 道達爾集團 | 20,920 | 6,103 | 28,234 | 15,755 | 8,329 | 5,241 | ||||||||||||||
一月至六 2024 | | 27 | ||||||
| 零售和商業銀行業務 | 基本應占利潤 | |||||||||
| 33.26億歐元 | |||||||||||
→支持我們成為 設有分支機構的數字銀行，我們繼續駕駛我們的 一個變換 隨著共同運營模式的實施和我們的全球技術平台的推出，該計劃的推進。 →貸款 由於歐洲抵押貸款和中小企業餘額下降，按固定歐元計算同比下降1%，但部分被南美洲和墨西哥的增長所抵消。 存款 以固定歐元計算上漲2%。 →應占利潤332600歐元由於良好的收入表現、轉型計劃的效率提高以及歐洲撥備減少，同比增長37%（以固定歐元計算+35%）。 | |||||||||||
戰略
在2024年第2季度，我們推進了戰略重點：
•實施通用運營模式，利用集團的全球規模和我們的本地業務。我們的願景是將桑坦德銀行打造成一家擁有分行的數位銀行，通過我們自己的全球平臺以數位方式提供我們所有的產品和服務，並利用我們的分行網路為我們的客戶提供建議和幫助。
•我們擁有近14300名萬客戶，他們可以通過數位方式訪問我們的大部分產品和服務。通過我們的網路和應用程式以及數位客戶的銷售額繼續以良好的速度增長。
•我們擁有8000多家分支機構，分佈在12個市場。分支機構繼續加強其作為銷售和諮詢的重要推動力的作用，減少業務活動，從而更加註重商業職能和支持客戶。
•繼續我們的變換努力，基於三大支柱：
•客戶體驗。我們的產品數量同比減少了20%，這是我們承諾的一部分，即提供簡單而有吸引力的產品組合，為客戶提供最佳體驗。我們還通過不同的舉措繼續創新我們的產品和服務目錄。本季度值得注意的是巴西新推出的SIMPLE和競爭性活動，目標是個人，並補充了我們新的數位和麵向客戶的服務模式。
–運營槓桿。與去年同期相比，我們減少了用於非商業活動的資源數量
在規模經濟、流程自動化和組織簡化的支持下，每百萬客戶的運營活動資源減少8%，用於運營活動的資源減少18%。這解放了時間，讓他們專注於增值活動。分支機構的流程數位化和現金管理優化就是我們所取得的成就的一些例子。
–全球技術平臺。我們的目標是利用集團的規模並推出一個全球平臺。該平臺基於我們的後端重力技術，以及針對我們的應用程式和網站的基於雲的ODS內部技術。
2024年第二季度，我們在美國成功實施了我們的重力平臺，該平臺也在英國、西班牙、墨西哥、巴西和智利的集團層面運營。通過重力進行的交易量持續增長，同比增長20%。最後，這款應用程式已在西班牙、葡萄牙和波蘭推出，我們將在今年內在英國、巴西和哥倫比亞推出。
•我們繼續開車盈利增長 和 結構 效率 改進.吸引客戶的新數字流程、更有針對性的優惠和增強的客戶體驗推動了客戶的進一步增長（同比+4%）。全球平台規模所提供的效率，以及簡化和流程自動化的提高是這些結果的重要驅動力。
零售客戶 2024年6月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數千人，同比變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
 | 歐洲 | | | 北美 | | 南美洲 | | |||||||||||||||||||
| 客戶人數最多的 | 142,913 | 46,239 | 14,972 | 22,430 | 20,960 | 20,946 | 75,715 | 65,834 | ||||||||||||||||||
| +4% | +2% | +3% | 0% | +3% | +3% | +5% | +5% | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶 | 77,176 | 28,585 | 8,488 | 13,714 | 10,592 | 10,578 | 37,999 | 31,344 | ||||||||||||||||||
| +3% | +2% | +6% | -1% | +7% | +7% | +2% | 0% | |||||||||||||||||||
28 | | 一月至六 2024 | ||||||
經營運績
對客戶的貸款和墊款同比下降2%。不包括逆回購和不變歐元，貸款總額下降1%，這是由於個人和中小企業減少，儘管企業增長。
在個人方面，英國(與我們的戰略一致)和西班牙的抵押貸款餘額都有所下降，但仍受到提前還款的影響(但新業務量正在回升)。波蘭、巴西、墨西哥和智利的增長部分抵消了這一增長。個人貸款在巴西(兩位數增長)、西班牙、波蘭和墨西哥表現良好。
中小企業貸款減少的主要原因是西班牙、英國和葡萄牙的貸款減少，但巴西和波蘭的貸款增加部分抵消了這一下降。在西班牙、巴西、墨西哥和波蘭的推動下，企業貸款有所增加。
客戶存款同比下降1%。不包括回購協定和不變歐元，由於目前的利率環境，定期存款(+9%，特別是個人和中小企業)和共同基金(+22%，主要是個人)增加了2%。因此，按不變歐元計算，客戶資金增加了4%。
零售業。業務表現。2024年6月 | ||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和同比變化 | ||||||||||||||||||||
| 619 | -1% | 729 | +4% | |||||||||||||||||
| ||
| ||
| ||
| ||
| ||
| ||
| 客戶貸款和墊款總額不包括在內。逆回購 | 客戶存款不包括在內。 回購+共同基金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
結果
年度應佔利潤H1 2024為332600歐元萬，同比增長37%。按不變歐元計算，利潤同比增長35%，具體如下：
•在淨利息收入、淨手續費收入和金融交易收益的推動下，總收入增長了12%，抵消了阿根廷惡性通脹調整的較高負面影響。SRF的捐款於2023年結束，因此2024年沒有捐款。
零售業。總收入。2024年6月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的百萬歐元和同比變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||
| ||
| ||
| ||
| 別人 | ||
| Var | ||
| +22% | ||
| -12% | ||
| +7% | ||
| +20% | ||
| +14% | ||
| 162.74億歐元 | +12% | |||||||||
淨利息收入增長了12%，大多數國家都出現了增長，但特別是西班牙和葡萄牙(由於良好的利潤率管理)，波蘭(活動增加和存款成本降低)，巴西和智利(在利率下降的情況下交易量和存款成本增加)，以及阿根廷(兩位數增長)。例外是英國(較低的抵押貸款和較高的存款成本)和美國(較低的成交量)。
我們提供的更有針對性的產品和服務推動了淨手續費收入增長(+3%)，主要是在巴西(保險費和外匯)、墨西哥(保險和共同基金)、波蘭(外匯和基金)和美國(FDIC的房地產投資組合服務費)。
•成本與去年同期持平(實際為-4%)，反映了通過組織簡化、流程自動化和全球平臺實施所做的轉型努力。值得注意的是在美國(-7%)、西班牙(-2%)和阿根廷的表現。
這些轉型努力，加上強勁的收入增長，推動效率比率同比提高4.8%至39.5%。
•淨貸款損失準備金略有下降(-1%)，這是由於歐洲的表現積極，主要是西班牙(信貸質量改善)和英國(宏觀改善)，這抵消了巴西由於活動增加以及墨西哥和智利的正常化而增加的撥備。
風險成本為1.03%(2023年6月為0.92%，2023年12月為1.02%)。不良貸款率為3.15%(2023年6月為3.22%)。
2024年上半年的ROTER為17.4%(按年率計算，臨時徵稅對西班牙收入的影響為18.1%)。
與2024年第一季度相比，應佔利潤按不變歐元計算增長22%，受使用新的阿根廷披索匯率和對第一季度在西班牙賺取的收入臨時徵稅的影響，整個損益表的差異受到影響。不包括臨時徵稅和阿根廷，由於淨利息收入和成本降低的良好表現，應佔利潤將按季度增長4%。
| 零售業。基本損益表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 8,226 | +2 | +3 | 16,274 | +13 | +12 | |||||||||||||||||
| 費用 | -3,119 | -6 | -5 | -6,423 | +1 | 0 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 5,107 | +8 | +9 | 9,851 | +23 | +21 | |||||||||||||||||
| LLPs | -1,564 | +3 | +5 | -3,087 | -1 | -1 | |||||||||||||||||
| PBT | 2,810 | +18 | +19 | 5,187 | +43 | +40 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 1,824 | +21 | +22 | 3,326 | +37 | +35 | |||||||||||||||||
一月至六 2024 | | 29 | ||||||
| 數位消費銀行 | 基本應占利潤 | |||||||||
| 10.7億歐元 | |||||||||||
→我們的首要任務是繼續擴大 消費金融領域的領導地位 跨越我們的足跡， 融合到更加數位化的全球運營模式並實施增強的解決方案 （結帳貸款、汽車貸款和運營租賃的數字旅程）。 →按固定歐元計算，貸款同比增長6%，汽車貸款同比增長8% 在一個開始復甦的市場中。 存款增長14% 以不變價歐元計算，符合我們旨在降低融資成本和減少整個周期淨利息收入波動性的戰略，以便能夠為客戶提供更好的定價。 →2024年上半年應占利潤達到107000歐元，同比增長4% 以歐元和固定歐元計算，主要受到穩健的淨利息收入和淨手續費收入表現以及成本控制的推動，儘管風險正常化到大流行前水平的成本較高。 | |||||||||||
戰略
數位消費銀行(消費者)是一家全球領先的消費金融公司。它在歐洲和美洲的26個國家開展業務，在2,500個萬客戶的銷售點(包括實體和數字)滿足融資需求。它將我們處於世界領先地位的汽車金融業務、由Zinia支持的消費貸款業務以及Openbank先進的數位和零售銀行能力結合在一起。
消費者的願景是成為我們最終客戶和合作夥伴的首選合作夥伴，提供更大的盈利能力和價值創造。
為了應對移動性和消費金融生態系統正在經歷的變化，並支持我們成為桑坦德銀行向新市場擴張的平臺的目標，我們繼續轉變我們的運營模式:
•提供全球一流的解決方案，整合到我們的合作夥伴(原始設備製造商、進口商或零售商)的流程中，伴隨著他們日益數位化的商業模式的發展。 我們繼續致力於改善與製造商的本地關係，以達成全球協定。
•簡化和自動化我們致力於改善客戶體驗和提高可擴展性的流程。
•建設和 發展全球平臺例如汽車租賃平臺，已經在三個歐洲市場運營，並於2024年上半年擴展了其功能，以及Zinia的結賬貸款技術，在德國運營。
作為我們盈利增長戰略的一部分，我們繼續吸收存款以增加NII的穩定性和資金自主權並促進增長，同時我們也積極管理我們的資產負債表，使其更輕資本。我們於2024年1月在荷蘭啟動了我們的數位存款收集活動，並繼續致力於將Openbank擴展到其他市場。
在本季度，我們在戰略優先事項方面取得了進展：
•在歐洲我們正專注於業務模式的轉變，目的是恢復大流行前的盈利水準，同時向我們的合作夥伴提供最佳服務。為了實現這一目標，我們繼續尋求和開發商業機會，例如加強我們的運營租賃解決方案，或通過德國的Zinia與蘋果公司推出分期付款貸款。
此外，我們繼續簡化我們的運營模式，從每個國家一個平臺轉向三個平臺，朝著擁有一個共同平臺的最終目標邁進。
•在美國，我們的重點是恢復大流行前的盈利能力，推動效率節約和改善我們的服務。在2024年上半年，我們繼續將新的戰略協定納入汽車行業，並準備在2024年下半年推出Openbank。
•在拉丁美洲，我們的目標是繼續推動更大的盈利增長，那裡有良好的盈利水準，有巨大的商業機會。在墨西哥，我們計劃推出Openbank，推出全面的價值主張，與其他新銀行競爭。
| 消費者。客戶總數 | ||
| 百萬 | ||
| 0% | ||||||||
經營業績
在經歷了前幾年的艱難環境後，2024年上半年 由於通脹放緩、利率預期降低以及我們主要市場的汽車銷售增長，我們顯示出復甦的跡象。
在這種環境下，新增貸款同比增長8%，我們的主要市場都實現了穩健增長，特別是在南美(以巴西為首)。在高利率環境下，我們繼續將新業務的盈利能力置於銷量增長之上，這支持了RoRWA的逐步改善。
對客戶的貸款和墊款存量上升了7%。以總額計算，不包括逆回購和不變歐元，在歐洲和拉丁美洲的推動下，它們同比增長6%。
我們擁有1.70億歐元的億租賃組合，按不變歐元計算同比增長2%，這是因為DCB歐洲的增長抵消了由於經銷商回購量增加以及電動汽車活動增加而導致的美國市場的下降。
30 | | 一月至六 2024 | ||||||
客戶存款占消費者資金總額的57%，同比增長15%。不包括回購和不變價歐元計算，它們增長了14%，這符合我們的存款收集策略。按市場劃分，DCb歐洲增長了24%，美國增長了3%。共同基金也有所增加，儘管水平非常低。我們進入批發融資市場的渠道仍然強勁且多元化。
消費者的業務2024年6月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和同比變化 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 213 | +6% | 130 | +14% | ||||||||||||||||||||||||||
| DCb歐洲 | |||||
| 美國 | |||||
| DCb歐洲 | |||||
| 美國 | |||||
| 客戶貸款和墊款總額不包括在內。逆回購 | 客戶存款不包括在內。 回購+共同基金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
消費者的租賃投資組合。 2024年6月 | |||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和同比變化 | |||||||||||
| 租賃總額 | 17 | +2% | |||||||||
結果
在 H1 2024, 應佔溢利達107000歐元萬，較2023年上半年增長4%。按不變歐元計算，利潤也增長了4%。按行排列：
•總收入增長7%，主要是由於淨利息收入，在我們積極的資產重新定價行動和歐洲銷量增長的支持下，淨利息收入也增長了7%，以及巴西更高的銷量和更低的利率。然而，美國的表現較弱，原因是信貸規模較低，而較高的收益率抵消了這一影響。
淨手續費收入也強勁增長，在此期間增長了27%，這是由於歐洲(特別是德國)保險普及率增加而導致的增長，巴西由銷量增長推動的增長，以及美國的部分由於汽車費用的增長。
其他收入下降18%，原因是歐洲金融交易收益下降(從2023年的較高水平)，阿根廷惡性通脹調整的更大影響，以及美國租賃收入下降，原因是銷量下降，以及將電動汽車租賃的財政利益(在稅行中記錄)轉嫁到價格。
消費者。總收入。2024年6月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的百萬歐元和同比變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| DCb歐洲 | |||||
| 美國* | |||||
| 其他 | |||||
| Var | ||
| +7% | % | |
| -1 | % | |
| +36% | % | |
*如果我們將電動汽車激勵措施的影響計入稅收專案，美國收入同比增長+1%。
•成本持平，反映了我們的效率和轉型努力。這一點在美國尤為明顯，那裡的成本下降了8%，在DCB歐洲，儘管我們在租賃和結賬貸款平臺以及業務增長方面進行了戰略投資，但成本持平。結果，有效率提高了2.7個百分點，達到40.6%。
•淨貸款損失撥備增加21%，受歐洲和美國繼續正常化的影響 接近大流行前的水準(但仍低於我們的歷史平均水準)和更高的數量。此外，我們增加了瑞士法郎抵押貸款組合的覆蓋面，投資組合銷售低於2023年，我們記錄了一些監管費用。 信貸質量保持可控，風險成本為2.17%，不良貸款率為4.81%。
2024年上半年的ROTER為12.8%(按年率計算，臨時徵稅對西班牙收入的影響為13.0%)。
與.相比 Q1 2024按固定歐元計算，利潤增長31% 主要受美國有限責任合夥下降（這足以抵消與波蘭瑞士法郎抵押貸款組合相關的撥備增加）以及第一季度總收入、穩定成本和臨時稅的持續積極趨勢推動。本季度阿根廷新比索價位產生了一些負面影響，特別是NII下跌了2%（不包括阿根廷），受其他收入的積極影響所影響，下降了2%，對利潤的影響很小。
| 消費者的基礎利潤表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 3,264 | +2 | +3 | 6,449 | +7 | +7 | |||||||||||||||||
| 費用 | -1,307 | 0 | 0 | -2,618 | 0 | 0 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 1,957 | +4 | +5 | 3,831 | +12 | +12 | |||||||||||||||||
| LLPs | -1,055 | -7 | -7 | -2,193 | +22 | +21 | |||||||||||||||||
| PBT | 722 | +17 | +17 | 1,341 | -11 | -11 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 606 | +31 | +31 | 1,070 | +4 | +4 | |||||||||||||||||
一月至六 2024 | | 31 | ||||||
| 企業與投資銀行業務 | 基本應占利潤 | |||||||||
| 14.05億歐元 | |||||||||||
→我們繼續製作我們的 專業中心更加複雜， 深化客戶關係，重點關注我們 全球市場計劃 為了建立機構錢包份額， 美國銀行業擴張戰略， 和 積極管理資本。 →同比活躍強勁，主要由全球銀行業務（全球債務融資和企業融資）和全球市場部支持，因為我們執行增長計劃，以及在較小程度上由全球交易銀行業務提供支持。 →應占利潤達到140500歐元，同比下降5%（以歐元和固定歐元計算）。 創紀錄的上半年收入被新能力開發投資相關成本上升和撥備增加所抵消。儘管如此，我們在效率和盈利能力方面保持領先地位。 | |||||||||||
戰略
隨著新技術的發展，創新將繼續改變全球經濟，塑造競爭。在這種不斷變化的環境中，公司和投資銀行業將繼續與金融技術公司、數位資產和新的數位參與者(例如虛擬資產服務提供商)共存，為新部門提供合作機會。
ESG仍然存在大量的過渡融資機會(例如，《降低通貨膨脹法案》、《淨零計劃》)，預計某些部門將產生巨大的金融需求，即基礎設施、能源、生命科學、醫療保健和技術。
在桑坦德銀行，我們已經做好充分準備，充分利用這些機會，因為我們將全球方法和當地領導能力獨特地結合在一起，這一點我們通過我們在各種排名中的地位來展示。
我們繼續在戰略的執行方面取得進展，以成為世界級的CIB企業，將自己定位為客戶值得信賴的顧問，同時實現盈利增長並保持動態的資本管理。
2024年上半年，我們在各項優先事項上繼續取得進展：
•我們正在製作我們的更復雜的專業知識中心，在整個業務的銷售、貿易和銀行業務方面有重要的加強：
–在全球銀行(GB)，我們通過在化工、美國專業金融、造紙和包裝以及技術領域招聘員工來補充我們的全球工業集團(GIGS)產品。
–在全球市場(GM)，我們繼續執行我們的計劃，增加與我們的公司和機構客戶的活動，並進一步利用技術。我們加強了機構和槓桿貸款銷售團隊。我們還引入了利率、外匯和美國通脹掛鉤衍生品的交易員。
因此，我們在2023年開始收穫投資回報，歐洲和美國的機構銷售表現穩健。
除了投資於市場基礎設施，我們還專注於增加跨境流動的收入，並支持美國銀行業擴大規模(US BBO)計劃，以增強交易和分銷能力，主要是在槓桿融資、戰略股權解決方案和可轉換債券方面。
•我們是加深我們與客戶的關係我們將重點放在美國，通過執行美國BBO計劃，將我們在美國的CIB特許經營權提升到一個新的水準，有選擇地在我們強項附近的領域擴大我們的客戶群和產品能力。
我們已經在並購、股權和債務資本市場(ECM和DCM)以及槓桿融資領域瞄準未開發的錢包方面取得了進展。我們新的全球槓桿融資特許經營權正在幫助我們建立更深層次的關係，特別是在美國和歐洲、中東和非洲地區，並帶來後續的商業機會
隨著平臺的上線和覆蓋團隊的加強，美國BBO的合作計劃已經提供了結果和無數的“第一”。這方面的例子包括：我們完成了一家美國公司的第一筆企業股票回購，並首次被任命為在美國上市的IPO的首個全球協調人。在DCM，美國大公司一直依賴CIB進行美元存款，而我們正引領著反向揚基債券市場。
在墨西哥，我們正在利用我們的通用汽車和美國BBO計劃利用商機，在MEX-美國走廊內建立重要的合作夥伴關係。
•我們繼續積極管好資本 通過我們的「起源共享」模式推動產業規模資本循環。儘管我們的業務增長，但這導致我們的資本消耗增長有限，使我們能夠繼續實現高盈利率。
| 最近的獎項 | 2024年上半年聯賽積分榜領先地位 |  | |||||||||||||||||||||
| IJ Global | PFI | 結構性融資 | 債務資本市場 | ||||||||||||||||||||
歐洲年度超級工廠交易 北美年度可再生能源交易（陸上和海上風電） | 歐洲年度銀行 亞太地區和歐洲、中東和非洲地區年度石化交易 |  |  | ||||||||||||||||||||
| Proximo | 全球金融 | 股權資本市場 | ECAs | M&A | |||||||||||||||||||
拉丁美洲年度銀行 拉丁美洲PPP年度最佳交易 | 拉丁美洲最佳現金管理和支付銀行 |  |  |  | |||||||||||||||||||
32 | | 一月至六 2024 | ||||||
經營運績
CIB很大一部分活動是與客戶相關的(佔總收入的84%)。此外，我們輕資本活動的比例很高，而且還在不斷增長，我們積極管理我們的資產負債表，這反映在我們的總收入與風險加權資產比率，自2022年以來提高了1.1個百分點，達到7.0%。
客戶貸款集中在我們的全球交易銀行(GTB)和GB業務，同比增長11%。以總額計算，不包括逆回購和不變歐元，它們增長了7%。客戶存款同比增長6%。不包括回購和不變歐元，它們下降了6%，主要是由於減少企業過剩存款的戰略變化。
按業務線劃分，我們的表現如下：
•在全球交易銀行，出口融資強勁增長，而貿易和營運資本解決方案持平，部分抵消了現金管理業務活動同比略有下降的影響，受降息影響，主要是在拉丁美洲。
貿易和營運資本解決方案公司繼續在企業部門實施創新的貿易解決方案，例如我們的全球供應鏈綜合融資平臺Trade Select。
我們再次在出口融資市場處於領先地位，特別是在可持續技術領域，我們獲得了波羅的海電力(波蘭海上風電場)年度出口融資交易。
•全球銀行全球債務融資(GDF)同比大幅增長，DCM在歐洲、拉丁美洲和美國的市場份額不斷增加，企業融資(CF)繼續受益於積極的市場勢頭。
在GDF，基金融資表現良好，因為許多基金重新利用其投資組合，大型參與者繼續籌集資金。在所有核心證券化產品中，CIB一直是歐洲前三大主要管理人之一。結構性融資持平，儘管再融資和綠地專案的活動與去年相比有所下降。
在cf，我們完成了槓桿融資和ECM方面的幾筆“第一”交易，同時我們的並購活動繼續橫跨所有行業。作為MáSMóvil的財務顧問之一，我們的角色是完成與Orange合資企業的關鍵。
•In 全球市場，我們的活動水準很好，主要是在歐洲，那裡的機構平臺以及對人力資本和技術的投資正在獲得回報。我們在利率、信貸和證券化產品方面表現強勁。我們在美國看到了顯著的增長，美國的BBO在不同的業務上開始顯示出成效，顯著的交易完成了，特別是在股票衍生品方面。
結果
年度應佔利潤H1 2024同比下降5%，至140500歐元萬。以不變歐元計算，它也下跌了5%，具體情況如下：
•在淨利息收入和淨手續費收入實現兩位數增長的支持下，總收入同比增長6%，2024年上半年實現創紀錄的收入。SRF的捐款於2023年結束，因此2024年沒有捐款。淨利息收入在GB的推動下增長22%，這是由於CF的槓桿融資活動增加和GDF的良好表現。淨手續費收入增長12%，特別是在美國BBO倡議的支持下，英國的淨手續費收入增長了12%。由於全球市場業績下降，金融交易收益下降，特別是在市場疲軟的巴西。
按地區劃分，北美和歐洲的收入表現良好，但因主要在巴西的業務活動減弱而導致的南美業務減少部分抵消了這一影響。
聯檢局。按地區劃分的總收入。2024年6月。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和以不變歐元計算的百分比變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歐洲 | ||
| 北美 | ||
| 南美洲 | ||
| Var | ||
| +9% | % | |
| +31% | % | |
| -11 | % | |
按業務劃分，收入增長主要由GB(+17%)推動，得益於我們投資的增加，GDF和CF均表現強勁。全球市場和GTB的收入也從2023年的較高水平上升(分別增長4%和1%)。
聯檢局。按業務劃分的總收入。2024年6月。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和以不變歐元計算的百分比變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
注：總收入包括來自其他活動的較少的物質收入(23年上半年為7,600歐元萬，24年上半年為7,200歐元萬)。 | |||||||||||
•由於我們對新產品和新功能的投資，成本增加了20%，因為我們為未來的增長進行了投資。效率比率為43.4%，在業內仍名列前茅。
•淨貸款損失撥備為9,600歐元萬，高於2023年上半年的極低水準(由於2023年初的釋放，淨貸款損失撥備為700歐元萬)。
ROTER於2024年上半年為19.0%(按年率計算，臨時徵稅對西班牙收入的影響為19.1%)，這得益於我們在積極資本管理方面的努力。
與.相比 Q1 2024,應佔利潤以不變歐元計算持平，受收入季節性、一些國家降息影響淨利息收入以及成本上升的影響。
| 聯檢局。基本損益表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 2,076 | -2 | -1 | 4,188 | +6 | +6 | |||||||||||||||||
| 費用 | -930 | +5 | +5 | -1,817 | +20 | +20 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 1,146 | -6 | -6 | 2,371 | -3 | -3 | |||||||||||||||||
| LLPs | -56 | +38 | +39 | -96 | — | — | |||||||||||||||||
| PBT | 1,044 | -6 | -5 | 2,151 | -7 | -6 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 700 | -1 | 0 | 1,405 | -5 | -5 | |||||||||||||||||
一月至六 2024 | | 33 | ||||||
| 財富管理與保險 | 基本應占利潤 | |||||||||
| 8.18億歐元 | |||||||||||
→我們繼續建設 歐洲和美洲最佳財富和保險經理 支持我們的 領先的全球私人銀行平台 也是我們一流的 資金 和保險產品工廠 利用我們的規模和全球能力為我們的客戶提供最佳的價值主張。 →總 管理資產 創紀錄的水平 4800歐元，同比+13%，這是由於私人銀行和SAm的良好商業動態。在保險方面， 年毛保費 達到 2024年上半年61歐元. →應占利潤為81800歐元歐元，同比增長15%（以固定歐元計算+14%）， ROTE 79%. | |||||||||||
戰略
財富管理和保險業務成立於2017年，旨在增強其服務模式和價值主張，作為利用桑坦德銀行規模和能力的共同平臺的一部分。
從那時起，它通過其三項業務成為集團的相關增長動力，實現了持續的兩位數增長，並創造了約三分之一的集團總費用，包括出售給商業網絡的費用。
•桑坦德私人銀行(Santander Private Banking)是我們領先的全球平臺，為11個國家的私人銀行客戶提供服務。我們擁有一流的服務模式和價值主張，通過單一平臺將客戶和國家聯繫起來。
•桑坦德銀行資產管理公司(SAM)是我們的全球資產管理公司，為零售和機構客戶製造投資解決方案，在十多個國家開展業務，擁有50多年的經驗。山姆充分利用其本地客戶知識和全球能力，為客戶提供最佳的投資機會。
•桑坦德保險根據與領先保險公司的戰略聯盟模式提供保護解決方案，使我們能夠在12個國家/地區擁有全面的價值主張。我們將這一功能與面對面和數字分發功能相結合，以更好地為我們的客戶服務。
我們繼續把重點放在以下戰略舉措上：
•在 私人銀行，我們已經擁有一流的全球平臺，引領拉美、歐洲和美國之間的投資流動。展望未來，我們正在開發關鍵的增長機會，以擴大我們的足跡，例如在中東地區，我們在迪拜國際金融中心設立了分支機構。
我們還繼續完成我們複雜的價值主張，以最大限度地利用我們在國家和細分市場之間的連接，在替代方案承諾總額方面超過33歐元億，在收費授權方面超過520歐元億。
| 私人銀行客戶 | ||
| 數千人 | ||
| +13% | ||||||||
在2024年第二季度，我們被評為最佳全球網路安全私人銀行《專業財富管理》雜誌, a 《金融時報》出版。
•在 薩姆，我們作為一家全球資產管理公司運營，利用我們的規模、全球投資能力和產品分銷中心。在零售分銷方面，我們正在實施諮詢模式，在全球平臺的支持下，在所有國家建立共同的投資觀點，提供更好的客戶體驗。
在我們的替代業務方面，我們正在努力完成我們的價值主張，同時擴大我們的規模。我們已經在四種不同的投資策略上擁有31歐元的全球承諾：私人債務、基礎設施和能源、房地產和基金的基金。
薩姆在2024年第二季度獲得的主要獎項包括西班牙最佳團結基金擴張--所有基金同時也是獲獎最多的資產經理三文魚五個獲獎基金在智利獲獎。
•在 保險，我們正在為客戶提供更多價值，並簡化我們的運營。除了我們傳統的專注於生活和家庭業務外，我們正在將我們的組合轉向更高增長的垂直領域，如儲蓄、健康和中小企業，我們推出了新的Health Value優惠(葡萄牙的OneCare和智利的UC Christus)，並在智利和墨西哥推出了新的單位關聯優惠。
此外，我們專注於通過開發完全數字化的服務和索賠能力來提高客戶增長和忠誠度，同時正在努力實現客戶組合價值的最大化。最後，我們還在開發全球平臺，如新的拉丁美洲AutoCompa，這是我們在拉丁美洲市場整合我們的汽車保險比較引擎，以獲得更多業務和釋放協同效應。
| 財富獎 | ||
34 | | 一月至六 2024 | ||||||
經營運績
在出色的商業活動和積極的市場表現的推動下，管理的總資產(AUM)達到創紀錄的4,800歐元億，較2023年6月上升13%，較2023年年底上升7%。在保險方面，承保毛保費達到61歐元億，非相關業務取得積極成果。按業務和不變歐元計算：
•在私人銀行業務，客戶資產和負債首次超過3,150歐元億(同比增長13%)，所有產品類別都在增長。這是非常積極的商業活動的結果，2024年上半年的淨新資金總額為119歐元億。
我們與我們的客戶保持密切聯繫，為他們提供我們的規模和國際業務的好處，導致我們的客戶群同比增長13%，達到283,000人。
•在 薩姆在商業活動活躍的支持下，管理的總資產達到2250歐元億，同比增長14%，2024年上半年的淨銷售額達到歐元億，市場表現良好。
由於這一非凡的活動，我們在我們開展業務的大多數國家的市場份額都在增長，同時在大多數國家的市場份額方面都躋身前三名。
•在 保險，毛保費為61歐元億，略有下降，儘管非相關業務表現良好，同比增長4%。
財富。業務表現。2024年6月。 | ||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和%的變化 | ||||||||||||||||||||
| AUMS總數 | ||
| 基金和投資* | ||
| -SAM | ||
| -私人銀行業務 | ||
| 監護權 | ||
| 客戶存款 | ||
| 客戶貸款 | ||
| GWPs | ||
| 與3月24日 | 與6月23日 | ||||
| +2 | % | +13 | % | ||
| +3 | % | +13 | % | ||
| +3 | % | +14 | % | ||
| +3 | % | +18 | % | ||
| -2 | % | +17 | % | ||
| +3 | % | +6 | % | ||
| +1% | % | +2 | % | ||
| +11 | % | -1 | % | ||
注：銷售、建議、保管和/或管理的產品總數。
*不包括鉛和山姆之間的重疊(鉛客戶擁有由SAM管理的投資基金)。
結果
年度應佔利潤 H1 2024萬達到81800歐元，同比增長15%。按不變歐元計算，增長了14%，按線計算的結果如下：
•總收入達到1700歐元萬，在淨手續費收入和淨利息收入穩步增長的支持下，同比增長12%。
在有利的宏觀環境、穩健的利差管理和私人銀行業務強勁的商業活動推動下，淨利息收入增長13%。
淨手續費收入同比增長15%，達到71900歐元萬，這三項業務的增長主要得益於私人銀行業務和SAM業務的增長，這主要是由於交易量的增加以及積極的商業活動和市場表現。
•成本同比增長5%，這是由於對關鍵舉措的投資，例如加強鉛團隊以應對日益增長的商業活動。
考慮到讓出給我們商業網絡的費用，包括這些讓渡費用在內的總收入達到311600歐元萬，增長12%，這是由於鉛的經常性活動增加、SAM的交易量增加以及保險保障業務的良好表現。
財富。總收入。H1 2024. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和以不變歐元計算的百分比變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鉛 | |||||
| 薩姆 | |||||
| 保險 | |||||
| 總收入 | 收入+讓渡費用 | ||||
| +13% | +13% | ||||
| +17% | +14% | ||||
| +1% | +8% | ||||
| 總收入 | 費用讓渡給商業網絡 | ||||||||||
註：總財富水平的信息不包括企業之間的重疊。
當考慮這些讓渡費用以及我們的PAt時，對集團利潤的總貢獻（Mat+費用）達到171400歐元，同比增長12%（以固定歐元計算也增加了12%）。
2024年上半年RoTE為79.3%（按臨時稅對西班牙收入的年度影響計算，為80.4%）。
相比 Q1 2024由於收入表現良好（主要是保險業）、成本增長受控以及2024年第一季度記錄了臨時徵稅對西班牙收入的影響，應占利潤以固定歐元計算增長了4%。
| 財富基礎利潤表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 897 | +1 | +1 | 1,789 | +13 | +12 | |||||||||||||||||
| 費用 | -309 | +1 | +1 | -615 | +5 | +5 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 588 | 0 | +1 | 1,173 | +17 | +16 | |||||||||||||||||
| LLPs | -10 | +147 | +148 | -14 | — | — | |||||||||||||||||
| PBT | 573 | +3 | +3 | 1,130 | +15 | +14 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 417 | +4 | +4 | 818 | +15 | +14 | |||||||||||||||||
一月至六 2024 | | 35 | ||||||
| 付款 | 基本應占利潤 | |||||||||
| 4900萬歐元 | |||||||||||
→PagoNXT和Cards為集團在支付行業帶來了獨特的地位, 涵蓋卡支付（發行和收單企業）和帳戶支付價值鏈的兩端。 →在全球平台開發的支持下，這兩個業務的活動都有所增加， 進一步擴大規模。在PagoNext中，Getnet的總支付量（TPV）以固定歐元計算同比增長12%，交易數量增長7%。卡業務以固定歐元計算，營運額同比增長5%，交易額增長8%。 →歸屬利潤為4900歐元歐元, 2.92億歐元n（+30%喲Y（以固定歐元計算），不包括停止德國的商業平台和拉丁美洲的Superdigital後的減記。PagoNXT的EBITDA利潤率提高8.9個百分點至20.1%。 | |||||||||||
PagoNXT和Cards策略
PagoNxt繼續在關鍵戰略優先事項方面取得進展：
•在 獲取網，我們繼續鞏固我們的平臺。我們部署了新的全球解決方案，使我們能夠在我們的大部分業務範圍內獲得市場份額。
此外，作為我們在歐洲商人轉型的一部分，我們仍然專注於我們目前在西班牙和葡萄牙的價值主張，與其他歐洲市場的當地合作夥伴合作，並在拉丁美洲的戰略市場加倍投入。根據這一戰略，我們在6月份決定停止在德國的商家平臺。
•在埃伯裡，我們繼續通過開發專門的垂直領域解決方案，如大規模支付，加快在南非等新興市場的地理擴張，擴大其產品組合，特別是外匯風險管理解決方案，並不斷發展在線能力，以更好地服務我們的客戶，繼續我們的擴張。
•在 PagoNxt Payments，我們在現代全球A2A支付處理平臺Payments Hub的開發方面取得了進展，旨在實現行業領先的每筆交易成本與增值服務相結合。我們的目標是部署所有這些服務，使本集團和其他公開市場參與者都受益。
此外，作為我們促進使用整個集團的通用平臺以最大限度地利用運營槓桿和提供最佳服務的戰略的一部分，我們決定停止我們在拉丁美洲的SuperDigital平臺。通過我們的全球平臺，我們將繼續在大眾市場推廣銀行服務，並制定金融普惠建議。
在 紙牌， 我們繼續在優先事項上取得進展：
•拓展業務：我們在西班牙、智利、墨西哥和烏拉圭實施信用卡風險數據實驗室方面取得了進展，2024年上半年達到了50多萬個新的預先批准的客戶。
我們還增加了發卡和購卡平臺之間的連接，提供增值產品和服務。我們在西班牙推出了差異化聯合價值主張(CARD+POS)，不久將在智利跟進。
•提高客戶滿意度：我們正在努力以一種簡單的方式在任何時候提供最佳的信用卡支付體驗，通過我們所稱的無形支付。電子商務支付行業解決方案點擊支付取得進展。我們繼續在全球範圍內推出數位服務，例如令牌管理器，它已經在桑坦德銀行管理著超過15000萬的令牌。
•實施板，我們的全球信用卡平臺已經在巴西管理著超過75,000張新的借記卡，我們預計在年底之前將在巴西轉移借記卡組合。在……裡面
在智利，我們將於第三季度開始管理新的客戶借記卡。在墨西哥，新的授權引擎現在正在為290張萬卡提供服務。
經營運績
對客戶的貸款和墊款同比下降3%。不包括逆回購協定和不變歐元，貸款總額增長了4%，主要是由巴西和墨西哥的信用卡推動的。
Payments的存款數額很小，集中在PagoNxt。這些存款(不包括回購)達到99400歐元萬，按歐元和不變歐元計算同比增長66%。
結果
年可歸屬利潤為4,900歐元萬H1 2024,受我們在德國的商戶平臺和拉丁美洲的SuperDigital停產相關減記的影響，同比下降78%。剔除這些影響，利潤為29200歐元萬，同比增長31%。按不變歐元計算，利潤按行增長了30%：
•總收入增長了3%。不包括2023年第一季度在巴西的商業協定中記錄的一次性正費用，總收入在活動改善的推動下增長了6%。
•成本上漲了4%，但實際持平，儘管我們在Cards和PagoNxt平臺上進行了投資。
•主要與信用卡業務有關的淨貸款損失撥備在南美和歐洲表現良好的推動下下降了3%。
相比 Q1 2024更糟糕的是，底線受到已經提到的減記的影響。剔除它們，在良好的收入和成本表現的推動下，按不變歐元計算，利潤增長了16%。
| 付款。基本損益表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 1,347 | 0 | +1 | 2,701 | +3 | +3 | |||||||||||||||||
| 費用 | -615 | -5 | -5 | -1,266 | +4 | +4 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 732 | +4 | +7 | 1,435 | +2 | +2 | |||||||||||||||||
| LLPs | -434 | +4 | +6 | -852 | -2 | -3 | |||||||||||||||||
| PBT | 41 | -84 | -82 | 306 | -38 | -38 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | -89 | — | — | 49 | -78 | -78 | |||||||||||||||||
36 | | 一月至六 2024 | ||||||
PagoNtext
經營運績
2024年上半年，Getnet的交易總數達到48億，同比增長7%，支付總額為1080歐元億，按不變歐元計算比2023年同期增長12%。
埃伯裡擁有2.3萬名活躍客戶，同比增長23%。
PagoNxt Payments處理了40500筆萬交易，而2023年為7,900筆萬，2024年第二季度比2024年第一季度多57%。
| PagoNxt.活動 | ||
| 冠捷(Getnet) | ||
| 10億歐元和不變歐元的變化 | ||
| +12% | ||||||||
結果
在 H1 2024，可歸因性虧損30400歐元萬(如果我們不包括與我們在德國的商業平臺和在拉丁美洲的SuperDigital停產相關的減記，則為6,100歐元萬虧損)，而2023年同期為10300歐元萬虧損。在此期間，匯率沒有產生實質性影響。以不變歐元計算：
•總收入達到58300歐元萬，同比增長12%，這得益於埃伯裡的良好表現以及Getnet在智利、墨西哥和歐洲的收入增長。
•成本同比增長5%，反映出通脹壓力和對全球支付平臺的持續投資。
EBITDA利潤率為20.1%，較2023年上半年高8.9個百分點。
與.相比 Q1 2024，業績受到上述減記的影響。不包括他們，應佔虧損為2,200歐元萬，而2024年第一季度的虧損為3,900歐元萬，原因是智利和歐洲的費用強勁增長和成本改善。
| PagoNxt.基本損益表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 300 | +6 | +8 | 583 | +12 | +12 | |||||||||||||||||
| 費用 | -297 | -3 | -2 | -601 | +5 | +5 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 4 | — | — | -18 | -66 | -65 | |||||||||||||||||
| LLPs | -5 | +36 | +41 | -9 | -26 | -26 | |||||||||||||||||
| PBT | -258 | +842 | +808 | -286 | +273 | +280 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | -265 | +573 | +562 | -304 | +196 | +198 | |||||||||||||||||
卡
經營運績
在信用卡和借記卡增長的推動下，按不變歐元計算，信用卡營業額同比增長5%。
交易數量增長了8%，這得益於更大的卡池和持續改善的支付接受率，使我們的客戶獲得了最佳的支付體驗。
對客戶的貸款和墊款同比下降3%。不包括逆回購協定和不變歐元，貸款總額增長了4%，主要是由巴西和墨西哥推動的。
| 紙牌。活動 | ||
| 營運額 | ||
| 10億歐元和不變歐元的變化 | ||
| +5% | ||||||||
結果
在……裡面H1 2024, 應佔利潤達到35300歐元萬，增長8%。按不變歐元計算，利潤也增長了8%：
•總收入與去年同期持平，受巴西2023年第一季度錄得的一次性正費用的影響。剔除這一影響，營收增長4%。在巴西和墨西哥交易量增加的推動下，NII增長了7%，抵消了前面提到的一次性費用下降的影響。
•儘管我們在平臺上進行了投資，但成本同比增長2%，增速低於通脹。
•淨貸款損失撥備下降3%，原因是良好的風險管理和南美較低的利率環境。
2024年上半年，RTE in Card為35.0%。
與.相比 Q1 2024, 使用新的阿根廷比索價位對差異產生了顯著影響。除阿根廷外，在收入和成本良好表現（主要在英國）的支持下，以固定歐元計算，利潤增長了6%。
| 卡.基礎利潤表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 1,047 | -2 | 0 | 2,117 | +1 | 0 | |||||||||||||||||
| 費用 | -319 | -8 | -7 | -665 | +4 | +2 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 728 | +1 | +3 | 1,452 | 0 | 0 | |||||||||||||||||
| LLPs | -428 | +3 | +6 | -843 | -1 | -3 | |||||||||||||||||
| PBT | 300 | +3 | +5 | 592 | +3 | +4 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 176 | 0 | +2 | 353 | +8 | +8 | |||||||||||||||||
一月至六 2024 | | 37 | ||||||
 | Corporate Centre | 基本應占利潤 | ||||||
| -6.09億歐元 | ||||||||
→企業中心繼續 支持集團。 →企業中心的目標是 定義、制定和協調集團的戰略並協助運營單位 通過貢獻價值並履行企業監督和控制職能。它還執行與以下相關的功能 財務和資本管理。 →應歸因損失60900歐元， 與2023年上半年相比提高2%，主要是由於成本下降，足以抵消金融交易收益的較差表現（外幣對沖的負面影響更大），淨利息收入幾乎同比持平。 | ||||||||
戰略與職能
企業中心通過以下職能為集團貢獻價值：
•全球控制框架和監督。
•促進成本管理最佳實踐的交流，使我們成為最有效率的銀行之一。
•在全球戰略、競爭性開發運營和項目的定義和執行方面進行協作，以確保我們滿足業務計劃。
•幫助啟動由我們的全球企業開發的專案，旨在利用我們的全球業務來產生規模經濟。
•確保與股東、分析師、投資者、債券持有人、評級機構和其他市場參與者進行公開和建設性的溝通。
•通過鼓勵交流最佳實踐、推動和管理創新的全球計劃以及制定公司政策來提高我們流程的效率和客戶的服務質量，從而為我們的業務、國家和部門增加價值。
它還協調與歐洲監管機構和監管者的關係，並履行與金融和資本管理有關的職能，具體如下：
•財務管理職能:
–與為本集團經常性活動和財務性質的股份提供資金有關的流動性風險的結構性管理。截至2024年6月底，流動性緩衝為3,040歐元億。
這樣做是為了確保資金來源的多樣化(發行和其他)，在數量、到期日和成本方面保持適當的狀況。
該等與集團其他單位的交易價格為市場利率，包括所有流動性概念(本集團於交易期間動員資金予以支持)及監管要求(TLAC/MREL)。
–我們還積極管理利率風險，也是為了抑制利率變化對淨利息收入的影響，通過信用質量高、流動性強、資本消耗低的衍生品進行。
–對股本中的匯率敞口的戰略管理，以及與各單位未來12個月有關的外匯對沖的動態管理，以歐元計算。目前通過不同外匯工具(即期和遠期)對沖的股權淨投資總額為1724700歐元萬(主要在墨西哥、巴西和英國)。
•資本和準備金總額的管理：本集團的資本分析、充足性及管理包括：與附屬公司的協調、監察盈利能力以最大化股東回報、設定償債能力目標及出資、監察監管及經濟方面的資本比率，以及向各單位進行有效的資本分配。
結果
在 H1 2024，歸屬虧損為60900歐元萬，比2023年上半年(62000歐元萬虧損)減少2%.
•淨利息收入保持穩定(惡化600歐元萬)，因為較高的流動性緩衝薪酬幾乎抵消了與發行TLAC/MREL相關的較高利息支出。
•由於外幣對沖的負面影響更大，金融交易收益減弱（9500歐元，比2023年上半年負得更大）。
•另一方面，在持續的簡化措施的推動下，成本與2023年上半年相比下降了8%。
•最後，其他業績和撥備同比略有增長。
| 企業中心。基礎利潤表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| Q2'24 | Q1'24 | 改變。 | H1'24 | H1'23 | 改變。 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | -140 | -210 | -33 | -350 | -342 | +2% | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | -227 | -297 | -24 | -524 | -531 | -1% | |||||||||||||||||
| PBT | -266 | -340 | -22 | -606 | -601 | +1% | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | -252 | -357 | -30 | -609 | -620 | -2% | |||||||||||||||||
38 | | 一月至六 2024 | ||||||
 | 歐洲 | 基本應占利潤 | ||||||
| 31.87億歐元 | ||||||||
→我們不斷加快業務轉型 實現更高的增長和更高效的運營模式。 →新企業貸款量改善 同比， 然而， 貸款下跌，仍受到預付還款和利率上升的影響。 客戶存款上升，主要是定期存款。 →應占利潤增長26%（以固定歐元計算+24%）至318700歐元, 收入增長強勁，主要來自西班牙、葡萄牙和波蘭的淨利息收入。 | ||||||||
戰略
在2024年第二季度，我們仍然專注於發展我們的業務和轉變我們的運營模式，以提高效率和客戶體驗。
•在 零售，我們繼續通過共同的網上銀行和移動體驗推動數位化，同時降低運營成本，精簡產品和流程。
•在 CIB，我們專注於深化客戶關係和提升我們的分銷能力。
•我們繼續發展我們的財富 業務，其中 是產生費用的關鍵驅動力，同時通過開發集中的全球技術平臺提高其效率。
•在 付款，我們通過PagoNxt和Cards擴展了我們在歐洲的業務。
此外，我們的資本紀律使我們能夠通過可持續的資產輪換和高價值發起實現業務價值的最大化。
經營運績
本季度出現了積極的動態，新業務量同比增長，同比增加了525,000名客戶。
對客戶的貸款和墊款同比增長2%。以總額計算，不包括逆回購協定和不變歐元，它們下降了1%，除波蘭外，大多數國家的下降都是由於創紀錄的抵押貸款和個人貸款發放以及CIB投資組合的增長。按業務劃分，零售業(由於英國和西班牙的抵押貸款提前還款以及中小企業貸款減少)和付款減少。
客戶存款同比增長1%。若剔除回購協定及不變歐元，貸款總額亦上升1%，原因是定期存款增加(+16%)抵銷了
歐洲。業務表現。2024年6月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和同比變化 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 歐洲 | 561 | -1% | 歐洲 | 727 | +3% | ||||||||||||||||||||||||
| ||
| ||
| ||
| ||
| ||
| ||
| ||
| ||
| 客戶貸款和墊款總額不包括在內。逆回購 | 客戶存款不包括在內。 回購+共同基金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
活期存款(-3%)。按業務劃分，存款上升主要是由於零售、CIB和Wealth的定期存款。共同基金以不變歐元計算增長了16%，所有國家都出現了增長。
結果
年度應佔利潤 H1 2024 為318700歐元萬，同比增長26%.按不變歐元計算，增長了24%，具體如下：
•總收入增長10%，原因是淨利息收入增加(+7%)，西班牙、葡萄牙和波蘭業務增長強勁(利潤率管理良好)，抵消了英國業務的下降(抵押貸款額下降和存款成本上升)。淨手續費收入增長4%，主要受西班牙(Objetivo)共同基金費用的推動 競選)。SRF的捐款於2023年結束，因此2024年沒有捐款。
•成本上升了4%，與通脹持平，特別是在英國，那裡的工資受到通脹的影響，在波蘭，由於勞動力市場緊張，成本上升了4%。淨營業收入增長15%，效率比提高2.6個百分點，達到39.3%。
•淨貸款損失撥備減少23%，這是由於各國信貸質量的改善以及英國宏觀經濟的改善。我們在波蘭有與瑞士法郎抵押貸款組合相關的額外撥備，擴大了其覆蓋面。風險成本為0.39%(2023年6月為0.42%)。
•其他業績和撥備增加了22%，受西班牙收入臨時徵稅增加的影響。
與.相比 Q1 2024,按不變歐元計算，利潤增長了7%，這是由於記錄了2024年第一季度在西班牙賺取的收入的臨時徵稅和成本方面的積極表現。該季度受到波蘭較高的瑞士法郎抵押貸款組合撥備的影響。
| 歐洲。基本損益表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 5,910 | +2 | +2 | 11,718 | +12 | +10 | |||||||||||||||||
| 費用 | -2,297 | 0 | -1 | -4,602 | +5 | +4 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 3,612 | +3 | +3 | 7,116 | +17 | +15 | |||||||||||||||||
| LLPs | -532 | +10 | +10 | -1,017 | -21 | -23 | |||||||||||||||||
| PBT | 2,545 | +4 | +4 | 4,983 | +28 | +26 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 1,647 | +7 | +7 | 3,187 | +26 | +24 | |||||||||||||||||
一月至六 2024 | | 39 | ||||||
| DCBE | 歐洲數字消費銀行 | 基本應占利潤 | ||||||
| 4.53億歐元 | ||||||||
→我們的戰略重點是加強 汽車和非汽車領域的領導地位 通過戰略聯盟和新的運營和非汽車租賃平台提供更好的服務，Zinia提供結帳貸款。 →2024年上半年， 按固定歐元計算，新業務量同比增長2%（汽車業務增長4%），在仍然傾向於限制消費的環境下（儘管如此，汽車市場表現良好）。 存款增加24% 以不變價歐元計算，符合我們通過共同平台增加零售融資以降低負債成本的目標。 →應占利潤45300歐元，同比下降13% 以固定歐元計算，因為淨利息收入和淨手續費收入的良好表現和固定成本被風險成本正常化至疫情前水平和更高的瑞士法郎抵押貸款撥備所抵消。 | ||||||||
戰略
我們DCB歐洲業務的願景是成為我們最終客戶和合作夥伴的首選合作夥伴，提供更大的盈利能力和價值創造。
我們就是這樣轉變我們的運營模式：
•我們將繼續提供全球解決方案整合到我們的合作夥伴(製造商、進口商和零售商)的流程中，伴隨著他們日益數位化的商業模式的發展。
•簡化和自動化我們的流程以改善客戶體驗並獲得可擴展性。
•建設和開發全球平臺。2024年第二季度，我們繼續加強在意大利、西班牙、法國和德國的運營租賃解決方案。我們的結賬貸款平臺Zinia在德國與Apple(實體銷售點和電子商務)推出了分期付款貸款服務。Openbank在四個市場(西班牙、荷蘭、葡萄牙和德國)設有分支機構。
經營運績
對客戶的貸款和墊款存量上升了8%。以總額計算，不包括逆回購和不變歐元，也同比增長8%，達到1380歐元億。按不變歐元計算，新業務量同比增長2%(汽車業增長4%)。
與我們增加零售資金以降低融資成本的戰略一致，客戶存款同比增長24%。不包括回購和不變歐元，它們也增長了24%，達到770歐元的億。共同基金從非常低的水準增長了兩位數。我們進入批發融資市場的渠道仍然強勁和多樣化。
DCB歐洲。2024年6月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和%的變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| +2% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 環比 | +5% | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 環比 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 138 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| +8% | 81 | +23% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| YoY | YoY | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款和墊款總額不包括在內。逆回購 | 客戶存款不包括在內。回購+共同基金 | |||||||||||||||||||||||||||||||
結果
在 H1 2024, 應佔利潤為45300歐元萬，同比下降13%。按不變歐元計算，利潤也下降了13%，如下所示：
•總收入增長7%，主要是由於利息淨收入(+7%)，受到積極的貸款重新定價和客戶存款增長的支持。此外，在直接保險滲透率增加的推動下，淨手續費收入增長了14%，特別是在德國。SRF的捐款於2023年結束，因此2024年沒有捐款。
•成本持平，吸收了通脹和業務增長的影響。淨營業收入增長14%，效率比提高3.2個百分點，達到46.2%。
•淨貸款損失撥備增加40%，受到2024年第二季度增加撥備以增加瑞士法郎抵押貸款組合覆蓋面的顯著影響。此外，由於預期正常化(仍低於我們的歷史平均水準)、銷量增長、一些監管影響以及投資組合銷售額低於2023年，它們有所上升。儘管如此，風險成本仍處於非常低的水準(0.72%)，正常化符合預期，不良貸款率為2.31%。
對利潤貢獻最大的是德國(12300歐元萬)，其次是北歐國家(12200歐元萬)、法國(6,300歐元萬)和英國(5,700歐元萬)。
與.相比 Q1 2024，利潤按不變歐元計算下降了2%，因為總收入，特別是成本的良好表現，被較高的瑞士法郎抵押貸款撥備所抵消。
| DCB歐洲。基本損益表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 1,444 | +2 | +3 | 2,854 | +7 | +7 | |||||||||||||||||
| 費用 | -655 | -1 | -1 | -1,319 | 0 | 0 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 789 | +6 | +6 | 1,534 | +14 | +14 | |||||||||||||||||
| LLPs | -308 | +12 | +12 | -584 | +41 | +40 | |||||||||||||||||
| PBT | 356 | -11 | -11 | 757 | -18 | -18 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 224 | -2 | -2 | 453 | -13 | -13 | |||||||||||||||||
40 | | 一月至六 2024 | ||||||
 | 北美 | 基本應占利潤 | ||||||
| 13.47億歐元 | ||||||||
→我們將繼續利用實力 環球業務 改變我們在美國和墨西哥的存在，同時繼續我們的 數位化轉型和 完善我們量身定製的服務和產品套件，以提供更好的客戶體驗。 →客戶貸款及墊款 受兩國經濟增長的推動，按固定歐元計算同比增長3%。 客戶存款 以固定歐元計算的存款下降了4%，主要是由於美國CIB融資策略的變化，墨西哥和美國消費者存款的增加部分緩解了這一點。 →2024年上半年應占利潤為134700歐元， 同比持平（按固定歐元計算-3%），兩國的收入增長被成本上升（通脹和投資）和風險正常化成本所抵消。 | ||||||||
戰略
我們繼續在美國和墨西哥各地尋求業務轉型，同時利用我們的全球和地區規模。我們：
•仍然專注於執行我們在兩個國家的零售和消費業務的轉型。我們繼續簡化產品組合和精簡業務。
•在採用全球技術平臺以提供增強的數位體驗方面處於領先地位。例如，今年4月，我們宣佈將於今年晚些時候在美國推出Openbank品牌的全國存款平臺。
•繼續投資於我們在美國的企業和投資銀行業務建設，擴大了我們的諮詢服務和增強了產品提供能力，導致收入強勁增長。
•追求財富增長，通過有針對性的投資來增強我們的能力和增強增長槓桿。
•加強了我們在技術和運營方面的區域運營模式，以整合專有技術、數位化、數位樞紐、前臺和後臺自動化，以推動更有效和高效的運營。
經營運績
對客戶的貸款和墊款同比增長5%。以總額計算，不包括逆回購和不變歐元，增長3%，主要是由於墨西哥的抵押貸款、汽車、信用卡和企業以及美國的CIB和汽車的強勁增長。
客戶存款同比增長2%。不包括回購和不變歐元，它們下降了4%。這主要是由於戰略調整，以減少美國CIB的過剩企業存款，但墨西哥零售和美國消費者的存款增長部分抵消了這一影響。
北美。業務表現。2024年6月 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和同比變化 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | 165 | +3% | 北美 | 167 | 0% | ||||||||||||||||||||||||
| ||
| ||
| ||
| ||
| 客戶貸款和墊款總額不包括在內。逆回購 | 客戶存款不包括在內。 回購+共同基金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共同基金增長強勁，主要由墨西哥推動，按不變歐元計算同比增長19%，這得益於一項基於通過增強的數位平臺向客戶提供有吸引力的產品的戰略。
結果
年度應佔利潤H1 2024為134700歐元萬，同比持平。按不變歐元計算，利潤下降了3%，具體如下：
•總收入同比增長7%，這是由於CIB在美國的強勁收入表現(我們在美國正在推進我們的能力建設)，以及在墨西哥的全面表現(銷量增長和更廣泛的客戶利潤率)。
•由於通貨膨脹和更高的數位以及我們在墨西哥零售和美國CIB轉型計劃中嵌入的投資，成本增加了7%。由於我們的轉型計劃，我們在美國的消費者和商業業務實現了顯著的效率，這部分抵消了這一影響。
•淨貸款損失撥備增加21%，反映出墨西哥零售和信用卡業務的強勁增長，以及墨西哥和美國汽車行業風險正常化的預期成本。
相比 Q1 2024，可歸屬利潤按不變歐元計算增長9%，這得益於墨西哥零售業和美國消費者業務的收入增長以及淨貸款損失撥備的減少，特別是美國消費者業務和墨西哥支付業務的收入增長。
| 北美。基本損益表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 3,554 | +2 | +2 | 7,039 | +10 | +7 | |||||||||||||||||
| 費用 | -1,691 | +2 | +2 | -3,352 | +10 | +7 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 1,863 | +2 | +2 | 3,686 | +10 | +7 | |||||||||||||||||
| LLPs | -908 | -8 | -8 | -1,893 | +24 | +21 | |||||||||||||||||
| PBT | 810 | +4 | +4 | 1,586 | -9 | -12 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 703 | +9 | +9 | 1,347 | 0 | -3 | |||||||||||||||||
一月至六 2024 | | 41 | ||||||
 | 南美洲 | 基本應占利潤 | ||||||
| 16.81億歐元 | ||||||||
→我們專注於成為 我們客戶的主要銀行 和 最賺錢銀行 在該地區的每個國家，利用我們全球和區域業務之間的協同效應。我們繼續發展我們的 穩固的客戶基礎（同比增加360個百分點至近7700個百分點），我們對 服務質量. →從活動來看，兩者均同比增長 貸款 和 存款 以不變價歐元計算，我們尋求成為全球領先的銀行 包容性和可持續發展的企業 通過差異價值主張。 →2024年上半年應占利潤為168100歐元， 與 同比增長15% （按固定歐元計算，+19%）受淨利息收入強勁增長的推動，這足以抵消金融交易收益下降和撥備增加的影響。 | ||||||||
戰略
2024年第二季度，各業務的主要舉措包括：
•在 零售，我們繼續專注於成為一家擁有分支機構的數字銀行，優化數字渠道中的產品和服務，並改善客戶體驗。
•在 消費者，我們繼續開發新的商業模式並加強OEM協議。
•在 CIB，我們正在向泛區域服務發展，重點關注市場和企業融資。
•在 財富，我們正在努力增加責任收集以提高忠誠度、改善我們的價值報價並開發我們的分銷渠道。
•在 付款通過新業務發展和效率提升，繼續推動盈利增長。
經營業績
資產負債表和結果中不變價歐元的變化均考慮了所列每個期間最後一個工作日的阿根廷比索價位進行計算。此外，從2024年第二季度起，阿根廷比索將使用理論價位。有關更多信息，請參閱 「替代績效指標」 本報告附錄中的部分。
對客戶的貸款和墊款同比下降4%。以總額計算，不包括逆回購和不變歐元，它們增長了7%，所有全球業務都出現了增長。零售貸款增長歸功於中小企業和企業(巴西和烏拉圭)、抵押貸款(巴西、智利和烏拉圭)和個人貸款(巴西)。消費、財富和支付領域的貸款在主要國家都有所上升，但阿根廷除外。
南美。業務表現。2024年6月 | ||||||||||||||||||||||||||
| 以不變歐元計算的10億歐元和同比變化 | ||||||||||||||||||||||||||
| 南美洲 | 157 | +7% | 南美洲 | 195 | +11 | % | ||||||||||||||||||||
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| ||
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| 客戶貸款和墊款總額不包括在內。逆回購 | 客戶存款不包括在內。 回購+共同基金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
客戶存款同比下降3%。不包括回購和不變歐元，在巴西、智利和烏拉圭強勁增長的定期存款(+13%)的推動下，它們上升了8%。以不變歐元計算，共同基金上漲了18%，大多數國家的漲幅都達到了兩位數。
結果
在 H1 2024，應佔利潤達到168100歐元萬，比2023年上半年增長15%。按不變歐元計算，利潤增長19%，具體如下：
•總收入增長10%，得益於23%的淨利息收入增長，全球所有業務的增長以及巴西和智利的兩位數增長(交易量增加，受益於其資產負債表在利率下降的背景下的負敏感性)和阿根廷。在淨手續費收入方面，巴西(保險和外匯手續費)、烏拉圭(消費者)和祕魯(CIB)的良好表現抵消了阿根廷和智利較低的手續費(2023年的較高水平)。金融交易收益受到巴西和阿根廷CIB業績下降的影響。
•成本持平，實質下降4%，原因是阿根廷的成本較低，以及我們在巴西和智利的良好成本管理。效率提高了3.7個百分點，達到35.4%。
•淨貸款損失撥備增加了10%，原因是巴西的撥備增長低於投資組合的增長，以及智利的正常化。風險成本為3.50%(2023年6月為3.32%)。
與.相比 Q1 2024由於採用了新的阿根廷披索匯率，變化受到了很大影響。不包括阿根廷，在巴西和智利淨利息收入和淨手續費收入增加以及成本得到控制的支持下，按不變歐元計算，利潤增長了7%。
| 南美洲.基礎利潤表 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元和%的變化 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | % | 不包括外匯 | H1'24 | % | 不包括外匯 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 4,903 | 0 | +3 | 9,790 | +8 | +10 | |||||||||||||||||
| 費用 | -1,636 | -11 | -8 | -3,466 | -2 | 0 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 3,267 | +7 | +10 | 6,324 | +15 | +17 | |||||||||||||||||
| LLPs | -1,370 | -1 | +3 | -2,748 | +8 | +10 | |||||||||||||||||
| PBT | 1,480 | +13 | +16 | 2,788 | +17 | +21 | |||||||||||||||||
| 應占溢利 | 885 | +11 | +14 | 1,681 | +15 | +19 | |||||||||||||||||
42 | | 一月至六 2024 | ||||||
負責任銀行
戰略和目標 | ||
我們的可持續發展戰略的重點是支持業務增長，滿足利益相關者的期望，並通過健全的風險管理、數據保護和隱私、透明度、文化和治理使桑坦德銀行更具彈性。該戰略重點關注集團面臨最大風險或機遇或我們可以產生最大影響的領域。
我們在實現投資者日設定的目標方面繼續取得進展，其中包括支持向綠色經濟轉型和促進包容性增長。
| 綠色金融 | 社會責任投資（SRI）AuM | 金融包容性 | ||||||||||||||||||
EUR 123.4 億 | EUR 74.0 億 | 2.8 萬人 | ||||||||||||||||||
| 目標1：2025年1200億歐元 | 目標：2025年1000億歐元 | 目標：2025年5月 | ||||||||||||||||||
| 目標2：2030年2200億歐元 | ||||||||||||||||||||
註：目標是在2023年第二季度歐洲分類學發布之前設定的。因此，目標定義與分類法不完全一致。有關更多信息，請參閱 「替代績效指標」本報告附錄一節。 | ||||||||||||||||||||
組 | ||
•我們提前18個月實現了2019年設定的目標，即在2025年之前投資或調動1200歐元用於綠色金融。這使我們能夠實現2019年至2030年間綠色金融達到2200歐元的目標。
•2024年第二季度， Euromoney 授予我們以下獎項：
–西歐以及墨西哥、葡萄牙和烏拉圭最佳企業責任銀行。
–巴西、智利和阿根廷ESG最佳銀行。
–英國和西班牙最佳多元化和包容性銀行。
| 零售 | |||||
•自2023年以來，我們已在財務上接納了280名移民，其中超過140名移民是通過准入計劃獲得的，約140名移民是通過財務計劃獲得的。2024年上半年，我們還通過目前在四個國家開展的Prospera、Tuiio和Surgir計劃為微型企業家提供了63100歐元的補貼。
•作為我們在2023年至2026年期間投資40000歐元促進教育、就業能力和創業目標的一部分，我們已達到14660歐元，其中4160歐元是在2024年上半年。此外，2024年上半年，我們向社區投資了2100歐元。
•我們與Eib集團簽署了資產證券化協議。這將使我們能夠籌集12歐元的資金，這將有助於為西班牙中小企業和中型企業的綠色和女性創業項目提供資金。
•2024年第二季度，我們在巴西、墨西哥和美國發布了可持續發展報告，解釋了我們當地的可持續發展行動。5月，我們發布了2023年大學報告，其中居間了桑坦德大學和大學全年為促進教育、就業和創業而開展的所有活動。
•我們還在11個國家推出了另一項桑坦德X全球挑戰賽，這是一項針對初創公司和規模擴大的計劃，為教育、就業和創業提供創新解決方案。
一月至六 2024 | | 43 | ||||||
| 消費者 | |||||
•在歐洲，我們在2024年上半年為超過119，000輛新電動汽車（EV）提供了融資，總額為34歐元，相當於歐洲電動汽車銷售的市場份額超過12%。我們的產品包括廣泛的綠色解決方案，包括電動汽車、充電器、太陽能電池板和電動自行車的融資。
•此外，在2024年下半年，我們發布了2030年歐洲汽車貸款組合的脫碳目標，並自動化了計算以加強監控。
| CIB | |||||
•截至2024年6月30日，自2019年設定目標以來，我們已在綠色金融領域融資或調動了總計1234歐元的資金，2024年上半年已調動了80歐元的資金。
•我們在發電、能源（石油和天然氣）、航空、鋼鐵、汽車製造和動力煤領域繼續在實現2030年脫碳目標方面取得進展。此外，2024年上半年，我們公布了汽車製造組合的脫碳目標。
| 財富 | |||||
•我們繼續增加社會責任投資（SRI）產品供應，朝著2025年SRI AuM達到1000歐元的目標邁進。截至6月底，社會責任投資中的AuM總額為740歐元，其中512歐元來自SAm，227歐元來自私人銀行業務第三方基金。
•我們繼續在我們的承諾範圍內實現到2030年將50%的AuM排放量減少一半的目標。此外，通過參與協作計劃和個人參與，我們在淨零參與活動中取得了進展。
•在桑坦德資產管理公司，我們推出了桑坦德GO全球環境解決方案基金，投資於與循環經濟、自然資本、可再生能源或能源基礎設施等相關的公司。
•我們發表了《氣候適應與緩解》和《從線性到循環，商業和經濟的未來》，這是我們針對全球私人銀行客戶的第一篇與可持續發展相關的文章。
| 付款 | |||||
•截至2024年5月31日，在卡領域，我們已收購1070張由可持續材料（回收PVC或PLA）製成的借記卡。
44 | | 一月至六 2024 | ||||||
公司治理
根據2023年業績收取的股東薪酬，股本減少2.09%
6月25日，董事會削減銀行股本165，652，500歐元，註銷331，305，000股自有股份。這些股份占此次削減前股本的2.09%，是作為2024年2月至6月期間執行的回購計劃的一部分收購的，股東薪酬從2023年業績中扣除。此次削減於2024年3月22日在股東大會上獲得批准，並於7月1日在坎塔布里亞商業登記處登記。因此，對章程第5條進行了修改，以反映銀行的股本定為7，747，136，786歐元，包括15，494，273，572股，每股面值0.50歐元，所有股票都屬於同一類別並提供相同的權利。
自2021年11月以來，針對2021年、2022年和2023年業績的六項股票回購計劃以及相關股本削減已導致該銀行近11%的股份（1，846，367，730股）被註銷。
董事會變動
6月27日，在獲得相應的監管批准後，卡洛斯·巴拉貝斯（填補布魯斯·雅各吉-布朗留下的空缺）和安東尼奧·韋斯（接替拉米羅·馬托，他也不再擔任董事會成員）加入董事會，擔任獨立董事。
董事會委員會的變動
6月27日，卡洛斯·巴拉貝斯（Carlos Barrabés）加入提名委員會、負責任的銀行、可持續發展和文化委員會以及創新和技術委員會，接替拉米羅·馬托（Ramiro Mato），後者也不再擔任其他委員會（行政、審計和風險監管、監管和合規）的成員。
此外，7月23日，Sol Daurella被任命為負責任的銀行、可持續發展和文化委員會主席。
董事會委員會的最新組成可在我們的公司網站（www.santander.com).
集團高級管理人員組織結構變更
4月29日，董事會批准了以下任命，但須經監管機構批准：
•Javier García Carranza擔任新任財富管理與保險全球主管，接替Víctor Matarranz，後者將支持Héctor Grisi執行我們的戰略。García Carranza先生領導投資平台和企業投資部門，該部門正在與財富管理與保險合併，以利用各自業務的協同效應。
•Javier Roglá擔任集團新的人員與文化部門負責人，該部門匯集了Roglá先生領導的人才部門和迄今為止由Alexandra Brandão領導的人力資源部門，後者仍在集團擔任桑坦德銀行（烏拉圭）董事。
此外，6月25日，董事會同意任命Alexsandro Broedel Lopes為新任集團首席會計官，以接替José Doncel，José Doncel將於2025年3月辭去集團行政職務。Broedel Lopes先生迄今為止一直擔任Itaú Unibanco的財務長，過去12年他將於明年初開始擔任這一職務。
一月至六 2024 | | 45 | ||||||
桑坦德銀行股份
股息和股東薪酬
在2023年股東薪酬政策的應用中，該行於2024年5月根據2023年業績支付了每股9.50歐元的額外現金股息。
同樣，在實施2023年股東薪酬政策時，於2024年2月至6月期間進行了第二次股份回購計劃，金額為145900歐元萬，共收購了331,305,000股股份，佔股本的2.09%。根據二零二四年三月二十二日股東周年大會的授權，董事會於二零二四年六月二十五日同意攤銷收購的股份，並同意根據'公司治理' 一節。
因此，2023年業績的股東薪酬總額，包括2023年11月支付的每股8.10歐元的現金股息和2024年1月完成的第一次股票回購計劃(131000歐元萬)，為555200歐元萬，相當於集團2023年報告利潤(不包括非現金、非資本比率影響專案)的約50%。這一薪酬大致平均分配，其中約50%為現金股息，50%為股票回購。
股價表現
桑坦德銀行的股票在五個市場上市：西班牙的四個交易所(馬德里、巴塞隆納、畢爾巴鄂和巴倫西亞)、美國(作為美國存託憑證)、英國(作為CDI)、波蘭和墨西哥(國際證券交易所)。
在2024年第二季度，通貨緊縮放緩。利率預期的波動反映了市場對央行決策的不確定性。雖然歐洲央行在6月進行了首次降息，但美聯儲和英國央行決定維持利率不變。
由於最近的選舉進程，也出現了一些波動，影響了墨西哥和歐洲的市場，儘管歐元區的增長預期仍然相當積極。在英國，經濟前景預計不會受到選舉結果的太大影響。
在這種環境下，股市表現良好。截至2024年6月，桑坦德銀行的股價今年迄今的正回報率為14.6%。在銀行板塊，歐元區主要指數Eurostoxx Banks上漲15.6%，DJ Stoxx Banks上漲15.2%，MSCI World Bank上漲11.3%。其他主要指數也收盤上漲(IBEX指數自2023年底以來上漲了35+8.3%，DJ Stoxx指數上漲了50+9.7%)。
| 股價 | ||||||||||||||
 |  | |||||||||||||
開始 29/12/2023 | 結束28/06/2024 | |||||||||||||
| €3.780 | €4.331 | |||||||||||||
 |  | |||||||||||||
最大 29/04/2024 | 最小 30/01/2024 | |||||||||||||
| €4.928 | €3.563 | |||||||||||||
| 比較股票表現 | ||
46 | | 一月至六 2024 | ||||||
市值和交易
截至2024年6月28日，桑坦德銀行的市值為6709800歐元萬，在歐元區排名第二，市值為25歐元日是世界上最大的金融機構。
該股在斯托克歐洲600銀行指數中的權重為6.8%，在歐元斯托克銀行中的權重為11.5%。在國內市場，截至2024年6月底，其在Ibex 35指數中的權重為12.2%。
期內共有429700股萬股票成交，有效價值為1819400歐元萬，年化流動資金比率為54%。
日均成交量為3,410股萬，有效價值為14400歐元萬。
股東基礎
截至2024年6月底，桑坦德銀行的股東總數為3,526,9人，其中歐洲人3,192,026人(股本的72.63%)，美洲的323,462人(股本的25.93%)。
不包括持有該行1.26%股本的董事會，散戶股東佔39.75%，機構股東佔58.99%。
| 按地域劃分的股本分佈 | ||||||||
| 2024年6月 | ||||||||
| 美洲 | 歐洲 | 其他 | ||||||
| 25.93% | 72.63% | 1.44% | ||||||
 | ||||||||
| 資料來源：桑坦德銀行，S.A.股東名冊。 | ||||||||
 | 2nd | 按市值計算的歐元區銀行 | |||||||||
| EUR | 67,098 | 萬 1 | |||||||||
| 桑坦德銀行股份 | |||||
| 2024年6月 | |||||
| 股票和交易數據 | |||||
| 股數（數量） | 15,494,273,572 | ||||
| 日均成交量（股數） | 34,106,207 | ||||
| 份額流動性（%） | 54 | ||||
| （期內年交易股數/股數） | |||||
| 股市指標 | |||||
| 價格/總資產淨值（X） | 0.88 | ||||
| 自由浮動（%） | 99.99 | ||||
1.在根據2023年業績取消第二次股票回購計劃中的股票後。
| 按股東類型劃分的股本分配 | |||||
| 2024年6月 | |||||
| 機構 | ||
| 58.99% | ||
| 董事會 * | ||
| 1.26% | ||
| 零售 | ||
| 39.75% | ||
* 董事擁有或代表的股份。
一月至六 2024 | | 47 | ||||||
A P P E N D I X
48 | | 一月至六 2024 | ||||||
財務資料
註：從2024年第二季度起，我們開始對阿根廷比索採用新的理論價位，該價位更好地反映了該國的通貨膨脹。有關更多信息，請參閱「替代表現衡量指標此附錄中的'部分。
| 淨手續費收入。綜合 | ||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | Q1'24 | 變化（%） | H1'24 | H1'23 | 變化（%） | |||||||||||||||
| 服務費 | 1,789 | 1,821 | (1.8) | 3,610 | 3,591 | 0.5 | ||||||||||||||
| 財富管理和客戶資金營銷 | 1,126 | 1,076 | 4.6 | 2,202 | 1,956 | 12.6 | ||||||||||||||
| 證券和託管 | 322 | 343 | (6.1) | 665 | 556 | 19.6 | ||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 3,237 | 3,240 | (0.1) | 6,477 | 6,103 | 6.1 | ||||||||||||||
| 基本運營費用。綜合 | ||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | Q1'24 | 變化（%） | H1'24 | H1'23 | 變化（%） | |||||||||||||||
| 工作人員費用 | 3,467 | 3,594 | (3.5) | 7,061 | 6,603 | 6.9 | ||||||||||||||
| 其他一般行政開支 | 2,071 | 2,125 | (2.5) | 4,196 | 4,270 | (1.7) | ||||||||||||||
| 信息技術 | 651 | 645 | 0.9 | 1,296 | 1,247 | 3.9 | ||||||||||||||
| 通信 | 98 | 104 | (5.8) | 202 | 208 | (2.9) | ||||||||||||||
| 廣告 | 137 | 139 | (1.4) | 276 | 299 | (7.7) | ||||||||||||||
| 建築和房地 | 179 | 192 | (6.8) | 371 | 373 | (0.5) | ||||||||||||||
| 印刷品和辦公材料 | 20 | 23 | (13.0) | 43 | 47 | (8.5) | ||||||||||||||
| 稅收（利潤稅除外） | 118 | 150 | (21.3) | 268 | 295 | (9.2) | ||||||||||||||
| 其他費用 | 868 | 872 | (0.5) | 1,740 | 1,801 | (3.4) | ||||||||||||||
| 行政開支 | 5,538 | 5,719 | (3.2) | 11,257 | 10,873 | 3.5 | ||||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 828 | 828 | 0.0 | 1,656 | 1,606 | 3.1 | ||||||||||||||
| 業務費用 | 6,366 | 6,547 | (2.8) | 12,913 | 12,479 | 3.5 | ||||||||||||||
| 操作手段。綜合 | |||||||||||||||||||||||
員工1 | 分支 | ||||||||||||||||||||||
| 6月24日 | 6月23日 | 變化 | 6月24日 | 6月23日 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 歐洲 | 67,633 | 66,820 | 813 | 3,033 | 3,103 | (70) | |||||||||||||||||
| 西班牙 | 24,229 | 24,811 | (582) | 1,833 | 1,884 | (51) | |||||||||||||||||
| 聯合王國 | 22,214 | 22,163 | 51 | 444 | 445 | (1) | |||||||||||||||||
| 葡萄牙 | 4,885 | 4,977 | (92) | 374 | 377 | (3) | |||||||||||||||||
| 波蘭 | 10,988 | 10,682 | 306 | 373 | 389 | (16) | |||||||||||||||||
| 其他 | 5,317 | 4,187 | 1,130 | 9 | 8 | 1 | |||||||||||||||||
| DCb歐洲 | 16,704 | 16,624 | 80 | 327 | 363 | (36) | |||||||||||||||||
| 北美 | 43,388 | 45,657 | (2,269) | 1,765 | 1,814 | (49) | |||||||||||||||||
| 美國 | 12,746 | 14,250 | (1,504) | 409 | 443 | (34) | |||||||||||||||||
| 墨西哥 | 29,195 | 30,280 | (1,085) | 1,356 | 1,371 | (15) | |||||||||||||||||
| 其他 | 1,447 | 1,127 | 320 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 南美洲 | 79,967 | 81,413 | (1,446) | 3,160 | 3,543 | (383) | |||||||||||||||||
| 巴西 | 56,803 | 58,505 | (1,702) | 2,446 | 2,772 | (326) | |||||||||||||||||
| 智利 | 9,519 | 9,928 | (409) | 242 | 259 | (17) | |||||||||||||||||
| 阿根廷 | 8,356 | 8,233 | 123 | 314 | 362 | (48) | |||||||||||||||||
| 其他 | 5,289 | 4,747 | 542 | 158 | 150 | 8 | |||||||||||||||||
| Corporate Centre | 1,861 | 1,896 | (35) | ||||||||||||||||||||
| 道達爾集團 | 209,553 | 212,410 | (2,857) | 8,285 | 8,823 | (538) | |||||||||||||||||
1. 西班牙和其他歐洲的員工數據進行了輕微修改，以更好地反映CIB員工的分配。
一月至六 2024 | | 49 | ||||||
| 基本淨貸款損失準備金。綜合 | ||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| Q2'24 | Q1'24 | 變化（%） | H1'24 | H1'23 | 變化（%） | |||||||||||||||
| 不良貸款 | 3,582 | 3,464 | 3.4 | 7,046 | 6,635 | 6.2 | ||||||||||||||
| 國家風險 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
| 收回核銷資產 | (464) | (339) | 36.9 | (803) | (864) | (7.1) | ||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | 3,118 | 3,125 | (0.2) | 6,243 | 5,771 | 8.2 | ||||||||||||||
| 向客戶提供的貸款和預付款。綜合 | |||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 變化 | |||||||||||||||||
| 6月24日 | 6月23日 | 絕對 | % | 12月23日 | |||||||||||||
| 商業匯票 | 53,763 | 53,596 | 167 | 0.3 | 55,628 | ||||||||||||
| 擔保貸款 | 558,338 | 566,991 | (8,653) | (1.5) | 554,375 | ||||||||||||
| 其他定期貸款 | 304,917 | 293,360 | 11,557 | 3.9 | 295,485 | ||||||||||||
| 融資租賃 | 39,725 | 36,831 | 2,894 | 7.9 | 38,723 | ||||||||||||
| 可按通知收取 | 13,602 | 14,229 | (627) | (4.4) | 12,277 | ||||||||||||
| 信用卡應收帳款 | 23,387 | 23,889 | (502) | (2.1) | 24,371 | ||||||||||||
| 減值資產 | 33,614 | 33,295 | 319 | 1.0 | 34,094 | ||||||||||||
| 客戶貸款和預付款總額（不包括反向回購） | 1,027,346 | 1,022,191 | 5,155 | 0.5 | 1,014,953 | ||||||||||||
| 反向回購 | 60,875 | 45,999 | 14,876 | 32.3 | 44,184 | ||||||||||||
| 對總客戶貸款 | 1,088,221 | 1,068,190 | 20,031 | 1.9 | 1,059,137 | ||||||||||||
| 貸款損失撥備 | 22,625 | 23,146 | (521) | (2.3) | 22,788 | ||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 1,065,596 | 1,045,044 | 20,552 | 2.0 | 1,036,349 | ||||||||||||
| 資金總額。綜合 | |||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 變化 | |||||||||||||||||
| 6月24日 | 6月23日 | 絕對 | % | 12月23日 | |||||||||||||
| 活期存款 | 659,270 | 670,106 | (10,836) | (1.6) | 661,262 | ||||||||||||
| 定期存款 | 293,608 | 270,609 | 22,999 | 8.5 | 307,085 | ||||||||||||
| 共同基金 | 218,207 | 193,401 | 24,806 | 12.8 | 208,528 | ||||||||||||
| 客戶資金 | 1,171,085 | 1,134,116 | 36,969 | 3.3 | 1,176,875 | ||||||||||||
| 養老基金 | 15,091 | 14,352 | 739 | 5.1 | 14,831 | ||||||||||||
| 管理投資組合 | 38,959 | 34,252 | 4,707 | 13.7 | 36,414 | ||||||||||||
| 回購 | 84,768 | 73,063 | 11,705 | 16.0 | 78,822 | ||||||||||||
| 資金總額 | 1,309,903 | 1,255,783 | 54,120 | 4.3 | 1,306,942 | ||||||||||||
50 | | 一月至六 2024 | ||||||
合格資本（分階段投入） 1.綜合 | |||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 變化 | |||||||||||||||||
| 6月24日 | 6月23日 | 絕對 | % | 12月23日 | |||||||||||||
| 股本和儲備金 | 126,179 | 121,643 | 4,536 | 3.7 | 121,185 | ||||||||||||
| 應占溢利 | 6,059 | 5,241 | 818 | 15.6 | 11,076 | ||||||||||||
| 紅利 | (1,515) | (1,310) | (204) | 15.6 | (2,769) | ||||||||||||
| 其他保留收益 | (37,938) | (31,882) | (6,056) | 19.0 | (34,484) | ||||||||||||
| 少數股東權益 | 7,554 | 6,702 | 852 | 12.7 | 6,899 | ||||||||||||
| 商譽及無形資產 | (16,725) | (17,878) | 1,153 | (6.5) | (17,220) | ||||||||||||
| 其他扣除 | (5,639) | (4,887) | (753) | 15.4 | (7,946) | ||||||||||||
| 核心CET 1 | 77,975 | 77,628 | 346 | 0.4 | 76,741 | ||||||||||||
| 優先股和其他符合條件的第一級 | 8,834 | 8,856 | (22) | (0.3) | 9,002 | ||||||||||||
| 第1層 | 86,809 | 86,485 | 324 | 0.4 | 85,742 | ||||||||||||
| 通用基金和符合條件的2級工具 | 17,612 | 14,669 | 2,943 | 20.1 | 16,497 | ||||||||||||
| 符合條件的資本 | 104,420 | 101,154 | 3,267 | 3.2 | 102,240 | ||||||||||||
| 風險加權資產 | 624,831 | 631,149 | (6,318) | (1.0) | 623,731 | ||||||||||||
| CET1資本比率 | 12.5 | 12.3 | 0.2 | 12.3 | |||||||||||||
| 一級資本充足率 | 13.9 | 13.7 | 0.2 | 13.7 | |||||||||||||
| 總資本比率 | 16.7 | 16.0 | 0.7 | 16.4 | |||||||||||||
1.逐步實施的比率包括根據《資本要求法規》（MCR 2）第473條之二計算的IFRS 9的暫時處理以及歐盟第2020/873號法規引入的後續修改。總分階段資本比率包括根據NCR 2第4章第1篇第10部分的過渡性處理。
一月至六 2024 | | 51 | ||||||
| 零售和商業銀行 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 6,870 | (3.8) | (3.0) | 14,015 | 13.0 | 11.6 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 1,173 | (1.6) | (0.4) | 2,366 | 3.5 | 3.1 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 263 | 60.1 | 59.2 | 427 | 82.2 | 89.2 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | (80) | (82.3) | (82.2) | (533) | 0.9 | (0.1) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 8,226 | 2.2 | 3.2 | 16,274 | 13.1 | 11.9 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (3,119) | (5.6) | (4.8) | (6,423) | 0.8 | 0.1 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 5,107 | 7.7 | 8.7 | 9,851 | 22.9 | 21.2 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (1,564) | 2.7 | 4.6 | (3,087) | (0.8) | (1.3) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (733) | (13.2) | (12.5) | (1,577) | 24.4 | 22.9 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 2,810 | 18.3 | 18.8 | 5,187 | 42.6 | 39.5 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (865) | 11.0 | 11.7 | (1,645) | 60.7 | 55.8 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 1,945 | 21.8 | 22.2 | 3,542 | 35.4 | 33.1 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 1,945 | 21.8 | 22.2 | 3,542 | 35.4 | 33.1 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (122) | 28.7 | 28.8 | (216) | 11.4 | 10.7 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 1,824 | 21.4 | 21.8 | 3,326 | 37.4 | 34.9 | |||||||||||||||||
| 注：在2024年第一季度，與CIB和零售及商業銀行之間的收入分享標準相關的季度系列的一些調整被納入季度系列，以更好地反映我們以五項全球業務為新的主要細分市場的新運營模式的業務動態。該等調整並不影響本集團的業績，亦不影響零售及商業銀行業務及聯昌國際銀行的年度業績。 | |||||||||||||||||||||||
| 資產負債表和活動指標 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 622,705 | 0.0 | 0.0 | 622,705 | (1.6) | (0.2) | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 645,145 | (1.8) | (0.8) | 645,145 | (1.3) | (0.1) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
| 向客戶發放的貸款和墊款總額？ | 618,938 | (0.3) | 0.5 | 618,938 | (2.3) | (0.8) | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 729,175 | (0.4) | 0.8 | 729,175 | 2.3 | 3.7 | |||||||||||||||||
| **客戶存款減少 | 637,306 | (0.8) | 0.2 | 637,306 | 0.4 | 1.5 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 91,868 | 2.8 | 5.6 | 91,868 | 17.5 | 22.5 | |||||||||||||||||
| 風險加權資產 | 292,885 | (2.4) | 292,885 | (5.6) | |||||||||||||||||||
| 注：2024年第一季度，根據我們的新運營模式，對零售和商業銀行、數位消費者銀行、CIB和財富管理和保險的2023年業務量指標中的一些指標進行了調整，以更好地反映我們五項全球業務的周長。該等調整並不影響本集團的業務量指標。 | |||||||||||||||||||||||
| 比率(%)和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| Rote⁴ | 19.2 | 3.6 | 17.4 | 4.1 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 37.9 | (3.1) | 39.5 | (4.8) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 3.15 | (0.09) | 3.15 | (0.07) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 60.4 | 0.3 | 60.4 | (2.8) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 142,913 | 1.8 | 142,913 | 3.6 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 77,176 | 1.5 | 77,176 | 2.6 | |||||||||||||||||||
| 1. 包括價位差異。 | ||
| 2. 不包括反向回購。 | ||
| 3. 不包括回購。 | ||
| 4.根據RWA消耗量分配。 | ||
52 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 數字消費者銀行 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 2,655 | (2.0) | (1.9) | 5,364 | 6.8 | 6.7 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 387 | 9.2 | 9.7 | 742 | 27.1 | 26.8 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 9 | 25.0 | 25.3 | 16 | (70.9) | (71.0) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 213 | 88.4 | 87.4 | 326 | (10.1) | (10.3) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 3,264 | 2.5 | 2.6 | 6,449 | 7.0 | 6.9 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (1,307) | (0.3) | (0.5) | (2,618) | 0.4 | 0.3 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 1,957 | 4.5 | 4.8 | 3,831 | 12.1 | 12.0 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (1,055) | (7.2) | (7.0) | (2,193) | 21.6 | 21.4 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (180) | 52.5 | 52.9 | (298) | 168.3 | 164.4 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 722 | 16.7 | 17.1 | 1,341 | (10.8) | (10.7) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (54) | (34.0) | (32.7) | (136) | (51.8) | (51.7) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 668 | 24.5 | 24.7 | 1,205 | (1.4) | (1.3) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 668 | 24.5 | 24.7 | 1,205 | (1.4) | (1.3) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (62) | (14.4) | (14.3) | (135) | (30.6) | (30.6) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 606 | 30.6 | 30.8 | 1,070 | 4.2 | 4.3 | |||||||||||||||||
| 資產負債表和活動指標 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 205,442 | 2.8 | 2.9 | 205,442 | 6.5 | 6.4 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 122,053 | 2.9 | 2.4 | 122,053 | 14.8 | 13.6 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
| 向客戶發放的貸款和墊款總額？ | 213,211 | 2.7 | 2.9 | 213,211 | 6.5 | 6.5 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 129,509 | 3.0 | 2.5 | 129,509 | 15.6 | 14.5 | |||||||||||||||||
| **客戶存款減少 | 122,014 | 2.9 | 2.4 | 122,014 | 15.6 | 14.4 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 7,495 | 5.4 | 5.0 | 7,495 | 16.2 | 15.2 | |||||||||||||||||
| 風險加權資產 | 156,560 | (0.2) | 156,560 | 0.9 | |||||||||||||||||||
| 注：2024年第一季度，根據我們的新運營模式，對零售和商業銀行、數位消費者銀行、CIB和財富管理和保險的2023年業務量指標中的一些指標進行了調整，以更好地反映我們五項全球業務的周長。該等調整並不影響本集團的業務量指標。 | |||||||||||||||||||||||
| 比率(%)和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| Rote⁴ | 14.3 | 3.1 | 12.8 | 0.3 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 40.0 | (1.1) | 40.6 | (2.7) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 4.81 | (0.05) | 4.81 | 0.63 | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 75.9 | (0.2) | 75.9 | (12.0) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 24,989 | (0.2) | 24,989 | 0.2 | |||||||||||||||||||
| 1. 包括價位差異。 | ||
| 2. 不包括反向回購。 | ||
| 3. 不包括回購。 | ||
| 4.根據RWA消耗量分配。 | ||
一月至六 2024 | | 53 | ||||||
| 創業與投資銀行 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 969 | (8.7) | (7.9) | 2,031 | 21.6 | 22.0 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 626 | (4.3) | (4.0) | 1,280 | 12.0 | 11.6 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 136 | (76.2) | (76.2) | 706 | (37.5) | (37.2) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 345 | — | — | 171 | — | — | |||||||||||||||||
| 總收入 | 2,076 | (1.7) | (1.2) | 4,188 | 5.9 | 6.0 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (930) | 4.7 | 4.8 | (1,817) | 20.2 | 19.7 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 1,146 | (6.4) | (5.6) | 2,371 | (3.0) | (2.5) | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (56) | 38.3 | 39.4 | (96) | — | — | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (46) | (40.8) | (40.8) | (124) | (5.5) | (6.4) | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 1,044 | (5.6) | (4.8) | 2,151 | (6.7) | (6.1) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (298) | (14.1) | (13.0) | (644) | (7.8) | (7.2) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 746 | (1.8) | (1.0) | 1,506 | (6.2) | (5.7) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 746 | (1.8) | (1.0) | 1,506 | (6.2) | (5.7) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (47) | (14.9) | (14.2) | (101) | (21.5) | (18.1) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 700 | (0.8) | — | 1,405 | (4.9) | (4.6) | |||||||||||||||||
注：在2024年第一季度，與CIB和零售及商業銀行之間的收入分享標準相關的季度系列的一些調整被納入季度系列，以更好地反映我們以五項全球業務為新的主要細分市場的新運營模式的業務動態。該等調整並不影響本集團的業績，亦不影響零售及商業銀行業務及聯昌國際銀行的年度業績。 | |||||||||||||||||||||||
| 資產負債表和活動指標 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 187,977 | 6.7 | 7.6 | 187,977 | 10.9 | 12.0 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 206,347 | (0.3) | 1.6 | 206,347 | 6.4 | 8.6 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
| 向客戶發放的貸款和墊款總額？ | 143,829 | 3.3 | 4.5 | 143,829 | 5.0 | 6.6 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 144,201 | (8.7) | (6.6) | 144,201 | (6.0) | (2.8) | |||||||||||||||||
| **客戶存款減少 | 130,473 | (8.8) | (7.3) | 130,473 | (8.1) | (5.6) | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 13,727 | (7.7) | 0.3 | 13,727 | 20.9 | 34.4 | |||||||||||||||||
| 風險加權資產 | 122,086 | 1.7 | 122,086 | 6.1 | |||||||||||||||||||
注：2024年第一季度，根據我們的新運營模式，對零售和商業銀行、數位消費者銀行、CIB和財富管理和保險的2023年業務量指標中的一些指標進行了調整，以更好地反映我們五項全球業務的周長。該等調整並不影響本集團的業務量指標。 | |||||||||||||||||||||||
| 比例（%） | |||||||||||||||||||||||
| Rote⁴ | 18.7 | (0.5) | 19.0 | (2.3) | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 44.8 | 2.8 | 43.4 | 5.2 | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 1.05 | (0.09) | 1.05 | (0.33) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 45.0 | (1.3) | 45.0 | 8.2 | |||||||||||||||||||
| 1. 包括價位差異。 | ||
| 2. 不包括反向回購。 | ||
| 3. 不包括回購。 | ||
| 4.根據RWA消耗量分配。 | ||
54 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 財富計劃與保險 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 404 | (4.4) | (4.4) | 827 | 13.8 | 13.4 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 355 | (2.6) | (2.6) | 719 | 14.9 | 14.6 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 46 | 11.3 | 11.6 | 88 | 11.6 | 11.1 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 92 | 45.0 | 46.9 | 156 | (1.7) | (2.2) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 897 | 0.6 | 0.7 | 1,789 | 12.6 | 12.2 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (309) | 0.9 | 1.0 | (615) | 5.5 | 5.2 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 588 | 0.4 | 0.6 | 1,173 | 16.7 | 16.2 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (10) | 147.5 | 147.9 | (14) | — | — | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (5) | (78.4) | (78.4) | (30) | (15.6) | (15.9) | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 573 | 2.9 | 3.1 | 1,130 | 14.7 | 14.2 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (136) | (0.4) | (0.3) | (273) | 16.3 | 16.2 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 436 | 3.9 | 4.1 | 856 | 14.2 | 13.6 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 436 | 3.9 | 4.1 | 856 | 14.2 | 13.6 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (19) | (2.3) | (2.2) | (39) | (0.7) | 0.5 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 417 | 4.2 | 4.5 | 818 | 15.0 | 14.3 | |||||||||||||||||
| 資產負債表和活動指標 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 22,958 | 0.6 | 1.0 | 22,958 | 2.2 | 2.7 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 61,378 | 2.9 | 3.2 | 61,378 | 5.8 | 6.3 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
| 向客戶發放的貸款和墊款總額？ | 23,073 | 0.7 | 1.1 | 23,073 | 2.3 | 2.7 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 165,613 | (0.1) | 1.4 | 165,613 | 7.5 | 9.7 | |||||||||||||||||
| **客戶存款減少 | 60,496 | 2.8 | 3.0 | 60,496 | 6.9 | 7.3 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 105,117 | (1.7) | 0.5 | 105,117 | 7.9 | 11.1 | |||||||||||||||||
| 風險加權資產 | 10,730 | (33.2) | 10,730 | (35.8) | |||||||||||||||||||
| 管理資產 | 479,720 | (0.6) | 1.6 | 479,720 | 9.5 | 12.8 | |||||||||||||||||
| 年毛保費 | 3,190 | 7.8 | 5.1 | 6,150 | (0.5) | (1.0) | |||||||||||||||||
| 注：2024年第一季度，根據我們的新運營模式，對零售和商業銀行、數位消費者銀行、CIB和財富管理和保險的2023年業務量指標中的一些指標進行了調整，以更好地反映我們五項全球業務的周長。該等調整並不影響本集團的業務量指標。 | |||||||||||||||||||||||
| 比率(%)和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| Rote⁴ | 81.4 | 4.1 | 79.3 | 3.4 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 34.5 | 0.1 | 34.4 | (2.3) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 0.77 | 0.14 | 0.77 | (0.05) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 64.6 | 3.0 | 64.6 | 11.4 | |||||||||||||||||||
| 私人銀行客戶數量（千） | 283 | 2.3 | 283 | 12.5 | |||||||||||||||||||
| 1. 包括價位差異。 | ||
| 2. 不包括反向回購。 | ||
| 3. 不包括回購。 | ||
| 4.根據RWA消耗量分配。 | ||
一月至六 2024 | | 55 | ||||||
| 付款 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 645 | (4.5) | (2.6) | 1,320 | 10.6 | 9.5 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 695 | 2.7 | 4.4 | 1,371 | (6.9) | (7.3) | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 3 | 194.4 | 171.7 | 4 | — | — | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 4 | 468.5 | 429.2 | 5 | — | — | |||||||||||||||||
| 總收入 | 1,347 | (0.4) | 1.3 | 2,701 | 3.4 | 2.7 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (615) | (5.4) | (4.6) | (1,266) | 4.4 | 3.6 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 732 | 4.1 | 6.8 | 1,435 | 2.5 | 1.9 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (434) | 3.7 | 6.0 | (852) | (1.8) | (2.8) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (257) | — | — | (277) | 694.2 | 685.5 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 41 | (84.4) | (82.5) | 306 | (38.5) | (38.2) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (110) | 3.5 | 6.9 | (215) | (8.9) | (8.7) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | (68) | — | — | 91 | (65.2) | (65.0) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | (68) | — | — | 91 | (65.2) | (65.0) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (20) | (5.7) | (4.5) | (42) | 10.7 | 16.8 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | (89) | — | — | 49 | (78.1) | (78.2) | |||||||||||||||||
| 資產負債表和活動指標 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 20,884 | (6.5) | (1.3) | 20,884 | (3.4) | 3.5 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 994 | 25.8 | 25.8 | 994 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
| 向客戶發放的貸款和墊款總額？ | 22,569 | (6.0) | (0.7) | 22,569 | (3.2) | 3.7 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 994 | 25.8 | 25.8 | 994 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| **客戶存款減少 | 994 | 25.8 | 25.8 | 994 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 風險加權資產 | 18,918 | (8.9) | 18,918 | (4.9) | |||||||||||||||||||
| 比例（%） | |||||||||||||||||||||||
| Rote⁴ | (14.5) | (35.3) | 3.8 | (14.0) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 5.00 | 0.15 | 5.00 | (0.13) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 149.5 | 4.6 | 149.5 | 7.4 | |||||||||||||||||||
| 1. 包括價位差異。 | ||
| 2. 不包括反向回購。 | ||
| 3. 不包括回購。 | ||
| 4.根據RWA消耗量分配。 | ||
56 | | 一月至六 2024 | ||||||
| PagoNtext | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 31 | 2.0 | 5.5 | 62 | 97.7 | 96.8 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 233 | 4.0 | 5.8 | 456 | 2.2 | 2.0 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 2 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 34 | 11.9 | 11.9 | 64 | 18.0 | 17.2 | |||||||||||||||||
| 總收入 | 300 | 5.9 | 7.7 | 583 | 12.0 | 11.7 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (297) | (2.6) | (1.7) | (601) | 5.0 | 4.9 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 4 | — | — | (18) | (65.9) | (65.1) | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (5) | 36.4 | 41.0 | (9) | (26.1) | (26.1) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (256) | — | — | (259) | — | — | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | (258) | 841.8 | 807.6 | (286) | 273.3 | 279.5 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (6) | (34.5) | (28.7) | (16) | (43.4) | (44.3) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | (265) | 613.2 | 600.2 | (302) | 187.9 | 190.1 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | (265) | 613.2 | 600.2 | (302) | 187.9 | 190.1 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | — | (78.5) | (79.1) | (3) | — | — | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | (265) | 573.4 | 561.6 | (304) | 195.8 | 198.5 | |||||||||||||||||
| 資產負債表和活動指標 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 733 | (48.2) | (43.7) | 733 | (14.7) | (7.4) | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 994 | 25.8 | 25.8 | 994 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
| 向客戶發放的貸款和墊款總額？ | 755 | (47.7) | (43.2) | 755 | (15.5) | (8.5) | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 994 | 25.8 | 25.8 | 994 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| **客戶存款減少 | 994 | 25.8 | 25.8 | 994 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 風險加權資產 | 4,279 | (16.2) | 4,279 | 0.2 | |||||||||||||||||||
| 交易總額（Getnet SYS） | 2,346 | (2.8) | 4,759 | 7.2 | |||||||||||||||||||
| 總支付量（Getnet） | 53,905 | 0.3 | 2.2 | 107,647 | 12.8 | 12.2 | |||||||||||||||||
| 比例（%） | |||||||||||||||||||||||
| EBITDA利潤率 | 23.0 | 5.9 | 20.1 | 8.9 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 98.8 | -8.6 | 103.0 | (6.9) | |||||||||||||||||||
| 1. 包括價位差異。 | ||
| 2. 不包括反向回購。 | ||
| 3. 不包括回購。 | ||
一月至六 2024 | | 57 | ||||||
| 卡 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 613 | (4.8) | (3.0) | 1,258 | 8.2 | 7.2 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 462 | 2.1 | 3.7 | 915 | (10.8) | (11.3) | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 1 | (55.6) | (59.6) | 4 | (16.6) | (2.8) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | (30) | (0.3) | 0.1 | (59) | (41.3) | (41.4) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 1,047 | (2.1) | (0.4) | 2,117 | 1.2 | 0.5 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (319) | (7.9) | (7.1) | (665) | 3.9 | 2.3 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 728 | 0.6 | 2.8 | 1,452 | — | (0.4) | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (428) | 3.4 | 5.6 | (843) | (1.5) | (2.5) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | — | (97.7) | (97.4) | (18) | (20.2) | (21.8) | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 300 | 2.5 | 4.9 | 592 | 3.1 | 3.7 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (103) | 7.3 | 10.4 | (199) | (4.2) | (3.7) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 196 | 0.2 | 2.2 | 392 | 7.2 | 7.9 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 196 | 0.2 | 2.2 | 392 | 7.2 | 7.9 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (20) | 2.9 | 4.3 | (39) | (1.5) | 3.3 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 176 | (0.1) | 1.9 | 353 | 8.3 | 8.5 | |||||||||||||||||
| 資產負債表和活動指標 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 20,151 | (3.6) | 1.5 | 20,151 | (2.9) | 3.9 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
| 向客戶發放的貸款和墊款總額？ | 21,814 | (3.4) | 1.9 | 21,814 | (2.7) | 4.2 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| **客戶存款減少 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 風險加權資產 | 14,639 | (6.6) | 14,639 | (6.3) | |||||||||||||||||||
| 卡片數量（百萬） | 99 | 1.5 | 99 | 3.7 | |||||||||||||||||||
| 比例（%） | |||||||||||||||||||||||
| Rote⁴ | 34.5 | (0.9) | 35.0 | 2.1 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 30.4 | (1.9) | 31.4 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 5.03 | 0.05 | 5.03 | (0.14) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 151.7 | 4.2 | 151.7 | 8.1 | |||||||||||||||||||
| 1. 包括價位差異。 | ||
| 2. 不包括反向回購。 | ||
| 3. 不包括回購。 | ||
| 4.根據RWA消耗量分配。 | ||
58 | | 一月至六 2024 | ||||||
| Corporate Centre | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | Q1'24 | % | H1'24 | H1'23 | % | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | (69) | (31) | 123.1 | (100) | (94) | 6.4 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 2 | (1) | — | 1 | (7) | — | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | (122) | (162) | (24.4) | (284) | (189) | 50.3 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 49 | (16) | — | 33 | (52) | — | |||||||||||||||||
| 總收入 | (140) | (210) | (33.1) | (350) | (342) | 2.5 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (86) | (87) | (1.3) | (174) | (189) | (8.1) | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | (227) | (297) | (23.7) | (524) | (531) | (1.3) | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | 0 | (2) | (96.8) | (2) | 4 | — | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (40) | (41) | (2.7) | (80) | (74) | 8.7 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | (266) | (340) | (21.6) | (606) | (601) | 0.8 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | 15 | (18) | — | (3) | (19) | (85.2) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | (252) | (357) | (29.6) | (609) | (620) | (1.7) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | (252) | (357) | (29.6) | (609) | (620) | (1.7) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | (252) | (357) | (29.6) | (609) | (620) | (1.7) | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 5,629 | 5,580 | 0.9 | 5,629 | 5,583 | 0.8 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 96,925 | 100,663 | (3.7) | 96,925 | 107,118 | (9.5) | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 9,622 | 8,388 | 14.7 | 9,622 | 7,827 | 22.9 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 934 | 820 | 13.9 | 934 | 1,003 | (6.9) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 124,659 | 130,691 | (4.6) | 124,659 | 127,867 | (2.5) | |||||||||||||||||
| 總資產 | 237,769 | 246,142 | (3.4) | 237,769 | 249,398 | (4.7) | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 1,729 | 1,428 | 21.1 | 1,729 | 1,181 | 46.4 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 21,463 | 21,970 | (2.3) | 21,463 | 45,181 | (52.5) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 110,786 | 115,063 | (3.7) | 110,786 | 100,538 | 10.2 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 1,748 | 1,774 | (1.5) | 1,748 | 1,284 | 36.1 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 7,762 | 8,001 | (3.0) | 7,762 | 8,042 | (3.5) | |||||||||||||||||
| 總負債 | 143,488 | 148,236 | (3.2) | 143,488 | 156,226 | (8.2) | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 94,281 | 97,907 | (3.7) | 94,281 | 93,172 | 1.2 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 5,726 | 5,651 | 1.3 | 5,726 | 5,623 | 1.8 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 1,594 | 1,428 | 11.7 | 1,594 | 1,181 | 35.0 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 1,594 | 1,428 | 11.7 | 1,594 | 1,181 | 35.0 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 資源 | |||||||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 1,861 | 1,877 | (0.9) | 1,861 | 1,896 | (1.8) | |||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
一月至六 2024 | | 59 | ||||||
| 歐洲 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 4,165 | 1.0 | 0.8 | 8,288 | 9.6 | 7.4 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 1,167 | (2.9) | (3.1) | 2,368 | 5.5 | 4.4 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 201 | (51.0) | (51.0) | 612 | 28.2 | 27.6 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 377 | 411.8 | 412.8 | 450 | 153.7 | 155.6 | |||||||||||||||||
| 總收入 | 5,910 | 1.7 | 1.5 | 11,718 | 12.0 | 10.1 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (2,297) | (0.3) | (0.5) | (4,602) | 5.0 | 3.5 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 3,612 | 3.1 | 2.9 | 7,116 | 17.0 | 14.9 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (532) | 9.9 | 9.6 | (1,017) | (21.1) | (22.7) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (535) | (8.1) | (8.2) | (1,116) | 23.4 | 21.8 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 2,545 | 4.4 | 4.2 | 4,983 | 28.2 | 25.8 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (814) | 2.2 | 2.1 | (1,610) | 35.2 | 32.9 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 1,731 | 5.5 | 5.2 | 3,373 | 25.1 | 22.6 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 1,731 | 5.5 | 5.2 | 3,373 | 25.1 | 22.6 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (85) | (16.0) | (16.7) | (186) | 15.5 | 7.8 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 1,647 | 6.9 | 6.7 | 3,187 | 25.7 | 23.6 | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 591,207 | 1.9 | 1.5 | 591,207 | 1.5 | 0.8 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 151,044 | (5.7) | (6.0) | 151,044 | (22.8) | (23.2) | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 127,655 | 1.3 | 1.2 | 127,655 | 31.7 | 31.0 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 50,804 | (6.2) | (6.2) | 50,804 | (0.8) | (0.9) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 26,364 | (3.0) | (3.2) | 26,364 | 4.8 | 4.3 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 947,074 | (0.1) | (0.4) | 947,074 | (0.4) | (1.0) | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 638,256 | (0.9) | (1.2) | 638,256 | 1.4 | 0.7 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 97,203 | 4.3 | 3.9 | 97,203 | (16.1) | (16.7) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 80,054 | 0.4 | — | 80,054 | 6.0 | 5.3 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 60,853 | 4.5 | 4.4 | 60,853 | 2.4 | 2.2 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 28,635 | (1.0) | (1.0) | 28,635 | (1.6) | (1.8) | |||||||||||||||||
| 總負債 | 905,000 | 0.1 | (0.2) | 905,000 | (0.5) | (1.1) | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 42,074 | (3.9) | (4.1) | 42,074 | 0.8 | (0.1) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 560,623 | 1.4 | 1.1 | 560,623 | (0.6) | (1.3) | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 726,957 | 0.2 | 0.0 | 726,957 | 3.4 | 2.7 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 611,328 | (0.4) | (0.7) | 611,328 | 1.3 | 0.6 | |||||||||||||||||
| 共同基金 | 115,629 | 3.8 | 3.7 | 115,629 | 16.1 | 15.8 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 17.1 | 1.3 | 16.4 | 2.9 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 38.9 | (0.8) | 39.3 | (2.6) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 2.25 | (0.07) | 2.25 | (0.11) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 49.1 | 0.0 | 49.1 | (1.9) | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 67,633 | (0.2) | 67,633 | 1.2 | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 3,033 | (1.2) | 3,033 | (2.3) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 46,469 | 0.1 | 46,469 | 1.1 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 28,796 | 0.5 | 28,796 | 1.6 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
60 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 西班牙 | Q | ||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| / Q1'24 | / H1'23 | ||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | H1'24 | % | |||||||||||||
| 淨利息收入 | 1,840 | 1.3 | 3,656 | 15.6 | |||||||||||||
| 手續費淨收入 | 738 | (1.1) | 1,484 | 5.0 | |||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 107 | (70.5) | 468 | 40.9 | |||||||||||||
| 其他經營收入 | 364 | 291.1 | 457 | 121.5 | |||||||||||||
| 總收入 | 3,048 | 1.1 | 6,065 | 18.6 | |||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (1,033) | 0.1 | (2,065) | 1.3 | |||||||||||||
| 淨營運收入 | 2,015 | 1.6 | 3,999 | 30.1 | |||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (327) | (1.2) | (658) | (18.1) | |||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (244) | (41.6) | (660) | 11.7 | |||||||||||||
| 稅前溢利 | 1,445 | 16.9 | 2,681 | 59.7 | |||||||||||||
| 利潤稅 | (461) | (0.7) | (925) | 69.1 | |||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 984 | 27.5 | 1,756 | 55.1 | |||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | |||||||||||||
| 綜合溢利 | 984 | 27.5 | 1,756 | 55.1 | |||||||||||||
| 非控股權益 | 0 | 252.5 | 0 | — | |||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 984 | 27.5 | 1,756 | 55.1 | |||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 251,609 | 2.6 | 251,609 | 2.2 | |||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 82,862 | 6.6 | 82,862 | (25.9) | |||||||||||||
| 債務工具 | 77,172 | (1.3) | 77,172 | 33.6 | |||||||||||||
| 其他金融資產 | 45,915 | (9.4) | 45,915 | (0.8) | |||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 17,079 | 0.7 | 17,079 | (2.7) | |||||||||||||
| 總資產 | 474,638 | 1.2 | 474,638 | (1.0) | |||||||||||||
| 客戶存款 | 315,055 | (1.4) | 315,055 | 0.5 | |||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 40,371 | 19.6 | 40,371 | (16.6) | |||||||||||||
| 有價債務證券 | 28,204 | 6.2 | 28,204 | 4.0 | |||||||||||||
| 其他金融負債 | 51,374 | 3.3 | 51,374 | (2.9) | |||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 21,863 | 1.5 | 21,863 | 5.3 | |||||||||||||
| 總負債 | 456,867 | 1.3 | 456,867 | (1.2) | |||||||||||||
| 權益總額 | 17,771 | (0.2) | 17,771 | 3.8 | |||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 234,321 | 2.6 | 234,321 | (1.4) | |||||||||||||
| 客戶資金 | 382,346 | 0.3 | 382,346 | 2.3 | |||||||||||||
客戶存款 3 | 296,568 | (0.7) | 296,568 | (0.7) | |||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 85,777 | 3.9 | 85,777 | 14.4 | |||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||
| 死記 | 22.8 | 4.7 | 20.4 | 7.0 | |||||||||||||
| 效率比 | 33.9 | (0.3) | 34.1 | (5.8) | |||||||||||||
| 不良率 | 2.91 | (0.10) | 2.91 | (0.21) | |||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 50.1 | 0.3 | 50.1 | (0.6) | |||||||||||||
員工人數 4 | 24,229 | (1.4) | 24,229 | (2.3) | |||||||||||||
| 支鏈數 | 1,833 | (1.7) | 1,833 | (2.7) | |||||||||||||
| 客戶總數(千) | 15,126 | (0.1) | 15,126 | 3.0 | |||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 8,630 | 1.6 | 8,630 | 6.2 | |||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
4. 西班牙和其他歐洲的員工數據進行了輕微修改，以更好地反映CIB員工的分配。
一月至六 2024 | | 61 | ||||||
| 聯合王國 | Q | ||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 1,196 | 0.9 | 0.5 | 2,381 | (7.8) | (10.1) | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 64 | (19.0) | (19.3) | 142 | (14.8) | (16.9) | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | — | (96.5) | (96.7) | (8) | — | — | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 0 | 92.0 | 91.5 | 1 | (68.2) | (69.0) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 1,260 | 0.2 | (0.1) | 2,516 | (8.8) | (11.0) | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (717) | (2.3) | (2.6) | (1,451) | 6.5 | 3.8 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 542 | 3.8 | 3.4 | 1,065 | (23.7) | (25.6) | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (44) | 153.4 | 152.8 | (61) | (40.6) | (42.1) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (64) | (29.6) | (29.9) | (155) | (6.3) | (8.6) | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 434 | 4.8 | 4.5 | 849 | (24.7) | (26.5) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (110) | 0.2 | (0.1) | (219) | (29.1) | (30.8) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 325 | 6.5 | 6.1 | 630 | (23.0) | (24.9) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 325 | 6.5 | 6.1 | 630 | (23.0) | (24.9) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 325 | 6.5 | 6.1 | 630 | (23.0) | (24.9) | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 250,820 | 0.7 | (0.1) | 250,820 | (1.1) | (2.3) | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 50,456 | (21.3) | (21.9) | 50,456 | (22.0) | (22.9) | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 12,467 | 21.2 | 20.2 | 12,467 | 43.1 | 41.4 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 306 | (3.9) | (4.7) | 306 | (71.6) | (71.9) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 4,368 | (8.7) | (9.5) | 4,368 | 84.9 | 82.6 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 318,417 | (3.1) | (3.9) | 318,417 | (3.7) | (4.8) | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 229,975 | (2.6) | (3.4) | 229,975 | (1.6) | (2.8) | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 25,700 | (6.4) | (7.2) | 25,700 | (28.4) | (29.3) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 44,912 | (0.7) | (1.5) | 44,912 | 3.8 | 2.6 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 4,707 | (12.8) | (13.5) | 4,707 | 51.5 | 49.6 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 1,435 | (9.2) | (9.9) | 1,435 | (28.6) | (29.5) | |||||||||||||||||
| 總負債 | 306,729 | (2.9) | (3.7) | 306,729 | (3.5) | (4.7) | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 11,689 | (8.6) | (9.3) | 11,689 | (7.1) | (8.2) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 235,979 | (0.2) | (1.0) | 235,979 | (2.5) | (3.7) | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 230,481 | (2.0) | (2.8) | 230,481 | 0.3 | (1.0) | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 222,887 | (2.1) | (2.9) | 222,887 | 0.1 | (1.1) | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 7,594 | 1.4 | 0.5 | 7,594 | 5.0 | 3.7 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 11.2 | 0.8 | 10.8 | (3.0) | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 56.9 | (1.5) | 57.7 | 8.3 | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 1.46 | (0.02) | 1.46 | 0.15 | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 28.5 | 0.2 | 28.5 | (3.5) | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 22,214 | (0.6) | 22,214 | 0.2 | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 444 | 0.0 | 444 | (0.2) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 22,478 | (0.1) | 22,478 | 0.5 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 13,756 | (0.4) | 13,756 | (0.9) | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
62 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 葡萄牙 | Q | ||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| / Q1'24 | / H1'23 | ||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | H1'24 | % | |||||||||||||
| 淨利息收入 | 413 | (4.1) | 844 | 46.8 | |||||||||||||
| 手續費淨收入 | 115 | (9.4) | 242 | 3.0 | |||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 18 | 1.8 | 35 | 192.0 | |||||||||||||
| 其他經營收入 | 12 | 41.7 | 21 | 936.0 | |||||||||||||
| 總收入 | 558 | (4.4) | 1,142 | 38.6 | |||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (134) | (0.2) | (267) | 1.1 | |||||||||||||
| 淨營運收入 | 425 | (5.7) | 874 | 56.4 | |||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | 5 | — | (2) | (93.1) | |||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (36) | — | (39) | (6.3) | |||||||||||||
| 稅前溢利 | 394 | (10.6) | 834 | 72.2 | |||||||||||||
| 利潤稅 | (133) | (2.5) | (270) | 66.3 | |||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 260 | (14.2) | 564 | 75.2 | |||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | |||||||||||||
| 綜合溢利 | 260 | (14.2) | 564 | 75.2 | |||||||||||||
| 非控股權益 | (1) | 20.1 | (1) | 77.9 | |||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 260 | (14.3) | 563 | 75.2 | |||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 37,680 | 1.0 | 37,680 | (0.2) | |||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 6,951 | 1.2 | 6,951 | (25.1) | |||||||||||||
| 債務工具 | 12,538 | 0.9 | 12,538 | 58.6 | |||||||||||||
| 其他金融資產 | 1,118 | (0.1) | 1,118 | (2.0) | |||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 1,051 | 0.2 | 1,051 | (23.4) | |||||||||||||
| 總資產 | 59,338 | 1.0 | 59,338 | 3.3 | |||||||||||||
| 客戶存款 | 37,732 | 3.3 | 37,732 | 3.1 | |||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 8,933 | 1.2 | 8,933 | 4.7 | |||||||||||||
| 有價債務證券 | 4,753 | (18.3) | 4,753 | 19.3 | |||||||||||||
| 其他金融負債 | 340 | 4.2 | 340 | 10.2 | |||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 3,581 | 3.6 | 3,581 | (21.2) | |||||||||||||
| 總負債 | 55,339 | 0.7 | 55,339 | 2.5 | |||||||||||||
| 權益總額 | 4,000 | 4.0 | 4,000 | 14.5 | |||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 38,412 | 0.8 | 38,412 | (0.8) | |||||||||||||
| 客戶資金 | 42,235 | 3.3 | 42,235 | 4.2 | |||||||||||||
客戶存款 3 | 37,732 | 3.3 | 37,732 | 3.1 | |||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 4,504 | 3.3 | 4,504 | 14.0 | |||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||
| 死記 | 26.5 | (4.6) | 28.8 | 10.1 | |||||||||||||
| 效率比 | 23.9 | 1.0 | 23.4 | (8.7) | |||||||||||||
| 不良率 | 2.42 | (0.21) | 2.42 | (0.68) | |||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 79.9 | (1.0) | 79.9 | (1.9) | |||||||||||||
| 僱員人數 | 4,885 | (0.5) | 4,885 | (1.8) | |||||||||||||
| 支鏈數 | 374 | (0.3) | 374 | (0.8) | |||||||||||||
| 客戶總數(千) | 2,946 | 0.5 | 2,946 | 2.0 | |||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 1,860 | 1.0 | 1,860 | 3.4 | |||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
一月至六 2024 | | 63 | ||||||
| 波蘭 | Q | ||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 697 | 1.7 | 0.9 | 1,384 | 14.4 | 6.9 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 163 | (7.2) | (7.9) | 339 | 17.3 | 9.5 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 19 | 314.2 | 312.2 | 24 | (20.9) | (26.2) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | (2) | (93.6) | (94.0) | (35) | 85.2 | 72.9 | |||||||||||||||||
| 總收入 | 878 | 5.3 | 4.5 | 1,711 | 13.4 | 5.9 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (237) | 3.6 | 2.9 | (466) | 15.3 | 7.6 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 640 | 5.9 | 5.1 | 1,245 | 12.7 | 5.2 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (166) | 27.6 | 26.7 | (297) | (13.4) | (19.2) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (108) | 74.0 | 72.9 | (170) | 60.9 | 50.2 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 366 | (11.1) | (11.9) | 779 | 18.6 | 10.7 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (108) | 9.8 | 9.0 | (207) | 19.6 | 11.7 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 258 | (17.7) | (18.4) | 572 | 18.2 | 10.4 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 258 | (17.7) | (18.4) | 572 | 18.2 | 10.4 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (85) | (15.5) | (16.2) | (185) | 14.1 | 6.6 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 173 | (18.8) | (19.5) | 386 | 20.3 | 12.3 | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 36,342 | 4.6 | 4.6 | 36,342 | 13.1 | 9.8 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 8,157 | (9.5) | (9.4) | 8,157 | (7.6) | (10.3) | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 15,676 | (1.0) | (1.0) | 15,676 | 17.5 | 14.1 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 487 | (6.2) | (6.2) | 487 | (21.1) | (23.4) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 1,801 | (6.3) | (6.3) | 1,801 | 2.4 | (0.5) | |||||||||||||||||
| 總資產 | 62,463 | 0.7 | 0.7 | 62,463 | 10.2 | 7.0 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 47,051 | 2.5 | 2.5 | 47,051 | 11.6 | 8.4 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 4,277 | 2.6 | 2.6 | 4,277 | (5.9) | (8.7) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 2,185 | 4.4 | 4.4 | 2,185 | 92.4 | 86.9 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 1,648 | 16.3 | 16.3 | 1,648 | 33.8 | 29.9 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 1,282 | (22.3) | (22.3) | 1,282 | (13.3) | (15.8) | |||||||||||||||||
| 總負債 | 56,443 | 2.2 | 2.2 | 56,443 | 11.7 | 8.5 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 6,020 | (11.5) | (11.5) | 6,020 | (2.1) | (5.0) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 37,140 | 4.1 | 4.1 | 37,140 | 12.6 | 9.4 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 52,011 | 2.2 | 2.3 | 52,011 | 12.7 | 9.5 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 46,114 | 1.8 | 1.8 | 46,114 | 9.4 | 6.3 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 5,896 | 5.9 | 6.0 | 5,896 | 48.1 | 43.8 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 18.6 | (1.6) | 19.4 | 1.5 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 27.0 | (0.4) | 27.2 | 0.4 | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 3.40 | (0.17) | 3.40 | (0.35) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 75.1 | 0.2 | 75.1 | 1.1 | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 10,988 | 1.3 | 10,988 | 2.9 | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 373 | (1.1) | 373 | (4.1) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 5,915 | 1.0 | 5,915 | 2.2 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 4,546 | 1.2 | 4,546 | 3.7 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
64 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 其他歐洲 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 19 | 293.2 | 274.3 | 24 | (35.4) | (35.3) | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 87 | 16.7 | 16.2 | 161 | 14.9 | 14.9 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 58 | 68.5 | 67.7 | 92 | (3.6) | (3.6) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 2 | (55.9) | (56.0) | 6 | — | — | |||||||||||||||||
| 總收入 | 166 | 40.3 | 39.4 | 284 | 9.5 | 9.6 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (176) | 0.5 | 0.2 | (351) | 13.1 | 13.1 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | (10) | (81.7) | (81.3) | (68) | 31.0 | 30.9 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | — | (87.2) | (87.8) | 2 | — | — | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (84) | 795.8 | 795.8 | (93) | — | — | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | (94) | 44.4 | 45.1 | (159) | 168.1 | 167.9 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (2) | — | — | 11 | — | — | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | (96) | 82.4 | 83.2 | (148) | 151.7 | 151.5 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | (96) | 82.4 | 83.2 | (148) | 151.7 | 151.5 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | 1 | — | — | 1 | (71.6) | (71.6) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | (95) | 80.8 | 81.6 | (147) | 159.3 | 159.2 | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 14,755 | 6.6 | 5.9 | 14,755 | 18.9 | 16.9 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 2,618 | 8.8 | 8.3 | 2,618 | 169.3 | 168.6 | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 9,801 | 5.3 | 5.2 | 9,801 | 6.6 | 6.3 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 2,978 | 97.5 | 96.3 | 2,978 | 43.2 | 41.0 | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 2,065 | (16.2) | (16.5) | 2,065 | (2.7) | (3.5) | |||||||||||||||||
| 總資產 | 32,217 | 9.1 | 8.6 | 32,217 | 20.3 | 19.0 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 8,443 | 42.3 | 41.0 | 8,443 | 132.7 | 127.9 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 17,922 | (5.7) | (6.0) | 17,922 | (3.3) | (4.1) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 2,784 | 103.6 | 102.3 | 2,784 | 46.5 | 44.2 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 473 | (30.4) | (30.4) | 473 | 54.8 | 54.0 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 29,623 | 9.7 | 9.2 | 29,623 | 21.6 | 20.3 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 2,595 | 2.6 | 2.0 | 2,595 | 7.4 | 6.0 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 14,771 | 6.6 | 5.9 | 14,771 | 18.9 | 16.8 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 19,884 | 15.8 | 15.2 | 19,884 | 53.8 | 52.3 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 8,027 | 39.4 | 38.1 | 8,027 | 132.4 | 127.4 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 11,858 | 3.9 | 3.6 | 11,858 | 25.2 | 24.5 | |||||||||||||||||
| 資源 | |||||||||||||||||||||||
員工人數 4 | 5,317 | 4.6 | 5,317 | 27.0 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
4. 西班牙和其他歐洲的員工數據進行了輕微修改，以更好地反映CIB員工的分配。
一月至六 2024 | | 65 | ||||||
| DCb歐洲 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 1,092 | (0.2) | (0.1) | 2,187 | 7.2 | 6.8 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 231 | 5.2 | 5.2 | 451 | 14.4 | 14.1 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 6 | 51.9 | 54.3 | 10 | (82.3) | (82.3) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 114 | 25.0 | 25.0 | 206 | 23.6 | 22.9 | |||||||||||||||||
| 總收入 | 1,444 | 2.4 | 2.5 | 2,854 | 7.4 | 7.0 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (655) | (1.5) | (1.4) | (1,319) | 0.4 | 0.1 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 789 | 5.9 | 6.0 | 1,534 | 14.2 | 13.6 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (308) | 11.9 | 12.0 | (584) | 40.7 | 39.5 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (124) | 80.7 | 80.3 | (193) | — | — | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 356 | (11.1) | (10.9) | 757 | (18.4) | (18.5) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (78) | (24.8) | (24.7) | (181) | (20.1) | (20.2) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 279 | (6.3) | (6.1) | 576 | (17.8) | (17.9) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 279 | (6.3) | (6.1) | 576 | (17.8) | (17.9) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (55) | (20.2) | (20.2) | (124) | (31.5) | (31.7) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 224 | (2.1) | (1.9) | 453 | (13.1) | (13.2) | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 135,576 | 2.6 | 2.3 | 135,576 | 8.1 | 7.6 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 19,127 | (0.1) | (0.5) | 19,127 | 15.3 | 14.7 | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 5,921 | (14.9) | (15.1) | 5,921 | 13.0 | 12.2 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 98 | (9.7) | (9.7) | 98 | (39.6) | (39.8) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 10,564 | 3.9 | 3.7 | 10,564 | 14.1 | 13.8 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 171,286 | 1.6 | 1.3 | 171,286 | 9.3 | 8.8 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 76,901 | 5.0 | 4.6 | 76,901 | 24.1 | 23.6 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 29,239 | (3.0) | (3.6) | 29,239 | (24.1) | (24.6) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 44,342 | 0.6 | 0.5 | 44,342 | 22.6 | 22.4 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 2,508 | 9.7 | 9.6 | 2,508 | 8.0 | 7.7 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 5,145 | 1.2 | 0.9 | 5,145 | 0.8 | 0.5 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 158,135 | 2.1 | 1.8 | 158,135 | 9.7 | 9.3 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 13,151 | (3.8) | (4.3) | 13,151 | 4.3 | 3.6 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 138,296 | 2.6 | 2.3 | 138,296 | 8.1 | 7.6 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 81,052 | 5.1 | 4.8 | 81,052 | 23.9 | 23.4 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 76,901 | 5.0 | 4.6 | 76,901 | 24.1 | 23.6 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 4,151 | 7.0 | 7.0 | 4,151 | 19.9 | 19.9 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 8.9 | 0.0 | 8.9 | (1.9) | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 45.3 | (1.8) | 46.2 | (3.2) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 2.31 | 0.05 | 2.31 | 0.28 | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 85.4 | (0.7) | 85.4 | (9.0) | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 16,704 | (0.9) | 16,704 | 0.5 | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 327 | (3.8) | 327 | (9.9) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 19,515 | (0.5) | 19,515 | (1.0) | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
66 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 北美 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 2,636 | 1.0 | 0.8 | 5,247 | 6.4 | 3.8 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 662 | 3.7 | 3.6 | 1,300 | 20.7 | 16.3 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 169 | 3.9 | 3.7 | 331 | 44.2 | 40.0 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 87 | 18.4 | 16.9 | 161 | (10.5) | (9.1) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 3,554 | 2.0 | 1.8 | 7,039 | 9.7 | 6.9 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (1,691) | 1.8 | 1.6 | (3,352) | 9.6 | 7.1 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 1,863 | 2.1 | 2.0 | 3,686 | 9.8 | 6.7 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (908) | (7.8) | (8.1) | (1,893) | 23.7 | 21.2 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (144) | 129.9 | 129.1 | (207) | 136.8 | 132.1 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 810 | 4.3 | 4.5 | 1,586 | (8.8) | (12.0) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (107) | (18.5) | (17.9) | (238) | (37.4) | (40.0) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 703 | 9.0 | 9.0 | 1,348 | (0.8) | (4.1) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 703 | 9.0 | 9.0 | 1,348 | (0.8) | (4.1) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | 0 | (66.0) | (65.7) | (2) | (87.6) | (88.4) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 703 | 9.1 | 9.1 | 1,347 | 0.1 | (3.2) | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 183,084 | 2.9 | 4.8 | 183,084 | 4.6 | 4.3 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 34,561 | (2.5) | (0.8) | 34,561 | (18.2) | (17.2) | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 56,809 | 2.1 | 6.7 | 56,809 | 15.0 | 16.7 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 8,687 | 1.7 | 8.2 | 8,687 | (32.6) | (31.5) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 23,160 | (2.8) | (1.0) | 23,160 | 2.0 | 1.6 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 306,300 | 1.7 | 4.1 | 306,300 | 1.3 | 1.6 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 177,982 | 1.2 | 3.4 | 177,982 | 2.1 | 2.0 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 42,294 | 11.9 | 15.0 | 42,294 | 14.0 | 15.8 | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 39,471 | 2.8 | 4.2 | 39,471 | 4.1 | 3.6 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 15,346 | (10.7) | (5.8) | 15,346 | (24.8) | (23.6) | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 6,515 | (5.3) | (1.4) | 6,515 | (0.6) | 0.3 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 281,607 | 2.0 | 4.4 | 281,607 | 1.9 | 2.2 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 24,692 | (2.0) | 0.8 | 24,692 | (4.4) | (3.9) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 165,322 | (0.8) | 1.3 | 165,322 | 3.4 | 3.3 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 166,590 | (5.4) | (2.7) | 166,590 | (0.8) | (0.5) | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 133,709 | (6.9) | (4.7) | 133,709 | (4.4) | (4.3) | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 32,881 | 1.5 | 6.4 | 32,881 | 17.1 | 19.0 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 12.0 | 0.7 | 11.7 | 0.6 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 47.6 | (0.1) | 47.6 | (0.1) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 3.93 | (0.14) | 3.93 | 0.70 | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 74.3 | 0.1 | 74.3 | (15.7) | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 43,388 | (2.3) | 43,388 | (5.0) | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 1,765 | (1.0) | 1,765 | (2.7) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 25,476 | 1.4 | 25,476 | 2.1 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 14,952 | 1.7 | 14,952 | 5.8 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
一月至六 2024 | | 67 | ||||||
| 美國 | Q | ||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 1,428 | 2.2 | 1.4 | 2,824 | (2.6) | (2.6) | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 272 | 2.1 | 1.3 | 539 | 38.3 | 38.3 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 97 | (4.5) | (5.3) | 198 | 71.4 | 71.5 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 104 | (0.4) | (1.2) | 208 | (4.4) | (4.3) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 1,900 | 1.7 | 0.9 | 3,769 | 4.0 | 4.1 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (963) | 2.4 | 1.6 | (1,903) | 5.8 | 5.8 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 938 | 1.0 | 0.1 | 1,866 | 2.3 | 2.3 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (556) | (9.7) | (10.4) | (1,171) | 16.5 | 16.5 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (43) | 7.7 | 6.9 | (83) | 45.1 | 45.2 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 339 | 23.8 | 22.9 | 612 | (19.7) | (19.6) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | 46 | 695.4 | 691.8 | 52 | — | — | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 385 | 37.7 | 36.7 | 664 | (0.4) | (0.3) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 385 | 37.7 | 36.7 | 664 | (0.4) | (0.3) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 385 | 37.7 | 36.7 | 664 | (0.4) | (0.3) | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 136,225 | 7.1 | 6.3 | 136,225 | 5.2 | 3.2 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 24,507 | (2.5) | (3.3) | 24,507 | 17.3 | 15.2 | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 26,560 | 8.2 | 7.3 | 26,560 | 17.3 | 15.1 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 2,406 | 20.0 | 19.0 | 2,406 | (56.9) | (57.7) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 16,544 | (1.6) | (2.3) | 16,544 | (3.8) | (5.6) | |||||||||||||||||
| 總資產 | 206,241 | 5.4 | 4.6 | 206,241 | 5.3 | 3.4 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 123,679 | 3.8 | 3.0 | 123,679 | 1.2 | (0.7) | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 27,169 | 18.1 | 17.2 | 27,169 | 67.1 | 64.0 | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 30,796 | 4.8 | 4.0 | 30,796 | 5.0 | 3.1 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 5,830 | (0.3) | (1.1) | 5,830 | (33.4) | (34.6) | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 3,020 | (5.5) | (6.2) | 3,020 | (15.9) | (17.4) | |||||||||||||||||
| 總負債 | 190,495 | 5.5 | 4.7 | 190,495 | 5.7 | 3.8 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 15,747 | 4.2 | 3.4 | 15,747 | 0.5 | (1.4) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 117,955 | 2.5 | 1.7 | 117,955 | 4.0 | 2.1 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 101,898 | (4.9) | (5.7) | 101,898 | (5.4) | (7.2) | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 88,551 | (5.8) | (6.6) | 88,551 | (7.4) | (9.1) | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 13,347 | 1.6 | 0.8 | 13,347 | 9.9 | 7.9 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 10.5 | 2.5 | 9.2 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 50.7 | 0.4 | 50.5 | 0.8 | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 4.33 | (0.27) | 4.33 | 0.87 | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 67.9 | 0.1 | 67.9 | (17.7) | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 12,746 | (2.1) | 12,746 | (10.6) | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 409 | (1.0) | 409 | (7.7) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 4,504 | 0.2 | 4,504 | 2.1 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 4,349 | 0.2 | 4,349 | 7.9 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
68 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 墨西哥 | Q | ||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 1,207 | (0.6) | 0.0 | 2,421 | 19.4 | 12.6 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 374 | 4.2 | 4.8 | 733 | 10.5 | 4.1 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 74 | 6.1 | 6.7 | 144 | 25.2 | 18.0 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | (19) | (45.4) | (45.0) | (54) | 28.2 | 20.9 | |||||||||||||||||
| 總收入 | 1,636 | 1.8 | 2.3 | 3,244 | 17.4 | 10.6 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (677) | 1.8 | 2.4 | (1,343) | 15.4 | 8.8 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 959 | 1.7 | 2.3 | 1,901 | 18.9 | 12.0 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (351) | (4.9) | (4.4) | (721) | 37.9 | 30.0 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (17) | 18.0 | 18.6 | (32) | 7.9 | 1.7 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 590 | 5.7 | 6.3 | 1,149 | 9.6 | 3.3 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (161) | 10.1 | 10.6 | (307) | 12.5 | 6.0 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 430 | 4.2 | 4.7 | 842 | 8.6 | 2.4 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 430 | 4.2 | 4.7 | 842 | 8.6 | 2.4 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (1) | (5.5) | (5.0) | (2) | (85.3) | (86.2) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 429 | 4.2 | 4.8 | 840 | 10.5 | 4.1 | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 46,824 | (7.6) | 0.8 | 46,824 | 3.0 | 7.7 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 9,636 | (3.1) | 5.6 | 9,636 | (54.1) | (52.1) | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 30,247 | (2.6) | 6.2 | 30,247 | 13.1 | 18.2 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 6,154 | (4.1) | 4.6 | 6,154 | (14.2) | (10.3) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 6,304 | (5.1) | 3.5 | 6,304 | 21.2 | 26.7 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 99,166 | (5.3) | 3.2 | 99,166 | (6.1) | (1.8) | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 53,971 | (4.4) | 4.2 | 53,971 | 3.8 | 8.5 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 14,882 | 2.2 | 11.4 | 14,882 | (28.0) | (24.7) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 8,674 | (3.8) | 4.9 | 8,674 | 1.1 | 5.7 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 9,395 | (16.2) | (8.6) | 9,395 | (18.5) | (14.8) | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 3,416 | (5.4) | 3.2 | 3,416 | 17.9 | 23.2 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 90,338 | (4.8) | 3.8 | 90,338 | (5.6) | (1.3) | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 8,828 | (10.6) | (2.5) | 8,828 | (10.9) | (6.9) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 47,325 | (8.1) | 0.2 | 47,325 | 1.9 | 6.4 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 64,360 | (6.1) | 2.3 | 64,360 | 7.3 | 12.1 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 44,825 | (9.1) | (0.9) | 44,825 | 1.7 | 6.3 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 19,534 | 1.4 | 10.6 | 19,534 | 22.6 | 28.1 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 19.5 | 0.8 | 19.1 | 1.2 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 41.4 | 0.0 | 41.4 | (0.7) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 2.78 | 0.04 | 2.78 | 0.18 | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 102.5 | 1.7 | 102.5 | (3.8) | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 29,195 | (2.9) | 29,195 | (3.6) | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 1,356 | (1.0) | 1,356 | (1.1) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 20,972 | 1.7 | 20,972 | 3.1 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 10,603 | 2.3 | 10,603 | 6.7 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
一月至六 2024 | | 69 | ||||||
| 其他北美 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 2 | 224.7 | 228.4 | 2 | (32.9) | (32.9) | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 15 | 22.9 | 23.0 | 27 | 17.1 | 17.1 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | (2) | (78.0) | (78.5) | (10) | — | — | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 2 | (47.8) | (47.8) | 7 | 74.8 | 74.8 | |||||||||||||||||
| 總收入 | 17 | 98.5 | 100.0 | 26 | (13.3) | (13.3) | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (51) | (9.1) | (9.1) | (107) | 10.2 | 10.2 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | (34) | (28.5) | (28.7) | (82) | 20.5 | 20.5 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (1) | — | — | (1) | (54.0) | (54.0) | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (84) | 930.6 | 925.9 | (92) | — | — | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | (119) | 113.7 | 113.3 | (175) | 147.0 | 147.0 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | 8 | (14.1) | (14.4) | 17 | — | — | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | (111) | 138.4 | 137.9 | (158) | 90.8 | 90.8 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | (111) | 138.4 | 137.9 | (158) | 90.8 | 90.8 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | 1 | — | — | 1 | (66.7) | (66.7) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | (111) | 136.5 | 136.0 | (158) | 94.0 | 94.0 | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 35 | 1.0 | 1.0 | 35 | (36.7) | (36.7) | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 418 | 9.3 | 9.3 | 418 | 23.2 | 23.2 | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 2 | (20.5) | (20.5) | 2 | 588.5 | 588.5 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 127 | 1.7 | 1.7 | 127 | (6.4) | (6.4) | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 311 | (17.0) | (17.0) | 311 | 2.4 | 2.4 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 892 | (2.9) | (2.9) | 892 | 7.0 | 7.0 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 332 | 25.8 | 25.8 | 332 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 243 | 1.1 | 1.1 | 243 | 34.3 | 34.1 | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 120 | 0.2 | 0.2 | 120 | (9.9) | (9.9) | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 79 | 6.2 | 6.2 | 79 | 21.0 | 21.0 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 775 | 10.8 | 10.8 | 775 | 33.5 | 33.4 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 117 | (46.4) | (46.4) | 117 | (53.6) | (53.6) | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 42 | (3.0) | (3.0) | 42 | (33.7) | (33.7) | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 332 | 25.8 | 25.8 | 332 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 332 | 25.8 | 25.8 | 332 | 65.7 | 65.7 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 資源 | |||||||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 1,447 | 9.5 | 1,447 | 28.4 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
70 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 南美洲 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 3,649 | (12.8) | (10.5) | 7,835 | 21.0 | 23.0 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 1,176 | (0.5) | 2.2 | 2,358 | (1.6) | 0.3 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 81 | (61.1) | (61.1) | 288 | (60.3) | (59.1) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | (3) | (99.5) | (99.5) | (691) | 23.1 | 22.8 | |||||||||||||||||
| 總收入 | 4,903 | 0.3 | 3.1 | 9,790 | 8.3 | 10.5 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (1,636) | (10.6) | (8.3) | (3,466) | (1.9) | 0.1 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 3,267 | 6.8 | 9.9 | 6,324 | 14.9 | 17.1 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (1,370) | (0.6) | 2.7 | (2,748) | 8.2 | 9.5 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (417) | 12.5 | 14.9 | (788) | 34.3 | 33.7 | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 1,480 | 13.1 | 16.1 | 2,788 | 17.4 | 21.2 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (465) | 10.7 | 14.2 | (885) | 30.5 | 32.3 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 1,015 | 14.2 | 16.9 | 1,903 | 12.1 | 16.6 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 1,015 | 14.2 | 16.9 | 1,903 | 12.1 | 16.6 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (130) | 41.0 | 43.0 | (222) | (7.4) | 0.8 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 885 | 11.1 | 13.9 | 1,681 | 15.3 | 19.1 | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 150,100 | (2.3) | 2.7 | 150,100 | (4.3) | 7.6 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 60,293 | (6.7) | 0.3 | 60,293 | 0.5 | 12.7 | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 60,882 | (6.1) | (0.1) | 60,882 | (10.5) | 0.4 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 21,442 | (4.2) | (4.0) | 21,442 | (0.3) | 14.1 | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 18,493 | (5.8) | 0.3 | 18,493 | (2.8) | 8.8 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 311,210 | (4.3) | 1.0 | 311,210 | (4.3) | 7.6 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 142,779 | (4.8) | 1.0 | 142,779 | (2.8) | 8.8 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 51,053 | 3.5 | 8.3 | 51,053 | (3.7) | 8.1 | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 37,209 | (5.4) | (0.1) | 37,209 | (10.2) | 1.9 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 44,376 | (8.7) | (4.3) | 44,376 | (4.1) | 8.8 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 11,310 | (0.9) | 4.2 | 11,310 | (3.1) | 9.4 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 286,727 | (4.0) | 1.4 | 286,727 | (4.2) | 7.8 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 24,484 | (7.7) | (2.6) | 24,484 | (6.1) | 5.0 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 157,379 | (2.1) | 3.0 | 157,379 | (4.5) | 7.4 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 194,892 | (4.3) | 1.5 | 194,892 | (0.8) | 11.1 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 129,347 | (2.8) | 2.7 | 129,347 | (3.6) | 7.8 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 65,546 | (7.2) | (0.8) | 65,546 | 5.3 | 18.3 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 17.2 | 2.4 | 16.0 | 2.1 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 33.4 | (4.1) | 35.4 | (3.7) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 5.30 | (0.07) | 5.30 | (0.58) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 81.5 | 1.2 | 81.5 | 3.7 | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 79,967 | (0.3) | 79,967 | (1.8) | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 3,160 | (1.6) | 3,160 | (10.8) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 76,782 | 2.9 | 76,782 | 5.0 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 39,064 | 2.2 | 39,064 | 1.7 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
一月至六 2024 | | 71 | ||||||
| 巴西 | Q | ||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 2,605 | (1.0) | 3.3 | 5,235 | 22.2 | 22.4 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 888 | 4.9 | 9.3 | 1,734 | 3.6 | 3.8 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | (42) | — | — | (6) | — | — | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | 27 | — | — | 21 | (13.2) | (13.0) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 3,477 | (0.9) | 3.4 | 6,984 | 11.2 | 11.4 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (1,109) | (4.1) | 0.1 | (2,265) | 2.6 | 2.8 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 2,368 | 0.7 | 5.1 | 4,719 | 15.8 | 16.1 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (1,158) | (0.4) | 3.9 | (2,322) | 7.3 | 7.6 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (251) | 19.1 | 23.8 | (462) | (7.7) | (7.5) | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 958 | (1.9) | 2.4 | 1,935 | 37.3 | 37.5 | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (318) | (11.2) | (7.2) | (677) | 41.0 | 41.2 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 640 | 3.6 | 8.0 | 1,258 | 35.4 | 35.6 | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 640 | 3.6 | 8.0 | 1,258 | 35.4 | 35.6 | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (60) | 6.3 | 10.7 | (117) | 9.7 | 9.9 | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 580 | 3.3 | 7.7 | 1,141 | 38.7 | 39.0 | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 93,001 | (5.6) | 3.8 | 93,001 | (1.9) | 10.9 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 49,670 | (4.5) | 5.0 | 49,670 | 3.5 | 17.0 | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 46,565 | (3.4) | 6.3 | 46,565 | (0.7) | 12.3 | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 7,761 | 1.6 | 11.8 | 7,761 | 0.9 | 14.1 | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 13,618 | (5.5) | 4.0 | 13,618 | (4.3) | 8.2 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 210,615 | (4.6) | 4.9 | 210,615 | (0.5) | 12.5 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 98,911 | (6.8) | 2.6 | 98,911 | 1.8 | 15.1 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 32,771 | 10.7 | 21.7 | 32,771 | 4.2 | 17.8 | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 25,373 | (9.9) | (0.9) | 25,373 | (13.4) | (2.1) | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 29,417 | (9.1) | 0.0 | 29,417 | (4.2) | 8.3 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 8,087 | 9.6 | 20.6 | 8,087 | 30.7 | 47.8 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 194,559 | (4.4) | 5.1 | 194,559 | (0.1) | 12.9 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 16,056 | (6.8) | 2.5 | 16,056 | (4.3) | 8.2 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 98,724 | (5.1) | 4.3 | 98,724 | (2.3) | 10.5 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 135,611 | (6.1) | 3.2 | 135,611 | 3.5 | 17.0 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 85,548 | (4.1) | 5.5 | 85,548 | 1.1 | 14.3 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 50,063 | (9.5) | (0.4) | 50,063 | 7.8 | 21.9 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 16.3 | 0.9 | 15.9 | 3.8 | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 31.9 | (1.1) | 32.4 | (2.7) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 5.96 | (0.09) | 5.96 | (1.03) | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 90.4 | 3.5 | 90.4 | 7.6 | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 56,803 | (0.4) | 56,803 | (2.9) | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 2,446 | (1.8) | 2,446 | (11.8) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 66,362 | 3.0 | 66,362 | 4.8 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 31,872 | 2.4 | 31,872 | 0.1 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
72 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 智利 | Q | ||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 472 | 34.1 | 31.4 | 824 | 13.3 | 32.2 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 137 | 6.4 | 4.0 | 265 | (16.1) | (2.1) | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 54 | 3.6 | 1.3 | 107 | (40.0) | (30.0) | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | (4) | (33.9) | (35.8) | (10) | — | — | |||||||||||||||||
| 總收入 | 659 | 25.1 | 22.5 | 1,187 | (3.4) | 12.7 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (241) | 7.6 | 5.2 | (465) | (10.6) | 4.3 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 418 | 38.0 | 35.3 | 721 | 1.8 | 18.8 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (126) | 1.0 | (1.3) | (251) | 23.6 | 44.2 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (2) | (90.8) | (92.0) | (20) | — | — | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 290 | 81.7 | 78.5 | 450 | (15.2) | (1.1) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (58) | 70.2 | 67.1 | (92) | 38.8 | 62.0 | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 232 | 84.8 | 81.6 | 358 | (23.0) | (10.1) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | 232 | 84.8 | 81.6 | 358 | (23.0) | (10.1) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | (70) | 99.3 | 95.9 | (105) | (21.7) | (8.7) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 162 | 79.2 | 76.0 | 253 | (23.5) | (10.7) | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 40,597 | 3.6 | (1.1) | 40,597 | (11.0) | 3.0 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 5,290 | (14.7) | (18.7) | 5,290 | (19.2) | (6.5) | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 10,221 | (15.9) | (19.8) | 10,221 | (24.1) | (12.1) | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 12,959 | (8.5) | (12.7) | 12,959 | (3.4) | 11.8 | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 2,563 | (11.5) | (15.6) | 2,563 | (8.0) | 6.5 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 71,630 | (4.0) | (8.4) | 71,630 | (12.4) | 1.3 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 28,390 | 2.0 | (2.7) | 28,390 | (7.8) | 6.7 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 11,699 | (14.6) | (18.6) | 11,699 | (23.8) | (11.8) | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 10,852 | 6.6 | 1.6 | 10,852 | (4.6) | 10.4 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 13,529 | (9.0) | (13.2) | 13,529 | (4.1) | 10.9 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 1,895 | (32.1) | (35.3) | 1,895 | (56.8) | (50.1) | |||||||||||||||||
| 總負債 | 66,365 | (4.4) | (8.8) | 66,365 | (12.7) | 1.0 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 5,265 | 1.4 | (3.3) | 5,265 | (8.9) | 5.4 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 41,782 | 3.7 | (1.1) | 41,782 | (10.9) | 3.1 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 39,591 | 4.1 | (0.7) | 39,591 | (3.5) | 11.7 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 28,321 | 2.0 | (2.7) | 28,321 | (7.5) | 7.0 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 11,270 | 9.8 | 4.7 | 11,270 | 8.4 | 25.5 | |||||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | |||||||||||||||||||||||
| 死記 | 17.9 | 8.1 | 13.7 | (2.7) | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 36.6 | (6.0) | 39.2 | (3.2) | |||||||||||||||||||
| 不良率 | 5.12 | 0.17 | 5.12 | 0.17 | |||||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 53.1 | (1.1) | 53.1 | (3.1) | |||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 9,519 | (2.3) | 9,519 | (4.1) | |||||||||||||||||||
| 支鏈數 | 242 | (1.2) | 242 | (6.6) | |||||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 4,049 | 2.2 | 4,049 | 8.4 | |||||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 2,492 | 2.4 | 2,492 | 14.0 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
一月至六 2024 | | 73 | ||||||
| 阿根廷 | ||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| / Q1'24 | / H1'23 | |||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | Q1'24 | % | H1'24 | % | |||||||||||||||
| 淨利息收入 | 397 | 1,025 | (61.2) | 1,423 | 25.0 | |||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 73 | 131 | (44.6) | 204 | (27.6) | |||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 18 | 76 | (76.3) | 93 | (52.1) | |||||||||||||||
| 其他經營收入 | (23) | (677) | (96.5) | (700) | 19.6 | |||||||||||||||
| 總收入 | 465 | 555 | (16.4) | 1,020 | (0.9) | |||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (129) | (286) | (54.9) | (414) | (20.5) | |||||||||||||||
| 淨營運收入 | 336 | 270 | 24.4 | 606 | 19.3 | |||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (31) | (35) | (11.6) | (66) | (32.0) | |||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (77) | (131) | (41.0) | (208) | 100.7 | |||||||||||||||
| 稅前溢利 | 228 | 104 | 118.6 | 332 | 7.9 | |||||||||||||||
| 利潤稅 | (63) | (3) | — | (66) | 19.5 | |||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | 165 | 102 | 62.0 | 267 | 5.4 | |||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 綜合溢利 | 165 | 102 | 62.0 | 267 | 5.4 | |||||||||||||||
| 非控股權益 | 0 | 0 | 29.1 | (1) | (6.6) | |||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | 164 | 101 | 62.1 | 266 | 5.4 | |||||||||||||||
| 資產負債表 | ||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 5,256 | 5,229 | 0.5 | 5,256 | (15.3) | |||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 2,276 | 3,829 | (40.6) | 2,276 | (21.8) | |||||||||||||||
| 債務工具 | 1,841 | 1,754 | 5.0 | 1,841 | (63.4) | |||||||||||||||
| 其他金融資產 | 54 | 49 | 11.5 | 54 | 37.2 | |||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 671 | 1,121 | (40.2) | 671 | (34.4) | |||||||||||||||
| 總資產 | 10,099 | 11,982 | (15.7) | 10,099 | (33.6) | |||||||||||||||
| 客戶存款 | 5,553 | 6,346 | (12.5) | 5,553 | (44.0) | |||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 1,590 | 1,666 | (4.6) | 1,590 | (8.5) | |||||||||||||||
| 有價債務證券 | 180 | 189 | (4.5) | 180 | 22.2 | |||||||||||||||
| 其他金融負債 | 920 | 837 | 10.0 | 920 | (4.1) | |||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 285 | 579 | (50.7) | 285 | (45.0) | |||||||||||||||
| 總負債 | 8,529 | 9,617 | (11.3) | 8,529 | (35.8) | |||||||||||||||
| 權益總額 | 1,570 | 2,364 | (33.6) | 1,570 | (18.6) | |||||||||||||||
| 備忘錄項目： | ||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 5,368 | 5,357 | 0.2 | 5,368 | (16.0) | |||||||||||||||
| 客戶資金 | 8,676 | 10,392 | (16.5) | 8,676 | (39.4) | |||||||||||||||
客戶存款 3 | 5,553 | 6,346 | (12.5) | 5,553 | (44.0) | |||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 3,123 | 4,046 | (22.8) | 3,123 | (28.9) | |||||||||||||||
| 比例（%）、經營手段和客戶 | ||||||||||||||||||||
| 死記 | 54.5 | 34.0 | 39.1 | 8.5 | ||||||||||||||||
| 效率比 | 27.7 | (23.7) | 40.6 | (10.0) | ||||||||||||||||
| 不良率 | 1.51 | (0.32) | 1.51 | (0.41) | ||||||||||||||||
| 不良貸款覆蓋率 | 145.2 | (2.1) | 145.2 | (17.9) | ||||||||||||||||
| 僱員人數 | 8,356 | 0.0 | 8,356 | 1.49 | ||||||||||||||||
| 支鏈數 | 314 | (1.3) | 314 | (13.3) | ||||||||||||||||
| 客戶總數(千) | 4,938 | 2.4 | 4,938 | 8.18 | ||||||||||||||||
| 活躍客戶數量(千) | 3,590 | 0.4 | 3,590 | 13.2 | ||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
74 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 其他南美洲 | |||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||||||||
| / | Q1'24 | / | H1'23 | ||||||||||||||||||||
| 基礎利潤表 | Q2'24 | % | %不包括FX | H1'24 | % | %不包括FX | |||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 175 | (1.4) | (2.7) | 353 | 8.2 | 6.6 | |||||||||||||||||
| 手續費淨收入 | 78 | 4.0 | 3.0 | 154 | 26.4 | 22.7 | |||||||||||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 50 | 15.6 | 14.4 | 94 | 64.2 | 54.8 | |||||||||||||||||
| 其他經營收入 | (2) | — | — | (2) | (71.3) | (72.5) | |||||||||||||||||
| 總收入 | 302 | 1.6 | 0.4 | 599 | 20.2 | 17.4 | |||||||||||||||||
| 管理費用和攤銷 | (157) | (3.7) | (4.5) | (321) | 12.7 | 10.3 | |||||||||||||||||
| 淨營運收入 | 145 | 8.0 | 6.3 | 278 | 30.0 | 26.7 | |||||||||||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (54) | (1.5) | (2.7) | (109) | 40.4 | 37.2 | |||||||||||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (87) | 688.4 | 686.8 | (98) | — | — | |||||||||||||||||
| 稅前溢利 | 3 | (95.6) | (96.8) | 71 | (44.6) | (46.2) | |||||||||||||||||
| 利潤稅 | (25) | 2.5 | 0.9 | (50) | (34.8) | (35.8) | |||||||||||||||||
| 持續經營運務溢利 | (22) | — | — | 21 | (59.0) | (61.0) | |||||||||||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
| 綜合溢利 | (22) | — | — | 21 | (59.0) | (61.0) | |||||||||||||||||
| 非控股權益 | 1 | — | — | 1 | (67.7) | (67.7) | |||||||||||||||||
| 母公司應占利潤 | (21) | — | — | 22 | (59.3) | (61.2) | |||||||||||||||||
| 資產負債表 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 11,246 | 4.5 | 8.8 | 11,246 | 10.3 | 12.5 | |||||||||||||||||
| 現金、央行和信貸機構 | 3,057 | 19.8 | 23.8 | 3,057 | 21.7 | 24.0 | |||||||||||||||||
| 債務工具 | 2,254 | (17.4) | (14.0) | 2,254 | (13.8) | (11.1) | |||||||||||||||||
| 其他金融資產 | 668 | 26.7 | 32.1 | 668 | 89.2 | 89.1 | |||||||||||||||||
| 其他資產帳戶 | 1,642 | 36.5 | 39.1 | 1,642 | 65.2 | 67.3 | |||||||||||||||||
| 總資產 | 18,866 | 6.2 | 10.3 | 18,866 | 13.2 | 15.5 | |||||||||||||||||
| 客戶存款 | 9,924 | 2.1 | 6.2 | 9,924 | 10.6 | 13.6 | |||||||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 4,993 | 15.6 | 19.8 | 4,993 | 12.3 | 13.1 | |||||||||||||||||
| 有價債務證券 | 803 | 2.2 | 6.2 | 803 | 28.1 | 32.7 | |||||||||||||||||
| 其他金融負債 | 510 | (6.8) | (3.4) | 510 | 7.6 | 8.2 | |||||||||||||||||
| 其他負債帳戶 | 1,043 | 58.5 | 63.7 | 1,043 | 82.4 | 87.5 | |||||||||||||||||
| 總負債 | 17,273 | 7.7 | 11.9 | 17,273 | 14.5 | 16.8 | |||||||||||||||||
| 權益總額 | 1,593 | (8.1) | (4.9) | 1,593 | 0.6 | 2.9 | |||||||||||||||||
| 備忘錄項目： | |||||||||||||||||||||||
對總客戶貸款 2 | 11,505 | 4.5 | 8.7 | 11,505 | 10.5 | 12.8 | |||||||||||||||||
| 客戶資金 | 11,014 | 2.1 | 6.2 | 11,014 | 10.3 | 13.4 | |||||||||||||||||
客戶存款 3 | 9,924 | 2.1 | 6.2 | 9,924 | 10.6 | 13.6 | |||||||||||||||||
| 中國投資互惠基金 | 1,090 | 2.5 | 6.8 | 1,090 | 7.7 | 11.6 | |||||||||||||||||
| 資源 | |||||||||||||||||||||||
| 僱員人數 | 5,289 | 3.5 | 5,289 | 11.4 | |||||||||||||||||||
1. 包括價位差異。
2. 不包括反向回購。
3. 不包括回購。
一月至六 2024 | | 75 | ||||||
替代績效指標（APM）
除根據《國際財務報告準則》編制的財務資訊外，這份綜合董事報告還包含構成替代業績衡量標準(APM)的財務措施，以遵守歐洲證券和市場管理局於2015年10月5日發佈的替代績效衡量準則和非國際財務報告準則衡量標準。
本綜合董事報告所載的符合平均年率及非國際財務報告準則衡量標準的財務指標已使用桑坦德銀行的財務資料計算，但並未在適用的財務資料框架或國際財務報告準則下予以界定或詳述，因此既未經審計，亦不容全面審計。
我們在規劃、監測和評估我們的業績時使用這些平均收益指標和非國際財務報告準則的衡量標準。我們認為這些平均業績指標和非國際財務報告準則財務指標對於管理層和投資者來說是有用的指標，有助於對不同時期的經營業績進行比較。雖然我們認為這些平均收益指標和非IFRS財務指標在評估我們的業務時是有用的，但這些資訊應被視為補充性質，並不意味著替代IFRS指標。此外，桑坦德銀行定義和
計算這些平均利潤和非國際財務報告準則的計量可能與其他採用類似計量的公司的計算有所不同，因此可能不具有可比性。
我們在本文件中使用的平均收益指標和非國際財務報告準則計量可分為以下幾類：
潛在結果
除了《國際財務報告準則》成果計量外，我們還提出了一些非《國際財務報告準則》的成果計量，我們稱之為基礎計量。我們認為，由於這些措施排除了我們業務正常業績以外的專案(如資本收益、減記、商譽減值)或某些專案已在基本(“調整後”)損益表中重新分類，因此它們對利潤的影響為零，因此可實現更好的同比可比性，以便於與前幾個季度的比較，並更好地瞭解業務的趨勢。
此外，在“按分部分列的財務資訊”一節中，相對於主要分部和次要分部，結果僅根據國際財務報告準則第8號在基礎基礎上列報，並在匯總的基礎上與我們的國際財務報告準則綜合結果進行核對，合併財務報表如下。
| 基本結果與法定結果的協調 | |||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||
| 2024年1月至6月 | |||||||||||
| 法定業績 | 調整 | 潛在結果 | |||||||||
| 淨利息收入 | 23,457 | — | 23,457 | ||||||||
| 手續費淨收入 | 6,477 | — | 6,477 | ||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 957 | — | 957 | ||||||||
| 其他經營收入 | (176) | 335 | 159 | ||||||||
| 總收入 | 30,715 | 335 | 31,050 | ||||||||
| 管理費用和攤銷 | (12,913) | — | (12,913) | ||||||||
| 淨營運收入 | 17,802 | 335 | 18,137 | ||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (6,595) | 352 | (6,243) | ||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (1,699) | (687) | (2,386) | ||||||||
| 稅前溢利 | 9,508 | — | 9,508 | ||||||||
| 利潤稅 | (2,916) | — | (2,916) | ||||||||
| 持續經營運務溢利 | 6,592 | — | 6,592 | ||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | ||||||||
| 綜合溢利 | 6,592 | — | 6,592 | ||||||||
| 非控股權益 | (533) | — | (533) | ||||||||
| 母公司應占利潤 | 6,059 | — | 6,059 | ||||||||
1.包括價位差異。
| 調整解釋： | |||||
| 1. | 2024年第一季度西班牙對收入徵收臨時稅，總計33500歐元，從總收入轉入其他收益（損失）和撥備。 | ||||
| 2. | 2024年第二季度加強巴西資產負債表的準備金為35200歐元萬(扣除稅收和少數股權後淨額為17400歐元萬)。 | ||||
76 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 基本結果與法定結果的協調 | |||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||
| 2023年1月至6月 | |||||||||||
| 法定業績 | 調整 | 潛在結果 | |||||||||
| 淨利息收入 | 20,920 | — | 20,920 | ||||||||
| 手續費淨收入 | 6,103 | — | 6,103 | ||||||||
金融交易收益（損失） 1 | 1,302 | — | 1,302 | ||||||||
| 其他經營收入 | (315) | 224 | (91) | ||||||||
| 總收入 | 28,010 | 224 | 28,234 | ||||||||
| 管理費用和攤銷 | (12,479) | — | (12,479) | ||||||||
| 淨營運收入 | 15,531 | 224 | 15,755 | ||||||||
| 淨貸款損失準備金 | (6,245) | 474 | (5,771) | ||||||||
| 其他收益（損失）和撥備 | (1,196) | (459) | (1,655) | ||||||||
| 稅前溢利 | 8,090 | 239 | 8,329 | ||||||||
| 利潤稅 | (2,281) | (213) | (2,494) | ||||||||
| 持續經營運務溢利 | 5,809 | 26 | 5,835 | ||||||||
| 已終止業務淨利潤 | — | — | — | ||||||||
| 綜合溢利 | 5,809 | 26 | 5,835 | ||||||||
| 非控股權益 | (568) | (26) | (594) | ||||||||
| 母公司應占利潤 | 5,241 | — | 5,241 | ||||||||
1.包括價位差異。
| 調整解釋： | |||||
| 1. | 2023年第一季度西班牙對收入徵收臨時稅，總計22400歐元，從總收入轉入其他收益（損失）和撥備。 | ||||
| 2. | 2023年第一季度加強巴西資產負債表的撥備，扣除稅收和非控股權益後總計23500歐元（淨貸款損失撥備中記錄47400歐元，稅收積極影響21300歐元，非控股權益2600歐元）。 | ||||
一月至六 2024 | | 77 | ||||||
盈利和效率比
盈利能力和效率比的目的是衡量利潤與資本、有形資本、資產和風險加權資產的比率，而效率比衡量需要多少一般管理費用（人員和其他）和攤銷成本來產生收入。
此外，善意調整已從RoTE分子中刪除，因為它們不被考慮在分母中，因此我們相信這種計算更正確。
| 比 | 式 | 指標的相關性 | ||||||||||||
| Roe | 歸屬於母公司的利潤（年化） | 該比率衡量股東從投資於銀行的資金中獲得的回報，並因此衡量公司向股東支付費用的能力。 | ||||||||||||
| （股本回報率） | 平均股東權益 1 （不包括。少數利益） | |||||||||||||
| 死記 | 歸屬於母公司的利潤（年化）2 | 該指標用於評估公司的盈利能力占其有形股權的百分比。它的衡量標準是股東獲得的回報占投資於實體的資金（減去無形資產）的百分比。 | ||||||||||||
| （有形股權回報率） | 平均股東權益 1 （不包括。少數股權）-無形資產 | |||||||||||||
| ROA | 合併利潤（年化） | 該指標衡量公司的盈利能力占其總資產的百分比。它是反映公司總資金產生利潤效率的指標。 | ||||||||||||
| （資產回報率） | 平均總資產 | |||||||||||||
| RoRWA | 合併利潤（年化） | 經風險調整的回報是RoA指標的衍生品。不同之處在於，RoRWA衡量與銀行風險加權資產相關的利潤。 | ||||||||||||
| （風險加權資產回報率） | 平均風險加權資產 | |||||||||||||
| 效率比 | 運營費用3 | 比較不同金融實體的生產力時最常用的指標之一。它衡量用於產生銀行總收入的資金金額。 | ||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||
1.股東權益=資本及儲備+累計其他綜合收益+歸屬於母公司的利潤+股息。
2.不包括對善意估值的調整。
3.運營費用=管理費用+攤銷。
78 | | 一月至六 2024 | ||||||
盈利能力和效率 1, 2 | Q2'24 | Q1'24 | H1'24 | H1'23 | ||||||||||
| (EUR百萬和%） | ||||||||||||||
| Roe | 13.4 | % | 11.8 | % | 12.6 | % | 11.5 | % | ||||||
| 歸屬於母公司的利潤（年化） | 12,827 | 11,409 | 12,118 | 10,482 | ||||||||||
| 平均股東權益（不包括少數股權） | 95,994 | 96,308 | 96,151 | 91,368 | ||||||||||
| 死記 | 16.8 | % | 14.9 | % | 15.9 | % | 14.5 | % | ||||||
| 歸屬於母公司的利潤（年化） | 12,827 | 11,409 | 12,118 | 10,482 | ||||||||||
| (-)商譽減值 | -2 | — | -2 | — | ||||||||||
| 不包括善意減損的母公司應占利潤（年化） | 12,829 | 11,409 | 12,120 | 10,482 | ||||||||||
| 平均股東權益（不包括少數股權） | 95,994 | 96,308 | 96,151 | 91,368 | ||||||||||
| (-)平均無形資產 | 19,621 | 19,888 | 19,755 | 19,051 | ||||||||||
| 平均股東權益（不包括少數股權）-無形資產 | 76,373 | 76,420 | 76,396 | 72,317 | ||||||||||
| ROA | 0.78 | % | 0.69 | % | 0.74 | % | 0.67 | % | ||||||
| 合併利潤（年化） | 13,906 | 12,461 | 13,184 | 11,671 | ||||||||||
| 平均總資產 | 1,780,522 | 1,804,334 | 1,792,428 | 1,754,207 | ||||||||||
| RoRWA | 2.18 | % | 1.96 | % | 2.07 | % | 1.88 | % | ||||||
| 合併利潤（年化） | 13,906 | 12,461 | 13,184 | 11,671 | ||||||||||
| 平均風險加權資產 | 636,621 | 635,673 | 636,147 | 620,647 | ||||||||||
| 效率比 | 40.6 | % | 42.6 | % | 41.6 | % | 44.2 | % | ||||||
| 基本運營費用 | 6,366 | 6,547 | 12,913 | 12,479 | ||||||||||
| 業務費用 | 6,366 | 6,547 | 12,913 | 12,479 | ||||||||||
| 正常業務過程以外項目的運營費用調整 | — | — | — | — | ||||||||||
| 基礎總收入 | 15,670 | 15,380 | 31,050 | 28,234 | ||||||||||
| 總收入 | 15,670 | 15,045 | 30,715 | 28,010 | ||||||||||
| 正常業務過程以外項目的總收入調整 | — | 335 | 335 | 224 | ||||||||||
1.RoE、RoTE、RoA和RoRWA呼吸機中包含的應收帳款是使用該期間的月平均值計算的，我們認為這不應與使用每日餘額存在重大差異。 | ||||||||||||||
2.RoRWA指標分母中包含的風險加權資產是根據MCR（資本要求法規）中規定的標準計算的。 | ||||||||||||||
一月至六 2024 | | 79 | ||||||
| 比 | 式 | 指標的相關性 | ||||||||||||
| 全球業務RoTE | 不包括善意減損的母公司應占利潤（年化） | 該指標用於評估公司的盈利能力占其有形股權的百分比。它的衡量標準是股東獲得的回報占投資於實體的資金（減去無形資產）的百分比。 | ||||||||||||
平均股東權益 （不包括。少數股權）-無形資產 1 | ||||||||||||||
1.根據RWA消耗量分配。
| RoTE（百萬歐元和%） | ||||||||||||||||||||
| H1'24 | H1'23 | |||||||||||||||||||
| % | 分子 | 分母 | % | 分子 | 分母 | |||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 17.4 | 6,654 | 38,193 | 13.3 | 4,843 | 36,417 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 12.8 | 2,140 | 16,752 | 12.5 | 2,055 | 16,502 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 19.0 | 2,810 | 14,825 | 21.2 | 2,955 | 13,909 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 79.3 | 1,636 | 2,062 | 75.9 | 1,422 | 1,873 | ||||||||||||||
| 付款 | 3.8 | 98 | 2,543 | 17.8 | 446 | 2,504 | ||||||||||||||
| PagoNtext | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 卡 | 35.0 | 706 | 2,018 | 32.9 | 652 | 1,985 | ||||||||||||||
| 歐洲 | 16.4 | 6,375 | 38,885 | 13.5 | 5,071 | 37,547 | ||||||||||||||
| 西班牙 | 20.4 | 3,512 | 17,215 | 13.4 | 2,264 | 16,856 | ||||||||||||||
| 聯合王國 | 10.8 | 1,260 | 11,633 | 13.9 | 1,636 | 11,795 | ||||||||||||||
| 葡萄牙 | 28.8 | 1,125 | 3,903 | 18.7 | 642 | 3,432 | ||||||||||||||
| 波蘭 | 19.4 | 773 | 3,984 | 17.9 | 642 | 3,583 | ||||||||||||||
| DCb歐洲 | 8.9 | 905 | 10,170 | 10.8 | 1,042 | 9,656 | ||||||||||||||
| 北美 | 11.7 | 2,693 | 23,080 | 11.1 | 2,691 | 24,293 | ||||||||||||||
| 美國 | 9.2 | 1,329 | 14,370 | 8.5 | 1,334 | 15,759 | ||||||||||||||
| 墨西哥 | 19.1 | 1,680 | 8,778 | 17.9 | 1,520 | 8,497 | ||||||||||||||
| 南美洲 | 16.0 | 3,364 | 20,996 | 14.0 | 2,916 | 20,886 | ||||||||||||||
| 巴西 | 15.9 | 2,284 | 14,404 | 12.0 | 1,646 | 13,670 | ||||||||||||||
| 智利 | 13.7 | 505 | 3,685 | 16.5 | 660 | 4,011 | ||||||||||||||
| 阿根廷 | 39.1 | 532 | 1,359 | 30.7 | 504 | 1,645 | ||||||||||||||
分子：不含善意減損的歸屬於母公司利潤（年化）。
分母：平均股東權益（不包括少數股權）-無形資產，適用於根據RWA消費分配的全球企業。
沒有提供PagoNext的RoTE，因為我們認為它不是衡量此類業務績效的相關指標。
沒有提供PagoNext的RoTE，因為我們認為它不是衡量此類業務績效的相關指標。
| 效率比（百萬歐元和%） | ||||||||||||||||||||
| H1'24 | H1'23 | |||||||||||||||||||
| % | 分子 | 分母 | % | 分子 | 分母 | |||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 39.5 | 6,423 | 16,274 | 44.3 | 6,374 | 14,392 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 40.6 | 2,618 | 6,449 | 43.3 | 2,608 | 6,026 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 43.4 | 1,817 | 4,188 | 38.2 | 1,512 | 3,956 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 34.4 | 615 | 1,789 | 36.7 | 584 | 1,589 | ||||||||||||||
| 付款 | 46.9 | 1,266 | 2,701 | 46.4 | 1,212 | 2,613 | ||||||||||||||
| PagoNtext | 103.0 | 601 | 583 | 109.9 | 572 | 521 | ||||||||||||||
| 卡 | 31.4 | 665 | 2,117 | 30.6 | 640 | 2,092 | ||||||||||||||
| 歐洲 | 39.3 | 4,602 | 11,718 | 41.9 | 4,382 | 10,464 | ||||||||||||||
| 西班牙 | 34.1 | 2,065 | 6,065 | 39.9 | 2,039 | 5,113 | ||||||||||||||
| 聯合王國 | 57.7 | 1,451 | 2,516 | 49.4 | 1,363 | 2,759 | ||||||||||||||
| 葡萄牙 | 23.4 | 267 | 1,142 | 32.1 | 265 | 824 | ||||||||||||||
| 波蘭 | 27.2 | 466 | 1,711 | 26.8 | 405 | 1,509 | ||||||||||||||
| DCb歐洲 | 46.2 | 1,319 | 2,854 | 49.4 | 1,314 | 2,658 | ||||||||||||||
| 北美 | 47.6 | 3,352 | 7,039 | 47.7 | 3,060 | 6,417 | ||||||||||||||
| 美國 | 50.5 | 1,903 | 3,769 | 49.6 | 1,799 | 3,624 | ||||||||||||||
| 墨西哥 | 41.4 | 1,343 | 3,244 | 42.1 | 1,163 | 2,763 | ||||||||||||||
| 南美洲 | 35.4 | 3,466 | 9,790 | 39.1 | 3,534 | 9,037 | ||||||||||||||
| 巴西 | 32.4 | 2,265 | 6,984 | 35.1 | 2,207 | 6,281 | ||||||||||||||
| 智利 | 39.2 | 465 | 1,187 | 42.4 | 521 | 1,229 | ||||||||||||||
| 阿根廷 | 40.6 | 414 | 1,020 | 50.7 | 522 | 1,029 | ||||||||||||||
分母：基礎總收入。
80 | | 一月至六 2024 | ||||||
信用風險指標
信用風險指標衡量信貸組合的質量和撥備覆蓋的不良貸款百分比。
| 比 | 式 | 指標的相關性 | ||||||||||||
| 不良率 (不良貸款) | 對客戶的信用減值貸款和墊款、客戶擔保和客戶承諾 | 不良貸款率是關於金融機構活動的一個重要變量，因為它表明了實體面臨的風險水準。它計算在會計術語中被宣佈為信用減值的風險佔客戶信貸和或有負債未償還總額的百分比。 | ||||||||||||
總風險1 | ||||||||||||||
| 總覆蓋率 | 提供給客戶的貸款和墊款、客戶擔保和客戶承諾減值損失的總撥備 | 總覆蓋率是金融部門的一個基本指標。它以信貸減值資產的百分比反映撥備水準。因此，它是一個很好的指標，可以衡量實體針對客戶違約的償付能力，無論是現在還是未來。 | ||||||||||||
| 對客戶的信用減值貸款和墊款、客戶擔保和客戶承諾 | ||||||||||||||
| 風險成本 | 過去12個月貸款損失準備金撥備 | 這一比率量化了特定貸款組合在一段規定的時間內因信用風險而產生的貸款損失準備金。因此，它可以作為信用質量的指標。 | ||||||||||||
| 過去12個月向客戶發放的平均貸款和墊款 | ||||||||||||||
1.總風險=向客戶提供的貸款和預付款以及擔保總額（包括信用受損資產）+授予的信用受損或有負債。
| 信用風險（一） | 6月24日 | 3月24日 | 6月23日 | ||||||||
| (EUR百萬和%） | |||||||||||
| 不良率 | 3.02 | % | 3.10 | % | 3.07 | % | |||||
| 對客戶的信用減值貸款和墊款、客戶擔保和客戶承諾 | 35,091 | 35,637 | 34,949 | ||||||||
| 在「按攤銷成本計量的金融資產」和「指定為按公允價值計入損益的金融資產」標題下登記的客戶貸款和預付款總額，不包括POCI（購買或原始信用受損） | 33,362 | 33,885 | 33,045 | ||||||||
| 額外受損的POCI風險（購買或原始信用受損） | 252 | 262 | 251 | ||||||||
| 分類為第三階段的客戶保證和客戶承諾 | 1,467 | 1,481 | 1,643 | ||||||||
| 向客戶以公允價值計量且其變動計入損益的貸款和預付款風險存疑 | 10 | 9 | 10 | ||||||||
| 總風險 | 1,163,654 | 1,150,459 | 1,137,823 | ||||||||
| 受損和未受損的客戶貸款和預付款總額 | 1,088,220 | 1,072,377 | 1,068,190 | ||||||||
| 受損和未受損的客戶保證和授予的客戶承諾 | 75,434 | 78,082 | 69,633 | ||||||||
一月至六 2024 | | 81 | ||||||
| 信用風險（二） | 6月24日 | 3月24日 | 6月23日 | ||||||||
| (EUR百萬和%） | |||||||||||
| 總覆蓋率 | 66 | % | 66 | % | 68 | % | |||||
| 提供給客戶的貸款和墊款、客戶擔保和客戶承諾減值損失的總撥備 | 23,323 | 23,542 | 23,902 | ||||||||
| 用於覆蓋客戶貸款和預付款的減損損失的撥備總額按攤銷成本計量並指定為按公允價值計入其他全面收益 | 22,625 | 22,844 | 23,146 | ||||||||
| 用於彌補客戶擔保和客戶承諾的減損損失的撥備總額 | 698 | 698 | 756 | ||||||||
| 對客戶的信用減值貸款和墊款、客戶擔保和客戶承諾 | 35,091 | 35,637 | 34,949 | ||||||||
| 在「按攤銷成本計量的金融資產」和「指定為按公允價值計入損益的金融資產」標題下登記的客戶貸款和預付款總額，不包括POCI（購買或原始信用受損） | 33,362 | 33,885 | 33,045 | ||||||||
| 額外受損的POCI風險（購買或原始信用受損） | 252 | 262 | 251 | ||||||||
| 分類為第三階段的客戶保證和客戶承諾 | 1,467 | 1,481 | 1,643 | ||||||||
| 向客戶以公允價值計量且其變動計入損益的貸款和預付款風險存疑 | 10 | 9 | 10 | ||||||||
| 風險成本 | 1.21 | % | 1.20 | % | 1.08 | % | |||||
| 過去12個月貸款損失準備金的基礎津貼 | 12,930 | 12,710 | 11,545 | ||||||||
| 過去12個月貸款損失準備金撥備 | 13,282 | 12,710 | 12,019 | ||||||||
| 正常業務過程以外項目貸款損失撥備的調整 | -352 | -474 | |||||||||
| 過去12個月向客戶發放的平均貸款和墊款 | 1,064,870 | 1,060,024 | 1,070,729 | ||||||||
| 不良率 | ||||||||||||||||||||
| (EUR百萬和%） | ||||||||||||||||||||
| H1'24 | H1'23 | |||||||||||||||||||
| % | 分子 | 分母 | % | 分子 | 分母 | |||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 3.15 | 20,667 | 655,637 | 3.22 | 21,464 | 666,677 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 4.81 | 10,280 | 213,667 | 4.18 | 8,383 | 200,578 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 1.05 | 2,533 | 242,196 | 1.38 | 3,012 | 218,285 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 0.77 | 183 | 23,684 | 0.82 | 193 | 23,500 | ||||||||||||||
| 付款 | 5.00 | 1,128 | 22,570 | 5.13 | 1,195 | 23,307 | ||||||||||||||
| PagoNtext | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 卡 | 5.03 | 1,096 | 21,814 | 5.17 | 1,158 | 22,413 | ||||||||||||||
| 歐洲 | 2.25 | 14,499 | 644,939 | 2.35 | 14,941 | 634,775 | ||||||||||||||
| 西班牙 | 2.91 | 8,365 | 287,919 | 3.11 | 8,853 | 284,263 | ||||||||||||||
| 聯合王國 | 1.46 | 3,688 | 252,420 | 1.32 | 3,358 | 255,287 | ||||||||||||||
| 葡萄牙 | 2.42 | 984 | 40,669 | 3.09 | 1,253 | 40,503 | ||||||||||||||
| 波蘭 | 3.40 | 1,438 | 42,324 | 3.74 | 1,382 | 36,921 | ||||||||||||||
| DCb歐洲 | 2.31 | 3,210 | 138,698 | 2.04 | 2,612 | 128,246 | ||||||||||||||
| 北美 | 3.93 | 7,898 | 200,941 | 3.23 | 6,144 | 189,962 | ||||||||||||||
| 美國 | 4.33 | 6,435 | 148,724 | 3.46 | 4,825 | 139,641 | ||||||||||||||
| 墨西哥 | 2.78 | 1,452 | 52,175 | 2.60 | 1,307 | 50,258 | ||||||||||||||
| 南美洲 | 5.30 | 9,184 | 173,176 | 5.88 | 10,550 | 179,365 | ||||||||||||||
| 巴西 | 5.96 | 6,502 | 109,033 | 7.00 | 7,730 | 110,472 | ||||||||||||||
| 智利 | 5.12 | 2,275 | 44,429 | 4.95 | 2,460 | 49,733 | ||||||||||||||
| 阿根廷 | 1.51 | 89 | 5,882 | 1.92 | 129 | 6,693 | ||||||||||||||
分子：信用受損貸款和客戶預付款、客戶擔保和授予的客戶承諾。
分母：總風險。
沒有提供PagoNXT的不良損益率，因為我們認為它不是此類業務的相關指標。
沒有提供PagoNXT的不良損益率，因為我們認為它不是此類業務的相關指標。
82 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 不良貸款覆蓋率 | ||||||||||||||||||||
| (EUR百萬和%） | ||||||||||||||||||||
| H1'24 | H1'23 | |||||||||||||||||||
| % | 分子 | 分母 | % | 分子 | 分母 | |||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 60.4 | 12,473 | 20,667 | 63.2 | 13,557 | 21,464 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 75.9 | 7,798 | 10,280 | 87.9 | 7,366 | 8,383 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 45.0 | 1,139 | 2,533 | 36.8 | 1,109 | 3,012 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 64.6 | 118 | 183 | 53.2 | 103 | 193 | ||||||||||||||
| 付款 | 149.5 | 1,686 | 1,128 | 142.1 | 1,698 | 1,195 | ||||||||||||||
| PagoNtext | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 卡 | 151.7 | 1,663 | 1,096 | 143.6 | 1,663 | 1,158 | ||||||||||||||
| 歐洲 | 49.1 | 7,123 | 14,499 | 51.1 | 7,628 | 14,940 | ||||||||||||||
| 西班牙 | 50.1 | 4,190 | 8,365 | 50.7 | 4,487 | 8,853 | ||||||||||||||
| 聯合王國 | 28.5 | 1,050 | 3,688 | 32.0 | 1,073 | 3,358 | ||||||||||||||
| 葡萄牙 | 79.9 | 786 | 984 | 81.8 | 1,025 | 1,253 | ||||||||||||||
| 波蘭 | 75.1 | 1,080 | 1,438 | 74.0 | 1,022 | 1,382 | ||||||||||||||
| DCb歐洲 | 85.4 | 2,741 | 3,210 | 94.5 | 2,467 | 2,612 | ||||||||||||||
| 北美 | 74.3 | 5,865 | 7,898 | 90.0 | 5,527 | 6,144 | ||||||||||||||
| 美國 | 67.9 | 4,369 | 6,435 | 85.6 | 4,130 | 4,825 | ||||||||||||||
| 墨西哥 | 102.5 | 1,488 | 1,452 | 106.3 | 1,389 | 1,307 | ||||||||||||||
| 南美洲 | 81.5 | 7,486 | 9,184 | 77.8 | 8,209 | 10,550 | ||||||||||||||
| 巴西 | 90.4 | 5,875 | 6,502 | 82.7 | 6,395 | 7,730 | ||||||||||||||
| 智利 | 53.1 | 1,208 | 2,275 | 56.2 | 1,382 | 2,460 | ||||||||||||||
| 阿根廷 | 145.2 | 129 | 89 | 163.1 | 210 | 129 | ||||||||||||||
分子：覆蓋客戶貸款和預付款的減損損失的撥備總額。授予的客戶保證和客戶承諾。
分母：信用受損貸款和客戶預付款、客戶擔保和授予的客戶承諾。
沒有提供PagoNext的覆蓋率，因為我們認為它不是此類業務的相關指標。
沒有提供PagoNext的覆蓋率，因為我們認為它不是此類業務的相關指標。
| 風險成本 | ||||||||||||||||||||
| (EUR百萬和%） | ||||||||||||||||||||
| H1'24 | H1'23 | |||||||||||||||||||
| % | 分子 | 分母 | % | 分子 | 分母 | |||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 1.03 | 6,516 | 635,288 | 0.92 | 6,146 | 667,935 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 2.17 | 4,495 | 207,326 | 1.86 | 3,655 | 196,795 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 0.15 | 254 | 170,095 | 0.18 | 288 | 156,260 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 0.05 | 12 | 22,738 | 0.00 | (1) | 22,682 | ||||||||||||||
| 付款 | 7.03 | 1,650 | 23,467 | 7.11 | 1,477 | 20,766 | ||||||||||||||
| PagoNtext | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| 卡 | 7.24 | 1,629 | 22,498 | 7.27 | 1,432 | 19,696 | ||||||||||||||
| 歐洲 | 0.39 | 2,261 | 581,337 | 0.42 | 2,539 | 599,861 | ||||||||||||||
| 西班牙 | 0.56 | 1,377 | 245,194 | 0.62 | 1,614 | 258,503 | ||||||||||||||
| 聯合王國 | 0.08 | 205 | 249,276 | 0.11 | 294 | 258,274 | ||||||||||||||
| 葡萄牙 | 0.12 | 45 | 37,991 | 0.10 | 40 | 39,803 | ||||||||||||||
| 波蘭 | 1.81 | 628 | 34,702 | 1.87 | 581 | 31,037 | ||||||||||||||
| DCb歐洲 | 0.72 | 961 | 133,804 | 0.54 | 672 | 123,516 | ||||||||||||||
| 北美 | 2.23 | 4,096 | 183,310 | 1.70 | 3,106 | 182,848 | ||||||||||||||
| 美國 | 2.06 | 2,758 | 133,863 | 1.57 | 2,155 | 137,686 | ||||||||||||||
| 墨西哥 | 2.71 | 1,334 | 49,273 | 2.13 | 944 | 44,223 | ||||||||||||||
| 南美洲 | 3.50 | 5,609 | 160,464 | 3.32 | 5,249 | 158,215 | ||||||||||||||
| 巴西 | 4.77 | 4,859 | 101,828 | 4.74 | 4,565 | 96,257 | ||||||||||||||
| 智利 | 0.97 | 413 | 42,551 | 0.88 | 397 | 45,236 | ||||||||||||||
| 阿根廷 | 4.80 | 119 | 2,485 | 3.46 | 157 | 4,530 | ||||||||||||||
分子：過去12個月貸款損失準備金的基本備抵。
分母：過去12個月向客戶發放的平均貸款和預付款。
沒有提供PagoNXT的風險成本，因為我們認為它不是此類業務的相關指標。
沒有提供PagoNXT的風險成本，因為我們認為它不是此類業務的相關指標。
一月至六 2024 | | 83 | ||||||
其他指標
集團擁有一系列額外的財務指標，有助於分析基本業務趨勢和績效。它還有另一套ESG指標，使我們能夠跟蹤負責任銀行目標的進展。
| 比 | 式 | 指標的相關性 | ||||||||||||
| 每股TNV | 有形賬面價值1 | 這是一個非常常用的比率，用來衡量公司扣除無形資產後的每股會計價值。它有助於評估如果公司進入清算程式並不得不出售公司所有有形資產，每個股東將獲得的金額。 | ||||||||||||
| (每股有形權益資產淨值) | 不包括庫存股的股份數量 | |||||||||||||
| 每股價格/有形賬面價值(X) | 股價 | 這是市場參與者最常用的上市公司估值比率之一，無論是按絕對值計算，還是相對於其他實體而言。這一比率衡量的是為一家公司支付的價格與其會計權益價值之間的關係。 | ||||||||||||
| 每股TNV | ||||||||||||||
| LTD比率 | 對客戶的淨貸款和墊款 | 這是銀行流動性的一個指標。它衡量客戶的總(淨)貸款和墊款佔客戶存款的百分比。 | ||||||||||||
| (貸存比) | 客戶存款 | |||||||||||||
| 貸款和墊款(不包括逆回購) | 不包括逆回購的客戶貸款和墊款總額 | 為了幫助分析商業銀行活動，逆回購被排除在外，因為它們是高度波動的國庫產品。 | ||||||||||||
| 存款（不包括回購） | 客戶押金（不包括回購） | 為了幫助分析商業銀行活動，回購被排除在外，因為它們是高度波動的國債產品。 | ||||||||||||
| PAt +支付給SAN的稅後費用（財富管理和保險） | 淨利潤+桑坦德資產管理公司和桑坦德保險公司向桑坦德銀行支付的費用，扣除稅款，不包括私人銀行客戶 | 評估財富管理和保險對桑坦德銀行利潤的總貢獻的指標。 | ||||||||||||
1.有形帳面價值=股東權益（不包括少數股權）-無形資產。
| 別人 | 6月24日 | 3月24日 | 6月23日 | |||||||||||
| 每股TNV（有形帳面價值） | 4.94 | 4.86 | 4.57 | |||||||||||
| 有形帳面價值 | 76,514 | 76,346 | 73,941 | |||||||||||
| 股份數量不包括庫藏股（百萬） | 15,492 | 15,715 | 16,170 | |||||||||||
| 每股價格/有形帳面價值（X） | 0.88 | 0.93 | 0.74 | |||||||||||
| 股價（歐元） | 4.331 | 4.522 | 3.385 | |||||||||||
| 每股TNV（有形帳面價值） | 4.94 | 4.86 | 4.57 | |||||||||||
| 貸款存款比 | 103 | % | 100 | % | 103 | % | ||||||||
| 發放貸款和墊款淨額 | 1,065,596 | 1,049,533 | 1,045,044 | |||||||||||
| 客戶存款 | 1,037,646 | 1,044,453 | 1,013,778 | |||||||||||
| Q2'24 | Q1'24 | H1'24 | H1'23 | |||||||||||
| PAt +支付給SAN的稅後費用（以WM & I計）（百萬歐元不變） | 879 | 835 | 1,714 | 1,529 | ||||||||||
| 除稅後溢利 | 437 | 420 | 856 | 754 | ||||||||||
| 扣除稅款後的淨費用收入 | 442 | 415 | 857 | 775 | ||||||||||
84 | | 一月至六 2024 | ||||||
| ESG指標 | ||||||||||||||
| 度量 | 定義 | 6月24日 | ||||||||||||
| 籌集和促進綠色金融(10億歐元) | 自年初以來，專案融資、財務諮詢、專案債券、綠色債券(DCM)、出口融資(ECA)、並購(M&A)和股權資本市場(ECM)交易的名義金額由SCFS小組排名，並在Dealogic、Information News、TXF和Mergermarket的聯盟表格中報告。 | 8 | ||||||||||||
| 2019-2025年籌集和促進的綠色金融(10億歐元) | 自2019年以來支付和提供的綠色金融累計金額。 | 123.4 | ||||||||||||
| 管理下的社會責任投資資產(SRAUM)(10億歐元) | 與管理資產總量相對應的價值登記為SFDR條例第8條--促進ESG特徵--和第9條--具有明確的可持續性目標(歐盟REG.2019/2088)，但私人銀行業務的非流動性投資除外，這些投資是以承諾資本的形式報告的。包括由Santander Asset Management(SAM)在歐盟管理的資產，以及在SFDR不適用的國家(主要是拉丁美洲)和第三方基金具有同等標準的資產。 | 74.0 | ||||||||||||
| 發放給微型企業家的信貸(百萬歐元) | 這一年向低收入企業家發放的信貸總額，這些企業家獲得銀行服務的機會很少，或難以獲得信貸，目的是創建和/或發展他們的企業。數據包括關於巴西、哥倫比亞、墨西哥和祕魯小額供資方案的資訊。 | 631 | ||||||||||||
| 支持(投資)教育、就業和創業(百萬歐元) | 用於支持教育、就業和創業的投資總額。 | 41.6 | ||||||||||||
| 2023年至2025年期間對教育、就業和創業的支持(投資)(百萬歐元) | 自2023年以來在教育、就業能力和創業方面的累計投資額。 | 146.6 | ||||||||||||
| 支持(投資)其他地方倡議(百萬歐元) | 通過地方倡議促進兒童教育、社會福利(特別是弱勢群體)、藝術和文化的投資總額。 | 21 | ||||||||||||
| 可再生電動汽車融資額(10億歐元) | 為完全由可充電電池(沒有汽油發動機)提供動力的車輛提供資金。 | 3.4 | ||||||||||||
註：目標是在2023年第二季度歐洲分類學發布之前設定的。因此，目標定義與分類法不完全一致。
一月至六 2024 | | 85 | ||||||
當地貨幣措施
我們利用當地貨幣的某些財務措施來幫助評估我們持續的經營業績。這些非IFRS財務指標包括我們位於歐元區以外的子公司的經營業績，不包括外匯的影響。由於外幣匯率的變化不會對業績產生經營影響，我們認為，以當地貨幣為基礎評估業績為管理層和公司投資者提供了一種額外的、有意義的業績評估。
集團在集團層面和業務單位層面都提出了損益表的實際變化以及不包括匯率影響的變化(“不包括外匯”或“不變歐元”)，因為它認為後者便於分析，因為它使企業能夠在不考慮將每種當地貨幣兌換成歐元的影響的情況下確定業務活動。
上述差異(不包括匯率變動的影響)是通過將組成本集團的不同業務部門的收益錶行轉換為我們的列報貨幣歐元，並將2024年上半年的平均匯率應用於分析中預期的所有期間來計算的。我們對所有國家都使用這種方法，但阿根廷除外，在阿根廷，考慮到它是一個惡性通貨膨脹的經濟體，我們在每個時期的最後一個工作日使用匯率，以減輕惡性通貨膨脹造成的扭曲。
集團在集團層面和業務單位層面都提出了資產負債表中歐元的變動以及不包括匯率影響的變動提供給客戶的貸款和墊款，不包括逆回購
協定(回購)和客戶資金(包括存款和互惠基金)，不包括回購。與損益表一樣，這樣做的原因是為了便於分析，將資產負債表中不是由於將每種當地貨幣兌換成歐元而引起的變化隔離開來。
不包括匯率變動影響的這些變化是通過將向客戶提供的貸款和預付款(不包括逆回購)和客戶資金(不包括回購)轉換為我們的呈報貨幣歐元，並將2024年6月最後一個工作日的收盤匯率應用於分析中預期的所有期間來計算的。我們使用這種方法來計算除逆回購外所有國家向客戶提供的貸款和墊款的差異，以及不包括回購在內的客戶資金的差異，阿根廷除外，考慮到阿根廷是一個惡性通貨膨脹的經濟體，我們使用每個期間最後一個工作日的匯率來緩解惡性通脹造成的扭曲。
本集團營運所用主要貨幣的平均匯率及期末匯率載於下表。
從2024年第二季度開始，我們開始對阿根廷披索採用新的理論匯率。這一決定是由於我們觀察到官方匯率與其他宏觀經濟指標(主要是通脹)之間的顯著差異。新的理論匯率還反映了在當前經濟條件下市場參與者之間訂購的某些交易中觀察到的隱性匯率，例如阿根廷企業的股息匯回。這一理論利率是由我們的經濟研究團隊建立的，主要考慮了阿根廷與美國之間的通脹差異。
| 價位：1歐元/貨幣平價 | ||||||||||||||||||||
| 平均（利潤表） | 期末（資產負債表） | |||||||||||||||||||
| H1'24 | H1'23 | 6月24日 | 3月24日 | 6月23日 | ||||||||||||||||
| 美金 | 1.081 | 1.080 | 1.071 | 1.080 | 1.091 | |||||||||||||||
| 英鎊 | 0.855 | 0.876 | 0.848 | 0.855 | 0.858 | |||||||||||||||
| 巴西雷亞爾 | 5.490 | 5.478 | 5.943 | 5.402 | 5.255 | |||||||||||||||
| 墨西哥比索 | 18.492 | 19.623 | 19.561 | 17.939 | 18.719 | |||||||||||||||
| 智利比索 | 1,016.087 | 870.824 | 1,011.373 | 1,060.256 | 874.022 | |||||||||||||||
阿根廷比索1 | 1,498.930 | 226.761 | 1,498.930 | 925.934 | 279.984 | |||||||||||||||
| 波蘭茲羅提 | 4.316 | 4.623 | 4.308 | 4.307 | 4.436 | |||||||||||||||
1.從2024年第二季度起，將使用理論價位，如上文所述。我們繼續對所有前期採用官方ARS價位。
86 | | 一月至六 2024 | ||||||
通貨膨脹率對營業費用變動的影響
桑坦德銀行就本集團及第一及第二分部所包括的業務部門列報：i)以歐元計算的營運開支變動；ii)不包括匯率影響(阿根廷除外)的變動(按上述“當地貨幣計量”計算)；及iii)剔除匯率影響減去過去十二個月(阿根廷除外)的平均通脹影響的變動，因為以歐元計算的成本增長應已在很大程度上反映惡性通貨膨脹對匯率的影響。原因是後兩者便於出於管理目的進行分析。
通貨膨脹率按每個國家過去12個月的算術平均值計算，對各區域而言，按每個國家的加權平均數計算，構成該區域的通貨膨脹率，再加上每個國家在該區域的業務費用。對於南美洲，我們將阿根廷的通脹影響排除在該地區平均通脹的計算之外，因為以歐元計算的成本增長應該已經在很大程度上反映了惡性通脹對匯率的影響。
下表顯示了按所示計算的平均通貨膨脹率。
| 過去12個月的平均通脹率 | |||||
| % | |||||
| 零售和商業銀行業務 | 3.8 | ||||
| 數位消費銀行 | 3.3 | ||||
| 企業與投資銀行業務 | 3.6 | ||||
| 財富管理與保險 | 3.5 | ||||
| 付款 | 3.7 | ||||
| 歐洲 | 3.7 | ||||
| 西班牙 | 3.2 | ||||
| 聯合王國 | 4.1 | ||||
| 葡萄牙 | 2.5 | ||||
| 波蘭 | 5.4 | ||||
| 北美 | 3.8 | ||||
| 美國 | 3.3 | ||||
| 墨西哥 | 4.6 | ||||
南美洲1 | 3.8 | ||||
| 巴西 | 4.4 | ||||
| 智利 | 4.6 | ||||
| DCb歐洲 | 3.2 | ||||
道達爾集團1 | 3.7 | ||||
1.排除阿根廷通脹的影響。
一月至六 2024 | | 87 | ||||||
中期精簡合併財務報表
•簡明綜合資產負債表
•簡明綜合收益表
| 註： | 以下2023年和2022年前六個月的財務信息（隨附）對應根據國際財務報告準則編制的簡明合併財務報表。 | ||||
| 簡明綜合資產負債表 | |||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||
| 資產 | 6月24日 | 12月23日 | 6月23日 | ||||||||
| 現金、央行現金餘額和其他按需存款 | 156,234 | 220,342 | 207,546 | ||||||||
| 持作買賣之金融資產 | 206,874 | 176,921 | 183,834 | ||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | 6,166 | 5,910 | 5,796 | ||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融資產 | 9,169 | 9,773 | 9,645 | ||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 82,270 | 83,308 | 86,756 | ||||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | 1,217,341 | 1,191,403 | 1,180,302 | ||||||||
| 保值衍生產品 | 5,413 | 5,297 | 7,532 | ||||||||
| 利率風險組合對沖中被對沖項目公允價值的變化 | (1,337) | (788) | (4,711) | ||||||||
| 投資 | 8,235 | 7,646 | 7,679 | ||||||||
| 合資企業實體 | 2,026 | 1,964 | 1,935 | ||||||||
| 聯繫的實體 | 6,209 | 5,682 | 5,744 | ||||||||
| 再保險合同下的資產 | 214 | 237 | 243 | ||||||||
| 有形資產 | 33,709 | 33,882 | 34,159 | ||||||||
| 房及設備 | 32,764 | 32,926 | 33,118 | ||||||||
| 自用 | 12,808 | 13,408 | 13,718 | ||||||||
| 根據經營租賃出租 | 19,956 | 19,518 | 19,400 | ||||||||
| 投資物業 | 945 | 956 | 1,041 | ||||||||
| 其中：根據經營租賃出租 | 806 | 851 | 872 | ||||||||
| 無形資產 | 19,359 | 19,871 | 19,528 | ||||||||
| 商譽 | 13,668 | 14,017 | 14,126 | ||||||||
| 其他無形資產 | 5,691 | 5,854 | 5,402 | ||||||||
| 稅項資產 | 29,992 | 31,390 | 29,840 | ||||||||
| 即期稅項資產 | 10,017 | 10,623 | 8,793 | ||||||||
| 遞延稅項資產 | 19,975 | 20,767 | 21,047 | ||||||||
| 其他資產 | 9,707 | 8,856 | 9,193 | ||||||||
| 與養老金掛鈎的保險合同 | 87 | 93 | 97 | ||||||||
| 庫存 | 6 | 7 | 10 | ||||||||
| 其他 | 9,614 | 8,756 | 9,086 | ||||||||
| 持作出售之非易變現資產 | 2,915 | 3,014 | 3,151 | ||||||||
| 總資產 | 1,786,261 | 1,797,062 | 1,780,493 | ||||||||
88 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 簡明綜合資產負債表 | |||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||
| 負債 | 6月24日 | 12月23日 | 6月23日 | ||||||||
| 持作買賣之金融負債 | 133,856 | 122,270 | 134,888 | ||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融負債 | 34,493 | 40,367 | 36,220 | ||||||||
| 按攤銷成本計算的金融負債 | 1,454,896 | 1,468,703 | 1,446,882 | ||||||||
| 保值衍生產品 | 5,535 | 7,656 | 10,288 | ||||||||
| 利率風險投資組合對沖中被對沖項目公允價值的變化 | 12 | 55 | (309) | ||||||||
| 保險或再保險合同項下的負債 | 17,592 | 17,799 | 17,584 | ||||||||
| 規定 | 8,401 | 8,441 | 8,389 | ||||||||
| 養老金和其他退休後義務 | 1,936 | 2,225 | 2,284 | ||||||||
| 其他長期員工福利 | 894 | 880 | 859 | ||||||||
| 稅收和其他法律意外情況 | 2,631 | 2,715 | 2,558 | ||||||||
| 或然負債及承擔 | 698 | 702 | 756 | ||||||||
| 其他規定 | 2,242 | 1,919 | 1,932 | ||||||||
| 稅項負債 | 9,802 | 9,932 | 9,648 | ||||||||
| 即期稅項負債 | 3,691 | 3,846 | 3,164 | ||||||||
| 遞延稅項負債 | 6,111 | 6,086 | 6,484 | ||||||||
| 其他負債 | 18,026 | 17,598 | 14,859 | ||||||||
| 與持作出售的非易變現資產相關的負債 | — | — | — | ||||||||
| 總負債 | 1,682,613 | 1,692,821 | 1,678,449 | ||||||||
| 股權 | |||||||||||
| 股東權益 | 132,836 | 130,443 | 127,258 | ||||||||
| 資本 | 7,747 | 8,092 | 8,092 | ||||||||
| 補繳資本 | 7,747 | 8,092 | 8,092 | ||||||||
| 已被召回的未繳資本 | — | — | — | ||||||||
| 股份溢價 | 41,604 | 44,373 | 44,373 | ||||||||
| 資本以外發行的股權工具 | 735 | 720 | 704 | ||||||||
| 複合金融工具的權益部分 | — | — | — | ||||||||
| 已發行的其他股權工具 | 735 | 720 | 704 | ||||||||
| 其他權益 | 189 | 195 | 196 | ||||||||
| 累計保留收益 | 82,324 | 74,114 | 74,112 | ||||||||
| 重估儲備 | — | — | — | ||||||||
| 其他儲備 | (5,816) | (5,751) | (5,413) | ||||||||
| (-)本身股份 | (6) | (1,078) | (47) | ||||||||
| 歸屬於母公司股東的利潤 | 6,059 | 11,076 | 5,241 | ||||||||
| (-)中期股息 | — | (1,298) | — | ||||||||
| 其他綜合收益（損失） | (36,963) | (35,020) | (33,789) | ||||||||
| 未重新分類至損益的項目 | (5,118) | (5,212) | (4,956) | ||||||||
| 可能重新分類至損益的項目 | (31,845) | (29,808) | (28,833) | ||||||||
| 非控股權益 | 7,775 | 8,818 | 8,575 | ||||||||
| 其他全面收益 | (1,872) | (1,559) | (1,484) | ||||||||
| 其他項目 | 9,647 | 10,377 | 10,059 | ||||||||
| 權益總額 | 103,648 | 104,241 | 102,044 | ||||||||
| 負債和股權總額 | 1,786,261 | 1,797,062 | 1,780,493 | ||||||||
| 備忘錄項目：資產負債表外金額 | |||||||||||
| 授予的貸款承諾 | 290,151 | 279,589 | 283,903 | ||||||||
| 提供財務擔保 | 15,598 | 15,435 | 14,401 | ||||||||
| 其他承諾 | 127,420 | 113,273 | 113,266 | ||||||||
一月至六 2024 | | 89 | ||||||
| 簡明綜合收益表 | ||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||
| H1'24 | H1'23 | |||||||
| 利息收入 | 56,838 | 49,922 | ||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 3,426 | 3,629 | ||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | 42,198 | 37,503 | ||||||
| 其他利息收入 | 11,214 | 8,790 | ||||||
| 利息開支 | (33,381) | (29,002) | ||||||
| 利息收入/（費用） | 23,457 | 20,920 | ||||||
| 股息收入 | 493 | 382 | ||||||
| 使用權益法核算的公司的收入 | 303 | 296 | ||||||
| 佣金收入 | 8,738 | 8,277 | ||||||
| 佣金開支 | (2,261) | (2,174) | ||||||
| 不按公允價值計入損益的金融資產和負債的損益，淨額 | 20 | 22 | ||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | (43) | 6 | ||||||
| 其他金融資產及負債 | 63 | 16 | ||||||
| 持作交易性金融資產和負債的損益，淨額 | 441 | 263 | ||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產重新分類 | — | — | ||||||
| 從攤銷成本中重新分類金融資產 | — | — | ||||||
| 其他收益（損失） | 441 | 263 | ||||||
| 強制按公允價值計入損益的非交易性金融資產和負債的損益 | 314 | 26 | ||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產重新分類 | — | — | ||||||
| 從攤銷成本中重新分類金融資產 | — | — | ||||||
| 其他收益（損失） | 314 | 26 | ||||||
| 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產和負債的損益，淨額 | 427 | (194) | ||||||
| 對沖會計損益，淨額 | 14 | 108 | ||||||
| 價位差異，淨 | (259) | 1,077 | ||||||
| 其他營運收入（*） | 409 | 480 | ||||||
| 其他經營開支 | (1,391) | (1,504) | ||||||
| 保險和再保險合同收入 | 249 | 414 | ||||||
| 保險和再保險合同費用 | (239) | (383) | ||||||
| 總收入 | 30,715 | 28,010 | ||||||
| 行政開支 | (11,257) | (10,873) | ||||||
| 工作人員費用 | (7,061) | (6,603) | ||||||
| 其他一般和行政費用 | (4,196) | (4,270) | ||||||
| 折舊及攤銷 | (1,656) | (1,606) | ||||||
| 撥備或撥備轉回，淨額 | (1,762) | (1,330) | ||||||
| 不以公允價值計量的金融資產的減損或減損轉回 通過損益以及修改產生的淨損益 | (6,577) | (6,237) | ||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | (8) | 6 | ||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | (6,569) | (6,243) | ||||||
| 對子公司、合資企業和聯營公司的投資的減損，淨額 | — | — | ||||||
| 非金融資產淨損失 | (290) | (92) | ||||||
| 有形資產 | (183) | (78) | ||||||
| 無形資產 | (105) | (5) | ||||||
| 別人 | (2) | (9) | ||||||
| 非金融資產和投資的損益，淨額 | 366 | 277 | ||||||
| 業績中確認的負善意 | — | — | ||||||
| 未分類為已終止業務的持作出售非易變現資產的損益 | (31) | (59) | ||||||
| 稅前營運利潤/（虧損） | 9,508 | 8,090 | ||||||
| 持續經營的稅收費用或收入 | (2,916) | (2,281) | ||||||
| 持續經營運務本期利潤/（虧損） | 6,592 | 5,809 | ||||||
| 已終止業務的稅後利潤/（虧損） | — | — | ||||||
| 本期利潤/（虧損） | 6,592 | 5,809 | ||||||
| 非控股權益應占利潤 | 533 | 568 | ||||||
| 歸屬於母公司的利潤/（虧損） | 6,059 | 5,241 | ||||||
| 每股收益/（虧損） | ||||||||
| 基本 | 0.37 | 0.31 | ||||||
| 稀釋 | 0.37 | 0.31 | ||||||
（*）包括-2024年6月30日的68700歐元歐元（2023年6月30日的57400歐元），源自阿根廷因在惡性通貨膨脹經濟體中應用IAS 29財務報告而產生的淨貨幣損失。
90 | | 一月至六 2024 | ||||||
術語表
•活躍客戶：符合根據業務領域定義的最低餘額、收入和/或交易性要求的客戶
•ADR：美國存托憑證
•APM：替代績效指標
•A2a：帳戶到帳戶支付
•AuM：管理下的資產
•BN：億
•BNPL：現在購買，以後付款
•基點：基點
•CDI：CRESt存托利息
•CET1：普通股一級股權
•CF：企業財務
•CHF：瑞士法郎
•CIB：企業與投資銀行
•CNMV：西班牙國家證券市場委員會（Comisión Nacional del Mercado de Valores）
•消費者：數字消費銀行
•實際成本：不包括過去十二個月平均通脹影響的變化
•DCBE：歐洲數字消費銀行
•數字客戶：過去30天內登錄過個人網上銀行和/或手機銀行的商業銀行服務消費者
•歐洲央行：歐洲央行
•EPS：每股收益
•ESG：環境、社會和治理
•ESMA：歐洲證券和市場管理局
•美聯儲：美聯儲
•金融 包容：沒有銀行帳戶、銀行帳戶不足、財務困難、難以獲得信貸但通過集團的產品和服務能夠訪問金融系統或獲得量身定製融資的人數。財務服務不足的群體被定義為沒有活期帳戶或擁有帳戶但在過去12個月內獲得替代（非銀行）金融服務的人。各種計劃的受益者在整個期間僅被納入量化過程一次。僅計算新賦權人員，以2019年以來現有的人員為基準年。
•FX：外匯
•GB：全球銀行業務
•GDF：全球債務融資
•GDP：國內生產總值
•GTB：全球交易銀行
•IA：人工智慧
•IFRS 9：國際財務報告準則9，關於金融工具
•IFRS 17：國際財務報告標準9，關於保險合同
•它：信息技術
•LCR：流動性覆蓋率
•LLPs：貸款損失準備金
•MDA：最大可分配金額
•MN：百萬
•MREL：自有資金和合格負債的最低要求）
•NII：淨利息收入
•NPS：淨推薦分數
•ODS：開放數字服務
•PBT：稅前利潤
•pp：百分點
•環比：環比
•P2r：支柱2要求
•付款：PagoNext（Getnet、Ebury y PagoNext Payments）y Cards
•鉛：私人銀行業務
•零售：零售和商業銀行
•回購：回購協議
•ROA：資產回報率
•Roe：股本回報率
•RoRWA：風險加權資產回報率
•死記：有形股權回報率
•RWAs：風險加權資產
•薩姆：桑坦德資產管理公司
•SBNA：桑坦德銀行不適用
•SCIB：桑坦德銀行公司與投資銀行
•SC美國：桑坦德消費美國
•SEC：證券交易委員會
•SHUSA：桑坦德控股美國公司
•中小企業：中小企業
•SRF：單一決議基金
•TLAC：CRD V一攬子計劃要求滿足的總損失吸收能力要求
•TNV：有形資產淨值
•TPV：支付總額
•VaR：風險價值
•財富：財富管理與保險
•YoY：同比
一月至六 2024 | | 91 | ||||||
重要信息
非IFRS和替代績效指標
本報告包含根據國際財務報告準則(IFRS)編制並摘自我們的綜合財務報表的財務資訊，以及歐洲證券和市場管理局(ESMA)於2015年10月5日發佈的替代業績衡量準則中定義的替代業績衡量標準(APM)，以及其他非IFRS衡量標準。平均收益指標和非國際財務報告準則計量是根據桑坦德集團的資訊計算的；然而，它們既沒有在適用的財務報告框架中定義或詳細說明，也沒有由我們的審計師審計或審查。我們在規劃、監測和評估我們的業績時使用這些平均收益指標和非國際財務報告準則的衡量標準。我們認為它們是我們管理層和投資者比較不同時期經營業績的有用指標。除非另有說明，我們使用的平均匯率是在不變外匯的基礎上列報的，這是通過根據外幣換算差異的影響調整比較期間報告的數據來計算的，這會扭曲期間之間的比較。儘管如此，自動定價機制和非“國際財務報告準則”的措施是補充資訊，其目的不是取代“國際財務報告準則”的措施。此外，我們行業的公司和其他公司可能會以不同的方式計算或使用APM和非IFRS衡量標準，從而使它們在進行比較時用處較小。使用ESG標籤的APM沒有根據分類規則或SFDR中的主要不利影響指標進行計算。有關平均定價機制和非國際財務報告準則措施的更多細節，包括其定義或任何適用的管理指標與根據國際財務報告準則編制的綜合財務報表中的財務數據之間的核對，請參閱於2024年2月21日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的2023年年度報告Form 20-F(Https://www.santander.com/content/dam/santander-com/en/documentos/informacion-sobre-resultados-semestrales-y-anuales-suministrada-a-la-sec/2024/sec-2023-annual-20-f-2023-en.pdf)，以及2024年7月24日公佈的桑坦德銀行(Santander)2024年第二季度財務報告中“替代業績衡量”一節(Https://www.santander.com/en/shareholders-and-investors/financial-and-economic-information#quarterly-results)。本報告包括的基本衡量標準是非國際財務報告準則的衡量標準。
我們每個地理分部中包含的業務及其業績在此列出所依據的會計原則可能與我們在這些地區的公共子公司所包含的業務和當地適用的會計原則不同。因此，我們地理分部顯示的經營運績和趨勢可能與此類子公司存在重大差異。
非財務信息
除財務信息外，本報告還包含非財務信息（NFI），包括環境、社會和治理相關指標、陳述、目標、承諾和意見。
NFI未經外部審計師審計或審查。NFI是按照各種外部和內部框架、報告準則和衡量、收集和驗證方法和實踐編制的，這些方法和實踐與適用於財務信息的方法和實踐有重大不同，並且在許多情況下正在出現和發展。NFI基於內部和來自第三方的各種重要性閾值、估計、假設、判斷和基礎數據。因此，NFI受到重大測量不確定性的影響，可能無法與其他公司的NFI或隨著時間的推移或跨時期的NFI進行比較，並且將其納入並不意味著該信息適合任何特定目的，或者根據強制性報告標準，該信息對我們來說很重要。NFI僅供參考，不承擔任何與其相關的責任，除非適用法律的壓倒性條款無法限制此類責任。
前瞻性陳述
桑坦德銀行特此警告稱，本報告包含1995年美國私人證券訴訟改革法案所定義的「前瞻性陳述」。此類陳述可以通過「期望」、「項目」、「預期」、「應該」、「意圖」、「概率」、「風險」、「VAR」、「RoRAC」、「RoRWA」、「TNV」、「目標」、「目標」、「估計」、「未來」、「承諾」、「承諾」、「焦點」、「承諾」和類似表達。其中包括（但不限於）有關未來業務發展、股東薪酬政策和NFI的聲明。
雖然這些前瞻性陳述代表了我們對業務發展的判斷和未來預期，但結果可能與前瞻性陳述中的預期、預期、預測或假設存在重大差異。
特別是，前瞻性陳述基於對桑坦德銀行和第三方業務的當前預期和未來估計，涉及不同程度的不確定和可能發生變化的事項，包括但不限於(A)與環境、社會、安全和治理績效有關的預期、目標、目標、戰略和目標，包括對桑坦德銀行和第三方(包括政府和其他公共行為者)能源和氣候戰略未來執行的預期，以及對桑坦德銀行和第三方相關業務的基本假設和估計影響；(B)桑坦德銀行和第三方在碳使用和定向減排方面的做法、計劃和期望，這可能會受到相互衝突的利益的影響，例如能源安全；(C)現有或未來環境法律和法規下的業務或投資的變化；(D)規則和條例、監管要求和內部政策的變化，包括與氣候有關的舉措的變化；(E)我們自己的決定和行動，包括那些影響或改變我們的做法、業務、優先事項、戰略、政策或程式的決定和行動；(F)導致我們的聲譽和品牌受損的事件；(G)業務損失的風險，包括網路攻擊、數據洩露或其他安全事件造成的損失；(H)我們、政府和其他方面為實現與氣候、環境和社會事項有關的目標可能需要採取的行動範圍的不確定性，以及基礎科學和行業以及政府標準和法規的演變性質。
此外，本報告中描述的重要因素以及我們最近向SEC提交或提供的20-F表格和後續6-K中詳細居間的其他風險因素、不確定性或意外情況，以及其他未知或不可預測的因素，可能會影響我們未來的發展和結果，並可能導致結果與我們的前瞻性陳述預期、預期、預測或假設存在重大差異。
92 | | 一月至六 2024 | ||||||
因此，前瞻性陳述是有抱負的，應被視為指示性、初步性且僅用於說明目的，僅限於本報告日期，根據該日期可用的知識、信息和觀點提供信息，並且可能會在不通知的情況下發生變化。桑坦德銀行無需更新或修改任何前瞻性陳述，無論是否有新信息、未來事件或其他，除非適用法律要求。桑坦德銀行不接受與前瞻性陳述相關的任何責任，除非適用法律的壓倒性條款無法限制此類責任。
不是證券要約
本報告及其包含的信息不構成出售要約，也不構成收購任何證券的要約。
過去的表現並不表明未來的結果
有關歷史業績或增長率的陳述不得被解釋為暗示未來業績、股價或業績（包括每股收益）一定會與前期相同或更高。本報告中的任何內容均不應視為損益預測。
第三方信息
在本報告中，桑坦德銀行依賴並提及它認為可靠的從公開資訊和第三方來源獲得的某些資訊和統計數據。桑坦德銀行及其董事、高級管理人員和員工均未獨立核實此類公開資訊和第三方資訊的準確性或完整性，也未對此類資訊的質量、特定用途的適用性、非侵權性、準確性或完整性作出任何陳述或保證，也未承擔在本報告日期後更新此類資訊的任何義務。在任何情況下，桑坦德銀行都不對任何一方使用、做出的任何決定或採取的任何行動負責，也不對任何一方依據本文所載的此類公開資訊和第三方資訊的不準確、錯誤或遺漏承擔任何責任。本協定中提及或包含的任何可公開獲取的資訊和第三方資訊的來源保留有關此類資訊的所有權利，並且本協定中對此類資訊的使用不應被視為向任何第三方授予許可證。
本文件是最初以西班牙語發布的文件的翻譯。如果英文版本和西班牙語版本之間存在任何差異，則只有西班牙語版本具有約束力。 | ||
一月至六 2024 | | 93 | ||||||
主要風險和不確定性
在編寫本管理報告之日，桑坦德銀行集團認為以下重要因素（以及本報告其他地方描述的其他因素），以及其他未知或不可預測的因素可能會影響我們未來的發展和結果，並可能導致與我們的前瞻性陳述預期、預期、預測或假設存在重大差異的結果：
•一般經濟或行業狀況（例如，經濟低迷;資本市場波動性較高;通貨膨脹或通貨緊縮;人口結構或消費者支出、投資或儲蓄習慣的變化;以及戰爭和衝突（包括烏克蘭戰爭和中東衝突）或突發公共衛生事件對全球經濟的影響（我們有重大業務或投資的地區）。
•與氣候相關的條件、法規、目標和天氣事件。
•面臨市場風險（例如，來自利率、價位、股價和新基準指數的風險）。
•提前償還貸款、抵押品貶值或交易對手風險的潛在損失。
•西班牙、英國、其他歐洲國家、拉丁美洲和美國的政治不穩定。
•立法、監管或稅收變化（包括監管資本和流動性要求），特別是考慮到英國退出歐盟以及金融危機促使加強監管。
•收購整合和管理層資源和注意力偏離其他戰略機遇和運營事項而產生的挑戰。
•我們、政府和其他方面為實現與氣候、環境和社會事務相關的目標而可能需要採取的行動範圍的不確定性，以及基礎科學和工業以及政府標準和法規的不斷變化的性質。
•影響我們以可接受的條款獲取流動性和資金的變化，特別是由於整個集團或核心子公司的信用利差變化或信用評級下調。
•損害我們的聲譽和品牌。
•面臨運營損失，包括網絡攻擊、數據泄露或其他網絡安全事件造成的損失。
這些並不是銀行可能面臨的唯一風險。其他未知風險或目前認為不相關的風險可能會在未來發生。
我們的地理和業務多元化在某種程度上保護我們免受不利環境的影響，並使我們能夠彈性地面對它們。儘管在當前環境下很難做出估計，但我們的戰略和商業模式具有明顯的競爭優勢。
94 | | 一月至六 2024 | ||||||
西班牙銀行要求披露的其他信息
西班牙央行關於行業和地理集中度的第6/2012號通知要求披露
風險集中度
細分為 2024年6月30日 按交易對手方的活動和地理位置列出的本集團風險集中情況如下：
| 萬歐元 | 30-06-2024 | ||||||||||||||||
| 總 | 西班牙 | 歐盟其他國家 | 美國 | 世界其他地區 | |||||||||||||
| 中央銀行和信貸機構 | 322,660 | 52,103 | 79,167 | 119,266 | 72,124 | ||||||||||||
| 公共部門 | 230,500 | 65,397 | 49,807 | 99,288 | 16,008 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||||
| 中央政府 | 199,335 | 50,780 | 44,076 | 88,833 | 15,646 | ||||||||||||
| 其他中央政府 | 31,165 | 14,617 | 5,731 | 10,455 | 362 | ||||||||||||
| 其他金融機構（金融業務活動） | 185,178 | 15,012 | 48,224 | 76,062 | 45,880 | ||||||||||||
| 非金融公司和個人企業家（非金融業務活動）（按目的細分） | 458,761 | 108,086 | 108,397 | 180,244 | 62,034 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||||
| 建築及物業發展 | 20,754 | 3,383 | 4,220 | 7,461 | 5,690 | ||||||||||||
| 土木工程建築 | 5,811 | 2,357 | 2,005 | 1,342 | 107 | ||||||||||||
| 大公司 | 287,648 | 51,259 | 64,420 | 125,353 | 46,616 | ||||||||||||
| 中小企業和個體企業家 | 144,548 | 51,087 | 37,752 | 46,088 | 9,621 | ||||||||||||
| 家庭-其他（按目的細分） | 569,817 | 89,367 | 108,236 | 148,088 | 224,126 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||||
| 住宅 | 351,663 | 62,523 | 37,667 | 46,234 | 205,239 | ||||||||||||
| 消費貸款 | 198,102 | 17,398 | 68,267 | 95,948 | 16,489 | ||||||||||||
| 其他目的 | 20,052 | 9,446 | 2,302 | 5,906 | 2,398 | ||||||||||||
| 總計（*） | 1,766,916 | 329,965 | 393,831 | 622,948 | 420,172 | ||||||||||||
（*）就本表而言，風險的定義包括以下公共資產負債表項目：信貸機構的貸款和預付款、央行存款、客戶的貸款和預付款、債務證券、資本工具、交易衍生品、對沖衍生品、股權投資和擔保。
一月至六 2024 | | 95 | ||||||
| 百萬歐元（*） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 擔保貸款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨曝光量 | 貸款與價值（**） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 總 | 無抵押貸款 | 其中：抵押抵押品 | 其中：其他抵押品 | 小於或等於40% | 大於40%且小於或等於60% | 大於60%且小於或等於80% | 大於80%且小於或等於100% | 大於100% | |||||||||||||||||||||
| 公共部門 | 25,991 | 25,726 | 180 | 85 | 85 | 66 | 21 | 74 | 19 | ||||||||||||||||||||
| 其他金融機構（金融業務活動） | 104,941 | 34,578 | 2,220 | 68,143 | 1,988 | 842 | 348 | 66,267 | 918 | ||||||||||||||||||||
| 非金融企業和個人企業家（非金融商業活動）（按目的細分） | 346,949 | 189,515 | 73,424 | 84,010 | 31,758 | 26,173 | 20,612 | 51,477 | 27,414 | ||||||||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 建築及物業發展 | 18,358 | 2,108 | 14,540 | 1,710 | 5,286 | 5,263 | 1,530 | 2,788 | 1,383 | ||||||||||||||||||||
| 土木工程建築 | 3,091 | 1,965 | 246 | 880 | 139 | 80 | 38 | 827 | 42 | ||||||||||||||||||||
| 大公司 | 193,033 | 125,195 | 24,871 | 42,967 | 13,257 | 6,850 | 7,382 | 26,313 | 14,036 | ||||||||||||||||||||
| 中小企業和個體企業家 | 132,467 | 60,247 | 33,767 | 38,453 | 13,076 | 13,980 | 11,662 | 21,549 | 11,953 | ||||||||||||||||||||
| 家庭-其他（按目的細分） | 564,605 | 114,544 | 357,262 | 92,799 | 99,578 | 125,023 | 123,769 | 60,735 | 40,956 | ||||||||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 住宅 | 350,801 | 1,401 | 348,717 | 683 | 90,484 | 114,506 | 113,113 | 28,732 | 2,565 | ||||||||||||||||||||
| 消費貸款 | 195,315 | 107,757 | 2,205 | 85,353 | 5,155 | 7,884 | 8,478 | 28,247 | 37,794 | ||||||||||||||||||||
| 其他目的 | 18,489 | 5,386 | 6,340 | 6,763 | 3,939 | 2,633 | 2,178 | 3,756 | 597 | ||||||||||||||||||||
| 總 | 1,042,486 | 364,363 | 433,086 | 245,037 | 133,409 | 152,104 | 144,750 | 178,553 | 69,307 | ||||||||||||||||||||
| 備忘項目 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 再融資和重組交易 | 22,025 | 8,570 | 7,895 | 5,560 | 3,474 | 1,796 | 1,814 | 4,796 | 1,575 | ||||||||||||||||||||
（*）此外，本集團已向客戶發放預付款2311000歐元;因此，向客戶發放的貸款和預付款總額為106559600歐元。
（**）包括扣除信用風險導致的公允價值損失或累計損失的餘額。
96 | | 一月至六 2024 | ||||||
| 中期簡明綜合財務報表 | |||||
| 簡明綜合資產負債表 | |||||
| 簡明合併利潤表 | |||||
| 已確認收入和費用的簡明綜合報表 | |||||
| 簡明合併總權益變動表 | |||||
| 簡明綜合現金流量表 | |||||
| 中期簡明綜合財務報表解釋性注釋 | |||||
| 注1：中期簡明合併財務報表和其他信息的簡介、呈列基礎 | |||||
| 注2：桑坦德銀行集團 | |||||
| 注3：股東薪酬制度和每股收益 | |||||
注4：向桑坦德銀行董事和高級管理人員支付的薪酬和其他福利 | |||||
| 注5：金融資產 | |||||
| 注6：持作出售的非易變現資產 | |||||
| 注7：有形資產 | |||||
| 注8：無形資產 | |||||
| 注9：金融負債 | |||||
| 注10：規定 | |||||
| 注11：股權 | |||||
| 注12：分部信息（主要分部） | |||||
| 注13：關聯方 | |||||
| 注14：表外風險 | |||||
| 注15：平均人數和分支機構數量 | |||||
| 注16：其他披露 | |||||
注17：翻譯成英語時添加了解釋 | |||||
最初以西班牙語發布並根據適用於本集團西班牙的監管財務報告框架編制的中期簡明綜合財務報表的翻譯（見附註1和17）。如果出現差異，以西班牙語版本為準。
桑坦德大師
截至2024年6月30日和2023年12月31日的濃縮合併資產負債表
(EUR百萬）
| 資產 | 注意 | 30-06-2024 | 31-12-2023 (*) | ||||||||
| 現金、中央銀行現金餘額和其他按需存款 | 156,234 | 220,342 | |||||||||
| 持作買賣之金融資產 | 5 | 206,874 | 176,921 | ||||||||
| 非交易性金融資產強制以公允價值通過損益 | 5 | 6,166 | 5,910 | ||||||||
| 通過盈利或虧損以公允價值認定的金融資產 | 5 | 9,169 | 9,773 | ||||||||
| 通過其他綜合收入以公允價值計算的金融資產 | 5 | 82,270 | 83,308 | ||||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | 5 | 1,217,341 | 1,191,403 | ||||||||
| 保值衍生產品 | 5,413 | 5,297 | |||||||||
| 投資風險組合對沖中對沖項目公平價值的變化 | (1,337) | (788) | |||||||||
| 投資 | 8,235 | 7,646 | |||||||||
| 合營實體 | 2,026 | 1,964 | |||||||||
| 聯繫的實體 | 6,209 | 5,682 | |||||||||
| 再保險合同下的資產 | 214 | 237 | |||||||||
| 有形資產 | 7 | 33,709 | 33,882 | ||||||||
| 房及設備 | 32,764 | 32,926 | |||||||||
| 自用 | 12,808 | 13,408 | |||||||||
| 根據經營租賃出租 | 19,956 | 19,518 | |||||||||
| 投資物業 | 945 | 956 | |||||||||
| 其中：根據經營租賃出租 | 806 | 851 | |||||||||
| 無形資產 | 8 | 19,359 | 19,871 | ||||||||
| 商譽 | 13,668 | 14,017 | |||||||||
| 其他無形資產 | 5,691 | 5,854 | |||||||||
| 稅項資產 | 29,992 | 31,390 | |||||||||
| 即期稅項資產 | 10,017 | 10,623 | |||||||||
| 遞延稅項資產 | 19,975 | 20,767 | |||||||||
| 其他資產 | 9,707 | 8,856 | |||||||||
| 與養老金掛鈎的保險合同 | 87 | 93 | |||||||||
| 庫存 | 6 | 7 | |||||||||
| 其他 | 9,614 | 8,756 | |||||||||
| 持作出售之非易變現資產 | 6 | 2,915 | 3,014 | ||||||||
| 總資產 | 1,786,261 | 1,797,062 | |||||||||
（*）僅供比較之用（見注釋1.e）。
隨附的解釋性注釋1至17是2024年6月30日簡明合併資產負債表的組成部分。
| 2024年1月至6月 | | 99 | ||||||
最初以西班牙語發布並根據適用於本集團西班牙的監管財務報告框架編制的中期簡明綜合財務報表的翻譯（見附註1和17）。如果出現差異，以西班牙語版本為準。
桑坦德大師
截至2024年6月30日和2023年12月31日的濃縮合併資產負債表
(EUR百萬）
| 負債 | 注意 | 30-06-2024 | 31-12-2023 (*) | ||||||||
| 持作買賣之金融負債 | 9 | 133,856 | 122,270 | ||||||||
| 財務負債通過損益按公允價值計算（**） | 9 | 34,493 | 40,367 | ||||||||
| 按攤銷成本計量的金融負債 | 9 | 1,454,896 | 1,468,703 | ||||||||
| 保值衍生產品 | 5,535 | 7,656 | |||||||||
| 利率風險組合對沖中對沖項目公平價值的變化 | 12 | 55 | |||||||||
| 保險合約負債 | 17,592 | 17,799 | |||||||||
| 規定 | 8,401 | 8,441 | |||||||||
| 養老金和其他退休後義務 | 10 | 1,936 | 2,225 | ||||||||
| 其他長期員工福利 | 10 | 894 | 880 | ||||||||
| 稅收和其他法律意外情況 | 10 | 2,631 | 2,715 | ||||||||
| 或然負債及承擔 | 14 | 698 | 702 | ||||||||
| 其他規定 | 10 | 2,242 | 1,919 | ||||||||
| 稅項負債 | 9,802 | 9,932 | |||||||||
| 即期稅項負債 | 3,691 | 3,846 | |||||||||
| 遞延稅項負債 | 6,111 | 6,086 | |||||||||
| 其他負債 | 18,026 | 17,598 | |||||||||
| 與待售非易變現資產相關的負債 | — | — | |||||||||
| 總負債 | 1,682,613 | 1,692,821 | |||||||||
| 股東股票 | 132,836 | 130,443 | |||||||||
| 資本 | 11 | 7,747 | 8,092 | ||||||||
| 補繳資本 | 7,747 | 8,092 | |||||||||
| 已被召回的未繳資本 | — | — | |||||||||
| 股份溢價 | 41,604 | 44,373 | |||||||||
| 發行的資本以外的股票工具 | 735 | 720 | |||||||||
| 複合金融工具的權益部分 | — | — | |||||||||
| 已發行的其他股權工具 | 735 | 720 | |||||||||
| 其他權益 | 189 | 195 | |||||||||
| 累積留存收益 | 82,324 | 74,114 | |||||||||
| 重估儲備 | — | — | |||||||||
| 其他儲備 | (5,816) | (5,751) | |||||||||
| (-)本身股份 | (6) | (1,078) | |||||||||
| 歸屬於牧場股東的利潤 | 3 | 6,059 | 11,076 | ||||||||
| (-)中期股息 | — | (1,298) | |||||||||
| 其他全面收益(虧損) | 11 | (36,963) | (35,020) | ||||||||
| 未重新歸類為利潤或損失的物品 | (5,118) | (5,212) | |||||||||
| 可能重新歸類為利潤或損失的項目 | (31,845) | (29,808) | |||||||||
| 非控股權益 | 7,775 | 8,818 | |||||||||
| 其他全面收益 | (1,872) | (1,559) | |||||||||
| 其他項目 | 9,647 | 10,377 | |||||||||
| 權益總額 | 103,648 | 104,241 | |||||||||
| 負債和股權總額 | 1,786,261 | 1,797,062 | |||||||||
| 備忘錄項目：資產負債表外金額 | 14 | ||||||||||
| 授予的貸款承諾 | 290,151 | 279,589 | |||||||||
| 提供財務擔保 | 15,598 | 15,435 | |||||||||
| 其他承諾 | 127,420 | 113,273 | |||||||||
（*）僅供比較之用（見注釋1.e）。
隨附的解釋性注釋1至17是2024年6月30日簡明合併資產負債表的組成部分。
100 | | 2024年1月至6月 | ||||||
最初以西班牙語發布並根據適用於本集團西班牙的監管財務報告框架編制的中期簡明綜合財務報表的翻譯（見附註1和17）。如果出現差異，以西班牙語版本為準。
桑坦德大師
濃縮合併收益表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
(EUR百萬） | （）/信貸 | ||||||||||
| 注意 | 2024年1月1日至 30-06-2024 | 2023年1月1日至 30-06-2023 (*) | |||||||||
| 利息收入 | 56,838 | 49,922 | |||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 3,426 | 3,629 | |||||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | 42,198 | 37,503 | |||||||||
| 其他利息收入 | 11,214 | 8,790 | |||||||||
| 利息開支 | (33,381) | (29,002) | |||||||||
| 利息收入/（費用） | 23,457 | 20,920 | |||||||||
| 股息收入 | 493 | 382 | |||||||||
| 使用權益法核算的公司的收入 | 303 | 296 | |||||||||
| 佣金收入 | 8,738 | 8,277 | |||||||||
| 佣金開支 | (2,261) | (2,174) | |||||||||
| 不按公允價值計入損益的金融資產和負債的損益，淨額 | 20 | 22 | |||||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | (43) | 6 | |||||||||
| 其他金融資產及負債 | 63 | 16 | |||||||||
| 持作交易性金融資產和負債的損益，淨額 | 441 | 263 | |||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產重新分類 | — | — | |||||||||
| 按攤銷成本重新分類金融資產 | — | — | |||||||||
| 其他收益（損失） | 441 | 263 | |||||||||
| 強制按公允價值計入損益的非交易性金融資產和負債的損益 | 314 | 26 | |||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產重新分類 | — | — | |||||||||
| 按攤銷成本重新分類金融資產 | — | — | |||||||||
| 其他收益（損失） | 314 | 26 | |||||||||
| 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產和負債的損益，淨額 | 427 | (194) | |||||||||
| 對沖會計損益，淨額 | 14 | 108 | |||||||||
| 價位差異，淨 | (259) | 1,077 | |||||||||
| 其他營運收入（**） | 409 | 480 | |||||||||
| 其他經營開支 | (1,391) | (1,504) | |||||||||
| 保險和再保險合同收入 | 249 | 414 | |||||||||
| 保險和再保險合同費用 | (239) | (383) | |||||||||
| 總收入 | 30,715 | 28,010 | |||||||||
| 行政開支 | (11,257) | (10,873) | |||||||||
| 工作人員費用 | (7,061) | (6,603) | |||||||||
| 其他一般和行政費用 | (4,196) | (4,270) | |||||||||
| 折舊和攤銷成本 | (1,656) | (1,606) | |||||||||
| 撥備或撥備轉回，淨額 | (1,762) | (1,330) | |||||||||
| 不以公允價值計量的金融資產的減損或減損轉回 通過損益以及修改產生的淨損益 | (6,577) | (6,237) | |||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | (8) | 6 | |||||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | 5 | (6,569) | (6,243) | ||||||||
| 對子公司、合資企業和聯營公司的投資的減損，淨額 | — | — | |||||||||
| 非金融資產淨損失 | (290) | (92) | |||||||||
| 有形資產 | (183) | (78) | |||||||||
| 無形資產 | (105) | (5) | |||||||||
| 別人 | (2) | (9) | |||||||||
| 非金融資產和投資的損益，淨額 | 366 | 277 | |||||||||
| 業績中確認的負善意 | — | — | |||||||||
| 未分類為已終止業務的持作出售非易變現資產的損益 | 6 | (31) | (59) | ||||||||
| 稅前營運利潤/（虧損） | 9,508 | 8,090 | |||||||||
| 持續經營的稅收費用或收入 | (2,916) | (2,281) | |||||||||
| 持續經營運務本期利潤/（虧損） | 6,592 | 5,809 | |||||||||
| 已終止業務的稅後利潤/（虧損） | — | — | |||||||||
| 本期利潤/（虧損） | 6,592 | 5,809 | |||||||||
| 非控股權益應占利潤 | 533 | 568 | |||||||||
| 歸屬於母公司的利潤/（虧損） | 6,059 | 5,241 | |||||||||
| 每股收益/（虧損） | 3 | ||||||||||
| 基本 | 0.37 | 0.31 | |||||||||
| 稀釋 | 0.37 | 0.31 | |||||||||
（*）僅供比較之用（見注釋1.e）。
（**）包括歐元 -687 截至2024年6月30日，百萬美金（歐元 -574 2023年6月30日為百萬）源自阿根廷因應用IAS 29而產生的淨貨幣損失 惡性通貨膨脹經濟體的財務報告。
隨附的解釋性注釋1至17是簡明綜合利潤表的組成部分
截至2024年6月30日的六個月期間。
| 2024年1月至6月 | | 101 | ||||||
最初以西班牙語發布並根據適用於本集團西班牙的監管財務報告框架編制的中期簡明綜合財務報表的翻譯（見附註1和17）。如果出現差異，以西班牙語版本為準。
桑坦德大師
確認收支的濃縮合併報表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
(EUR百萬）
| （）/信貸 | |||||||||||
| 注意 | 01-01-2024至30-06-2024 | 01-01-2023至30-06-2023(*) | |||||||||
| 當期綜合利潤/(虧損) | 6,592 | 5,809 | |||||||||
| 其他已確認收入和支出 | (2,393) | 2,091 | |||||||||
| 不會重新分類至損益的項目 | 11 | (29) | (489) | ||||||||
| 固定收益養老金計劃的精算損益 | (59) | (402) | |||||||||
| 持作出售之非易變現資產 | — | — | |||||||||
| 對子公司、合資企業和聯營公司投資的其他已確認收入和支出 | (4) | (5) | |||||||||
| 按公允價值通過其他全面收益計量的權益工具的公允價值變動 | 107 | (201) | |||||||||
| 權益工具套期保值通過其他綜合收益淨額按公允價值計量的會計損益 | — | — | |||||||||
| 通過其他全面收益按公允價值計量的權益工具公允價值變動(套期保值專案) | 4 | (41) | |||||||||
| 通過其他全面收益(套期保值工具)按公允價值計量的權益工具公允價值變動 | (4) | 41 | |||||||||
| 按公允價值計算的金融負債的公允價值通過信用風險變動引起的損益的變動 | (90) | (50) | |||||||||
| 與不會重新分類的專案有關的所得稅 | 17 | 169 | |||||||||
| 可能重新分類至損益的項目 | 11 | (2,364) | 2,580 | ||||||||
| 境外業務淨投資套期(有效部分) | 11 | 101 | (1,527) | ||||||||
| 重估收益(虧損) | 101 | (1,527) | |||||||||
| 轉入損益表的金額 | — | — | |||||||||
| 其他重新分類 | — | — | |||||||||
| 匯兌差額 | 11 | (1,932) | 3,094 | ||||||||
| 重新估值收益（損失） | (1,932) | 3,056 | |||||||||
| 轉入利潤表的金額 | — | 38 | |||||||||
| 其他重新分類 | — | — | |||||||||
| 現金流對沖（有效部分） | (403) | 596 | |||||||||
| 重新估值收益（損失） | (887) | (1,318) | |||||||||
| 轉入利潤表的金額 | 484 | 1,914 | |||||||||
| 轉入被對沖項目的初始公允價值 | — | — | |||||||||
| 其他重新分類 | — | — | |||||||||
| 對沖工具（未指定項目） | — | — | |||||||||
| 重新估值收益（損失） | — | — | |||||||||
| 轉入利潤表的金額 | — | — | |||||||||
| 其他重新分類 | — | — | |||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益變動的債務工具 | (325) | 790 | |||||||||
| 重新估值收益（損失） | (291) | 782 | |||||||||
| 轉入利潤表的金額 | (34) | 8 | |||||||||
| 其他重新分類 | — | — | |||||||||
| 持作出售之非易變現資產 | — | — | |||||||||
| 重新估值收益（損失） | — | — | |||||||||
| 轉入利潤表的金額 | — | — | |||||||||
| 其他重新分類 | — | — | |||||||||
| 占其他已確認投資收入和支出的份額 | (57) | 88 | |||||||||
| 與可能重新分類至損益的項目相關的所得稅 | 252 | (461) | |||||||||
| 年度已確認收入和費用總額 | 4,199 | 7,900 | |||||||||
| 非控股權益應占 | 220 | 937 | |||||||||
| 歸屬於母 | 3,979 | 6,963 | |||||||||
（*）僅供比較之用（見注釋1.e）。
隨附的解釋性注釋1至17是截至2024年6月30日止六個月期間簡明綜合已確認損益計算書的組成部分。
102 | | 2024年1月至6月 | ||||||
最初以西班牙語發布並根據適用於本集團西班牙的監管財務報告框架編制的中期簡明綜合財務報表的翻譯（見附註1和17）。如果出現差異，以西班牙語版本為準。
桑坦德大師
總股本變動的濃縮合併報表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
(EUR百萬）
| 資本 | 股份溢價 | 發行的股權工具（不是資本） | 其他權益工具 | 累計保留收益 | 重估儲備 | 其他儲備 | (-) 本身股份 | 歸屬於母公司股東的利潤 | (-) 中期股息 | 其他全面收益 | 非控股權益 | 總 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他全面收益 | 其他項目 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的餘額（*） | 8,092 | 44,373 | 720 | 195 | 74,114 | — | (5,751) | (1,078) | 11,076 | (1,298) | (35,020) | (1,559) | 10,377 | 104,241 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 因錯誤而調整 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 變動所致調整數 會計政策 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年1月1日的年初餘額（*） | 8,092 | 44,373 | 720 | 195 | 74,114 | — | (5,751) | (1,078) | 11,076 | (1,298) | (35,020) | (1,559) | 10,377 | 104,241 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 已確認收入和支出總額 | — | — | — | — | — | — | — | — | 6,059 | — | (2,080) | (313) | 533 | 4,199 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他權益變化 | (345) | (2,769) | 15 | (6) | 8,210 | — | (65) | 1,072 | (11,076) | 1,298 | 137 | — | (1,263) | (4,792) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行優先股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融工具的發行 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融工具的成熟度 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (590) | (590) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 金融負債轉換為股權 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 減資 | (345) | (2,769) | — | — | — | — | 345 | 2,769 | — | — | — | — | (93) | (93) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 紅利 | — | — | — | — | (1,485) | — | — | — | — | — | — | — | (603) | (2,088) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 購買權益工具 | — | — | — | — | — | — | — | (2,159) | — | — | — | — | — | (2,159) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股權工具處置 | — | — | — | — | — | — | 6 | 462 | — | — | — | — | — | 468 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 從股權轉入負債 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 從負債轉入股權 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 權益項目之間的轉移 | — | — | — | — | 9,695 | — | (54) | — | (11,076) | 1,298 | 137 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 增加（減少）由於 業務合併 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份支付 | — | — | — | (55) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (55) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他權益增加或（-）減少 | — | — | 15 | 49 | — | — | (362) | — | — | — | — | — | 23 | (275) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的餘額 | 7,747 | 41,604 | 735 | 189 | 82,324 | — | (5,816) | (6) | 6,059 | — | (36,963) | (1,872) | 9,647 | 103,648 | ||||||||||||||||||||||||||||||
（*）僅供比較之用（見注釋1.e）。
隨附的解釋性注釋1至17是簡明合併總權益變動表的組成部分
截至2024年6月30日的六個月期間。
| 2024年1月至6月 | | 103 | ||||||
最初以西班牙語發布並根據適用於本集團西班牙的監管財務報告框架編制的中期簡明綜合財務報表的翻譯（見附註1和17）。如果出現差異，以西班牙語版本為準。
桑坦德大師
總股本變動的濃縮合併報表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
(EUR百萬）
| 資本 | 股份溢價 | 發行的股權工具（不是資本） | 其他權益工具 | 累計保留收益 | 重估儲備 | 其他儲備 | (-) 本身股份 | 歸屬於母公司股東的利潤 | (-) 中期股息 | 其他全面收益 | 非控股權益 | 總 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他全面收益 | 其他項目 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額（*） | 8,397 | 46,273 | 688 | 175 | 66,702 | — | (5,454) | (675) | 9,605 | (979) | (35,628) | (1,856) | 10,337 | 97,585 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 因錯誤而調整 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 變動所致調整數 會計政策 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日的年初餘額（*） | 8,397 | 46,273 | 688 | 175 | 66,702 | — | (5,454) | (675) | 9,605 | (979) | (35,628) | (1,856) | 10,337 | 97,585 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 已確認收入和支出總額 | — | — | — | — | — | — | — | — | 5,241 | — | 1,722 | 369 | 568 | 7,900 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他權益變化 | (305) | (1,900) | 16 | 21 | 7,410 | — | 41 | 628 | (9,605) | 979 | 117 | 3 | (846) | (3,441) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行優先股 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融工具的發行 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融工具的成熟度 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 金融負債轉換為股權 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 減資 | (305) | (1,900) | — | — | — | — | 305 | 1,900 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 紅利 | — | — | — | — | (963) | — | — | — | — | — | — | — | (436) | (1,399) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 購買權益工具 | — | — | — | — | — | — | — | (1,723) | — | — | — | — | — | (1,723) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股權工具處置 | — | — | — | — | — | — | 11 | 451 | — | — | — | — | — | 462 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 從股權轉入負債 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 從負債轉入股權 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 權益項目之間的轉移 | — | — | — | — | 8,373 | — | 136 | — | (9,605) | 979 | 117 | 3 | (3) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 增加（減少）由於 業務合併 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (304) | (304) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份支付 | — | — | — | (66) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (66) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他權益增加或（-）減少 | — | — | 16 | 87 | — | — | (411) | — | — | — | — | — | (104) | (412) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額（*） | 8,092 | 44,373 | 704 | 196 | 74,112 | — | (5,413) | (47) | 5,241 | — | (33,789) | (1,484) | 10,059 | 102,044 | ||||||||||||||||||||||||||||||
（*）僅供比較之用（見注釋1.e）。
隨附的解釋性注釋1至17是簡明合併總權益變動表的組成部分
截至2024年6月30日的六個月期間。
104 | | 2024年1月至6月 | ||||||
最初以西班牙語發布並根據適用於本集團西班牙的監管財務報告框架編制的中期簡明綜合財務報表的翻譯（見附註1和17）。如果出現差異，以西班牙語版本為準。
桑坦德大師
簡明綜合現金流量表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
(EUR百萬）
| 注意 | 30-06-2024 | 30-06-2023 (*) | |||||||||
| A.經營活動產生的現金流量 | (60,172) | (11,895) | |||||||||
| 本期利潤/（虧損） | 6,592 | 5,809 | |||||||||
| 為獲得經營活動現金流量而進行的調整 | 13,925 | 13,720 | |||||||||
| 折舊和攤銷成本 | 1,656 | 1,606 | |||||||||
| 其他調整 | 12,269 | 12,114 | |||||||||
| 經營資產淨增加/（減少） | 82,440 | 45,762 | |||||||||
| 持作交易性金融資產 | 35,042 | 23,291 | |||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | 402 | 120 | |||||||||
| 按公允價值計提損益的金融資產 | (592) | 647 | |||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 1,295 | (1,819) | |||||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | 45,626 | 26,151 | |||||||||
| 其他營運資產 | 667 | (2,628) | |||||||||
| 經營負債淨增加/（減少） | 3,232 | 15,842 | |||||||||
| 持作交易性金融負債 | 13,709 | 16,830 | |||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融負債 | (5,968) | (4,202) | |||||||||
| 按攤銷成本計量的金融負債 | (1,103) | 4,132 | |||||||||
| 其他經營負債 | (3,406) | (918) | |||||||||
| 收回/（已繳納）所得稅 | (1,481) | (1,504) | |||||||||
| B.投資活動產生的現金流量 | (2,301) | (2,498) | |||||||||
| 付款 | 6,034 | 6,832 | |||||||||
| 有形資產 | 7 | 4,738 | 4,705 | ||||||||
| 無形資產 | 909 | 954 | |||||||||
| 投資 | 362 | 25 | |||||||||
| 子公司及其他營運單位 | 2 | 25 | 1,148 | ||||||||
| 持作出售的非易變現資產及相關負債 | — | — | |||||||||
| 與投資活動相關的其他付款 | — | — | |||||||||
| 收益 | 3,733 | 4,334 | |||||||||
| 有形資產 | 7 | 2,991 | 2,737 | ||||||||
| 無形資產 | — | — | |||||||||
| 投資 | 294 | 374 | |||||||||
| 子公司及其他營運單位 | 4 | 838 | |||||||||
| 持作出售的非易變現資產及相關負債 | 6 | 444 | 385 | ||||||||
| 與投資活動相關的其他收益 | — | — | |||||||||
| C.籌資活動產生的現金流量 | (4,173) | (2,358) | |||||||||
| 付款 | 8,587 | 4,623 | |||||||||
| 紅利 | 3 | 1,485 | 963 | ||||||||
| 次級負債 | 3,210 | 748 | |||||||||
| 贖回自有權益工具 | — | — | |||||||||
| 收購自有權益工具 | 2,159 | 1,723 | |||||||||
| 與融資活動相關的其他付款 | 1,733 | 1,189 | |||||||||
| 收益 | 4,414 | 2,265 | |||||||||
| 次級負債 | 3,908 | 1,654 | |||||||||
| 發行自有權益工具 | 11 | — | — | ||||||||
| 處置自有權益工具 | 471 | 467 | |||||||||
| 與融資活動相關的其他收益 | 35 | 144 | |||||||||
| D.外匯價位差異的原因 | 2,538 | 1,224 | |||||||||
| E.現金和現金等值淨增加/（減少） | (64,108) | (15,527) | |||||||||
| F.開始時的現金和現金等值 | 220,342 | 223,073 | |||||||||
| G.期末現金和現金等值 | 156,234 | 207,546 | |||||||||
| 期末現金及現金等值組成部分 | |||||||||||
| 現金 | 7,113 | 8,195 | |||||||||
| 央行現金等值物 | 134,228 | 186,134 | |||||||||
| 其他金融資產 | 14,893 | 13,217 | |||||||||
| 減：銀行透支可按需退還 | — | — | |||||||||
| 期末現金和現金等值總額 | 156,234 | 207,546 | |||||||||
| 其中：限制現金 | — | — | |||||||||
（*）僅供比較之用（見注釋1.e）。
隨附的解釋性注釋1至17是截至2024年6月30日止六個月期間簡明綜合已確認損益計算書的組成部分。
| 2024年1月至6月 | | 105 | ||||||
桑坦德銀行，SA桑坦德集團和公司
截至2024年6月30日止六個月期間的中期簡明綜合財務報表的解釋性注釋。
1. 中期簡明綜合財務報表和其他信息的簡介、呈列基礎
a） 居間
桑坦德銀行，SA（「母公司」或「桑坦德銀行」）是一家私立法律實體，遵守適用於在西班牙運營的銀行的規則和法規。銀行的章程和其他公開信息可在其註冊辦事處（Paseo de Pereda 9 - 12，Santander）查閱。
除了直接開展的業務外，桑坦德銀行還是一系列從事各種商業活動的子公司的負責人，這些子公司與桑坦德銀行（「桑坦德銀行」或「集團」）一起組成。
桑坦德集團截至2024年6月30日止六個月期間的中期簡明合併財務報表（「中期財務報表」）已在桑坦德集團董事於2024年7月23日舉行的董事會會議上授權和批准。桑坦德銀行2023年合併年度帳目在2024年3月22日桑坦德銀行年度股東大會上獲得股東批准。
b） 中期財務報表的列報基礎
根據2002年7月19日歐洲議會和理事會第1606/2002號法規（EC），所有受歐盟成員國法律管轄且其證券獲准在任何成員國受監管市場交易的公司都必須編制自1月1日或之後開始的年度合併財務報表，2005年符合歐盟先前採用的國際財務報告準則（「IFRS」）（「EU-IFRS」）。為了使西班牙信貸機構的會計體系符合歐盟採用的《國際財務報告準則》（「EU-IFRS」）制定的原則和標準，西班牙銀行發布了日期為2017年11月27日的第4/2017號通知以及隨後的變更，關於公開和保密財務報告準則和財務報表通知。
2023年綜合年度賬目已於2024年2月19日董事會會議上根據歐洲聯盟採納的國際財務報告準則批准，並考慮到西班牙銀行通告4/2017及其後的修訂，採用上述綜合年度賬目附註2所述的合併基準、會計政策及計量基準，並據此公平地列報Grupo Santander於2023年12月31日的綜合權益及綜合財務狀況、經營的綜合業績及2022年的綜合現金流量。上述合併年度賬目包括在Grupo Santander於2024年2月21日向美國證券交易委員會提交的Form 20-F表格中，這些中期財務報表也符合國際會計準則委員會(IFRS-IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS-IASB，以及歐盟-IFRS，‘IFRS’)。
這些中期財務報表是根據國際會計準則（IAS 34）「中期財務報告」編制和列報的，旨在根據第1362/2007號皇家法令第12條的規定編制中期財務報表，並考慮到證券交易委員會（CNMV）6月28日第3/2018號通知的要求。該等中期財務報表將包含在本集團根據上述第3/2018號通知提交的與2024年上半年相對應的半年度財務信息中。
根據國際會計準則第34號，中期財務報表僅旨在提供授權發布的最新合併年度帳目內容的更新，重點關注前六個月發生的新活動、事件和情況，並且不重複先前在最新合併年度帳目中報告的信息。因此，這些中期財務報表不包括根據IFRS編制的完整合併年度帳目所需的所有信息，因此，為了正確理解這些中期財務報表中包含的信息，應與Grupo Santander截至2023年12月31日的合併年度帳目一起閱讀。
Grupo Santander的政策包括使用歐元作為列報貨幣在不同市場上使用的中期財務報表。以其他貨幣持有的金額以及功能貨幣非歐元的實體的餘額已根據2023年合併年度帳目附註2.a所示的標準兌換為列報貨幣。如該說明所示，出於實際原因，資產負債表金額已轉換為收盤價位，權益已轉換為歷史類型，收入和費用已採用本期平均價位進行轉換;該價位或每筆交易日期對應的價位的應用不會導致桑坦德集團中期財務報表出現重大差異。
106 | | 2024年1月至6月 | ||||||
編制該等中期財務報表所採用的會計政策和方法與2023年合併年度帳目所採用的會計政策和方法相同，並考慮到適用日期為2024年前六個月的準則和詮釋，詳情如下：
•國際財務報告準則第16號修訂本「售後回租中的租賃負債」要求賣方-承租人隨後計量回租產生的租賃負債，而無需確認與保留的使用權相關的任何損益金額。這項新要求並不阻止賣方-承租人在損益中確認與部分或全部終止租賃相關的任何損益。追溯適用，自2024年1月1日起。
•負債分類，國際會計準則第1號財務報表列報的修訂，考慮實體有可能將付款推遲至報告期結束日期起12個月以上的非流動負債。
同樣，關於將帶有契約的負債分類為流動或非流動契約的國際會計準則1的額外修訂已獲得批准，規定報告日後必須遵守的契約不影響負債的分類，並要求額外對其各自的細分。
應根據國際會計準則第8號《會計政策、會計估計變更和錯誤》的正常要求追溯應用。適用於2024年1月1日起。
•IAS 7現金流量表和IFRS 7金融工具：簽訂供應商融資安排的公司需要額外披露。新披露的目標是提供有關供應商融資安排（PFA）的信息，使投資者能夠評估對實體負債、現金流和流動性風險敞口的影響（自2024年1月1日起生效）。
除之前披露的內容外，上述會計準則和修改並未對桑坦德銀行的財務報表產生重大影響。
所有對2024年6月30日中期財務報表產生重大影響的會計政策和計量基礎均在編制過程中應用。
截至編制該等中期財務報表時，歐盟尚未就國際會計準則理事會當前的工作採用任何生效日期為2024年1月1日的準則。
c） 使用關鍵估計
合併業績和合併權益的確定對桑坦德銀行董事在編制中期財務報表時使用的會計原則和政策、估值標準和估計敏感。主要會計原則、政策和估值標準見2023年合併年度帳目注2，但由於2024年前六個月生效的會計準則和修改而在這些中期財務報表中註明的除外。
中期財務報表包含桑坦德銀行和合併實體高級管理層所作的估計，以量化合併實體中報告的某些資產、負債、收入、費用和義務。這些估計是根據現有最佳信息做出的，主要涉及以下方面：
•所得稅費用，根據桑坦德集團對整個財政年度的加權平均稅率的最佳估計在中期確認;
•某些資產的減損損失-以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的金融資產、以攤銷成本計量的金融資產、持作出售的非易變現資產、對子公司、合資企業和聯營公司的投資、有形資產和無形資產;
•計算離職後福利負債和承諾以及其他義務時使用的假設;
•有形和無形資產的使用壽命;
•合併時產生的善意損失的計量;
•撥備的計算和或有負債的考慮;
•某些未上市資產和負債的公允價值;
•遞延所得稅資產的可收回性;和
•企業合併中收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值根據 IFRS 3。
為了更新之前的估計，集團管理層考慮了複雜的地緣政治局勢、通貨膨脹和利率水平以及由於集團估計中產生的潛在不確定性而成為優先監測重點的勞動力市場彈性。
本集團的管理層特別評估了當前環境對信貸、流動性和市場風險造成的不確定性，並考慮了最佳可用信息，以估計對信貸組合的減損撥備以及債務工具的利率和估值的影響。
| 2024年1月至6月 | | 107 | ||||||
此外，本集團在中期財務報表中採用了阿根廷比索的新理論價位（2024年6月30日為1，499比索）。這一決定是由於官方價位與其他宏觀經濟幅度（主要是通貨膨脹）之間存在顯著差異。新的理論價位還反映了當前經濟條件下市場參與者之間訂購的某些交易中觀察到的隱性價位，例如阿根廷企業的股息匯回。此事對集團中期財務報表未產生重大影響。
截至2024年6月30日止六個月期間，除該等中期財務報表中所示的變動外，2023年底的估計並無其他重大變動。
d） 或有資產和負債
Grupo Santander截至2023年12月31日年度合併年度帳目的注釋25包括有關該日期或有資產和負債的信息。自2023年12月31日至正式編制該中期財務報表之日，桑坦德集團的或有資產和負債沒有重大變化。
e） 比較資料
該等中期財務報表所載的2023年度信息僅為與截至2024年6月30日止六個月期間的信息進行比較而呈列。
根據國際財務報告準則8的要求，注釋12中與2023年3月分部信息相關的信息已根據桑坦德集團的新組織結構進行重述（見注釋12）。
為了解釋2023年12月31日的餘額變化，鑑於本集團的地理多樣性，有必要考慮本集團持有的外幣餘額數量所產生的價位影響（截至2023年12月31日止年度綜合年度帳目附註51.b）及升值的影響/2024年前6個月各種貨幣兌歐元貶值：墨西哥比索（-4.45%），美金（3.18%）、巴西雷亞爾（-9.73%），英鎊（2.38%）、智利比索（-4.57%）和波蘭茲羅提（0.82%）;以及可比時期平均價位的演變：墨西哥比索（6.12%）、美金（-0.06%）、巴西雷亞爾（-0.21%）、英鎊（2.52%）、智利比索（-14.30%）和波蘭茲羅提（7.11%）。
f） 桑坦德銀行集團交易的季節性
Grupo Santander實體開展的業務活動及其交易本質上不是周期性或季節性的。因此，截至2024年6月30日止六個月期間的中期財務報表解釋性附註中並未包含具體披露。
g） 重要性
在確定對中期財務報表中各個項目或其他事項進行的注釋披露時，桑坦德集團根據國際會計準則第34號考慮了其對截至2024年6月30日止六個月期間中期財務報表的重要性。
h） 其他信息
2022年12月28日，西班牙公布了對信貸機構和金融信貸機構徵收臨時稅的法律。由於這項新稅收，2024年1月1日，根據IFRIC 21，33500歐元（2023年1月1日為22400歐元）在損益計算書的「其他運營費用」項下記錄。
i） 報告期後事項
自2024年7月1日起至2024年前六個月的中期財務報表發布日期，除中期財務報表所示事項外，不存在其他相關事項。
2. 桑坦德集團
截至2023年12月31日止年度合併年度帳目的附錄一、二和三提供了有關該日期Grupo Santander公司以及按權益法核算的公司的相關信息。
此外，上述合併年度帳目的注釋3還描述了桑坦德集團在2023年、2022年和2021年對公司進行的最重大收購和處置。
截至2023年6月30日，截至2024年前六個月，尚未進行重大業務或等待執行的業務。
108 | | 2024年1月至6月 | ||||||
3. 股東薪酬制度和每股收益
a） 股東薪酬制度
桑坦德銀行2024年和2023年前六個月向股東支付的現金報酬如下：
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||||||||||||||
| 面值% 值 | 歐元 分享 | 量 (EUR百萬） | 面值% 值 | 歐元 分享 | 量 (EUR百萬） | |||||||||||||||
| 普通股 | 0.1917 | 0.095 | 1,485 | 11.90 | % | 0.0595 | 963 | |||||||||||||
| 其他股份（無投票權、可贖回等） | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
| 支付之薪酬總額 | 0.1917 | 0.095 | 1,485 | 11.90 | % | 0.0595 | 963 | |||||||||||||
| 從利潤中支付的股息 | 0.1917 | 0.095 | 1,485 | 11.90 | % | 0.0595 | 963 | |||||||||||||
| 扣除儲備金或股份溢價支付的股息 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
| 實物股息 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
| 靈活的付款 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
2024年3月22日召開的董事會同意向2023年業績支付中期現金股息，每股9.50歐元，董事會於2024年2月19日同意，該股息於2024年5月2日生效。
此外，股東大會批准實施董事會同意的最高金額為14.59億歐元的股份回購計劃，該計劃於2024年2月20日開始，並於2024年6月21日完成。
在2023年3月31日的股東大會上，董事會於2023年2月27日商定，以現金形式支付從2022財年業績中扣除的補充股息，每股5.95歐元，自2023年5月2日起生效。同樣，董事會同意實施的從2022年收入中扣除的股票回購計劃也已獲得批准，該計劃最高金額為9.21億歐元，該計劃已於2023年4月完成。
b） 持續和已終止業務的每股收益
I.每股基本盈利
本期每股基本收益的計算方法是將歸屬於Grupo Santander的前六個月淨利潤經與權益中確認的或有可轉換優先股薪酬相關的稅後金額調整後，除以本期發行普通股加權平均股數，不包括本期持有的庫存股平均股數。
因此：
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 母公司應占利潤（百萬歐元） | 6,059 | 5,241 | ||||||
| 或有可轉換優先證券（CCPS）的薪酬（百萬歐元） | (309) | (229) | ||||||
| 5,750 | 5,012 | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 已終止業務的損益（非控股權益淨額）（百萬歐元） | — | — | ||||||
| 持續經營損益（CCPS淨額）（百萬歐元） | 5,750 | 5,012 | ||||||
| 加權平均流通股數 | 15,664,707,190 | 16,279,041,269 | ||||||
| 每股基本收益（歐元） | 0.37 | 0.31 | ||||||
| 其中：來自已停止的業務（歐元） | — | — | ||||||
| 來自持續運營（歐元） | 0.37 | 0.31 | ||||||
| 2024年1月至6月 | | 109 | ||||||
二.每股攤薄盈利
本期每股稀釋收益的計算方法是將Grupo Santander前六個月歸屬於Grupo Santander的淨利潤除以與權益中確認的或有可轉換優先股薪酬和可攤銷的永久負債的稅後金額，乘以本期發行普通股的加權平均股數，不包括庫存股的平均數量，並根據潛在普通股（股票期權、認購權和可轉換債務工具）固有的所有稀釋效應進行調整。
因此，每股稀釋盈利確定如下：
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 母公司應占利潤（百萬歐元） | 6,059 | 5,241 | ||||||
| 或有可轉換優先證券（CCPS）的薪酬（百萬歐元） | (309) | (229) | ||||||
| 5,750 | 5,012 | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 已終止業務的損益（非控股權益淨額）（百萬歐元） | — | — | ||||||
| 持續經營損益（CCPS淨額）（百萬歐元） | 5,750 | 5,012 | ||||||
| 加權平均流通股數 | 15,664,707,190 | 16,279,041,269 | ||||||
| 期權/股份接收的稀釋效應 | 70,622,287 | 67,704,709 | ||||||
| 調整後股數 | 15,735,329,477 | 16,346,745,978 | ||||||
| 稀釋每股收益（歐元） | 0.37 | 0.31 | ||||||
| 其中：來自已停止的業務（歐元） | — | — | ||||||
| 來自持續運營（歐元） | 0.37 | 0.31 | ||||||
4. 向桑坦德銀行董事和高級管理人員支付的薪酬和其他福利
桑坦德銀行截至2023年12月31日的年度合併年度帳目注釋5詳細居間了桑坦德銀行董事會成員和高級管理人員2023年的薪酬和其他福利。
以下是截至2024年和2023年6月30日止六個月期間薪酬和福利的最重要數據摘要：
董事會成員薪酬（1）
| 千歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 董事會成員：（2） | ||||||||
| 薪酬概念 | ||||||||
| 執行董事固定薪津薪酬 | 3,292 | 3,136 | ||||||
| 執行董事的浮動薪津薪酬 | — | — | ||||||
| 董事袍金 | 597 | 628 | ||||||
| 章程規定的薪酬（年度薪酬） | 1,754 | 2,113 | ||||||
| 其他 | 2,173 | 2,083 | ||||||
| 小計 | 7,816 | 7,960 | ||||||
| 與股份和/或其他金融工具的交易 | — | — | ||||||
| 7,816 | 7,960 | |||||||
1.2024年合併年度帳目附註將包含有關支付給所有董事（包括執行董事）的薪酬的詳細完整信息。
2.自2023年10月1日起，首席獨立董事、非執行副主席兼薪酬委員會主席由Glenn Hutchins先生接替Glengie-Brown先生。自2024年6月27日起，Carlos Barrabés先生取代Ramiro Mato先生和Antonio Francesco Weiss先生加入董事會。
布魯斯·雅各吉-布朗先生於3月23日辭去董事會成員職務 2024.拉米羅·馬托先生於2024年6月27日辭去董事會成員職務。
110 | | 2024年1月至6月 | ||||||
董事會成員的其他福利
| 千歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 董事會成員 | ||||||||
| 其他福利 | ||||||||
| 進展 | — | — | ||||||
| 批出的貸款 | 99 | 144 | ||||||
| 養老基金和計劃：捐贈和/或繳款（1） | 1,197 | 1,055 | ||||||
| 養老基金和計劃：累積權利（2） | 73,481 | 66,792 | ||||||
| 壽險保費 | 720 | 563 | ||||||
| 為董事提供的擔保 | — | — | ||||||
1. 這些金額對應於2024年和2023年前六個月就退休養老金、寡婦、寡婦和永久殘疾做出的捐贈和/或繳款。
2. 對應於權利accru由董事在養老金問題上制定。此外，截至2024年6月30日和2023年6月30日，董事會前成員為此概念積累的權利分別為4445.6歐元和4627.5歐元。
高級管理人員薪酬（1）（2）
下表包括2024年和2023年6月30日與高級管理人員薪酬相關的相應金額（不包括執行董事）：
| 千歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 高級管理人員（1） | ||||||||
| 高級管理人員薪酬總額（2） | 13,423 | 12,761 | ||||||
1.執行長的高級管理人員在前六個月收到的薪酬截至2024年6月30日，按其職能計算，金額為259.4歐元（截至2023年6月30日為51.1歐元）。
2.截至2024年6月30日，桑坦德銀行高級管理層成員人數（不包括執行董事）為13人（14 2023年6月30日的人數）
董事和其他高級管理人員在2023財年收到的可變年度薪酬（或花紅）均包含在當年年度報告中包含的薪酬信息中。同樣，歸屬於2024年業績的可變薪酬將在適當的時候提交董事會批准，並將納入本年度的財務報表。
高級管理人員的資金和養老金計劃
| 千歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 高級管理人員（1） | ||||||||
| 養老基金：捐贈和/或繳款（2） | 2,376 | 2,550 | ||||||
| 養老基金：累積權利（3） | 59,672 | 55,451 | ||||||
1.前六個月向高級管理人員做出的貢獻截至2024年6月30日終止職務的人員，金額為16.8歐元（截至2023年6月30日為10.8歐元）。
2.相當於2024年和2023年前六個月作為退休養老金的撥款和/或繳款。
3.對應於高級管理人員在養老金領域積累的權利。此外，前高級管理人員於2024年6月30日和2023年6月30日積累了8348.5歐元和歐元的同一概念權利 90,401 分別為千。
| 2024年1月至6月 | | 111 | ||||||
5. 金融資產
a） 擊穿
Grupo Santander於2024年6月30日和2023年12月31日的金融資產（不包括與現金、央行現金餘額以及其他活期存款和對沖衍生品相關的餘額）的詳細信息（用於計量目的）如下，按性質和類別呈列，用於估值目的：
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 30-06-2024 | |||||||||||||||||
| 金融 持有的資產 作買賣 | 非交易 金融 資產 強制 按公平值 通過 損益 | 金融 資產 指定 按公平值 通過 損益 | 金融 按公平 值計入 其他 全面 收入 | 金融 資產 攤銷 成本 | |||||||||||||
| 衍生物 | 58,928 | ||||||||||||||||
| 股本工具 | 16,764 | 4,432 | 1,842 | ||||||||||||||
| 債務工具 | 71,523 | 684 | 3,174 | 71,160 | 114,347 | ||||||||||||
| 貸款及墊款 | 59,659 | 1,050 | 5,995 | 9,268 | 1,102,994 | ||||||||||||
| 央行 | 17,283 | — | — | — | 16,541 | ||||||||||||
| 信貸機構 | 22,477 | — | 444 | 335 | 56,290 | ||||||||||||
| 客戶 | 19,899 | 1,050 | 5,551 | 8,933 | 1,030,163 | ||||||||||||
| 總 | 206,874 | 6,166 | 9,169 | 82,270 | 1,217,341 | ||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 31-12-2023 | |||||||||||||||||
| 金融 持有的資產 作買賣 | 非交易 金融 資產 強制 按公平值 通過 損益 | 金融 資產 指定 按公平值 通過 損益 | 金融 按公平 值計入 其他 全面 收入 | 金融 資產 攤銷 成本 | |||||||||||||
| 衍生物 | 56,328 | ||||||||||||||||
| 股本工具 | 15,057 | 4,068 | 1,761 | ||||||||||||||
| 債務工具 | 62,124 | 860 | 3,095 | 73,565 | 103,559 | ||||||||||||
| 貸款及墊款 | 43,412 | 982 | 6,678 | 7,982 | 1,087,844 | ||||||||||||
| 央行 | 17,717 | — | — | — | 20,082 | ||||||||||||
| 信貸機構 | 14,061 | — | 459 | 313 | 57,917 | ||||||||||||
| 客戶 | 11,634 | 982 | 6,219 | 7,669 | 1,009,845 | ||||||||||||
| 總 | 176,921 | 5,910 | 9,773 | 83,308 | 1,191,403 | ||||||||||||
112 | | 2024年1月至6月 | ||||||
以下是2024年6月30日和2023年12月31日處於減損階段的金融資產的總風險敞口：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 總額 | 總額 | |||||||||||||||||||||||||
| 階段1 | 階段2 | 階段3 | 總 | 階段1 | 階段2 | 階段3 | 總 | |||||||||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 79,697 | 651 | 281 | 80,629 | 81,183 | 305 | 192 | 81,680 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 71,163 | 13 | 6 | 71,182 | 73,570 | — | 6 | 73,576 | ||||||||||||||||||
| 貸款及墊款 | 8,534 | 638 | 275 | 9,447 | 7,613 | 305 | 186 | 8,104 | ||||||||||||||||||
| 信貸機構 | 335 | — | — | 335 | 313 | — | — | 313 | ||||||||||||||||||
| 客戶 | 8,199 | 638 | 275 | 9,112 | 7,300 | 305 | 186 | 7,791 | ||||||||||||||||||
| 按攤銷成本計量的金融資產 | 1,116,202 | 89,495 | 33,785 | 1,239,482 | 1,102,968 | 76,552 | 34,090 | 1,213,610 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 113,462 | 501 | 698 | 114,661 | 103,127 | 203 | 455 | 103,785 | ||||||||||||||||||
| 貸款及墊款 | 1,002,740 | 88,994 | 33,087 | 1,124,821 | 999,841 | 76,349 | 33,635 | 1,109,825 | ||||||||||||||||||
| 央行 | 16,541 | — | — | 16,541 | 20,082 | — | — | 20,082 | ||||||||||||||||||
| 信貸機構 | 56,294 | — | — | 56,294 | 57,926 | — | — | 57,926 | ||||||||||||||||||
| 客戶 | 929,905 | 88,994 | 33,087 | 1,051,986 | 921,833 | 76,349 | 33,635 | 1,031,817 | ||||||||||||||||||
| 總 | 1,195,899 | 90,146 | 34,066 | 1,320,111 | 1,184,151 | 76,857 | 34,282 | 1,295,290 | ||||||||||||||||||
截至2024年6月30日，桑坦德銀行在購買的已減損資產中承擔了67400歐元（2023年12月31日為74300歐元）的風險敞口，其中25200歐元仍顯示出減損跡象，這主要與桑坦德銀行進行的業務合併相對應。
b） 按攤銷成本計算的金融資產組合的減損撥備
以下是截至2024年6月30日及2023年6月30日止六個月期間，涵蓋資產減損造成的損失的撥備餘額（包括按攤銷成本計算的金融資產的標題餘額）的變動：
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 期末餘額 | 22,950 | 22,888 | ||||||
| 計入本期收入的減損損失 | 7,112 | 6,843 | ||||||
| 其中： | ||||||||
| 計入收入的減損損失 | 13,186 | 11,225 | ||||||
| 通過計入收入而轉回的減損損失 | (6,074) | (4,382) | ||||||
| 周邊變化 | — | (37) | ||||||
| 已記錄的減損撥備核銷已減損餘額 | (6,439) | (6,831) | ||||||
| 價位差異和其他 | (808) | 492 | ||||||
| 期末餘額 | 22,815 | 23,355 | ||||||
| 其中，涉及： | ||||||||
| 減值資產 | 14,429 | 14,271 | ||||||
| 其他資產 | 8,386 | 9,084 | ||||||
| 其中： | ||||||||
| 單獨計算 | 2,964 | 2,858 | ||||||
| 集體計算 | 19,851 | 20,497 | ||||||
| 2024年1月至6月 | | 113 | ||||||
以下是2024年6月30日和2023年6月30日按「按攤銷成本計算的金融資產」項下確認的客戶貸款和預付款的減損階段細分的貸款損失撥備變動：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||
| 30-06-2024 | ||||||||||||||
| 階段1 | 階段2 | 階段3 | 總 | |||||||||||
| 年初的減損準備 | 3,587 | 4,930 | 14,149 | 22,666 | ||||||||||
| 階段之間的轉移 | (627) | 609 | 3,941 | 3,923 | ||||||||||
| 信用風險敞口和修改的淨變化 | 530 | (423) | 2,962 | 3,069 | ||||||||||
| 核銷 | — | — | (6,439) | (6,439) | ||||||||||
| 價位差異和其他 | (186) | (78) | (509) | (773) | ||||||||||
| 期末帳面金額 | 3,304 | 5,038 | 14,104 | 22,446 | ||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||
| 30-06-2023 | ||||||||||||||
| 階段1 | 階段2 | 階段3 | 總 | |||||||||||
| 年初的減損準備 | 3,611 | 5,124 | 13,931 | 22,666 | ||||||||||
| 階段之間的轉移 | (454) | 355 | 3,767 | 3,668 | ||||||||||
| 信用風險導致的變化 | 605 | (377) | 2,891 | 3,119 | ||||||||||
| 核銷 | — | — | (6,801) | (6,801) | ||||||||||
| 價位差異和其他 | 88 | 97 | 249 | 434 | ||||||||||
| 期末帳面金額 | 3,850 | 5,199 | 14,037 | 23,086 | ||||||||||
2024年和2023年前六個月收回的先前核銷資產分別為80300歐元和86400歐元。此外，2024年前六個月，由於主要由於波蘭的瑞士法郎抵押貸款組合重新談判或合同修改，在利潤表中確認了26000歐元的損失（2023年前六個月為26400歐元的損失）。考慮到這些金額，2024年和2023年前六個月記錄的按攤銷成本計算的金融資產損失分別為656900歐元和624300歐元。
c）按攤銷成本計算的金融資產組合的受損資產
截至2024年和2023年6月30日止六個月期間，按攤銷成本分類並因信用風險而被視為已出現減損的金融資產餘額的變動如下：
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||
| 期末餘額 | 34,363 | 33,269 | ||||||
| 淨增加 | 6,747 | 6,480 | ||||||
| 註銷資產 | (6,439) | (6,831) | ||||||
| 周邊變化 | 13 | (45) | ||||||
| 價位差異和其他 | (647) | 773 | ||||||
| 期末餘額 | 34,037 | 33,646 | ||||||
扣除相關撥備後，該金額代表了桑坦德銀行集團對預計從受損資產中收回的流量貼現價值的最佳估計。
114 | | 2024年1月至6月 | ||||||
d）收到的複本
以下是所收到抵押品價值的細分，以確保按攤銷成本收集構成金融資產標題的金融資產，區分真實抵押品和其他抵押品 2024年6月30日和2023年12月31日：
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 真實抵押品價值 | 639,735 | 630,939 | ||||||
| 其中：受損 | 12,920 | 12,894 | ||||||
| 其他抵押品價值 | 94,442 | 96,164 | ||||||
| 其中：受損 | 1,917 | 2,131 | ||||||
| 收到抵押品的總價值 | 734,177 | 727,103 | ||||||
e）不以公允價值計量的金融資產的公允價值
以下是Grupo Santander以非公允價值計量的金融資產於2024年6月30日和2023年12月31日的公允價值的比較：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||
| 帳面 量 | 公平 值 | 帳面 量 | 公平 值 | |||||||||||
| 貸款及墊款 | 1,102,994 | 1,091,255 | 1,087,844 | 1,077,543 | ||||||||||
| 債務工具 | 114,347 | 112,141 | 103,559 | 102,888 | ||||||||||
| 資產 | 1,217,341 | 1,203,396 | 1,191,403 | 1,180,431 | ||||||||||
上表金融資產公允價值估計所使用的主要估值方法和輸入數據詳細載於2023年合併年度帳目附註51.c。
6. 持作出售之非易變現資產
Grupo Santander於2024年6月30日和2023年12月31日持作出售的非易變現資產的性質詳情如下：
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 有形資產 | 2,892 | 2,991 | ||||||
| 其中： | ||||||||
| 抵債資產 | 2,668 | 2,773 | ||||||
| 其中：西班牙的房地產資產 | 2,037 | 2,138 | ||||||
| 其他待售有形資產 | 224 | 218 | ||||||
| 其他資產 | 23 | 23 | ||||||
| 2,915 | 3,014 | |||||||
截至2024年6月30日的撥備餘額為278400歐元（截至2023年12月31日為295600歐元）。2024年和2023年前六個月記錄的費用分別為8000歐元和6300歐元，這些期間的追回分別為2500歐元和1600歐元。
| 2024年1月至6月 | | 115 | ||||||
7. 有形資產
a） 期間的變化
2024年和2023年前六個月，分別以473800歐元和470500歐元收購了有形資產（不包括使用權）。
同樣，2024年和2023年前六個月處置了有形資產項目，其帳面價值為297900歐元和271300歐元，分別產生淨利潤1200歐元和2400歐元。
b） 不動產、廠房和設備購買承諾
於2024年6月30日和2023年6月30日，桑坦德集團沒有任何重大承諾購買不動產、廠房和設備。
c） 租賃權
截至2024年6月30日，Grupo Santander租賃的有形資產金額為199900歐元（截至2023年12月31日為218200歐元）。
8. 無形資產
根據產生無形資產的現金產生單位，於2024年6月30日和2023年12月31日的無形資產-善意的詳細信息如下：
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 桑坦德銀行（巴西） | 3,321 | 3,679 | ||||||
| SAm Investment Holdings Limited | 1,444 | 1,444 | ||||||
| 桑坦德消費德國 | 1,304 | 1,304 | ||||||
| 波蘭桑坦德銀行 | 1,169 | 1,159 | ||||||
| 葡萄牙桑坦德銀行 | 1,040 | 1,040 | ||||||
| 桑坦德美國汽車公司 | 1,035 | 1,003 | ||||||
| 西班牙桑坦德銀行 | 998 | 998 | ||||||
| 桑坦德控股美國（例如。汽車） | 839 | 814 | ||||||
| 英國桑坦德銀行 | 627 | 612 | ||||||
| 桑坦德金融集團（墨西哥） | 500 | 523 | ||||||
| 桑坦德銀行-智利 | 492 | 516 | ||||||
| Ebury Partners | 333 | 350 | ||||||
| 桑坦德消費北歐國家 | 216 | 206 | ||||||
| 其他實體 | 350 | 369 | ||||||
| 商譽總額 | 13,668 | 14,017 | ||||||
2024年前六個月，主要由於價位差異（見注釋11），主要原因是價位差異（見注釋11），根據現行法規，這些差異已記入其他全面收益-可在結果中重新分類的項目-通過已確認收入和費用表進行的權益外幣兌換。
截至2023年12月31日止年度的綜合年度帳目注釋17包括有關Grupo Santander分析已確認的可收回金額的潛在損害並確認相關損害損失（如適用）所遵循的程式的詳細信息。
根據國際會計準則第36號，已轉讓善意的現金產生單位（CGU）應在出現損害跡象時接受年度損害測試。
根據前面提到的所有內容以及對可能揭示存在損害跡象的不同現金產生單位演變的現有信息的分析，桑坦德銀行董事得出的結論是，在2024年前六個月，沒有需要記錄損害的觸發因素。
116 | | 2024年1月至6月 | ||||||
9. 金融負債
a） 擊穿
以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日Grupo Santander金融負債的細目（不包括衍生品對沖會計科目對應的餘額），按性質和類別呈列，以供估值：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||||||||
| 金融 負債 持作 交易 | 金融 負債 指定為按 公平值計入 損益 | 金融 負債 攤銷成本 | 金融 負債 持作 交易 | 金融 負債 指定為按 公平值計入 損益 | 金融 負債 攤銷成本 | |||||||||||||||
| 衍生物 | 52,261 | 50,589 | ||||||||||||||||||
| 淡倉 | 29,653 | 26,174 | ||||||||||||||||||
| 存款 | 51,942 | 27,751 | 1,106,860 | 45,507 | 34,996 | 1,125,308 | ||||||||||||||
| 央行 | 11,057 | 1,605 | 34,097 | 7,808 | 1,209 | 48,782 | ||||||||||||||
| 信貸機構 | 17,156 | 1,337 | 83,655 | 17,862 | 1,735 | 81,246 | ||||||||||||||
| 客戶 | 23,729 | 24,809 | 989,108 | 19,837 | 32,052 | 995,280 | ||||||||||||||
| 債務工具 | — | 6,726 | 305,136 | — | 5,371 | 303,208 | ||||||||||||||
| 其他金融負債 | — | 16 | 42,900 | — | — | 40,187 | ||||||||||||||
| 總 | 133,856 | 34,493 | 1,454,896 | 122,270 | 40,367 | 1,468,703 | ||||||||||||||
b） 已發行債務工具的發行、回購或贖回信息
按性質發行的債務工具餘額詳情如下：
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 未償債券和債券 | 239,696 | 231,880 | ||||||
| 次級 | 32,111 | 30,529 | ||||||
| 商業本票和其他證券 | 40,055 | 46,170 | ||||||
| 已發行債務工具總額 | 311,862 | 308,579 | ||||||
下文披露了2024年和2023年6月30日由桑坦德銀行或任何其他集團實體發行的債務工具（不包括商業本票）的未償餘額的詳細信息。還包括2024年和2023年前六個月該餘額變化的詳細信息：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 30-06-2024 | ||||||||||||||||||||
| 開口 餘額 01-01-24 | 周邊 | 發行或配售 | 股份購回或 贖回 | 交換 率等 調整 | 關閉 餘額 30-06-24 | |||||||||||||||
| 未償債券和債券 | 231,880 | (1,224) | 41,185 | (32,172) | 27 | 239,696 | ||||||||||||||
| 次級 | 30,529 | — | 3,908 | (2,422) | 96 | 32,111 | ||||||||||||||
| 未償債券和債券以及發行的次級負債 | 262,409 | (1,224) | 45,093 | (34,594) | 123 | 271,807 | ||||||||||||||
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 30-06-2023 | ||||||||||||||||||||
| 開口 餘額 01-01-23 | 周邊 | 發行或配售 | 股份購回或 贖回 | 交換 率等 調整 | 關閉 餘額 30-06-23 | |||||||||||||||
| 未償債券和債券 | 211,597 | (1,467) | 34,438 | (28,534) | 1,701 | 217,735 | ||||||||||||||
| 次級 | 25,717 | — | 1,500 | (36) | (317) | 26,864 | ||||||||||||||
| 未償債券和債券以及發行的次級負債 | 237,314 | (1,467) | 35,938 | (28,570) | 1,384 | 244,599 | ||||||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 117 | ||||||
2024年5月20日，桑坦德銀行，SA，開始提前部分贖回ISIN代碼為XS 1793250041的或有可轉換優先股，總名義金額為13.124億歐元，在愛爾蘭證券交易所「全球交易市場」（「PPCC」）市場交易，流通金額為1.876億歐元。
2024年5月20日，桑坦德銀行，SA以15億歐元的名義發行了可臨時轉換為銀行新發行的普通股的優先股（PPCC）。此次發行按面值進行，PPCC的薪酬（其付款受某些條件限制，也是酌情決定的）在前六年內設定為每年7%，此後每五年審查一次，採用五年中期掉期利率443.2個基點的利差。
2024年3月14日，桑坦德銀行，SA發行金額為12.5億美金（價值11.58億歐元）的次級債務，期限10年。此次發行按面值發行，發行票息定為每年6.35%，每兩年支付一次。
2024年2月8日，桑坦德銀行，SA，開始預付所有ISIN代碼XS 1951093894的或有可轉換的第一級優先股，名義總額為12億美金（價值11.1億歐元）。並在愛爾蘭證券交易所「全球交易市場」（「PPCC」）交易。
2024年1月22日，桑坦德銀行，SA發行金額為12.5億歐元的次級債券，期限為10年零3個月。此次發行以99.739%的價格進行，前5年零3個月發行票息設定為每年5.00%，並於2029年4月提供攤銷選擇權，在不攤銷的情況下，按相當於250個百分點的固定利率進行審查。5年期歐元掉期利率。
2023年5月23日，桑坦德銀行，SA發行了金額為150000歐元的次級債券，期限為10年零3個月。發行票息在前5年零3個月內固定為每年5.75%，並可以選擇在2028年8月贖回，在不攤銷的情況下修改票息，甚至比5年期歐元掉期利率高出285個百分點。
c） 桑坦德銀行擔保的其他發行
於2024年和2023年6月30日，沒有任何由聯營公司或非集團第三方（不相關）發行且由桑坦德銀行或任何其他集團實體擔保的債務工具。
d） 不以公允價值計量的金融負債的公允價值
以下是Grupo Santander金融負債的記錄價值（使用公允價值以外的標準計量）與其在2024年6月30日和2023年12月31日的相應公允價值之間的比較：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||
| 帳面值 | 公平值 | 帳面值 | 公平值 | |||||||||||
| 存款 | 1,106,860 | 1,105,646 | 1,125,308 | 1,124,373 | ||||||||||
| 債務工具 | 305,136 | 301,813 | 303,208 | 298,792 | ||||||||||
| 負債 | 1,411,996 | 1,407,459 | 1,428,516 | 1,423,165 | ||||||||||
此外，截至2024年6月30日和2023年12月31日，其他金融負債分別為4290000歐元和4018700歐元。
上表中用於估計金融負債公允價值的主要估值方法和輸入數據詳細居間於2023年合併年度帳目附註51. c，但該等中期財務報表中提及的除外。
118 | | 2024年1月至6月 | ||||||
10. 規定
a） 養老金和其他退休後義務以及其他長期員工福利的規定
2023年12月31日至2024年6月30日期間，養老金和其他退休後義務以及其他長期員工福利餘額的變化主要是由於福利和保費付款或供款（見附註11.d）。
b） 稅款和其他法律或有事項撥備以及其他撥備
以下按撥備類型列出了2024年6月30日和2023年12月31日的稅款和其他法定或有撥備以及其他撥備的餘額詳情。撥備類型是通過將類似性質的項目分組來確定的：
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 稅收準備金 | 714 | 745 | ||||||
| 就業相關程式的規定（巴西） | 612 | 611 | ||||||
| 其他法律訴訟的規定 | 1,305 | 1,359 | ||||||
| 為客戶補救提供 | 535 | 454 | ||||||
| 重組準備金 | 663 | 596 | ||||||
| 其他 | 1,044 | 869 | ||||||
| 4,873 | 4,634 | |||||||
下文列出了與上表所示的每種類型規定相關的信息：
稅收規定包括與稅收相關的訴訟規定。
就業相關訴訟的規定（巴西）涉及工會、協會、檢察官辦公室和前雇員提出的索賠，這些索賠要求他們認為有權享有的就業權利，特別是加班費和其他就業權利，包括有關退休福利的訴訟。這些程式在巴西的銀行中很常見，其數量和性質證明了將這些條款歸入單獨類別或與其他條款分開的類型是合理的。本集團根據過往就類似項目索賠進行付款的經驗計算與該等索賠相關的撥備。當索賠不屬於這些類別時，將進行個案評估，並根據每項訴訟的狀態和法律顧問進行的風險評估計算撥備金額。
其他法律訴訟的條款包括針對桑坦德集團公司提起的法院、公斷或行政訴訟（單獨披露的其他類別或類型條款中所包含的除外）的條款。
客戶補救撥備主要包括為補救與英國某些產品銷售相關的錯誤而支付的估計費用，以及與Banco Popular Español，SA的下限條款相關的估計金額為了計算客戶補救撥備，使用管理層對撥備的最佳估計，該估計基於將收到的索賠的估計數量和其中將接受的索賠數量，以及每個案件的估計平均付款。
重組撥備僅包括集團各公司進行重組過程產生的成本。
最後，其他標題包含非常分散且個別不重要的條款，例如涵蓋集團不同辦事處運營風險的條款。
有關主要訴訟的定性信息見注釋10.c。
本集團的一般政策是記錄稅務和法律訴訟撥備，在這些訴訟中，本集團評估可能發生損失的可能性，並且當損失的可能性很小時，本集團不會記錄撥備。桑坦德銀行根據對事實的逐案分析以及內部和外部律師的法律意見，或考慮相同性質索賠中發生的損失的歷史平均金額等因素，確定擬提供的金額作為解決相應索賠所需支出的最佳估計。體現本集團經濟利益的資源流出的最終日期取決於每項義務。在某些情況下，義務沒有固定的結算期限，在其他情況下，義務取決於正在進行的法律訴訟。
關於2024年前六個月就業和其他法律訴訟條款的變化，在巴西，記錄了26700歐元的條款和14000歐元的條款，分別支付20200歐元的條款和10000歐元的條款。
| 2024年1月至6月 | | 119 | ||||||
c） 訴訟和其他事項
I.稅務訴訟
於2024年6月30日，涉及本集團的主要稅務相關訴訟如下：
•桑坦德銀行(巴西)有限公司和其他集團實體提起法律訴訟，以避免適用9.718/98號法律，該法律修改了計算社會綜合方案和社會融資貢獻的基礎，將其擴大到所有實體的收入，而不僅僅是提供服務的收入。關於Banco Santander(Brasil)S.A.程式，2015年，聯盟最高法院(FSC)受理了聯盟聯盟就PIS提起的特別上訴，駁回了巴西檢察官辦公室就COFINS捐款提出的特別上訴，確認了聯盟地區法院2007年8月做出的有利於Banco Santander(Brasil)S.A.的裁決。聯盟最高法院還受理了與其他集團實體有關的關於PIS和COFINS的上訴。2023年6月13日，聯盟最高法院通過一般反響(主題372)對兩起案件做出了不利裁決，其中包括桑坦德銀行(巴西)S.A.案。考慮到可能的損失作為或有負債，世行已提出新的上訴。其他集團實體的案件不再可上訴，已確認了估計損失數額的準備金。
•桑坦德銀行（巴西）株式會社和巴西的其他集團公司已對巴西稅務當局就其所得稅申報表中貸款損失扣除提出上訴（Imposto sobre a Renda das Pessoas Juridicas- IRPJ -和Contribuçao Social sobre o Lucro Liquido -CSLL-）針對不同年份的不同行政流程提出上訴，理由是未滿足適用立法的要求。這些上訴涉及多起案件，正在等待不同行政和司法部門的裁決。並無就被視為或有負債的金額確認撥備。
•桑坦德銀行（巴西）株式會社和巴西的其他集團公司參與了針對多個市政府的行政和法律訴訟，這些市政府要求對未歸類為服務提供的交易的某些收入項目繳納服務稅。不同的司法案例中有多個案件。已就估計虧損金額確認撥備。
•桑坦德銀行（巴西）株式會社和巴西的其他集團公司參與針對稅務機關的行政和法律訴訟，涉及為社會保障目的對某些不被視為員工薪酬的項目徵稅。不同的司法案例中有多個案件。已就估計虧損金額確認撥備。
•2003年5月，巴西稅務當局對Santander Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliarios，Ltda發出了單獨的侵權通知。(DTVm，實際上桑坦德銀行Brasil Tecnología SA）和桑坦德銀行（巴西）SA與2000年至2002年的金融流動臨時稅（Contribição Provisória sobre Movimentação Financeira）有關。行政討論對兩家公司都不利，並於2015年7月3日提起訴訟，要求取消兩項稅收評估。該訴訟初審被判不利。因此，兩原告均向二審法院提出上訴。2020年12月，上訴被駁回。針對這一判決，該銀行提出了澄清動議，但未被接受。目前，該案件已上訴至上級法院。對估計損失確認撥備。
•2010年12月，巴西稅務當局對Santander Seguros SA發出侵權通知（巴西），（目前蘇黎世桑坦德銀行Brasil Seguros e Previdência SA），作為荷蘭銀行合併後的繼任者Brasil dois Deliverpaçèes SA. A.，關於2005年所得稅（IRPJ和CSLL），質疑適用於出售Real Seguros，SA股份的稅收待遇行政討論結果不佳，CARF的決定已向聯邦法官提出上訴。作為桑坦德塞古羅斯株式會社的前母公司（巴西）（目前蘇黎世桑坦德銀行Brasil Seguros e Previdência SA）、桑坦德銀行（巴西）株式會社如果本訴訟出現任何不利結果，則負責。由於該程式被視為或有負債，因此沒有確認與該程式相關的撥備。
•2014年11月，巴西稅務當局對桑坦德銀行（巴西）SA發出侵權通知關於2009年企業所得稅（IRPJ和CSLL），質疑Banco ABN AMRO Real S.A.的聲譽攤銷的免稅性在桑坦德銀行（巴西）株式會社吸收該銀行之前進行，但接受合併後進行的攤銷。該銀行向CARF高等院提出上訴，並於2024年4月獲得最終有利決定。由於該程式被視為或有負債，因此沒有確認與該程式相關的撥備。
•桑坦德銀行（巴西）株式會社還對稅務機關發出的侵權通知提出上訴，該通知質疑2007年至2012年收購Banco Comercial e de Investimento Sudameris SA產生的善意攤銷的稅收扣除。2024年5月，CARF駁回了與2009年至2012年期間相關的上訴，並向聯邦法官提出了上訴。由於該事項被視為或有負債，因此沒有確認與該事項相關的撥備。
•桑坦德銀行（巴西）株式會社以及本集團在巴西的其他公司正在對巴西稅務機關進行行政和司法程式，原因是巴西稅務機關不接受來自其他稅務概念的抵免的稅收補償，也沒有為被視為或有負債的金額登記撥備。
•桑坦德銀行（巴西）株式會社涉及稅務機關就抵消2009年和2019年CSLL中的稅收損失提起的侵權通知的上訴。上訴正在等待行政層面的決定。由於其被視為或有負債，因此沒有就此事確認任何撥備。
120 | | 2024年1月至6月 | ||||||
•桑坦德銀行（巴西）株式會社提出了一項暫停司法措施，旨在避免對集團外國實體提供的技術服務產生的付款繳納預扣稅（Imposto sobre a Renda Retido na Fonte - IRRF）。稅務當局做出了有利的決定，並向聯邦地區法院提出上訴，等待判決。由於其被視為或有負債，因此沒有確認撥備。
•巴西稅務當局已對Getnet Adquirência e Serviços para Meios de Pagamento SA和Banco Santander（Brasil）SA發出侵權通知因對2014年至2018年的企業所得稅（IRPJ和CSLL）負有共同責任，質疑收購Getnet Tecnologia Proces SA的善意攤銷的稅收減免性，考慮到該公司不會遵守該攤銷的法律要求。該稅務評估通知已向CARF提出上訴。2024年3月，CARF就2014/2015年違規通知發布了有利的部分決定。由於其被視為或有負債，因此沒有確認撥備。
上述巴西訴訟已全額撥備的總金額為7.59億歐元，符合或有負債資格的訴訟為48.15億歐元。
•桑坦德銀行就歐盟委員會2009年10月28日第2011/5/CE號決定（第一項決定）和2011年1月12日第2011/282/UE號決定（第二項決定）向歐洲法院提出上訴，裁定扣除根據《企業所得稅法》第12.5條監管的財務信譽構成非法國家援助。2021年10月，法院明確確認了這些決定。上訴的駁回只影響這兩項決定，對結果沒有影響。
於該等中期財務報表批准之日，存在其他不太重大的稅務糾紛。
二.非稅務相關程式s
於2024年6月30日，有關本集團的主要非稅務相關訴訟如下：
•支付保護保險(PPI)：安盛法國保險和安盛法國VIE(前GE Capital Corporation Group Entities(GE Capital)，稱為金融保險有限公司(FICL)和金融保險有限公司(Facl)，於2015年被AXA SA收購)(合計，AXA France)對(I)Santander Cards UK Limited(前GE Capital實體GE Capital Bank Limited(GECB)，2008年被桑坦德銀行收購，隨後轉讓給Santander UK Plc)提出索賠5.52億英鎊(合651.3歐元)(外加利息)；及(Ii)Santander Insurance Services UK Limited(Banco Santander，S.A.的附屬公司)(合稱為Santander實體)。索賠涉及GECB在2005年前分發的大量PPI保單的賠償責任和相關費用的分配，這些保單由FICL和FACL承保。在日期為2023年6月29日的重新修訂的索賠細節中，法國安盛將索賠從6.7億英鎊(加利息)減少到5.52億英鎊(加利息)(加利息)。桑坦德銀行的實體強烈駁斥了這一說法。審判定於2025年3月3日進行。
存在持續存在的事實問題需要解決，這些問題可能會產生法律後果，包括與責任有關的法律後果。這些問題造成了不確定性，這意味著很難可靠地預測最終解決問題的結果或時間。確認的撥備包括桑坦德實體對特定投資組合負債的最佳估計。
•汽車金融經紀委員會：繼英國金融市場行為監管局(FCA)在2019年進行的汽車市場審查導致2021年1月規則發生變化後，桑坦德消費者(英國)有限公司(SCUK)收到了多起關於其在2021年規則變化之前歷史上使用酌情佣金安排(DCA)的索賠和投訴。就有關該等佣金安排向金融申訴專員服務中心(FOS)提出的投訴，FCA於2024年1月11日宣佈，擬運用《2000年金融服務及市場法令》第166條所賦予的權力，檢討貸款人與信貸經紀之間歷來使用DCA的情況(下稱“FCA檢討”)，以及應否在整個行業內作出賠償。根據FCA的聲明，我們已暫停對客戶投訴的回應，至少要到2024年11月20日。在競爭上訴法庭(CAT)對SCUK、Santander UK plc和其他公司提出索賠，指控SCUK在二手車融資方面的歷史佣金安排違反了1998年《競爭法》。鑑於正在進行的FCA審查，禁止酷刑委員會的程式已被推遲到2024年11月25日。雖然可能會因FCA的審查或相關的現有或未來縣法院索賠、FOS投訴和CAT訴訟程式而招致某些費用，但不認為與這些事項有關的法律或推定義務需要在現階段確認條款。這類問題的解決不可能有任何確定性的預測，而且關於任何可能的資金外流的存在、範圍和時間仍然存在重大的內在不確定性，這使得披露任何潛在財務影響的程度是不切實際的。
•Delforca：由Gaesco(現為Delforca 2008，S.A.(Delforca))就Inmobiliaria Colronial，S.A.，S.A.的股份進行的股權互換引起的糾紛。桑坦德銀行向負責破產程式的巴塞隆納法院要求Delforca因因Delforca不支付股權互換而提前終止金融交易而產生的清算共6,600萬歐元。在同一破產程式中，Delforca和Delforca(Monesa)的母公司Mobiliaria Monesa，S.A.又要求銀行償還由於上述清算而收到的執行商定擔保的5700萬歐元。2021年9月16日，巴塞隆納第10商業法院命令Delforca向銀行支付6600萬歐元外加1100萬歐元的利息，並駁回了Delforca提出的索賠。這一決定已被Delforca，Monesa和破產管理人上訴。2023年6月1日，舉行了上訴聽證，巴塞隆納省法院於2023年11月15日作出判決，駁回Delforca、Monesa和破產管理人提出的上訴，確認一審判決。Delforca和Monesa(不是破產管理人)已向最高法院提出上訴，反對巴塞隆納省法院的判決。
另外，Monesa於2009年向桑坦德法院提起民事訴訟，指控該銀行索賠迄今尚未具體說明的損害賠償。該程式暫停。
| 2024年1月至6月 | | 121 | ||||||
•聖保羅國家銀行前員工，喬治亞州桑坦德·巴內斯帕de Arrendamiento Mercantil：AFABESG（退休人員和前Banespa員工的協會）提起集體訴訟，要求支付銀行章程規定的半年花紅。根據案情做出的最終決定對桑坦德銀行不利。然而，隨後做出了有利的決定，規定該決定的每個受益人都應提起個人訴訟以獲得應得的金額。
由於判決對每個案件採取了不同的立場，因此在地區勞工法院（TRT）啟動了一項名為「解決重複需求事件」（IRDR）的程式，旨在針對銀行提出的論點制定客觀標準，主要是訴訟時效和付款限制，直至2006年12月（計劃V）。2024年3月11日，IRDR接受未來判決，並確定在聖保羅-首都提起的所有案件仍暫停二審（TRT）。
最後，由於聯邦憲法之間的解釋存在分歧，還提起了一項針對不遵守基本戒律指控的訴訟（ADPF），以便聯邦最高法院（STF）解決這個問題並指出在提交的各個案件中使用的正確訴訟時效。
2024年6月27日，簽署了一項協定，列出了一份名義上詳盡的7 299名退休人員名單，根據世行提出的標準，這些人有權獲得與每半年一次的獎金有關的數額。該協定的總價值將為27億BRL(454.3歐元)；儘管它最終將取決於每個受益人的個人和自願遵守，直到2024年7月31日，這一期限可能會延長到2024年8月15日。自願加入期結束後，在世退休人員將分五期支付(第一期於2024年10月20日支付)，已故人員繼承人將分一期支付(2024年10月31日)。考慮到無法估計協定所涉債務的受益人人數和債務總額；而且確認債務取決於受益人在規定期限內的遵守情況，因此，截至2024年6月30日，所記錄的準備金是根據對銀行個人索賠所涉風險的估計得出的，但須視上述情況、準備金的未來變化和協議的最後費用而定。
•Planos Económicos：與巴西其他銀行系統一樣，巴西桑坦德銀行一直是客戶投訴和集體民事訴訟的目標，這些投訴和集體訴訟主要源於立法變化及其對銀行存款的應用(經濟計劃)。2017年底，監管實體與巴西銀行聯合會(Febraban)達成了一項旨在結束訴訟的協定，並得到了最高法院聯盟法庭的批准。討論的重點是，根據計劃時筆記本上的餘額，具體說明應向每個受影響客戶支付的數額。最後，支付的總價值將取決於可能存在的粘連數量，以及在指數改變之日證明賬戶及其餘額存在的儲戶數量。2018年11月，STF下令從2018年5月起暫停所有經濟計劃程式兩年。2020年5月29日，STF批准將該協定從2020年6月3日起再延長5年。延期的條件是在協定中包括與“科洛爾一號計劃”有關的行動。2024年6月30日，為經濟計劃程式記錄的經費為175.8歐元。
•發言權條款：由於收購Banco Popular Español，S.A.U(Banco Popular)，本集團面臨大量具有發言權條款的交易。所謂下限條款是指借款人接受向貸款人支付的最低利率，而不考慮適用的參考利率。Banco Popular在與客戶的某些資產端交易中包含了下限條款。關於這類條款，在歐洲聯盟法院(CJEU)和西班牙最高法院作出若干裁決以及1月20日第1/2017號西班牙皇家法令確立的法外程式之後，大眾銀行作出了更新的規定，以涵蓋在相應抵押貸款的合同日期至2013年5月期間適用下限條款所收取的超額利息的潛在返還的影響。於2024年6月30日，在處理大部分客戶要求後，與正在進行的法庭訴訟有關的潛在剩餘損失估計為5367萬歐元，撥備已完全涵蓋。
•Banco Popular收購：人民銀行決議宣布後，一些投資者對歐盟單一決議委員會的決定提出索賠，FROB的決議也根據上述決定執行。同樣，對桑坦德銀行（Banco Santander，SA）提出了許多上訴聲稱人民銀行提供的信息錯誤，並要求桑坦德銀行提供歸還為收購投資工具而支付的價格，或在適當的情況下提供相應的補償。
關於這些上訴，一方面，歐洲聯盟總法院(GCUE)從各種投資者對歐洲機構提起的所有上訴中挑選了5宗上訴，並將其作為試點案件處理。2022年6月1日，GCUE作出五項判決，完全駁回上訴，(I)支持適用於大眾銀行的決議框架的合法性，(Ii)確認歐洲機構在大眾銀行的決議中採取行動的合法性，以及(Iii)尤其駁回關於大眾銀行向桑坦德銀行出售過程中存在違規行為的所有指控。雖然這五項判決中的四項最初在CJEU之前被上訴，但其中一名上訴人於2023年7月撤回了上訴。因此，只有針對三項判決的上訴在CJEU待決，CJEU在2024年6月維持了對委員會提出的C-551/22-P案的上訴。仍懸而未決的上訴涉及案件C-448/22-P、C-/22-P和C-541/22-P。
122 | | 2024年1月至6月 | ||||||
另一方面，關於投資者因收購大眾銀行而直接對桑坦德銀行提起的訴訟，拉科魯尼亞省法院於2020年9月2日向CJEU提交了一份初步裁決，要求正確解釋歐洲議會和理事會5月15日第2014/59/EU號指令第60條第2節，為信貸機構和投資服務公司的重組和清盤建立一個框架。該條規定，在銀行決議中贖回資本票據的情況下，與已贖回票據的金額相關的負債將不存在。2022年5月5日，CJEU作出判決，確認歐洲議會和理事會的第2014/59/EU號指令不允許在完全贖回受決議程式約束的信貸機構或投資服務公司的股本後，在該公司在該決議程式開始前發出的公開認購要約框架內收購股份的股東，根據歐洲議會和理事會的第2003/71/EC號指令，對該實體或其繼任者提起對招股說明書所載資訊的責任訴訟，或者提起撤銷認購合同的訴訟，考慮到認購合同的追溯力，退還該股份的等值價值，外加該合同執行之日應計的利息。
關於這一判決，幾個法院已向CJEU提交了其他初步裁決：(I)2022年12月，最高法院請求就其對大眾銀行次級債券、優先股和次級債券持有人的適用性作出三項初步裁決；(2)2023年4月，聖塔科洛馬德法納斯第三初審法院請求CJEU作出三項初步裁決，詢問優先認購權以及相稱性和法律確定性原則與優先認購權和股票的前持有者對發行證券的實體或對其繼承者提起法律行動之間的相容性，CJEU一直擱置這些訴訟，直到最高法院提出的初步裁決得到解決；和(Iii)2023年11月，最高法院請求另外兩項初步裁決，以補充2022年12月請求的裁決，涉及一名次級債券持有人在決議之前向大眾銀行提出索賠。
2024年3月4日，在第42/2017號預審程序中，中央法院第4號指令發佈了一項裁決，將程式改為簡易程式，並終止了調查階段。裁決認為，調查產生的可能構成犯罪的間接證據基本上如下：(I)大眾銀行2016年增資的招股說明書中被指控的失實陳述；(Ii)大眾銀行2015年年度賬目、2016年中期財務報表和2016年年度賬目中被指控的失實陳述；以及(Iii)在2016年增資後向市場提供扭曲數額的監管資本(據稱大眾融資銀行向客戶批准認購上述增資中的股份，而不將其從監管資本中扣除)。根據前述裁決，這些事實可構成投資者詐騙罪(第刑法第282條)和會計造假(第282條)。《刑法》第290條)。所有針對這一裁決提出的上訴都已被駁回。2024年7月11日，雙方被傳喚在40天期限內提交起訴書。
在訴訟過程中，西班牙國家法院於2019年4月30日做出有利於桑坦德銀行的裁決宣布桑坦德銀行，SA不能繼承人民銀行的潛在刑事責任。該裁決已向最高法院提出上訴，但最高法院駁回。在這些訴訟中，桑坦德銀行（Banco Santander，SA）可能對民事後果承擔輔助責任。鑑於CJEU 2022年5月5日的裁決，該銀行請求確認其在本次刑事訴訟中排除附屬民事責任地位。2022年7月26日，法院駁回了這一請求，稱此事有待稍後程式時間確定。國家法院分庭在上訴中於2022年10月5日做出判決，確認了這一決定。
2017年帳戶中確認的對Banco Popular股東和債券持有人的任何補償費用估計為6.8億歐元，其中5.35億歐元用於商業忠誠度計劃。CJEU 2022年5月5日的判決表明與這些索賠相關的風險大幅降低。
•德國股票調查：科隆檢察署正在對該銀行和位於英國的其他集團實體--桑坦德英國有限公司、桑坦德金融服務有限公司和卡特艾倫國際有限公司--進行調查，調查涉及一種特定類型的稅收股息相關交易，稱為「共同-前交易」。
該小組正在與德國當局合作。根據調查情況，無法預測對集團的結果和影響，其中可能包括施加重大財務後果（罰款和/或沒收收益）。因此，銀行尚未承認任何與可能實施經濟處罰有關的規定。
•桑坦德銀行，SA在一項法律訴訟中被起訴，原告聲稱該銀行違反了其作為該機構執行長的合同：在訴訟中，原告主要要求做出宣告性裁決，維持該合同的存在、有效性和有效性及其執行以及支付一定金額。對於主要請求未獲得批准的情況，索賠人尋求總額約1.12億歐元的賠償，或其他小額金額的替代救濟。桑坦德銀行，SA對法律訴訟作出答覆，稱該職位的任命不符合條件;法律要求的行政服務合同未簽訂;無論如何，雙方都可以在沒有任何正當理由的情況下終止合同。
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2021年5月17日，原告將索賠額減少至6190萬歐元。2021年12月9日，法院維持了索賠要求，並命令銀行賠償索賠人6780萬歐元。根據2022年1月13日的法院命令，法院更正並補充了判決，將銀行支付的總額減少至5，140萬歐元，並澄清其中一部分金額（買斷）將根據要約函的條款支付，即完全持有桑坦德銀行股份，在原告前僱主此類薪酬的延期期內，並取決於銀行現行計劃（即2018年）的績效指標或參數。如2022年合併年度帳目報告注釋5所解釋，這些目標的實現程度為33.3%。
該銀行就該判決向馬德里上訴法院提起上訴，遭到原告反對。同時，原告向初審法院提出暫時執行判決的申請。法院發布了命令執行判決的命令，銀行將臨時判給索賠人的全部金額（包括利息）存入法院銀行帳戶，金額約為歐元。35.5百萬，在自願遵守期內。
2023年2月6日，桑坦德銀行獲悉2023年1月20日的判決，馬德里上訴法院部分維持了該銀行提出的上訴。該判決將支付金額減少了800萬歐元，如果該金額已在臨時部分執行初審法院判決時支付，則必須與其他利息一起退還給銀行，但上訴判決也拒絕了這一點。原告繳納了約960萬歐元。該銀行於2023年7月11日收到該金額。
2023年4月11日，央行就程式侵權提出特別上訴，並就馬德里上訴法院的判決向西班牙最高法院提出撤銷原判上訴。現有撥備涵蓋估計的損失風險。
•Universal pay Residad de Pago，SL（Upay）：已對桑坦德銀行（Banco Santander，SA）提起訴訟因違反營銷聯盟協議（MAA）並索賠付款（10.5億歐元）。MAA最初由Banco Popular簽訂，其目的是為西班牙市場的企業提供收單服務（銷售點支付終端）。該訴訟主要基於潛在違反《MAA》第6條，該條款規定了某些排他性、非競爭和客戶轉介義務。2022年12月16日，法院做出有利於銀行的裁決，並完全駁回原告的訴訟請求。該決定已向馬德里省法院提出上訴，央行已對Upay的上訴提出反對。
考慮到初審決定並根據銀行外部律師進行的分析，根據迄今為止可用的最佳信息，認為無需登記撥備。
•瑞士法郎波蘭抵押貸款：2019年10月3日，CJEU就針對波蘭一家不相關銀行的司法程式做出了決定，認為瑞士法郎指數貸款協議中的某些合同條款具有濫用性。CJEU將取消濫用條款後是否可以維持整個合同的決定留給波蘭法院，波蘭法院應該決定合同無效的影響是否對消費者有害。在維持合同的情況下，法院只能將合同與國家法律的附屬條款結合起來，並根據這些條款決定適用的費率。
2023年6月15日，CJEU在案件C-520/21中做出判決，確認與確定取消合同的影響相關的是國家法律--尊重指令93/13/sil產生的原則。根據CJEU在該案中的裁決，如果銀行的索賠超出了貸款本金名義金額的償還，以及（視情況而定）違約利息的支付，則違反了第93/13/EC號指令的目標，如果它們要產生與其打算從合同履行中獲得的利潤類似的利潤，從而消除了威懾作用。
與此同時，CJEU裁定，根據歐洲法律，消費者除了退還已付分期付款外，向銀行索賠沒有任何障礙，但同時規定應根據案件的所有情況評估此類索賠，以便消費者從取消合同中可能獲得的利益不超過恢復他在未進入的情況下所面臨的事實和法律狀況所需的利益納入有缺陷的合同中，並且不構成對企業家的過度制裁（比例原則）。
2024年4月25日，最高法院民事分庭作出裁決，根據這項裁決：(1)如果與確定某種外幣匯率的方式有關的一項指數化或計價貸款協定的規定構成濫用合同條款，根據現行判例法，不可能用法律或現行做法所規定的任何其他確定匯率的方法來取代這一規定；(2)如果無法在指數化或計價的信貸協定中確定對當事各方具有約束力的外幣匯率，則該協定不具約束力。此外，在談到與取消信貸協定有關的問題時，最高法院指出：(1)如果銀行已向借款人支付全部或部分貸款額，且借款人已償還信貸，則對未到期款項的償還發生對雙方當事人的獨立索賠(所謂的兩個條件理論)；(2)銀行要求償還根據信貸支付的款項的時效期限從借款人質疑協定條款的約束力的次日起算；(3)在逾期付款至還款到期之日這段期間內，任何一方都沒有法律依據就其資金的使用要求利息或其他利益。最高法院在其裁決中提出的標準可以澄清上述以前的裁決。9名最高法院法官拒絕參加該決議，提出了憲法性質的問題，6名法官主要就廢除濫用條款後維持協定的問題提出了不同意見。上述決議的理由正在等待中。
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波蘭桑坦德銀行和波蘭桑坦德消費銀行使用考慮不同可能結果的模型來估計法律風險，並定期監測法院對外幣貸款的裁決，以核實判例法實踐的變化，包括上述最高法院決議對本判例法的影響。
截至2024年6月30日，桑坦德銀行波蘭株式會社和桑坦德消費銀行SA維持受瑞士法郎抵押貸款相關法律風險影響的貸款組合，總額約為57.394億茲羅提（13.322億歐元）。截至2022年1月1日，根據國際財務報告準則第9號並根據新的最佳可用信息，對會計方法進行了調整，以便以外幣計價和指數化的抵押貸款的總帳面金額減去估計現金流量預計無法覆蓋貸款總額的金額，包括由於與這些貸款相關的法律爭議。如果沒有風險或總風險不足，則根據IAS 37記錄撥備。
截至同一天，根據IFRS 9對總資產進行調整的總價值以及根據IAS 37記錄的撥備總額為58.152億茲羅提（13.498億歐元），其中45.655億茲羅提（1，0.597億歐元）相當於根據IFRS 9對總帳面值的調整，以及根據IAS 37確認的撥備的1，2.498億茲羅提（2.901億歐元）。根據IFRS 9，2024年前6個月對總資產的調整為7.944億茲羅提（1.84億歐元），IAS 37項下的額外撥備為5.118億茲羅提（1.186億歐元）。與糾紛相關的其他費用為2.393億茲羅提（5540萬歐元）。這些撥備是截至2024年6月30日的最佳估計。波蘭桑坦德銀行和波蘭桑坦德消費者銀行將繼續監測和評估這些條款的適當性。
2020年12月，KNF提出了一項銀行與借款人之間自願結算的提案，根據該提案，瑞士法郎貸款將作為印尼國家銀行貸款進行追溯結算，利率基於WIBOR加保證金。在CJEU於2023年6月15日做出裁決後，KNF繼續支持銀行提供此類結算的概念。該銀行已準備好和解提案，其中考慮了KNF主席提出的與瑞士法郎掛鈎的住房貸款轉換的關鍵要素，以及該銀行內部定義的條件。這些提案正在提交給客戶。這反映在目前用於計算法律風險準備金的模型中。
•墨西哥桑坦德銀行：關於Roberto Garza Sada先生於1994年在Banca Serfin（現為墨西哥桑坦德銀行）建立的遺囑信託的糾紛，該信託有利於他的四個兒子，他影響了Alfa，SB的股份de CV.（分別為阿爾法和信託）。1999年，羅伯托·加爾薩·薩達先生指示墨西哥桑坦德銀行以受託人身份將信託資產中的36，700，000股股份轉讓給他的兒子、女兒和他本人。這些指示於2004年由Roberto Garza Sada先生在公證人面前批准。
羅伯托·加爾薩·薩達（Roberto Garza Sada）先生於2010年8月14日去世，隨後，他的女兒們於2012年對桑坦德銀行（Santander Mexico）提起訴訟，指控其在受託人角色方面存在疏忽。該訴訟於2017年4月初審被駁回，並於2018年上訴被駁回。2018年5月，原告提出上訴（recurso de amparo）在位於新萊昂州的第四巡迴法院第一合議庭審理，該法院於2021年5月7日做出了有利於原告的裁決，廢除了2018年的上訴判決，並譴責墨西哥桑坦德銀行接受所聲稱的請願書，包括追回36，700，000股阿爾法股票以及股息，利息和損害賠償。
墨西哥桑坦德銀行已對上述憲法保護令提出各種憲法審查和上訴，但已被國家最高法院駁回。截至目前，該銀行提出的保護令審查正在等待新萊昂州高等法院解決，因此該判決不是最終判決。
2022年6月29日，Santander México在世行提交的Amparo審查框架內，請求新萊昂州第四巡迴法院民事事務第一合議庭撤銷對桑坦德墨西哥銀行做出的三名法官中的兩名的裁決，該裁決有利於桑坦德銀行墨西哥銀行。原告要求第三名法官撤銷對上述Recurso de Amparo的裁決，該法官以反對票對上述Recurso de Amparo作出了有利於原告的裁決，因此，該案件被提交設在新萊昂的第四巡迴法院第二合議庭審理。該法院的總裁認為，新萊昂州高等法院第七民事分庭已經履行了授予Garza女士的合議庭，因此，銀行提出了不符合規定的“不符合規定”，這是設在新萊昂州的第四巡迴法院第二合議庭要求解決的。然而，2024年4月22日，世行要求國家最高法院審理該案件。這一點已被接受，因此，最高法院將解決這一問題。
墨西哥桑坦德銀行認為，所採取的行動應該占上風並推翻對其的決定。潛在不利的解決方案對墨西哥桑坦德銀行的影響將在後續程式中確定，並且還取決於墨西哥桑坦德銀行可能採取的額外行動為其辯護，因此目前無法確定。在訴訟的現階段，記錄的準備金被認為足以涵蓋該索賠產生的風險。
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•Uro Property Holdings，S.A.(在Uro Property Holdings，Socimi SA之前是Uro Property Holdings，S.A.)：2022年2月16日，法國巴黎銀行英國信託有限公司(BNP)以受託人身分代表某些債券持有人和擔保權受益人，在倫敦商事法院開始對桑坦德銀行的子公司Uro Property Holdings，S.A.(Uro)提起法律訴訟。這起訴訟涉及授予URO的融資的某些條款，該融資在2015年得到了債券發行的支持。索賠人要求法院就由於URO失去Socimi(Sociedad anónima Cotifada de Inversión Inmobiliaria)地位而超出融資償還名義價值的額外溢價向URO索賠，這一損失導致提前償付債券發行，索賠人認為BNP還有義務支付URO支付的額外溢價。URO否認有責任支付這筆額外的保險費，並提交了辯護聲明和針對索賠人的反訴。庭審聽證會定於2024年11月和12月舉行。此外，Uro提交了一份即決判決申請，要求在審判前駁回BNP的索賠。商事法院駁回了這一申請，上訴法院予以確認。據估計，與這一可能的意外事件相關的最大損失約為2.5億歐元。
•抵押貸款費用：2015年12月，西班牙最高法院裁定，與支付與抵押貸款正式化相關的費用相關的抵押貸款條款屬於濫用行為。2018年11月27日，最高法院同意，抵押貸款印花稅（IAJD）的有記錄的法律行為的課徵人應為借款人。2018年11月9日，RDL 17/2018生效，並修改了IAJD法，規定課徵人是銀行。2019年1月23日，最高法院裁定，公證費用和代理費用在銀行與借款人之間必須分配50%。 最高法院還裁定，銀行必須支付100%的註冊費。2020年10月26日，最高法院裁定銀行對管理費用承擔全部責任; 2021年1月27日，最高法院裁定銀行對估值費用承擔全部責任。
2020年9月，巴塞隆納上訴法院做出裁決，規定訴訟時效的開始（即終止）自消費者全額支付抵押貸款費用之日起計算。該判決已向最高法院提出上訴，最高法院將初步事項提交歐洲法院，以確定退款訴訟的時效期限從該條件開始計算（C-561/21）。
2024年1月25日，歐洲法院作出判決(C-810/21和C-813/21號聯合案件)，指出第93/13號指令必須由國家法院根據消費者意識到該條款的不公平性質和這種不公平性質的法律後果，逐案確定。此外，2024年4月25日又作出了兩項判決(C-561/21和C-484/21號案件)，其中歐洲法院指出，廢除抵押貸款費用的訴訟時效的終止應確定在消費者有效瞭解該條款的濫用性質及其影響的那一刻，並且不得將這一日期確定為：(A)支付這種費用的日期或執行協定的日期；(B)最高法院已作出判決，說明與消費者合同中所列條款類似的條款的濫用性質；也不是(C)歐洲法院已作出判決，確認廢除合同條款的訴訟時效在遵守等同和效力原則的前提下是有效的。
最高法院在其2024年6月14日的判決中確認了這一標準，確立了公開傳播宣告條款的濫用性質的判例法不一定會引起源自類似條款的補償訴訟的時效期限。然而，在2024年7月4日對C-450/22號案件作出的判決中，歐洲法院確定，不能先驗地排除以下情況：由於客觀事件或臭名昭著的事件的發生，如適用法律的修訂或判例的廣泛傳播和辯論的發展，法院認為普通消費者對發言權條款的總體看法在參考期間發生了變化，使他能夠意識到該條款可能產生的重大經濟後果。拉科魯尼亞初審法院第8號向歐洲法院提出了關於取消抵押貸款費用的訴訟時效的另一個初步問題。
鑑於上述情況，仍有一些問題需要解決，這些問題可能會產生法律後果。這些問題造成了不確定性，這意味著很難可靠地預測問題的結果或解決時間。因此，確認的撥備包括對本集團對此事責任的最佳估計。
桑坦德銀行，SA和其他集團公司都受到索賠的影響，因此是其正常業務過程中附帶的某些法律訴訟的一方，包括與貸款活動、與員工的關係以及除此處提及的其他商業或稅務事項有關的訴訟。
根據其掌握的信息，本集團認為，於2024年6月30日，其已可靠地估計了與每項訴訟相關的義務，並在必要時確認了足夠的撥備，以合理地涵蓋因該等稅務和法律風險而可能產生的任何負債。這些條款已登記但未披露的情況是合理的，因為這會損害本集團的適當辯護。根據所作的保留，本集團相信，此類索賠和訴訟產生的任何責任總體上不會對本集團的業務、財務狀況或經營運績產生重大不利影響。
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11. 股權
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，除簡明綜合總權益變動表中所示的變動外，桑坦德銀行的權益不存在任何數量或質量變化。
a） 資本
桑坦德銀行於2024年6月30日和2023年12月31日的股本分別為774700歐元和809200歐元，分別為15，494，273，572股和16，184，146，059股每股面值0.50歐元的股票事實上，所有這些都屬於一個獨特的類別和系列。
2024年6月26日，資本削減金額為歐元 165,652,500 通過救贖 331,305,000 股票，對應於2024年2月至6月期間進行的股票回購計劃。
同樣，2024年1月30日，資本削減金額為歐元 179,283,744 通過救贖 358,567,487 股票，對應於截至2024年1月的2023年股票回購計劃。
由於銀行是贖回股份的持有人，該等業務並未向股東返還捐款。
b） 股份溢價
包括銀行股東在資本發行中支付的超過面值的金額。
由於注11.a所述的資本削減，2024年上半年，股票溢價減少了歐元 242400萬 對應於攤銷股份購買價值（歐元）之間的差額 2,769 百萬）以及上述股份的面值（歐元 345 百萬）（見股東權益變動總額表）。
同樣，根據適用立法，攤銷資本儲備已分配，並計入股份溢價，金額與所述攤銷股份面值（歐元）相等 345 百萬）。
| 2024年1月至6月 | | 127 | ||||||
c） 其他全面收益細目-未重新分類至損益的項目以及可能重新分類至損益的項目
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 累積的其他全面收益 | (36,963) | (35,020) | ||||||
| *未重新分類為損益的專案 | (5,118) | (5,212) | ||||||
| 固定收益養老金計劃的精算損益 | (4,234) | (4,324) | ||||||
| 持作出售之非易變現資產 | — | — | ||||||
| 在投資、合資企業和聯營公司確認的其他收入和支出中的份額 | (3) | 1 | ||||||
| 其他估值調整 | — | — | ||||||
| 按公允價值計量的權益工具的公允價值變動與其他全面收益的變動 | (705) | (776) | ||||||
| 按公允價值變動計量的權益工具的公允價值套期保值失效 在其他全面收入中 | — | — | ||||||
| 按公允價值計量的權益工具的公允價值隨變動而變動 其他全面收益(套期保值專案) | 268 | 264 | ||||||
| 按公允價值計量的權益工具的公允價值隨變動而變動 其他全面收益(套期保值工具) | (268) | (264) | ||||||
| 按公允價值通過損益計量的金融負債公允價值變動 歸因於信用風險的變化 | (176) | (113) | ||||||
| 包括可能重新歸類為損益的專案 | (31,845) | (29,808) | ||||||
| 境外業務淨投資對沖(有效部分) | (8,583) | (8,684) | ||||||
| 匯兌差額 | (21,187) | (19,510) | ||||||
| 套期保值衍生產品(有效部分) | (966) | (740) | ||||||
| 以公允價值計量的債務工具公允價值變化與其他全面收益變化 | (733) | (555) | ||||||
| 對沖工具（未指定項目） | — | — | ||||||
| 持作出售之非易變現資產 | — | — | ||||||
| 在投資、合資企業和聯營公司中確認的其他收入和支出份額 | (376) | (319) | ||||||
d） 其他全面收益-未重新分類至損益的項目-固定福利養老金計劃的精算損益
標題的餘額其他累計全面收益-未重新分類至損益的項目-固定福利養老金計劃的精算損益，包括精算損益和分配給該計劃的資產的回報，減去管理成本和計劃本身的稅款，以及資產限額影響的任何變化，不包括計入淨固定福利負債（資產）淨利息的金額。其變化在合併簡明已確認損益計算書中顯示。
2024年前六個月，精算損失金額（扣除精算收益）增加了5900歐元。主要影響是：
•與集團在英國業務相關的累計精算損失增加18700歐元，主要是由於資產組合的行為和通脹假設（短期和長期）的變化。這些影響已被貼現率的變化（從4.63%增加到5.15%）部分抵消。
•集團巴西業務的累計精算損失減少6300盧比，主要是由於貼現率變化（主要養老金計劃從8.65%增加至9.57%，主要醫療計劃從8.70%增加至9.56%）。這些影響已被短期通脹和資產組合行為的影響部分抵消。
•集團墨西哥業務的累計精算損失減少4300歐元，主要是由於貼現率上升（從9.25%提高至10.25%）。
•與集團德國業務相關的累計精算損失減少1000歐元，主要是由於貼現率變化（從3.57%增加至3.74%）。
累計精算損益的另一項修改是由於價位和其他變動的演變而減少1200歐元。
128 | | 2024年1月至6月 | ||||||
e) 其他全面收益-未重新分類至損益的項目-以公允價值計量的權益工具公允價值變化與其他全面收益變化
包括以公允價值計量的權益工具未實現公允價值變動淨額以及其他綜合收益變動。
以下是「其他全面收益-未重新分類至損益的項目-以公允價值計量的權益工具公允價值變化隨其他全面收益變化」項下截至2024年6月30日和2023年12月31日的餘額組成細目，具體取決於發行人的地理來源：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 重估收益 | 重估虧損 | 淨重新估值收益/（損失） | 公平值 | 重估收益 | 重估虧損 | 淨重新估值收益/（損失） | 公平值 | |||||||||||||||||||
| 股本工具 | ||||||||||||||||||||||||||
| 國內 | ||||||||||||||||||||||||||
| 西班牙 | 33 | (1,325) | (1,292) | 106 | 32 | (1,173) | (1,141) | 252 | ||||||||||||||||||
| 國際 | ||||||||||||||||||||||||||
| 歐洲其他國家 | 123 | (71) | 52 | 284 | 117 | (71) | 46 | 267 | ||||||||||||||||||
| 美國 | 17 | — | 17 | 19 | 16 | — | 16 | 19 | ||||||||||||||||||
| 拉丁美洲和其他地區 | 519 | (1) | 518 | 1,433 | 370 | (67) | 303 | 1,223 | ||||||||||||||||||
| 692 | (1,397) | (705) | 1,842 | 535 | (1,311) | (776) | 1,761 | |||||||||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||||||||||||||
| 上市 | 472 | (49) | 423 | 1,462 | 316 | (118) | 198 | 1,225 | ||||||||||||||||||
| 非上市 | 220 | (1,348) | (1,128) | 380 | 219 | (1,193) | (974) | 536 | ||||||||||||||||||
f） 其他全面收益-可能重新分類至損益的項目-海外業務淨投資（有效部分）和價位差異的對沖
其他綜合收益-可能重新分類至損益的項目-海外業務淨投資對沖（有效部分）包括海外業務淨投資對沖中對沖工具價值變化的淨額，就這些變化中被認為是有效對沖的部分而言。
其他綜合收益-可能重新分類至損益的項目-價位差異包括公允價值根據權益進行調整的非貨幣項目產生的價位差異淨額，以及功能貨幣不是歐元的合併實體餘額兌換為歐元產生的差異。
中期簡明合併已確認收入和費用表中2024年前六個月確認的兩個項目的淨變化反映了年內貨幣演變的影響，主要反映英鎊、美金和墨西哥比索的升值以及巴西雷亞爾和智利比索的貶值（見注1.e）。
在該變化中，資本損失33500歐元歐元對應於2024年前六個月按收盤善意價位計算的估值（見注8）。
| 2024年1月至6月 | | 129 | ||||||
g） 其他全面收益-可能重新分類至損益的項目-債務工具公允價值變化按公允價值計入其他全面收益計量
包括按公允價值計入其他全面收益的債務工具未實現公允價值變動淨額。
以下是截至2024年6月30日和2023年12月31日其他全面收益項下的餘額組成細目-可重新分類至損益的項目-按公允價值計入其他全面收益的債務工具的公允價值變化，具體取決於工具類型和發行人的地理來源：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 重估收益 | 重估虧損 | 淨重新估值收益/（損失） | 公平值 | 重估收益 | 重估虧損 | 淨重新估值收益/（損失） | 公平值 | |||||||||||||||||||
| 債務工具 | ||||||||||||||||||||||||||
| 由公共部門發布 | ||||||||||||||||||||||||||
| 西班牙 | 102 | (1) | 101 | 10,136 | 17 | 0 | 17 | 9,867 | ||||||||||||||||||
| 歐洲其他國家 | 257 | (82) | 175 | 14,850 | 333 | (96) | 237 | 18,258 | ||||||||||||||||||
| 拉丁美洲和世界其他地區 | 69 | (873) | (804) | 37,838 | 194 | (820) | (626) | 38,169 | ||||||||||||||||||
| 私營部門發布 | ||||||||||||||||||||||||||
| 西班牙 | 73 | (13) | 60 | 6,366 | 98 | (9) | 89 | 5,129 | ||||||||||||||||||
| 歐洲其他國家 | 21 | (30) | (9) | 5,776 | 19 | (30) | (11) | 5,018 | ||||||||||||||||||
| 拉丁美洲和世界其他地區 | 12 | (268) | (256) | 5,462 | 6 | (267) | (261) | 5,106 | ||||||||||||||||||
| 534 | (1,267) | (733) | 80,428 | 667 | (1,222) | (555) | 81,547 | |||||||||||||||||||
130 | | 2024年1月至6月 | ||||||
12. 細分信息（主要細分）
桑坦德銀行已將本說明中的信息與內部用於管理報告的基礎信息以及桑坦德銀行其他公開文件中提供的信息保持一致。
桑坦德銀行的執行委員會已被選為其首席運營決策者。桑坦德銀行的運營部門反映了其組織和管理結構。執行委員會根據這些分部審查內部報告，以評估績效並分配資源。
2023年9月18日，桑坦德銀行宣布將整合其在所有市場的零售和商業以及消費者活動，旗下有兩項新的全球業務：零售和商業以及數字消費者銀行。這些變化使這些業務與桑坦德銀行於2024年6月30日在企業與投資銀行、財富管理與保險和支付領域的全球模式保持一致，幫助該銀行實現戰略目標。
這些部門按利潤所在的業務部門和地理區域進行劃分。該信息是通過匯總Grupo Santander各個地理區域和業務部門的數據來準備的，將其與每個部門集成的部門的會計數據以及管理信息系統提供的會計數據聯繫起來。適用與桑坦德集團使用的相同的一般原則。
該集團的主要細分級別源自其管理模式，將所有市場的零售、商業和消費者銀行業務整合在兩個新的全球業務領域之下：
•零售與商業銀行（Retail）：整合零售銀行業務（個人）和商業銀行（中小企業和企業）的新領域，但源自消費金融和卡業務的業務除外。
•數字消費者銀行（Consumer）：包括源自消費金融公司的所有業務，以及Openbank、開放數字服務（OD）和SBNA Consumer。
•企業與投資銀行業務（CIB）：該業務包括全球交易銀行業務、全球銀行業務（全球債務融資和企業融資）和市場部，為企業和機構客戶提供全球範圍的產品和服務，並與其他全球業務合作，以更好地為我們廣泛的客戶群服務。
•財富管理與保險（財富）：包括資產管理業務（桑坦德資產管理）、邁阿密和瑞士私人銀行業務和國際私人銀行業務的企業部門以及保險業務（桑坦德保險）。
•支付：數字支付解決方案，為我們的銀行和公開市場的新客戶提供全球技術解決方案。它由兩個業務組成：PagoNext（Getnet、Ebury和PagoNext Payments）和Cards（各國的卡平台和業務）。
根據集團執行委員會決策時使用的信息，以下是截至2024年和2023年6月30日止六個月期間按業務分部劃分的毛利率分布，並附合併利潤表。
除了這些按地理區域和業務報告的運營部門外，桑坦德銀行還繼續維持企業中心區域，其中包括與金融公司股權相關的集中活動、結構性價位頭寸的財務管理（在桑坦德銀行資產和負債委員會範圍內假設）。以及通過發行對流動性和股東權益的管理。
此財務信息（「基本基礎」）是通過調整報告結果以適應某些損益的影響來計算的（例如：資本利得、減記等）。這些損益是管理層和投資者通常會單獨識別和考慮的項目，以更好地了解業務的潛在趨勢。
以下為截至2024年及2023年6月30日止六個月期間的調整後利潤與法定利潤的對帳：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 稅前利潤 | 利潤 | ||||||||||||||||||
| 段 | 30-06-2024 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2023 | ||||||||||||||
| 零售和商業銀行業務 | 16,274 | 14,392 | 5,187 | 3,638 | 3,326 | 2,421 | ||||||||||||||
| 數位消費銀行 | 6,449 | 6,026 | 1,341 | 1,504 | 1,070 | 1,027 | ||||||||||||||
| 企業與投資銀行業務 | 4,188 | 3,956 | 2,151 | 2,305 | 1,405 | 1,478 | ||||||||||||||
| 財富管理與保險 | 1,789 | 1,589 | 1,130 | 985 | 818 | 711 | ||||||||||||||
| 付款 | 2,701 | 2,613 | 306 | 498 | 49 | 223 | ||||||||||||||
| 企業中心 | (350) | (342) | (606) | (601) | (609) | (620) | ||||||||||||||
| 基本溢利 | 31,050 | 28,234 | 9,508 | 8,329 | 6,059 | 5,241 | ||||||||||||||
| 調整 | (335) | (224) | — | (239) | — | — | ||||||||||||||
| 法定溢利 | 30,715 | 28,010 | 9,508 | 8,090 | 6,059 | 5,241 | ||||||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 131 | ||||||
113. 關聯方
與桑坦德銀行相關的各方被視為除其子公司、關聯公司和合資企業外，還包括桑坦德銀行的主要管理人員（董事會成員和執行副總裁及其近親）以及主要管理人員可能對其施加重大影響或控制的實體。
以下是桑坦德銀行在2024年和2023年前六個月與其關聯方進行的交易的詳細信息，區分了主要股東、桑坦德銀行董事會成員、桑坦德銀行執行副總裁、桑坦德銀行實體和其他關聯方。關聯方交易的條款與公平交易中的條款相同，或者如果情況並非如此，則確認相關的實物補償：
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 30-06-2024 | |||||||||||||||||
| 開支和收入 | 顯著 股東 | 董事及 高管 | 集團公司 或實體 | 其他相關 締約方 | 總 | ||||||||||||
| 費用 | |||||||||||||||||
| 融資成本 | — | — | 75 | 2 | 77 | ||||||||||||
| 租賃 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 獲服務 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 購買股票 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 其他費用 | — | — | 97 | — | 97 | ||||||||||||
| — | — | 172 | 2 | 174 | |||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||
| 財務收入 | — | — | 249 | 4 | 253 | ||||||||||||
| 收取的股息 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 提供服務 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 出售股票 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 其他收入 | — | — | 798 | 1 | 799 | ||||||||||||
| — | — | 1,047 | 5 | 1,052 | |||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 30-06-2024 | |||||||||||||||||
| 其他交易 | 顯著 股東 | 董事及 高管 | 集團公司 或實體 | 其他相關 締約方 | 總 | ||||||||||||
| 融資協議：貸款和出資（貸方） | — | — | 363 | 50 | 413 | ||||||||||||
| 融資協議：貸款和出資（借款人） | — | (2) | 545 | 84 | 627 | ||||||||||||
| 提供的擔保 | — | — | 8 | (291) | (283) | ||||||||||||
| 收到的保證 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 獲得的承諾 | — | — | 44 | 2 | 46 | ||||||||||||
| 股息和其他分配利潤 | — | 2 | — | 17 | 19 | ||||||||||||
| 其他交易 | — | — | (127) | — | (127) | ||||||||||||
132 | | 2024年1月至6月 | ||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 30-06-2024 | |||||||||||||||||
| 餘額關閉期 | 顯著 股東 | 董事及 高管 | 集團公司 或實體 | 其他相關 締約方 | 總 | ||||||||||||
| 債務餘額： | |||||||||||||||||
| 客戶和商業債務人 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 發放的貸款和信貸 | — | 10 | 10,043 | 234 | 10,287 | ||||||||||||
| 其他收藏權 | — | — | 704 | — | 704 | ||||||||||||
| — | 10 | 10,747 | 234 | 10,991 | |||||||||||||
| 貸方餘額： | |||||||||||||||||
| 供應商和債權人授予 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 收到的貸款和信貸 | — | 16 | 2,735 | 234 | 2,985 | ||||||||||||
| 其他支付義務 | — | — | 304 | — | 304 | ||||||||||||
| — | 16 | 3,039 | 234 | 3,289 | |||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 30-06-2023 | |||||||||||||||||
| 開支和收入 | 顯著 股東 | 董事及 高管 | 集團公司 或實體 | 其他相關 締約方 | 總 | ||||||||||||
| 費用 | |||||||||||||||||
| 融資成本 | — | — | 79 | — | 79 | ||||||||||||
| 租賃 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 獲服務 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 購買股票 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 其他費用 | — | — | 57 | — | 57 | ||||||||||||
| — | — | 136 | — | 136 | |||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||
| 財務收入 | — | — | 188 | 3 | 191 | ||||||||||||
| 收取的股息 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 提供服務 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 出售股票 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 其他收入 | — | — | 709 | 1 | 710 | ||||||||||||
| — | — | 897 | 4 | 901 | |||||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 133 | ||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 30-06-2023 | |||||||||||||||||
| 其他交易 | 顯著 股東 | 董事及 高管 | 集團公司 或實體 | 其他相關 締約方 | 總 | ||||||||||||
| 融資協議：貸款和出資（貸方） | — | 2 | 376 | (199) | 179 | ||||||||||||
| 融資協議：貸款和出資（借款人） | — | — | (29) | 7 | (22) | ||||||||||||
| 提供的擔保 | — | — | — | 680 | 680 | ||||||||||||
| 收到的保證 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 獲得的承諾 | — | — | 51 | 3 | 54 | ||||||||||||
| 股息和其他分配利潤 | — | 1 | — | 10 | 11 | ||||||||||||
| 其他交易 | — | — | 36 | — | 36 | ||||||||||||
| 百萬歐元 | |||||||||||||||||
| 31-12-2023 | |||||||||||||||||
| 餘額關閉期 | 顯著 股東 | 董事及 高管 | 集團公司 或實體 | 其他相關 締約方 | 總 | ||||||||||||
| 債務餘額： | |||||||||||||||||
| — | — | — | — | — | |||||||||||||
| 發放的貸款和信貸 | — | 12 | 9,680 | 185 | 9,877 | ||||||||||||
| 其他收藏權 | — | — | 817 | 1 | 818 | ||||||||||||
| — | 12 | 10,497 | 186 | 10,695 | |||||||||||||
| 貸方餘額： | |||||||||||||||||
| 供應商和債權人授予 | — | — | — | — | — | ||||||||||||
| 收到的貸款和信貸 | — | 19 | 2,190 | 150 | 2,359 | ||||||||||||
| 其他支付義務 | — | — | 290 | — | 290 | ||||||||||||
| — | 19 | 2,480 | 150 | 2,649 | |||||||||||||
134 | | 2024年1月至6月 | ||||||
14. 關閉-資產負債表風險
表外風險與代表貸款承諾、財務擔保和授予的其他承諾（可收回和不可收回）的餘額有關。
授予的財務擔保包括財務擔保合同，例如金融銀行擔保、信用衍生品以及授予第三方的衍生品產生的風險;非財務擔保包括其他擔保和不可撤銷的書面信用狀。
授予的貸款和其他承諾包括所有表外風險，不歸類為所提供的擔保，包括授予的貸款承諾。
| 百萬歐元 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 授予的貸款承諾 | 290,151 | 279,589 | ||||||
| 其中受損 | 488 | 406 | ||||||
| 提供財務擔保 | 15,598 | 15,435 | ||||||
| 其中受損 | 497 | 578 | ||||||
| 銀行擔保人 | 15,561 | 15,400 | ||||||
| 出售的信貸衍生品 | 37 | 35 | ||||||
| 其他承諾 | 127,420 | 113,273 | ||||||
| 其中受損 | 486 | 542 | ||||||
| 其他授予的擔保 | 57,519 | 57,363 | ||||||
| 其他 | 69,901 | 55,910 | ||||||
2024年6月30日和2023年12月31日表外風險和減損按減損階段細分為41325100歐元歐元和39824300歐元，第一階段的風險敞口為27400歐元和30200歐元，第二階段的風險敞口分別為1844700歐元和852800歐元和21000歐元和17400歐元，第三階段的風險敞口分別為147100歐元和152600歐元和21400歐元和22600歐元。
15. 平均人數和分支機構數量
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，桑坦德銀行和桑坦德銀行的平均員工人數（按性別）如下：
| 平均人數 | ||||||||||||||
| 銀行 | 組 | |||||||||||||
| 30-06-2024 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2023 | |||||||||||
| 男人 | 12,246 | 12,260 | 99,865 | 97,353 | ||||||||||
| 婦女 | 11,734 | 11,732 | 111,011 | 112,663 | ||||||||||
| 23,980 | 23,992 | 210,876 | 210,016 | |||||||||||
截至2024年6月30日及2023年12月31日的分支機構數量如下：
| 支鏈數 | ||||||||
| 組 | ||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 西班牙 | 1,883 | 1,924 | ||||||
| 組 | 6,402 | 6,594 | ||||||
| 8,285 | 8,518 | |||||||
| 2024年1月至6月 | | 135 | ||||||
16. 其他披露
a） 金融資產和負債的估值技術
下表顯示了下文所示金融資產和負債於2024年6月30日和2023年12月31日的公允價值摘要，根據Grupo Santander用於確定其公允價值的各種計量方法進行分類：
| 百萬歐元 | ||||||||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||||||||
| 活躍市場已發布報價（1級） | 內部模型（2級和3級） | 總 | 活躍市場已發布報價（1級） | 內部模型（2級和3級） | 總 | |||||||||||||||
| 持作買賣之金融資產 | 77,854 | 129,020 | 206,874 | 67,842 | 109,079 | 176,921 | ||||||||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | 2,014 | 4,152 | 6,166 | 1,765 | 4,145 | 5,910 | ||||||||||||||
| 按公允價值計入損益的金融資產 | 2,494 | 6,675 | 9,169 | 2,746 | 7,027 | 9,773 | ||||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 63,114 | 19,156 | 82,270 | 64,631 | 18,677 | 83,308 | ||||||||||||||
| 對沖衍生品（資產） | — | 5,413 | 5,413 | — | 5,297 | 5,297 | ||||||||||||||
| 持作買賣之金融負債 | 24,028 | 109,828 | 133,856 | 20,298 | 101,972 | 122,270 | ||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融負債 | — | 34,493 | 34,493 | 25 | 40,342 | 40,367 | ||||||||||||||
| 對沖衍生品（負債） | — | 5,535 | 5,535 | — | 7,656 | 7,656 | ||||||||||||||
| 保險合約負債 | — | 17,592 | 17,592 | — | 17,799 | 17,799 | ||||||||||||||
根據活躍市場（第一級）已發布報價確定的公允價值金融工具包括政府債務證券、私營部門債務證券、在有組織市場交易的衍生品、證券化資產、股票、空頭頭寸和已發行的固定收益證券。
在無法觀察到報價的情況下，管理層使用自己的內部模型對市場將設定的價格做出最佳估計。在大多數情況下，這些內部模型使用基於可觀察市場參數的數據作為重要輸入（第2級），在某些情況下，它們使用市場數據中不可觀察的重要輸入（第3級）。為了做出這些估計，使用了各種技術，包括可觀察市場數據的外推。初始確認時金融工具公允價值的最佳證據是交易價格，除非該工具的公允價值可以從使用相同或類似工具進行的其他市場交易中獲得，或者可以通過使用所使用的變量僅包括可觀察的市場數據（主要是利率）的估值技術來衡量。
2024年和2023年前六個月，桑坦德銀行集團沒有在衡量級別之間進行任何重大金融工具轉移，但第3級表格中包含的轉移除外。
桑坦德銀行（Grupo Santander）開發了一套正式的金融工具評估和管理流程，該流程已在全球範圍內在集團所有部門實施。該流程的治理計劃將職責分配給兩個獨立部門：財務部（金融產品和市場數據的開發、營銷和日常管理）和風險部（定期驗證定價模型和市場數據、計算風險指標、新交易批准政策、市場風險管理和公允價值調整政策的實施）。
在產品投入生產之前，新產品的批准遵循一系列步驟（請求、開發、驗證、整合到企業系統和質量保證）。此過程確保定價系統在使用之前經過適當審查並保持穩定。
最重要的衍生品產品和類型以及相關估值技術和投入（按資產類別）詳細居間於截至2023年12月31日的合併年度帳目中。
截至2024年6月30日，CVA（信用估值調整）占27400歐元（較2023年12月31日減少6.5%），DVA（債務估值調整）的調整為26500歐元（較2023年12月底減少19.7%）。減少主要是由於信貸市場利差曲線下降。
136 | | 2024年1月至6月 | ||||||
以下是2024年6月30日和2023年12月31日按公允價值計量的金融工具，其計量基於內部模型（第2級和第3級）：
| 百萬歐元 | 百萬歐元 | |||||||||||||||||||
| 2024年6月30日使用內部模型計算的公允價值（*） | 2023年12月31日使用內部模型計算的公允價值（*） | |||||||||||||||||||
| 2級 | 3級 | 2級 | 3級 | 估值技術 | 主要投入 | |||||||||||||||
| 資產 | 153,221 | 11,195 | 133,874 | 10,351 | ||||||||||||||||
| 持作買賣之金融資產 | 126,977 | 2,043 | 106,993 | 2,086 | ||||||||||||||||
| 中央銀行（**） | 17,283 | — | 17,717 | — | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 信貸機構（**） | 22,477 | — | 14,061 | — | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 客戶（**） | 19,265 | 307 | 11,418 | 24 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 債務工具和股權工具 | 10,329 | 535 | 8,683 | 915 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 衍生物 | 57,623 | 1,201 | 55,114 | 1,147 | ||||||||||||||||
| 掉期 | 45,459 | 799 | 44,987 | 577 | 現值法，高斯Copula | 收益率曲線、外匯市場價格、HPI、基差、流動性 | ||||||||||||||
| 價位期權 | 734 | 8 | 836 | 9 | Black-Scholes模型 | 收益率曲線、波動率表面、外匯市場價格、流動性 | ||||||||||||||
| 利率期權 | 2,029 | 30 | 2,210 | 153 | 布萊克模型、多因素高級模型利率 | 收益率曲線、波動率表面、外匯市場價格、流動性 | ||||||||||||||
| 利率期貨 | 2,890 | — | 33 | — | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 指數和證券期權 | 252 | 196 | 126 | 235 | 布萊克模型、多因素高級模型利率 | 收益率曲線、波動率表面、FX & EQ市場價格、股息、流動性 | ||||||||||||||
| 其他 | 6,259 | 168 | 6,922 | 173 | 現值法、高級隨機波動率模型等 | 收益率曲線、波動率表面、FX和EQ市場價格、股息、流動性、股息、相關性、HPI、信貸、其他 | ||||||||||||||
| 保值衍生產品 | 5,413 | — | 5,297 | — | ||||||||||||||||
| 掉期 | 4,433 | — | 4,665 | — | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格、基礎 | ||||||||||||||
| 利率期權 | — | — | 2 | — | 黑人模特 | 收益率曲線、外匯市場價格、波動性表面 | ||||||||||||||
| 其他 | 980 | — | 630 | — | 現值法、高級隨機波動率模型等 | 收益率曲線、波動率表面、外匯市場價格、信貸、流動性、其他 | ||||||||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | 2,057 | 2,095 | 2,050 | 2,095 | ||||||||||||||||
| 股本工具 | 708 | 1,719 | 815 | 1,495 | 現值法 | 收益率曲線、市場價格、股息等 | ||||||||||||||
| 債務工具 | 431 | 244 | 539 | 313 | 現值法 | 收益率曲線 | ||||||||||||||
| 貸款及應收款項 | 918 | 132 | 696 | 287 | 現值法、掉期資產模型和CDS | 收益率曲線和信用曲線 | ||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融資產 | 5,966 | 709 | 6,846 | 181 | ||||||||||||||||
| 信貸機構 | 444 | — | 459 | — | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 客戶（*） | 5,327 | 224 | 6,189 | 31 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格、HPI | ||||||||||||||
| 債務工具 | 195 | 485 | 198 | 150 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 12,808 | 6,348 | 12,688 | 5,989 | ||||||||||||||||
| 股本工具 | 4 | 355 | 5 | 492 | 現值法 | 收益率曲線、市場價格、股息等 | ||||||||||||||
| 債務工具 | 8,852 | 677 | 9,638 | 559 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 貸款及應收款項 | 3,952 | 5,316 | 3,045 | 4,938 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格和信貸曲線 | ||||||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 137 | ||||||
| 負債 | 166,015 | 1,433 | 166,542 | 1,227 | ||||||||||||||||
| 持作買賣之金融負債 | 109,026 | 802 | 101,103 | 869 | ||||||||||||||||
| 中央銀行（**） | 11,056 | — | 7,808 | — | 現值法 | 外匯市場價格、收益率曲線 | ||||||||||||||
| 信貸機構（**） | 17,156 | — | 17,862 | — | 現值法 | 外匯市場價格、收益率曲線 | ||||||||||||||
| 客戶 | 23,729 | — | 19,837 | — | 現值法 | 外匯市場價格、收益率曲線 | ||||||||||||||
| 衍生物 | 51,073 | 802 | 49,380 | 869 | ||||||||||||||||
| 掉期 | 41,175 | 304 | 39,395 | 388 | 現值法，高斯Copula | 收益率曲線、外匯市場價格、基差、流動性、HPI | ||||||||||||||
| 價位期權 | 589 | — | 549 | 8 | 黑色模型、多因素高級模型利率 | 收益率曲線、波動率表面、外匯市場價格、流動性 | ||||||||||||||
| 利率期權 | 2,388 | 65 | 2,207 | 139 | Black-Scholes模型 | 收益率曲線、波動率表面、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 指數和證券期權 | 920 | 222 | 466 | 187 | Black-Scholes模型 | 收益率曲線、外匯市場價格、流動性 | ||||||||||||||
| 利率和股票期貨 | 36 | — | 101 | — | 現值法 | 收益率曲線、波動率表面、FX & EQ市場價格、股息、相關性、流動性、HPI | ||||||||||||||
| 其他 | 5,965 | 211 | 6,662 | 147 | 現值法、高級隨機波動率模型等 | 收益率曲線、波動率表面、FX和EQ市場價格、股息、相關性、HPI、信貸、其他 | ||||||||||||||
| 淡倉 | 6,012 | — | 6,216 | — | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格、股權 | ||||||||||||||
| 保值衍生產品 | 5,530 | 5 | 7,650 | 6 | ||||||||||||||||
| 掉期 | 5,038 | 4 | 6,866 | 6 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格、基礎 | ||||||||||||||
| 利率期權 | 1 | 1 | 1 | — | 布萊克的模特 | 收益率曲線、波動率表面、外匯市場價格和流動性 | ||||||||||||||
| 其他 | 491 | — | 783 | — | 現值法、高級隨機波動率模型等 | 收益率曲線、波動率表面、外匯市場價格、信貸、流動性等 | ||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融負債 | 34,141 | 352 | 40,313 | 29 | 現值法 | 收益率曲線、外匯市場價格 | ||||||||||||||
| 保險合約負債 | 17,318 | 274 | 17,476 | 323 | 帶精算技術的現值法 | 死亡率表和收益率曲線 | ||||||||||||||
(*) 2級的內部模型基於市場中觀察到的參數來實現數字，而3級的內部模型使用市場數據中不可觀察到的重要輸入。
(**) 主要包括短期貸款/存款以及與企業客戶（主要是行紀和投資公司）的回購/逆回購協議。
(***) 主要包括向企業客戶提供的結構性貸款。
138 | | 2024年1月至6月 | ||||||
第3級金融工具
下文列出了使用不可觀察市場數據作為內部模型（第3級）的重要輸入來衡量的集團主要金融工具：
•HTC & S（持有收取並出售）銀團貸款被歸類為公允價值類別，但其他全面收益發生變化（流動性成本在市場上無法直接觀察到），以及有利於借款人的預付款選擇權。
•非交易投資組合中的非流動性股權工具，分類為按公允價值計入損益和按公允價值計入權益。
•英國桑坦德銀行投資組合中與房價指數（HPI）相關的工具（貸款、債務工具和衍生品）。即使這些工具使用的估值技術可能與用於評估類似產品的估值技術相同（貸款和債務工具的現值，衍生品的Black-Scholes模型），這些工具估值中使用的主要因素是HPI現貨利率、其增長和波動性以及死亡率，這些因素並不總是在市場上觀察到的，因此，這些工具被認為是非流動性的。
•可贖回利率衍生品（百慕達式期權），其主要不可觀察輸入是利率均值回歸。
•交易利率衍生品，將其作為基礎資產所有權，並以攤銷率（CPR，有條件提前還款率）作為不可觀察的主要條目。
•西班牙通脹交易衍生品，市場上觀察不到波動。
•股票波動性衍生品，特別是指數和股票，其波動性長期不可觀察到。
•某些單位（主要是南美洲）的長期利率和外匯衍生品，對於某些基礎內容，不可能證明這些術語的可觀察性。
•債務工具涉及某些非流動性利率，沒有合理的市場可觀察性。
如果對利率風險、信用風險、市場風險和外幣風險利差或其相關相關性和波動性使用其他方法或假設，則使用內部模型獲得的測量結果可能會有所不同。儘管如此，銀行董事認為中期簡明合併資產負債表中確認的金融資產和負債的公允價值以及該等金融工具產生的損益是合理的。
2024年前六個月業績中記錄的淨金額來自其重要輸入為不可觀察市場數據（第3級）的模型，為16000歐元歐元的利潤（2023年前六個月為17800歐元）。
| 2024年1月至6月 | | 139 | ||||||
下表顯示了估值中使用的假設的合理變化對2024年6月30日和2023年12月31日分類為第三級主要金融工具公允價值的影響。該影響是通過應用下表詳述的主要不可觀察輸入數據的可能估值範圍來確定的：
| 30/06/2024 | ||||||||||||||||||||
| 投資組合/工具 | 估值技術 | 主要不可觀察輸入 | 範圍 | 加權平均 | 影響（百萬歐元） | |||||||||||||||
| （3級） | 不利的情況 | 最喜歡的場景 | ||||||||||||||||||
| 持作買賣之金融資產 | ||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | ||||||||||||||||||||
| 回購/反向回購 | 別人 | 長期回購利差 | N.A. | N.A. | (0.07) | 0.00 | ||||||||||||||
| 債務證券 | ||||||||||||||||||||
| 企業債務 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 0% - 10% | 5.07% | (4.88) | 5.03 | ||||||||||||||
| 政府債務 | 貼現現金流量 | 貼現曲線 | 0% - 8% | 3.99% | (6.86) | 6.82 | ||||||||||||||
| 別人 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 10% - 90% | 33.53% | (0.45) | 0.18 | ||||||||||||||
| 衍生物 | ||||||||||||||||||||
| 帽子和地板 | 前向估計 | 利率 | (2)bp- 2BP | 0.02bp | (0.02) | 0.02 | ||||||||||||||
| 情商選項 | EQ期權定價模型 | 波動 | 0% - 70% | 42.49% | (0.41) | 0.63 | ||||||||||||||
| 情商選項 | 局部波動率 | 波動 | 10% - 90% | 50.00% | (6.22) | 6.22 | ||||||||||||||
| 外匯期權 | FX期權定價模型 | 波動 | 0% - 40% | 20.81% | (0.53) | 0.57 | ||||||||||||||
| 通脹衍生產品 | 資產互換模型 | 通貨膨脹互換率 | 2% - 8% | 4.35% | (0.32) | 0.20 | ||||||||||||||
| IR選項 | IR期權定價模型 | 波動 | 0% - 30% | 17.56% | (0.20) | 0.28 | ||||||||||||||
| 美國國稅局 | 別人 | 別人 | 5% -不適用 | N.A. | (2.30) | 0.00 | ||||||||||||||
| 美國國稅局 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 70.9% - 322.7% | 209.79% | (1.71) | 2.11 | ||||||||||||||
| 美國國稅局 | 貼現現金流量 | 掉期利率 | 9% - 10% | 9.57% | (0.69) | 0.92 | ||||||||||||||
| 美國國稅局 | 前向估計 | 利率 | 60 Mbps-300 Mbps | 181.5bps | (2.87) | 2.94 | ||||||||||||||
| 美國國稅局 | 預付款模型 | 提前償付率 | 2.5% - 9.0% | 9.00% | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||
| 房地產衍生品 | 期權定價模型 | 增速 | (6)% - 5% | 0.00% | (3.78) | 3.78 | ||||||||||||||
| 證券化互換 | 貼現現金流量 | 固定預付款利率 | (25.2)% - 30.8% | 2.80% | (5.59) | 5.59 | ||||||||||||||
| 結構化筆記 | 基於價格的 | 價格 | (10)% - 10% | 0.00% | (1.53) | 1.53 | ||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融資產 | ||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | ||||||||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 0.1% - 2% | 1.05% | (0.19) | 0.19 | ||||||||||||||
| 按揭貸款組合 | 黑斯科爾斯模型 | 增速 | (5)% - 5% | 0.00% | (0.24) | 0.24 | ||||||||||||||
| 債務證券 | ||||||||||||||||||||
| 其他債務證券 | 別人 | 通貨膨脹互換率 | 0% - 8% | 3.89% | (4.11) | 3.90 | ||||||||||||||
140 | | 2024年1月至6月 | ||||||
| 30/06/2024 | ||||||||||||||||||||
| 投資組合/工具 | 估值技術 | 主要不可觀察輸入 | 範圍 | 加權平均 | 影響（百萬歐元） | |||||||||||||||
| （3級） | 不利的情況 | 最喜歡的場景 | ||||||||||||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | ||||||||||||||||||||
| 債務證券 | ||||||||||||||||||||
| 房地產證券 | 概率加權 | 增速 | (5)% - 5% | 0.00% | (0.35) | 0.35 | ||||||||||||||
| 股本工具 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 基於價格的 | 價格 | 90% - 110% | 100% | (171.92) | 171.92 | ||||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | ||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | ||||||||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 10% - 90% | 10.00% | (19.50) | 0.00 | ||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 利率曲線 | 4.5% - 8.1% | 6.28% | (0.57) | 0.57 | ||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 參考投資組合的保證金 | (1)bp-1個基點 | 0 BP | (20.30) | 20.30 | ||||||||||||||
| 貸款 | 前向估計 | 信用利差 | 167.7每秒-365.8每秒 | 167.74bps | (0.20) | 0.00 | ||||||||||||||
| 貸款 | 市場價格 | 市場價格 | (10)% - 20% | 0.00% | (2.78) | 1.39 | ||||||||||||||
| 債務證券 | ||||||||||||||||||||
| 企業債務 | 貼現現金流量 | 參考投資組合的保證金 | (1)bp-1個基點 | 0 BP | (0.09) | 0.09 | ||||||||||||||
| 政府債務 | 貼現現金流量 | 利率 | 0.4% - 2.4% | 1.42% | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||
| 抵押信件 | 貼現現金流量 | 抵押信件 | 5.9% - 6.2% | 6.08% | 0.13 | 0.13 | ||||||||||||||
| 股本工具 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 基於價格的 | 價格 | 90% - 110% | 100.00% | (35.46) | 35.46 | ||||||||||||||
| 持作買賣之金融負債 | ||||||||||||||||||||
| 衍生物 | ||||||||||||||||||||
| 帽子和地板 | 波動期權模型 | 波動 | 10% - 90% | 50.62% | (0.04) | 0.04 | ||||||||||||||
| 外匯期權 | 波動期權模型 | 波動 | 10% - 90% | 36.10% | (0.44) | 0.21 | ||||||||||||||
| 美國國稅局 | 貼現現金流量 | 通貨膨脹互換率 | 10% - 99% | 50.54% | (4.17) | 4.26 | ||||||||||||||
| 掉期期權 | 波動期權模型 | 波動 | 60位/秒-114位/秒 | 70.47bps | (5.77) | 1.39 | ||||||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 141 | ||||||
| 31/12/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 投資組合/工具 | 估值技術 | 主要不可觀察輸入 | 範圍 | 加權平均 | 影響（百萬歐元） | ||||||||||||||||||
| （3級） | 不利的情況 | 最喜歡的場景 | |||||||||||||||||||||
| 持作買賣之金融資產 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | |||||||||||||||||||||||
| 回購/反向回購 | 其他 | 長期回購利差 | N.A. | N.A. | (0.08) | — | |||||||||||||||||
| 債務證券 | |||||||||||||||||||||||
| 企業債務 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 0% - 10% | 5.01% | (1.90) | 1.90 | |||||||||||||||||
| 政府債務 | 貼現現金流量 | 貼現曲線 | 0% - 8% | 3.99% | (7.77) | 7.72 | |||||||||||||||||
| 衍生物 | |||||||||||||||||||||||
| CCS | 前向估計 | 利率 | （6）每秒-6每秒 | 0.40bps | (0.90) | 1.03 | |||||||||||||||||
| CDs | 信用違約模型 | 非流動性信用違約利差曲線 | 100位/秒-200位/秒 | 149.14bps | (0.14) | 0.14 | |||||||||||||||||
| 情商選項 | EQ期權定價模型 | 波動 | 0% - 70% | 44.39% | (0.51) | 0.89 | |||||||||||||||||
| 情商選項 | 局部波動率 | 波動 | 10% - 90% | 50.00% | (1.26) | 1.26 | |||||||||||||||||
| 外匯期權 | FX期權定價模型 | 波動 | 0% - 40% | 20.81% | (0.55) | 0.59 | |||||||||||||||||
| 通脹衍生產品 | 資產互換模型 | 通貨膨脹互換率 | 2% - 8% | 4.18% | (0.28) | 0.16 | |||||||||||||||||
| IR選項 | IR期權定價模型 | 波動 | 0.4% - 32.2% | 18.86% | (0.29) | 0.41 | |||||||||||||||||
| 美國國稅局 | 別人 | 別人 | 5% -不適用 | n.a | (1.25) | — | |||||||||||||||||
| 美國國稅局 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 2.6% - 8.3% | 5.60% | (1.97) | 2.18 | |||||||||||||||||
| 美國國稅局 | 貼現現金流量 | 掉期利率 | 9.4% - 9.8% | 9.60% | (1.01) | 0.95 | |||||||||||||||||
| 美國國稅局 | 前向估計 | 利率 | （5.2）Mbps-5.2Mbps | 0.09bps | (0.03) | 0.03 | |||||||||||||||||
| 美國國稅局 | 預付款模型 | 提前償付率 | 2.5% - 6.2% | 4.17% | (0.06) | 0.05 | |||||||||||||||||
| 房地產衍生品 | 期權定價模型 | 增速 | (5)% - 5% | 0.00% | (3.92) | 3.92 | |||||||||||||||||
| 證券化互換 | 貼現現金流量 | 固定預付款利率 | (22.30)% - 27.20% | 2.47% | (4.95) | 4.95 | |||||||||||||||||
| 結構化筆記 | 基於價格的 | 價格 | (10)% - 10% | 0.00% | (1.53) | 1.53 | |||||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融資產 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | |||||||||||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 信用利差 | 0.1% - 3% | 1.55% | (0.21) | 0.21 | |||||||||||||||||
| 按揭貸款組合 | 黑斯科爾斯模型 | 增速 | (5)% - 5% | 0.00% | (0.23) | 0.23 | |||||||||||||||||
| 債務證券 | |||||||||||||||||||||||
| 其他債務證券 | 別人 | 通貨膨脹互換率 | 0% - 8% | 3.89% | (4.48) | 4.25 | |||||||||||||||||
142 | | 2024年1月至6月 | ||||||
| 31/12/2023 | |||||||||||||||||||||||
| 投資組合/工具 | 估值技術 | 主要不可觀察輸入 | 範圍 | 加權平均 | 影響（百萬歐元） | ||||||||||||||||||
| （3級） | 不利的情況 | 最喜歡的場景 | |||||||||||||||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | |||||||||||||||||||||||
| 債務證券 | |||||||||||||||||||||||
| 房地產證券 | 概率加權 | 增速 | (5)% - 5% | 0.00% | (0.35) | 0.35 | |||||||||||||||||
| 股本工具 | |||||||||||||||||||||||
| 股票 | 基於價格的 | 價格 | 90% - 110% | 100.00% | (149.49) | 149.49 | |||||||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | |||||||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | |||||||||||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 信用利差 | N.A. | n.a | (20.80) | 0.00 | |||||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 利率曲線 | 4.6% - 9.0% | 6.80% | (0.68) | 0.68 | |||||||||||||||||
| 貸款 | 貼現現金流量 | 參考投資組合的保證金 | (1)bp-1個基點 | 0 BP | (20.30) | 20.30 | |||||||||||||||||
| 貸款 | 前向估計 | 信用利差 | 167.7每秒-365.8每秒 | 167.74bps | (3.46) | 0.00 | |||||||||||||||||
| 貸款 | 市場價格 | 市場價格 | (10)% - 20% | 0.00% | (5.02) | 2.51 | |||||||||||||||||
| 債務證券 | |||||||||||||||||||||||
| 企業債務 | 貼現現金流量 | 參考投資組合的保證金 | (1)% - 1% | 0.00% | (0.09) | 0.09 | |||||||||||||||||
| 政府債務 | 貼現現金流量 | 利率 | 0% - 2% | 0.99% | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||||||
| 股本工具 | |||||||||||||||||||||||
| 股票 | 基於價格的 | 價格 | 90% - 110% | 100.00% | (49.24) | 49.24 | |||||||||||||||||
| 持作買賣之金融負債 | |||||||||||||||||||||||
| 衍生物 | |||||||||||||||||||||||
| 帽子和地板 | 波動期權模型 | 波動 | 10% - 90% | 39.03% | (0.45) | 0.25 | |||||||||||||||||
| CMS | 貼現現金流量 | 波動 | 10% - 90% | 47.66% | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||||||
| 外匯期權 | 波動期權模型 | 波動 | 10% - 90% | 28.09% | (0.45) | 0.13 | |||||||||||||||||
| 美國國稅局 | 貼現現金流量 | 通貨膨脹互換率 | 10% - 90% | 39.03% | (0.45) | 0.25 | |||||||||||||||||
| 掉期期權 | 波動期權模型 | 波動 | 10% - 90% | 35.55% | 0.21 | 0.10 | |||||||||||||||||
1.對於每種工具，均顯示了估值技術、「主要不可觀察輸入」列中描述的不可觀察輸入，在可能的情況下、變化範圍、平均值和在既定的最大和最小範圍內對頭寸進行估值所產生的影響。
2.影響的細分按工具類型和不可觀察的輸入顯示。
3.對不可觀察輸入的變化範圍的估計是在考慮了取決於儀器類型的所述參數的合理移動的情況下進行的。
4.完全對沖或背靠背交易的零影響並未納入本練習中。
| 2024年1月至6月 | | 143 | ||||||
最後，2024年和2023年前6個月第三級金融工具的變化情況如下：
| 01-01-2024 | 變化 | 30-06-2024 | ||||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | 使用內部模型計算的公允價值（3級） | 購買/結算 | 銷售/攤銷 | 在損益中確認的公允價值變化 | 在權益中確認的公允價值變化 | 級別重新分類 | 其他 | 使用內部模型計算的公允價值（3級） | ||||||||||||||||||
| 持作買賣之金融資產 | 2,086 | 726 | (194) | 33 | — | (566) | (42) | 2,043 | ||||||||||||||||||
| 客戶 | 24 | 275 | (24) | 2 | — | 30 | — | 307 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 914 | 84 | (2) | (18) | — | (428) | (16) | 534 | ||||||||||||||||||
| 股本工具 | 1 | — | — | — | — | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 交易衍生品 | 1,147 | 367 | (168) | 49 | — | (168) | (26) | 1,201 | ||||||||||||||||||
| 掉期 | 577 | 281 | (94) | (3) | — | 38 | — | 799 | ||||||||||||||||||
| 價位期權 | 9 | — | (1) | 3 | — | (2) | (1) | 8 | ||||||||||||||||||
| 利率期權 | 153 | — | — | (16) | — | (107) | — | 30 | ||||||||||||||||||
| 指數和證券期權 | 235 | 11 | (47) | 79 | — | (66) | (16) | 196 | ||||||||||||||||||
| 其他 | 173 | 75 | (26) | (14) | — | (31) | (9) | 168 | ||||||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融資產 | 181 | 593 | (126) | 28 | — | 61 | (28) | 709 | ||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 31 | 188 | (3) | (8) | — | — | 16 | 224 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 150 | 405 | (123) | 36 | — | 61 | (44) | 485 | ||||||||||||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | 2,095 | 167 | (189) | 71 | — | (69) | 20 | 2,095 | ||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 287 | 43 | (97) | 45 | — | (140) | (6) | 132 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 313 | 5 | (73) | 2 | — | — | (3) | 244 | ||||||||||||||||||
| 股本工具 | 1,495 | 119 | (19) | 24 | — | 71 | 29 | 1,719 | ||||||||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 5,989 | 3,034 | (2,522) | — | (123) | 23 | (53) | 6,348 | ||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 4,938 | 2,845 | (2,505) | — | 20 | 16 | 2 | 5,316 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 559 | 186 | (2) | — | (17) | 7 | (56) | 677 | ||||||||||||||||||
| 股本工具 | 492 | 3 | (15) | — | (126) | — | 1 | 355 | ||||||||||||||||||
| 總資產 | 10,351 | 4,520 | (3,031) | 132 | (123) | (551) | (103) | 11,195 | ||||||||||||||||||
| 持作買賣之金融負債 | 869 | 293 | (135) | (46) | — | (166) | (13) | 802 | ||||||||||||||||||
| 交易衍生品 | 869 | 293 | (135) | (46) | — | (166) | (13) | 802 | ||||||||||||||||||
| 掉期 | 388 | 84 | (23) | (52) | — | (93) | — | 304 | ||||||||||||||||||
| 價位期權 | 8 | — | (1) | (4) | — | (2) | (1) | — | ||||||||||||||||||
| 利率期權 | 139 | 1 | (19) | 7 | — | (64) | 1 | 65 | ||||||||||||||||||
| 指數和證券期權 | 187 | 1 | (17) | 71 | — | (7) | (13) | 222 | ||||||||||||||||||
| 別人 | 147 | 207 | (75) | (68) | — | — | — | 211 | ||||||||||||||||||
| 對沖衍生品（負債） | 6 | — | — | (1) | — | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 掉期 | 6 | — | — | (2) | — | — | — | 4 | ||||||||||||||||||
| 利率期權 | — | — | — | 1 | — | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融負債 | 29 | 264 | (8) | 38 | — | 29 | — | 352 | ||||||||||||||||||
| 保險合約負債 | 323 | — | — | (19) | — | — | (30) | 274 | ||||||||||||||||||
| 總負債 | 1,227 | 557 | (143) | (28) | — | (137) | (43) | 1,433 | ||||||||||||||||||
144 | | 2024年1月至6月 | ||||||
| 01-01-2023 | 變化 | 30-06-2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 百萬歐元 | 使用內部模型計算的公允價值（3級） | 購買/結算 | 銷售/攤銷 | 在損益中確認的公允價值變化 | 在權益中確認的公允價值變化 | 級別重新分類 | 其他 | 使用內部模型計算的公允價值（3級） | ||||||||||||||||||
| 持作買賣之金融資產 | 383 | 198 | (72) | 77 | — | 303 | 151 | 1,040 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 42 | 52 | (4) | 1 | — | 316 | 6 | 413 | ||||||||||||||||||
| 股本工具 | 1 | — | — | — | — | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 交易衍生品 | 340 | 146 | (68) | 77 | — | (13) | (1) | 481 | ||||||||||||||||||
| 掉期 | 139 | — | (3) | 93 | — | — | (12) | 217 | ||||||||||||||||||
| 價位期權 | 4 | — | — | (1) | — | — | — | 3 | ||||||||||||||||||
| 利率期權 | 39 | — | — | (10) | — | — | — | 29 | ||||||||||||||||||
| 指數和證券期權 | 48 | 52 | — | 3 | — | (23) | 5 | 85 | ||||||||||||||||||
| 其他 | 110 | 94 | (65) | (8) | — | 10 | 6 | 147 | ||||||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融資產 | 427 | — | — | (40) | — | — | 30 | 417 | ||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 5 | — | — | — | — | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 422 | — | — | (40) | — | — | 30 | 412 | ||||||||||||||||||
| 非交易性金融資產強制按公允價值計入損益 | 1,833 | 163 | (116) | 48 | — | — | (16) | 1,912 | ||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 239 | 59 | (63) | (16) | — | — | 9 | 228 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 325 | 32 | (25) | 3 | — | — | 2 | 337 | ||||||||||||||||||
| 股本工具 | 1,269 | 72 | (28) | 61 | — | — | (27) | 1,347 | ||||||||||||||||||
| 按公允價值計入其他全面收益的金融資產 | 5,647 | 4,197 | (3,595) | — | (222) | 505 | 86 | 6,618 | ||||||||||||||||||
| 客戶貸款及墊款 | 4,718 | 4,196 | (3,590) | — | 23 | 473 | 39 | 5,859 | ||||||||||||||||||
| 債務工具 | 229 | — | (3) | — | (1) | 32 | 6 | 263 | ||||||||||||||||||
| 股本工具 | 700 | 1 | (2) | — | (244) | — | 41 | 496 | ||||||||||||||||||
| 總資產 | 8,290 | 4,558 | (3,783) | 85 | (222) | 809 | 251 | 9,988 | ||||||||||||||||||
| 持作買賣之金融負債 | 415 | 304 | (101) | (91) | — | (118) | (7) | 402 | ||||||||||||||||||
| 交易衍生品 | 415 | 304 | (101) | (91) | — | (118) | (7) | 402 | ||||||||||||||||||
| 掉期 | 235 | 104 | (70) | (25) | — | (97) | (14) | 133 | ||||||||||||||||||
| 價位期權 | — | 24 | (24) | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| 利率期權 | 19 | 7 | (1) | (3) | — | — | — | 22 | ||||||||||||||||||
| 指數和證券期權 | 42 | 38 | (6) | 3 | — | (21) | 7 | 63 | ||||||||||||||||||
| 別人 | 119 | 131 | — | (66) | — | — | — | 184 | ||||||||||||||||||
| 對沖衍生品（負債） | 14 | — | — | 3 | — | 36 | — | 53 | ||||||||||||||||||
| 掉期 | 14 | — | — | 3 | — | 36 | — | 53 | ||||||||||||||||||
| 指定為按公允價值計入損益的金融負債 | 151 | — | (5) | 1 | — | — | (147) | — | ||||||||||||||||||
| 保險合約負債 | 345 | — | — | (6) | — | — | 26 | 365 | ||||||||||||||||||
| 總負債 | 925 | 304 | (106) | (93) | — | (82) | (128) | 820 | ||||||||||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 145 | ||||||
b） 再融資和重組交易
以下術語的含義如下：
•再融資交易：出於與借款人當前或可預見的財務困難有關的原因而授予或使用的交易，以償還授予其的一項或多項交易，或通過該交易將此類交易的付款全部或部分更新，以使被取消或再融資交易的借款人能夠償還其債務（本金和利息），因為他們無法或可能不可避免地無法在適當的時間和形式遵守其條件。
•重組交易：由於與借款人當前或可預見的財務困難有關的經濟或法律原因，修改財務條款和條件以促進債務償還的交易（本金和利息）由於借款人無法或可能不可避免地無法在適當的時間和形式遵守上述條款和條件，即使協議中設想了此類修改。
對於最高擔保金額，我們將考慮以下內容：
•抵押品：收到的抵押品的評估金額或估值金額;每筆交易不能高於所涵蓋的風險敞口金額。
146 | | 2024年1月至6月 | ||||||
| 30-06-2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總 | 其中：受損 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 沒有抵押物 | 作為抵押 | 沒有抵押物 | 作為抵押 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可以考慮的實際抵押品的最大金額 | 可以考慮的實際抵押品的最大金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金額（單位：百萬歐元），交易數量除外 | 交易數量 | 總額 | 數量的操作 | 總額 | 抵押擔保物 | 其他抵押品 | 信用風險導致的累計價值或公允價值累計損失的減損 | 交易數量 | 總額 | 數量的操作 | 總額 | 抵押擔保物 | 其他抵押品 | 信用風險導致的累計價值或公允價值累計損失的減損 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用主體 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公共部門 | 13,541 | 417 | 49 | 7 | 2 | — | 4 | 8 | 3 | 7 | 1 | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融機構和：個人股東 | 940 | 83 | 679 | 233 | 83 | 106 | 53 | 438 | 22 | 340 | 61 | 21 | 10 | 43 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非金融機構和個人股東 | 594,786 | 6,496 | 53,944 | 6,716 | 3,883 | 1,555 | 3,134 | 312,108 | 2,922 | 33,165 | 3,302 | 1,863 | 659 | 2,712 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其中：建設和房地產開發融資 | 13,477 | 93 | 1,933 | 552 | 460 | 38 | 128 | 7,480 | 52 | 1,054 | 216 | 157 | 23 | 101 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他倉庫 | 3,803,716 | 5,369 | 481,815 | 10,090 | 4,576 | 3,782 | 4,195 | 1,735,175 | 2,321 | 291,622 | 5,343 | 1,705 | 2,382 | 3,273 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總 | 4,412,983 | 12,365 | 536,487 | 17,046 | 8,544 | 5,443 | 7,386 | 2,047,729 | 5,268 | 325,134 | 8,707 | 3,590 | 3,051 | 6,031 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸類為非易變現資產的融資和歸類為持待售的可支配項目組 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 147 | ||||||
| 31-12-2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總 | 其中：受損 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 沒有抵押物 | 作為抵押 | 沒有抵押物 | 作為抵押 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可以考慮的實際抵押品的最大金額 | 可以考慮的實際抵押品的最大金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金額（單位：百萬歐元），交易數量除外 | 交易數量 | 總額 | 數量的操作 | 總額 | 抵押擔保物 | 其他抵押品 | 信用風險導致的累計價值或公允價值累計損失的減損 | 交易數量 | 總額 | 數量的操作 | 總額 | 抵押擔保物 | 其他抵押品 | 信用風險導致的累計價值或公允價值累計損失的減損 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 信用主體 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公共部門 | 12,851 | 437 | 37 | 5 | 2 | — | 4 | 7 | 3 | 7 | 1 | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他金融機構和：個人股東 | 1,011 | 258 | 833 | 285 | 38 | 182 | 58 | 472 | 25 | 428 | 107 | 21 | 51 | 50 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 非金融機構和個人股東 | 728,123 | 7,709 | 61,110 | 6,977 | 4,079 | 1,461 | 3,543 | 385,859 | 3,307 | 37,225 | 3,751 | 2,134 | 709 | 3,078 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其中：建設和房地產開發融資 | 14,236 | 106 | 2,035 | 506 | 415 | 41 | 134 | 7,759 | 56 | 1,155 | 235 | 183 | 18 | 112 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他倉庫 | 4,400,346 | 6,107 | 507,378 | 10,185 | 4,602 | 4,043 | 4,484 | 2,092,099 | 2,593 | 293,433 | 5,257 | 1,744 | 2,394 | 3,415 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總 | 5,142,331 | 14,511 | 569,358 | 17,452 | 8,721 | 5,686 | 8,089 | 2,478,437 | 5,928 | 331,093 | 9,116 | 3,900 | 3,154 | 6,546 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸類為非易變現資產的融資和歸類為持待售的可支配項目組 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
148 | | 2024年1月至6月 | ||||||
c）房地產業務-西班牙
i）家庭購房貸款組合
2024年6月30日，西班牙家庭獲得的購房貸款為6043100歐元（2023年12月31日為6109700歐元）。其中抵押抵押品占99.66%：
| 萬歐元 | ||||||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||||||
| 總額 | 其中：受損 | 總額 | 其中：受損 | |||||||||||
| 家庭購房貸款 | 60,431 | 959 | 61,097 | 924 | ||||||||||
- 沒有抵押貸款抵押品 | 203 | 14 | 215 | 16 | ||||||||||
- 有抵押擔保 | 60,228 | 945 | 60,882 | 908 | ||||||||||
西班牙購房抵押貸款組合的風險狀況仍處於中低水平，額外減損的前景有限：
•本金全部償還從一開始就是tgages。
•提前還款很常見，因此交易的平均壽命遠低於合同的平均壽命。
•高質量的抵押品幾乎完全集中在第一套住房的融資上。
•6月底平均負擔率良好，24%。
•93%的投資組合的LTV低於80%（計算）泰德的總風險/最新可用房屋評估。
| 30-06-2024 | ||||||||||||||||||||
| 上次評估金額的帳簿總金額（貸款到價值） | ||||||||||||||||||||
| 萬歐元 | 小於或等於40% | 超過40%或低於60% | 超過60%低於80% | 大於80%且小於或等於100% | 超過100% | 總 | ||||||||||||||
| 總額 | 17,665 | 20,089 | 18,003 | 3,234 | 1,237 | 60,228 | ||||||||||||||
| 其中：受損 | 119 | 177 | 217 | 167 | 265 | 945 | ||||||||||||||
| 31-12-2023 | ||||||||||||||||||||
| 上次評估金額的帳簿總金額（貸款到價值） | ||||||||||||||||||||
| 萬歐元 | 小於或等於40% | 超過40%或低於60% | 超過60%低於80% | 大於80%且小於或等於100% | 超過100% | 總 | ||||||||||||||
| 總額 | 18,728 | 20,720 | 18,083 | 2,294 | 1,057 | 60,882 | ||||||||||||||
| 其中：受損 | 131 | 192 | 199 | 151 | 235 | 908 | ||||||||||||||
ii） 建設和房地產開發融資
截至2024年6月30日和2023年12月31日，西班牙建築和房地產業務相關的融資金額分別為249100歐元和239300歐元（扣除備抵）。
| 30-06-2024 | |||||||||||
| 萬歐元 | 總額 | 總風險敞口超過有效抵押品最高可收回金額的部分 | 特別撥備 | ||||||||
| 集團信貸機構認可的建築和房地產開發融資（包括土地）（西班牙業務） | 2,525 | 278 | 34 | ||||||||
| 其中：觀察名單/受損 | 54 | 5 | 25 | ||||||||
| 備忘錄項目：破產資產 | 345 | ||||||||||
| 2024年1月至6月 | | 149 | ||||||
| 31-12-2023 | |||||||||||
| 萬歐元 | 總額 | 總風險敞口超過有效抵押品最高可收回金額的部分 | 特別撥備 | ||||||||
| 集團信貸機構認可的建築和房地產開發融資（包括土地）（西班牙業務） | 2,433 | 259 | 40 | ||||||||
| 其中：觀察名單/受損 | 74 | 5 | 29 | ||||||||
| 備忘錄項目：破產資產 | 346 | ||||||||||
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 萬歐元 | 帳面值 | |||||||
| 備忘錄項目： | ||||||||
| 向客戶提供的貸款和預付款總額（不包括公共部門（西班牙業務）（帳面價值） | 244,349 | 241,695 | ||||||
| 合併資產總額（業務總額）（帳面價值） | 1,786,261 | 1,797,062 | ||||||
| 被歸類為正常風險的損失和準備（西班牙業務） | 1,162 | 1,230 | ||||||
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該投資組合的集中度如下：
| 貸款：毛額 | |||||||||||
| 萬歐元 | 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||||
1.沒有抵押抵押品 | 14 | 16 | |||||||||
2.有抵押擔保 | 2,511 | 2,417 | |||||||||
| 2.1落成樓宇 | 994 | 1,032 | |||||||||
| 2.1.1住宅 | 663 | 642 | |||||||||
| 2.1.2其他 | 331 | 390 | |||||||||
| 2.2建築物和其他在建建築物 | 1,497 | 1,364 | |||||||||
| 2.2.1住宅 | 1,424 | 1,292 | |||||||||
| 2.2.2其他 | 73 | 72 | |||||||||
| 2.3土地 | 20 | 21 | |||||||||
| 2.3.1已開發的合併土地 | 13 | 14 | |||||||||
| 2.3.2其他土地 | 7 | 7 | |||||||||
| 總 | 2,525 | 2,433 | |||||||||
150 | | 2024年1月至6月 | ||||||
d） 止贖的房地產資產
下表顯示了西班牙業務於2024年6月30日和2023年12月31日止贖資產的細目：
| 30-06-2024 | ||||||||||||||
| 萬歐元 | 帳面總值 | 估值調整 | 其中：自止贖以來的減損損失 | 帳面值 | ||||||||||
| 向建築和房地產開發公司提供融資產生的房地產資產 | 4,634 | 2,630 | 1,935 | 2,004 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 落成樓宇 | 817 | 484 | 406 | 333 | ||||||||||
| 住宅 | 195 | 100 | 80 | 95 | ||||||||||
| 其他 | 622 | 384 | 326 | 238 | ||||||||||
| 在建樓宇 | 126 | 58 | 45 | 68 | ||||||||||
| 住宅 | 9 | 7 | 5 | 2 | ||||||||||
| 其他 | 117 | 51 | 40 | 66 | ||||||||||
| 土地 | 3,691 | 2,088 | 1,484 | 1,603 | ||||||||||
| 已開發土地 | 1,001 | 530 | 333 | 471 | ||||||||||
| 其他土地 | 2,690 | 1,558 | 1,151 | 1,132 | ||||||||||
| 來自家庭購房抵押貸款的房地產資產 | 435 | 193 | 131 | 242 | ||||||||||
| 其他止贖房地產資產 | 114 | 54 | 42 | 60 | ||||||||||
| 物業資產總值 | 5,183 | 2,877 | 2,108 | 2,306 | ||||||||||
| 31-12-2023 | ||||||||||||||
| 萬歐元 | 帳面總值 | 估值調整 | 其中：自止贖以來的減損損失 | 帳面值 | ||||||||||
| 向建築和房地產開發公司提供融資產生的房地產資產 | 4,901 | 2,801 | 2,072 | 2,100 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 落成樓宇 | 1,054 | 615 | 519 | 439 | ||||||||||
| 住宅 | 224 | 111 | 89 | 113 | ||||||||||
| 其他 | 830 | 504 | 430 | 326 | ||||||||||
| 在建樓宇 | 101 | 45 | 36 | 56 | ||||||||||
| 住宅 | 12 | 9 | 6 | 3 | ||||||||||
| 其他 | 89 | 36 | 30 | 53 | ||||||||||
| 土地 | 3,746 | 2,141 | 1,517 | 1,605 | ||||||||||
| 已開發土地 | 1,107 | 589 | 366 | 518 | ||||||||||
| 其他土地 | 2,639 | 1,552 | 1,151 | 1,087 | ||||||||||
| 來自家庭購房抵押貸款的房地產資產 | 473 | 197 | 131 | 276 | ||||||||||
| 其他止贖房地產資產 | 132 | 60 | 46 | 72 | ||||||||||
| 物業資產總值 | 5,506 | 3,058 | 2,249 | 2,448 | ||||||||||
此外，Grupo Santander還參與持有被止贖或收到的房地產資產以償還1900歐元的債務的實體，以及被止贖或收到的資本工具以償還1300歐元的債務的實體。
| 2024年1月至6月 | | 151 | ||||||
e） 償付能力信息
該集團的償付能力高於監管機構和歐洲央行要求的水平。2024年6月30日，在綜合水平上，集團必須維持CET 1滿載的最低資本比率9.62%（4.50%是支柱I的要求，0.98%是支柱II的要求，2.5%是資本節約緩衝的要求，1.25%是G-SIb的要求，0.39%是反周期資本緩衝的要求）。
桑坦德銀行還必須保持一級滿載的最低資本比率11.45%和滿載的最低總比率13.88%。
截至2024年6月30日，集團監管CET 1資本比率為12.48%，總比率為16.71%，CET 1滿載率為12.46%。
資本比率
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
資本比率 | ||||||||
| 一級普通合格資本（百萬歐元） | 77,975 | 76,741 | ||||||
| 1級額外合格資本（百萬歐元） | 8,834 | 9,002 | ||||||
| 2級合格資本（百萬歐元） | 17,612 | 16,497 | ||||||
| 風險加權資產（百萬歐元） | 624,831 | 623,731 | ||||||
| 一級普通資本係數（CEt 1） | 12.48 | % | 12.30 | % | ||||
| 1級附加資本係數（AT 1） | 1.41 | % | 1.45 | % | ||||
| 一級資本係數（TIER 1） | 13.89 | % | 13.75 | % | ||||
| 二級資本係數（TIER 2） | 2.82 | % | 2.64 | % | ||||
總資本比率 | 16.71 | % | 16.39 | % | ||||
槓桿
| 30-06-2024 | 31-12-2023 | |||||||
| 槓桿 | ||||||||
| 一級資本（百萬歐元） | 86,809 | 85,742 | ||||||
| 風險（百萬EIR） | 1,830,215 | 1,826,922 | ||||||
| 槓桿率 | 4.74 | % | 4.69 | % | ||||
17. 添加了翻譯成英語的解釋
該等中期簡明綜合財務報表是根據適用於西班牙Grupo Santander的監管財務報告框架呈列的（見附註1.b）。
152 | | 2024年1月至6月 | ||||||
簽名
根據1934年證券交易法的要求，登記人已正式促使以下簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| 桑坦德銀行，SA | ||||||||
| 日期： 2024年7月26日 | 作者： | /s/何塞·加西亞·坎特拉 | ||||||
| 姓名： | 何塞·加西亞·坎特拉 | |||||||
| 標題： | 財務長 | |||||||