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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
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表格 10-Q
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☒ 根據13或15(d)條款提交的季度報告
1934年證券交易所法案
截至2024年6月30日季度結束 2024年6月30日止季度
或
☐ 根據第13條或第15(d)條，提交過渡報告。
1934年證券交易所法案
過渡期從______ 到 _______
委員會檔案編號 001-01136
___________________________
施貴寶公司
（依憑章程所載的完整登記名稱）
___________________________
特拉華州 22-0790350
(依據所在地或其他管轄區)
的註冊地或組織地點)		 
(國稅局 雇主
識別號碼)
206路與省界路口, 普林斯頓, 新澤西州 08543
(主要行政辦公室的地址)（郵政編碼）
(609) 252-4621
(申請人的電話號碼，包括區域代碼。)

___________________________
(如與上次報告不同，列明前名稱、前地址及前財政年度)

根據法案第12(b)條規定註冊的證券：
每種類別的名稱交易標的（s）每個註冊交易所的名稱
普通股，面值$0.10BMY紐約證券交易所
1.000%票據到期日為2025年BMY25紐約證券交易所
2035年到期的1.750%票據BMY35紐約證券交易所
Celgene的條件價值權CELG RT紐約證券交易所
請在方框內打勾表示登記人（1）在過去12個月內是否已按照1934年證券交易法第13條或第15(d)條的規定提交了所有應提交的報告（或者對於登記人需要提交此類報告的更短期間），以及（2）是否過去90天一直受到提交要求的規定。是  ☒ 否 ☐
請在勾選符號上註明，是否在過去的12個月內（或更短的時間內，如果註冊人需提交此類文件），根據Regulation S-t第405條規定向本章第232.405條提交所需提交的每個交互式資料檔案。是  ☒不☐
請憑核查記號表示，申報人是否為大型加速遞延交易所，加速遞延交易所，非加速遞延交易所，較小的報告公司，或新興成長公司。請參閱《交易法》第1202條中對“大型加速遞延交易所”，“加速遞延交易所”，“較小的報告公司”和“新興成長公司”的定義。大型加速遞延交易所，”，“加速遞延交易所，”“較小的報告公司，”和“新興成長公司”的定義。
大型加速製表者 ☒
加速申報者☐
非加速報表提交者☐
較小的報告公司☐
新興成長企業☐
如果是新興成長公司，請勾選表示登記者選擇不使用《交易法》第13(a)條所規定的任何新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期。 ☐
請用√表示，登記人是否為殼資公司（根據《交易所法》第120億2條所定義）。是 ☐ 否☒
僅適用於公司發行人：
截至2024年7月19日，公司已發行股份 2,027,395,178 普通股面值為0.10美元，股本共有股份。





施貴寶公司
提交第10-Q表格的指數
2024年6月30日止季度
第一部分 - 財務資訊
項目 1。
項目2。
第3項目。
項目 4。
第二部份──其他資訊
項目 1。
第1項事項
項目2。
項目5。
第六項。
* 表示BMS不擁有的商標產品品牌名稱。具體的商標所有權信息包含在本季度報告表格10-Q末尾的展館指數中。



第一部分 - 財務資訊

項目 1. 基本報表
施貴寶公司
綜合損益表
以百萬美元計算，每股數據除外
(未經查核)

 截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
收益2024202320242023
淨產品銷售額$11,925 $10,917 $23,484 $21,965 
聯盟及其他收入276 309 582 598 
總收益12,201 11,226 24,066 22,563 
產品成本(a)
3,267 2,876 6,199 5,442 
市場營銷、銷售和行政費用1,928 1,934 4,295 3,696 
研發費用2,899 2,258 5,594 4,579 
已收購的IPRD132 158 13,081 233 
取得無形資產攤銷2,416 2,257 4,773 4,513 
其他(收入)/費用, 淨額
273 (116)354 (529)
總費用10,915 9,367 34,296 17,934 
收入稅前利益/(虧損)1,286 1,859 (10,230)4,629 
所得稅(利益)/提供
(398)(218)(6)285 
淨利/(虧損)1,684 2,077 (10,224)4,344 
非控制權益4 4 7 9 
歸屬於bms系統的淨利/(虧損)$1,680 $2,073 $(10,231)$4,335 
普通股每股盈利/(虧損)：
基礎$0.83 $0.99 $(5.05)$2.07 
稀釋0.83 0.99 (5.05)2.06 
(a)    不包括已收購無形資產之攤銷.


綜合損益表
百萬美元
(未經查核)
 截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
綜合收益/(損失)2024202320242023
淨收益/(損失)$1,684 $2,077 $(10,224)$4,344 
其他綜合收益/(損)，扣除稅項及重分類至收益：
符合現金流量避險條件的衍生工具54 3 245 (121)
退休金及其他福利負債(64)(11)(51)(11)
可銷負債證券— — (2)— 
外幣兌換(46)(11)(102)26 
總其他綜合收益/(損)(56)(19)90 (106)
綜合收益/損失1,628 2,058 (10,134)4,238 
歸屬於非控制股權的綜合收益4 4 7 9 
BMS所歸屬的綜合收益/(損失)$1,624 $2,054 (10,141)4,229 
附注是這些綜合基本報表的重要部分。

3

施貴寶公司
合併資產負債表
百萬美元
(未經查核)
 
資產6月30日，
2024		12月31日，
2023
流動資產:
現金及現金等價物$6,293 $11,464 
可銷負債證券360 816 
應收帳款11,423 10,921 
存貨3,077 2,662 
其他流動資產5,737 5,907 
總流動資產26,890 31,770 
資產、廠房和設備6,845 6,646 
商譽21,732 21,169 
其他無形資產29,428 27,072 
推延所得稅3,323 2,768 
可銷售的債務證券
357 364 
其他非流動資產6,071 5,370 
總資產$94,646 $95,159 
負債
流動負債：
短期債務負債$3,531 $3,119 
應付賬款3,751 3,259 
其他流動負債15,983 15,884 
普通B類股 23,265 22,262 
推延所得稅461 338 
長期負債48,858 36,653 
其他非流動負債4,993 6,421 
總負債77,577 65,674 
承諾和條件
股東權益
BMS 股東權益：
優先股— — 
普通股票292 292 
股本超過面值的資本45,766 45,684 
累積其他全面損失(1,456)(1,546)
保留收益16,103 28,766 
購回庫藏股的成本降低(43,690)(43,766)
BMS股東權益總額17,015 29,430 
非控制權益54 55 
股東權益總額17,069 29,485 
負債及股東權益總計$94,646 $95,159 
附注是這些綜合基本報表的重要部分。
4


施貴寶公司
綜合現金流量表
百萬美元
(未經查核)
 截至六月三十日之半年度財報
 20242023
營運活動之現金流量：
網路（虧損）/收益
$(10,224)$4,344 
調整淨收益為經營活動提供的淨現金流：
折舊和攤銷，淨額5,128 4,861 
推延所得稅(1,042)(1,634)
股份報酬258 259 
資產減損損失871 67 
資產處分收益及版稅收入(550)(417)
已收購的IPRD13,081 233 
股權投資利潤/虧損
(209)213 
其他調整20 (9)
營運資產和負債的變化：
應收帳款(540)(240)
存貨(443)(298)
應付賬款41 22 
回扣和折扣70 (418)
應納所得稅款(1,033)(1,235)
其他(268)(891)
經營活動產生的淨現金流量5,160 4,857 
投資活動現金流量：
可轉讓債券的銷售和到期822 327 
購買有價證券(358)(555)
來自股權投資的銷售收益60 67 
資本支出(546)(537)
剥離和其他收益511 421 
收購和其他支付，扣除已收到現金淨額(21,426)(262)
投資活動中使用的淨現金(20,937)(539)
來自融資活動的現金流量：
短期債務發行收益
2,987 — 
短期償還債務
(2,731)— 
其他短期融資責任，淨額
409 243 
發行長期債務證券所得
12,883 — 
償還長期債務
(395)(1,879)
回購普通股— (1,155)
分紅派息(2,429)(2,393)
股票期權收益和其他，淨額(103)(39)
籌資活動產生的淨現金流量
10,621 (5,223)
匯率對現金、現金等價物和受限制現金的影響(67)5 
期末現金及現金等價物減少(5,223)(900)
期初現金、現金等價物及限制性現金11,519 9,325 
期末現金及現金等價物與受限現金$6,296 $8,425 
附注是這些綜合基本報表的重要部分。

5

註1。 報表的基礎和最近發布的會計準則

合併基礎

施貴寶公司（"BMS", "我們", "我們的", "我們"或"該公司"）根據SEC和美國普通會計原則為中期報告編制了這些未經審計的合併財務報表。根據這些規定，某些通常需要包含在年度財務報表中的附註和其他財務信息可以簡化或省略。公司對本季度10-Q表格中包含的合併財務報表負責，這些報表包括截至2024年6月30日和2023年12月31日的公司財務狀況以及2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的營運結果以及2024年6月30日和2023年6月30日的現金流量。所有公司間的餘額和交易已被消除。應該與2023年形式10-k中包含的該公司審計合併財務報表及相關附註一起閱讀這些合併財務報表和相關附註。請參閱本季度10-Q表格末尾的縮寫詞匯總結，以了解本文件中使用的詞匯。

業務段資訊

BMS在一個單一業務部門中從事創新藥物的發現、開發、授權、製造、營銷、分銷和銷售，幫助患者克服嚴重疾病。一個全球研發組織和供應鏈組織負責產品的發現、開發、製造和供應。區域型商業組織負責營銷、分銷和銷售產品。全球企業部門的工作人員也支持業務運營。根據BMS的運營架構，執行長（"CEO"）作為最高運營決策者，在全球企業層面上管理和配置資源。在全球企業層面上管理和配置資源使CEO能夠評估資源的整體水平並在功能、治療領域、區域型商業組織和研發項目之間最佳地配置這些資源，以符合我們的長期整體公司戰略目標，而不是基於產品或特許經營基礎。確定單一業務部門的決策與CEO定期審閱的財務信息一致，用於評估業績、分配資源、設定獎勵目標以及計劃和預測未來時期。有關產品和區域收入的更多信息，請參見"—附註2. 營業收入"。

估計和判斷的使用

收入、費用、資產和負債在每個季度可能會有所變動。因此，這些未經審計的合併財務報表的結果和趨勢可能無法反映全年的營運結果。製作財務報表需要使用管理估計值、判斷和假設。其中最重要的假設是用於確定收購會計處理、無形資產減損、退貨款、現金折扣、銷售回扣、退貨和其他調整、法律訴訟事項和所得稅等方面的估計。實際結果可能與估計有所不同。

最近發布的會計準則尚未採納

所得稅

2023年12月，FASb發布了關於所得稅披露的修訂指引。該指引旨在為有效所得稅稅率協調和所得稅支付披露提供額外的細分。修訂後的指引自2025年1月1日開始進行，並應按照前瞻性的方式應用。允許提前採用。

板塊報告

2023年11月，FASb發佈了關於改善可報告經營部門披露的修訂指南。修訂後的指南要求上市實體定期披露由首席執行官（CODM）定期審查的重要經營部門費用，包括只有一個可報告經營部門的上市實體。修訂後的指南適用於2024年1月1日開始的財政年度和2025年1月1日開始的中期時段，並應以回溯方式應用。允許提前預採。

6

註2. 營業收入

下表總結了按性質劃分的營業收入：
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
淨產品銷售額$11,925 $10,917 $23,484 $21,965 
聯盟收入116 179 250 323 
其他收入160 130 332 275 
總收益$12,201 $11,226 $24,066 $22,563 

下表总结了GTN调整:
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
總產品銷售額$20,780 $18,111 $40,075 $35,399 
調整GTN(a)
退稅和現金折扣(2,843)(2,279)(5,399)(4,370)
醫療救濟和醫療保險給付(3,864)(3,143)(6,948)(5,625)
其他折扣、退貨、折扣和調整(2,148)(1,772)(4,244)(3,439)
總GTN調整(b)
(8,855)(7,194)(16,591)(13,434)
淨產品銷售額$11,925 $10,917 $23,484 $21,965 
(a) 包括根据先前期间销售产品而进行的增减的GTN调整，这是由于估计值的变化引起的 (美元)19百萬元）和 $61百万美元, 直到2024年6月30日为止11百萬和$982023年6月30日止三個月及六個月，與不動產和設備相關的折舊和攤銷費用分別為$百萬。
(b) 包括截至2024年6月30日三個月和六個月的美國通用交易淨調整額為0十億美元，截至2023年6月30日三個月和六個月的美國通用交易淨調整額為0十億美元。8.0十數億美元14.9十億美元6.4 分別於2024年6月30日和2023年12月31日，公司已將持有金額為10億和20億的可供出售金融資產作為回購協議的抵押物。參閱附註12-回購協議。11.9 十億美元

7

下表列出了按產品和地域板塊劃分的營業收入摘要：
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
成長投資組合
Opdivo$2,387 $2,145 4,465 $4,347 
Orencia948 927 1,746 1,691 
Yervoy630 585 1,213 1,093 
Reblozyl425 234 779 440 
Opdualag235 154 441 271 
Abecma95 132 177 279 
Zeposia151 100 261 178 
Breyanzi153 100 260 171 
Camzyos139 46 223 75 
Sotyktu53 25 97 41 
Augtyro7 — 13 — 
Krazati32 — 53 — 
Other Growth products(a)
341 295 660 575 
Total Growth Portfolio
5,596 4,743 10,388 9,161 
Legacy Portfolio
Eliquis3,416 3,204 7,136 6,627 
Revlimid1,353 1,468 3,022 3,218 
Pomalyst/Imnovid959 847 1,824 1,679 
Sprycel424 458 798 887 
Abraxane231 258 448 497 
其他傳統產品(b)
222 248 450 494 
總傳統系列投資組合
6,605 6,483 13,678 13,402 
總收益$12,201 $11,226 $24,066 $22,563 
美國$8,801 $7,804 $17,277 $15,756 
國際3,224 3,247 6,414 6,477 
其他(c)
176 175 375 330 
總收益$12,201 $11,226 $24,066 $22,563 
(a) 包括 Onureg, Inrebic, Nulojix, Empliciti 以及版稅收入。
(b) 包括其他成熟品牌。
(c) 其他收入包括由bms系統區域型商業組織未銷售的產品引起的聯盟相關收入。

從2024年開始，波多黎各的收入將納入國際收入。過去的金額已根據目前的呈現方式進行了重分類。

從過往期間履約後賺取的營業收入為$76 百萬美元和258 $的公開市場交易收回了$百萬的可轉換債券的本金金額，因收回的可轉換債券的轉讓代價和其攜帶價值之間的差異導致了$75百萬和$241分別為截至2023年6月30日的三個月和六個月，營業收入主要包括外部授權安排的版稅和關於過去期間銷售的GTN調整的修訂估計。

筆記3。 同盟

BMS與第三方進行合作安排，共同開發和商業化特定產品。雖然每個合作安排都具有獨特的性質，但雙方都是合作中的積極參與者，並根據活動的商業成功承擔重大風險和回報。BMS稱這些合作為聯盟，並將其合作夥伴稱為聯盟合作夥伴。

8

與聯盟有關的選定財務信息如下所示，其中包括當bms系統是第三方客戶銷售的主要產品的淨產品銷售額。下面的費用摘要不包括對聯盟產品活動的所有金額，而只包括聯盟夥伴之間的支付或相關攤銷（如果支付被推遲或資本化）。

截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
來自聯盟的收入
淨產品銷售額$3,470 $3,320 $7,232 $6,852 
聯盟收入116 179 250 323 
全部聯盟收入$3,586 $3,499 $7,482 $7,175 
對/從聯盟合作夥伴
產品成本$1,692 $1,614 $3,517 $3,320 
市場營銷、銷售和行政費用(65)(64)(144)(138)
研發費用46 36 100 80 
已取得技術產權和研發項目 80 55 880 55 
其他(收入)/費用, 淨額(102)(15)(114)(27)

百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
所選聯盟資產負債表資訊
應收款項 - 來自聯盟夥伴$290 $233 
應付款項 - 給予聯盟夥伴1,627 1,394 
延遲收入 - 來自聯盟(a)
248 274 
(a) 包括未攤銷的預付款和里程碑支付。

公司重要聯盟的性質、目的、重要權利和義務以及各方的具體會計政策選擇在2023年10-k表中有討論。在2024年6月30日和2023年結束的六個月內，與聯盟相關的重要發展和更新如下所示。

血液免疫系统

BMS與SystImmune, Inc.（“SystImmune”）達成全球性戰略合作協議，共同開發和共同商業化基於雙特異性拓普异构酶抑製劑的抗體藥物載體BL-B01D1，目前正在評估用於轉移性或不可切除的非小細胞肺癌的I期臨床試驗，同時也正在開發用於乳腺癌和其他腫瘤類型。BMS支付了一筆前期費用，為 500 百萬美元，在 2024 年 6 月 30 日結束的六個月內。800BMS還有責任在達到相應的開發、監管和銷售里程碑時支付高達 100 億美元。7.6BMS與SystImmune, Inc.（“SystImmune”）達成全球性戰略合作協議，共同開發和共同商業化基於雙特異性拓普异构酶抑製劑的抗體藥物載體BL-B01D1，目前正在評估用於轉移性或不可切除的非小細胞肺癌的I期臨床試驗，同時也正在開發用於乳腺癌和其他腫瘤類型。BMS支付了一筆前期費用，為 500 百萬美元，在 2024 年 6 月 30 日結束的六個月內。

雙方將共同在美國開發和商業化BL-B01D1，並分享利潤和虧損。SystImmune將負責在中國大陸的開發、商業化和製造，以及在中國大陸以外的地區製造某些藥物供應，而BMS將獲得凈銷售額的版稅。BMS將負責在世界其他地區的開發和商業化，而SystImmune將根據凈銷售額收取版稅。

Eisai

2024年6月，bms系統和Eisai同意結束全球戰略合作，共同開發和共同商業化MORAb-202，原因是BMS內部持續進行組合組合優先排序工作。MORAb-202的所有權利和義務均轉讓給Eisai，而BMS將收到$90百萬作為終止的一部分，該金額已包括在2024年6月30日結束的三個月的其他（收入）/費用中。

9

注意事項4。 併購、出售、授權和其他安排

資產 收購

卡鲁纳

2024年3月18日，bms系統收購了卡路那，一家致力於發現、開發和提供改變性疾病治療方法的臨床級生物製藥公司。此次收購使bms系統獲得了卡路那的主要資產karxt （zanomeline-trospium）的權利。karxt是一種具有新的作用機制、不同效力和安全性的抗精神病藥物，目前正在審查中，FDA計劃於2024年9月26日作出判定，用於治療成年人的精神分裂症。karxt還正在進行注冊試驗，用於精神分裂症標準治療劑物的輔助治療，以及用於患有阿茲海默症的患者的精神病治療。

BMS以全現金交易以每股$的價格收購Karuna的普通股全部已發行並未流通股，總價值為$。330.00 此次收購以全部現金支付的方式進行，總金額為$。14.0此次收購的金額為$億美元，扣除已獲得現金後為$億美元。12.9此次收購主要通過債務籌資（有關詳細信息，請參閱「—Note 10. Financing Arrangements」）。由於KarXt代表了所取得總資產的重大公允值，因此將$億美元計入已取得無形資產使用權成本。截至2024年6月30日的六個月內，已將獲取的知識產權及研發支出（IPRD）列為費用。總收購價格還包括$億美元的已發放股權獎勵和於2024年第二季度支付的$百萬的未發放股權獎勵。12.1截至2024年6月30日的六個月內，已向已收購IPRD費用計入$億美元。1.1總收購價格還包括$億美元的已發放股權獎勵。289總收購價格還包括於2024年第二季度支付的$百萬的未發放股權獎勵。

以下總結了轉移的總對價以及對所購資產、承擔負債和所購無形研發支出的對價轉移分配:

百萬美元
支付未付現金份額 $12,606 
支付未付股權獎勵現金份額 1,421 
需支付的考慮事項14,027 
未發放股票獎勵的費用(a)
(289)
交易成本 55 
分配的總對價$13,793 
現金及現金等價物$1,167 
其他資產67 
無形資產100 
递延所得税资产 542 
未來所得稅負債(25)
其他負債(180)
取得的可辨識資產淨額
1,671 
取得研究與開發專案費用12,122 
分配的總代價
$13,793 
(a) 包括2024年6月30日止六個月於市場、銷售和行政部門支出的現金結算的未上市股權獎項，金額為$130百萬，及於研發部門支出的金額為$159百萬。

業務組合

RayzeBio

2024年2月26日，bms系統收购了RayzeBio公司，一家临床阶段的放射性药物治疗（"RPT"）公司，其针对固体肿瘤的放射性药物基于鈾元素。此次收购使得bms系統获得RayzeBio公司的基于鈾元素的放射性药物平台和主要资产RYZ101的权利，RYZ101目前正在进行第III期临床试验，用于治疗胃肠胰神经内分泌瘤。

BMS 以 $ 收購雷澤比奧普通股的所有已發行和未發行股62.50 全現金交易每股，總代價為 $4.1十億，或 $3.6收購的現金淨值的十億元。收購是透過現金及債務所得款項結合的資金（見「— 註 10）。「融資安排」詳情）。

10

該交易按照業務組合進行會計處理，要求所獲得的資產和承擔的負債在收購日期按照公允值確認。購買價格分配是暫定的，因為與所得稅估值有關。確認的金額將會根據獲得完成分析所需的資訊進行最終確定，但不晚於收購日期後一年。

本次收購的總對價包括以下內容：
百萬美元
未行使股票獎勵現金對價 $3,851 
權益獎激現/股票對價 296 
支付對價4,147 
減：未發行股票獎激(a)
(274)
總對價分攤$3,873 
(a) 包括截至2024年6月30日止六個月之間計入研發費用的尚未取得股權獎勵的現金結算$/159百萬，及於研發部門支出的金額為$115百萬。

初步購買價格分配導致下列金額被分配給所取得的資產和負債，根據它們各自的初步公允價值如下總結：
百萬美元初步購買價格分配
現金及現金等價物$501 
其他資產70 
無形資產 3,700 
應付的收入和生產稅81 
未來所得稅負債(798)
其他負債(109)
已識別的取得淨資產$3,445 
商譽 428 
分配的總代價$3,873 

無形資產包括 $1.7 十億不確定壽命無形資產和 $2.0 十億的研發科技。不確定壽命無形資產和研發科技的預估公平價值是通過收益方法評估確定的。商譽主要是由於確認了递延所得稅負債而產生的，不可在稅務上扣除。

Mirati

2024 年 1 月 23 日，BMS 收購了一家商業階段針對腫瘤科公司 Mirati，獲得肺癌醫學商業化的權利 克拉扎蒂， 以及幾種臨床資產，包括 MRTX1719。 克拉扎蒂 是 KRAS 的抑製劑格十二 C 經 FDA 批准的突變作為非細胞性細胞肺癌患者的第二線治療方法，並且正在臨床開發中，與 PD-1 抑製劑結合作為非細胞性細胞肺細胞肺炎患者的第一線治療方法。 克拉扎蒂 也在臨床開發中，既作為單一藥物，也是以組合方式進行其他適應症。MRTX1719 是一個潛在的一期開發中的 MTA 合作 PRMT5 抑製劑。BMS 獲得了許多其他臨床和臨床前階段資產，包括額外的 KRAS 抑製劑和啟動計劃。

BMS以全現金交易方式收購了Mirati發行並流通的所有普通股，單股售價為$58.00 ，總代價為$4.8 十億美元，或扣除收購現金後淨值為$4.1 十億美元。Mirati股東還將收到 一年。 不可交易的附帶價值權（CVR），每持有一股Mirati普通股的股東，可能獲得價值$12.00  每股現金，總值約為$1.0 十九調查藥物MRTX1719用於特定適應症的NDA獲得FDA接受後，附帶價值權的支付將生效。 七年 交易結束後的日期。此次收購由現金和負債資金的組合進行資助（詳情請參閱「—附註10.資金安排」）。

該交易按照業務組合進行會計處理，要求所獲得的資產和承擔的負債在收購日期按照公允值確認。購買價格分配是暫定的，因為與所得稅估值有關。確認的金額將會根據獲得完成分析所需的資訊進行最終確定，但不晚於收購日期後一年。

11

本次收購的總對價包括以下內容：
百萬美元
未行使股票獎勵現金對價 $4,596 
權益獎激現/股票對價 205 
支付對價4,801 
附加：CVR的公允價值248 
减少：未解除限制的股票奖励(a)
(114)
分配的總代價$4,935 
(a) 包括在2024年6月30日完結的六個月內在研究與發展部門支出的解封股權獎勵現金結算$60百萬，及於研發部門支出的金額為$542024年6月30日完結的六個月內，在研究與發展部門支出的相等於$百萬的現金結算

初步購買價格分配導致下列金額被分配給所取得的資產和負債，根據它們各自的初步公允價值如下總結：
百萬美元初步購買價格分攤
現金及現金等價物$748 
存貨215 
其他資產159 
無形資產4,225 
递延所得稅資產 734 
遞延所得稅負債(1,094)
其他負債(204)
已識別的取得淨資產$4,783 
商譽152 
分配的總代價$4,935 

存貨包括資產公允價值調整$ 萬。148無形資產包括$ 萬具有明確壽命的已取得市場產品權（640 脆弱性的台灣國家圖書館的數碼保護體系主要是為了Krazati和美元，分別剩餘餘額為美元。3.5無形資產包括明確壽命已取得市場產品權（APR）和無限壽命的專利技術研發（IPRD）資產。該兩者的預估公允價值使用收益法進行估值。 商譽主要來自於延遲稅負債的認列，並且在稅務目的上不可扣除。

Karuna、RayzeBio和Mirati的營運結果和現金流量已於其各自收購日期起納入合併基本報表，並不是重大的。收購實體的歷史財務結果並不重要。

分拆

以下表格概述了出售所產生的財務影響，包括版稅，該部分包含在其他（收入）/費用淨額中。所有出售所產生的營業收入和稅前收益在所有展示的期間中並不重要（不包括出售所產生的利益或損失）。
截至6月30日的三個月
淨收益出售（獲利）/損失版稅收入
百萬美元202420232024202320242023
糖尿病業務 - 版稅
$265 $185 $— $— $(265)$(218)
成熟產品和其他— 3 — — — — 
總計$265 $188 — $— $(265)(218)
截至六月三十日之半年度財報
淨收益剥离（收益）/损失版稅收入
百萬美元202420232024202320242023
糖尿病业务 - 版税
$496 $401 $— $— $(536)$(406)
成熟產品和其他— 7 — — — — 
總計$496 $408 — $— $(536)(406)

12

許可和其他安排

以下表格總結了 Keytruda* 的版稅， Tecentriq* 版稅、預付許可費用和尚未獲得商業批准的產品的里程碑，這些都包括在其他(收入)/費用、淨額中。

截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
Keytruda*特許使用權費
$(137)$(284)$(270)$(563)
Tecentriq* 版税
(11)(24)(23)(54)
有条件的里程碑收入(25)(5)(25)(36)
递延收入摊销(12)(15)(24)(27)
其他版税和许可收入 (6)(12)(10)(23)
版税和许可收入$(191)$(340)$(352)$(703)

Keytruda*專利授權協議

BMS和Ono與Merck就Merck的PD-1抗體進行全球專利許可協議。 Keytruda。根據協議，Merck支付全球銷售的Keytruda的持續版稅。 Keytruda。 2023年12月31日之前的 6.5%，並且有義務支付2024年1月1日至2026年12月31日的 2.5%。這些公司還根據各自關於PD-1的專利組合向對方授予了某些權利。根據每一方的法律費用調整後，支付和版稅由BMS和Ono共享百分比指定。 75/25 每一方分別調整後按百分比分配。

附注5。 其他（收入）/費用，淨額
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
利息費用（註10）$521 $282 $946 $570 
專利權和授權收入（附註 4）(191)(340)(352)(703)
專利權收入 - 脫售（附註 4）
(265)(218)(536)(406)
投資收益(87)(95)(270)(197)
訴訟和其他和解 (a)
69 (7)71 (332)
重組準備（附註 6）260 113 480 180 
整合費用（附註 6）74 59 145 126 
股權投資（獲利）／損失（附註 9）(107)58 (209)213 
收購費用（註4）
1 — 50 — 
其他(2)32 29 20 
其他(收入)/費用, 淨額
$273 $(116)$354 $(529)
(a) 包括截至2024年6月30日期間與艾東離職相關的收入為$百萬，以及截至2023年6月30日期間與Nimbus的TYK2項目變更控制條款相關的收入為$百萬。90百萬美元的收入與艾東合作終止相關，發生在2024年6月30日的三個月期間，以及百萬美元的收入與Nimbus的TYK2項目變更控制條款相關，發生在2023年6月30日的六個月期間。400百萬美元的收入與艾東合作終止相關，發生在2024年6月30日的三個月期間，以及百萬美元的收入與Nimbus的TYK2項目變更控制條款相關，發生在2023年6月30日的六個月期間。

注6。 重組

2023年重組計劃

2023年，bms公司開始實施一項重組計劃，通過在研發、製造、商業和其他領域優化和改進企業運營模式，加快向患者提供藥物，確保運營模式能夠支持並與公司的投資重點相適應的策略。這些變化主要包括（i）轉型研發業務以加快藥物產品管道的交付，（ii）提升商業運營模式，以及（iii）構建一個更具響應性的製造網絡並擴大細胞治療的製造能力。根據我們本年度早期優先事項和效率目標，bms繼續通過組合優化和經營成本管理來執行戰略生產力項目。預計到2026年，2023年重組計劃的總重組成本約為10億美元。1.5這些成本主要包括員工離職成本，這比較小，另外還包括場地退出成本，包括固定資產的減值和提早折舊。

13

Celgene及其他的收購計劃

已啟動重組和整合計劃，以實現因勞斯敦（2019）、轉折點（2022）、米拉蒂（2024）、雷茲生物（2024）和卡魯納（2024）收購而產生的預期成本協同效應，預計將剩餘約$的費用。400主要由員工解聘成本、IT系統整合成本以及較少程度的場所退出成本組成的餘下費用，包括資產、設備和設施的損耗和加速折舊。

以下提供了與重組措施相關的費用按照成本類型分類：
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
2023年重組計劃$264 $170 $332 $231 
Celgene及其他的收購計劃93 64 337 138 
總費用$357 $234 $669 $369 
員工解雇成本$260 $109 $477 $174 
其他終止成本— 4 3 6 
重組準備260 113 480 180 
整合費用74 59 145 126 
加速折舊20 12 34 13 
資產減值— 50 2 50 
其他停工成本3 — 8 — 
總費用$357 $234 $669 $369 
產品成本$3 $36 $17 $37 
市場營銷、銷售和行政費用6 20 12 20 
研發費用14 6 15 6 
其他(收入)/費用, 淨額334 172 625 306 
總費用$357 $234 $669 $369 

以下是有關重組計劃活動的費用和支出摘要：
截至六月三十日之半年度財報
百萬美元20242023
期初余额 $188 $47 
重组准备480 180 
外币翻译和其他(3)1 
付款(234)(48)
期末餘額$431 $180 

注7。 所得稅
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
税前盈亏
$1,286 $1,859 $(10,230)$4,629 
所得稅(利益)/提供
(398)(218)(6)285 
有效稅率(30.9)%(11.7)%0.1 %6.2 %

中期所得稅預提金額是根據估計的年度有效稅率和立即反映的離散項目的稅收影響來確定的。2024年6月30日結束的三個月的有效稅率主要受到釋放的所得稅儲備9900萬美元的影響644與Celgene的2017-2019年IRS稽核解決和取得的無形資產攤銷相關的司法盈利結構變動相關的收購無形資產攤銷導致的。

截至2024年6月30日的前六個月的有效稅率受到一項10億美元的一次性、不可抵扣稅費的收購Karuna費用的影響，還有上述根據已取得無形資產的攤銷而產生的所得稅儲備釋放和司法收入結構混合。12.1截至2024年6月30日的前六個月的有效稅率受到一項10億美元的一次性、不可抵扣稅費的收購Karuna費用的影響，還有上述根據已取得無形資產的攤銷而產生的所得稅儲備釋放和司法收入結構混合。

14

2023年6月30日結束的三個月和六個月期間的有效稅率主要受到$影響656 百萬美元的递延所得税收益，这是在非美国税务规则方面的一项裁定之后得到的，该裁定涉及对子公司投资的法定减值的可抵扣性。此外，在2023年6月30日结束的六个月期间，有效税率还受到产权减值摊销、股权投资损失、诉讼和其他解决事项以及释放的$所得税准备金的影响89 涉及Celgene公司2009-2011年IRS审计解决的相关事项，释放的所得税准备金金额为$百万

未來期間有效稅率可能會因各種原因而發生變化，包括預估稅前收益組合和稅款儲備的變化，以及對稅法法典的重新解讀或更改。

在截至2024年和2023年6月30日止六個月內，所得稅支付分別為$2.1十數億美元3.1％在聯盟管道中的利益包括％在Aux Sable中的利益（包括％在Aux Sable Midstream LLC和Aux Sable液體產品LP中的利益）以及％在NRGreen Power有限合夥企業的利益已於2024年4月1日向pembina pipeline corporation出售，共計億美元，包括兆美元非追索債務，須經常規結算調整。在截至2024年6月30日的三個月和六個月的綜合損益表中，股權投資處置收益億美元，其中包括增加前稅淨額億美元。氣體變速器部門的四十億美元商譽已分配至處置組。799百萬和$567百萬美元，用於TCJA生效後的過渡稅。

bms系統目前正受多個稅務機關審查，這些機關提出或正在考慮就議題，如跨境定價、特定稅收抵免和特定費用扣除的稅務立場提出實質調整。如先前披露的，bms系統接到了美國國稅局有關2008年至2012年稅務的跨境定價和其他稅務議題的多份提出調整的通知。bms系統不同意美國國稅局的立場，並持續與美國國稅局合作解決這些議題。2022年第四季，bms系統進入美國國稅局的行政上訴程序解決這些問題。這些複雜議題的最終解決時間不確定，可能對bms系統的綜合基本報表產生重大影響。

合理推測，截至2024年6月30日，未認列稅收優惠金額可能在未來十二個月內減少約$的區間110 1500 萬美元150 由於解決了某些稅務稽核和其他事件，未認列稅收優惠的金額在未來十二個月內有可能減少$，這可能導致支付額外的稅款、調整某些递延稅款和/或確認稅收優惠。

稅務機關可能提出的新問題，可能會增加未認列的稅收優惠，然而，目前無法合理估計此類增加。 BMS認為它已經按照管轄地為所有尚未結束的稅年提供了足夠的準備金。

Note 8. 每股盈利/(損失)
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
以百萬美元計算，每股數據除外2024202320242023
BMS系統歸屬的淨收益/(虧損) $1,680 $2,073 $(10,231)$4,335 
基本加權平均流通股數2,027 2,093 2,025 2,096 
與股份報酬計劃相關的增加股份2 9 — 11 
加權平均流通在外股份- 稀釋2,029 2,102 2,025 2,107 
每股盈利/(虧損)
基礎$0.83 $0.99 $(5.05)$2.07 
稀釋0.83 0.99 (5.05)2.06 

因為防稀释影響，排除出稀释（損失）／每股盈利的潛在普通股總數是 39百萬股和 44百萬股，分別為2024年6月30日三個月和六個月，以及 不 三個月和六個月的重要性，結束於2023 年 6 月 30 日。

15

注意 9。 金融工具和公平價值測量

以下為以重複性方式衡量公允價值的金融資產和金融負債的摘要：
2024年6月30日2023年12月31日
百萬美元一級二級三級一級二級三級
現金及現金等價物
貨幣市場和其他證券$— $4,004 $— $— $8,489 $— 
可銷負債證券
存款證明— 201 — — 609 — 
商業本票— — — — 92 — 
公司債券— 475 — — 460 — 
美國國債— 41 — — 19 — 
衍生金融資產— 456 — — 219 — 
股權投資494 99 — 318 141 — 
衍生負債— 114 — — 160 — 
條件負債
預期價值權益(a)
2 — 248 4 — — 
其他併購相關的條件性賠償— — — — — 8 
（a）包括與Mirati收購相關的條件價值權益的公允價值，詳情請參閱“—附註4. 收購、剔除、授權及其他安排”。條件價值權益的公允價值是使用概率加權的預期回報方法估計的。

如「項8. 基本報表及附注—附注9. 金融工具與公平價值衡量」於公司2023年10-k題名中所述，公司的公平價值估計使用(1)在活躍市場上有相同資產或負債的型式報價價格(1級輸入); (2)在活躍市場上有類似資產或負債的觀察價格，或者在不活躍市場上有相同或相似資產或負債的觀察價格(Level 2輸入); 或者(3)不可觀測的輸入(Level 3輸入)。Level 2的權益投資的公平價值會根據該安防的特性調整，並且不會根據合約性的出售限制進行調整。截至2024年6月30日和2023年12月31日，受合約性出售限制的權益投資，不存在重大因素。

可銷售債務證券

可交易金融債務應計入攤銷成本以接近公允價值，而這些證券在到期日為 30 June 2024。 五年後 同樣也在 2024年6月30日以前到期。 四年 同樣也在 2023年12月31日以前到期。

股權投資

以下是股權投資的攜帶金額總結:
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
具有明確可確定公允價值的股權投資$593 $459 
沒有明確可確定公正價值的權益投資785 698 
有限合夥和其他權益法投資622 542 
股權投資總額$2,000 $1,699 

16

以下是與股權投資相關的活動摘要。股權投資的公平值變動包含於其他（收入）/費用中。
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
與RDFV進行的股權投資
損益認列的淨(收益)/損失
$(36)$47 (122)188 
減：出售投資所認列的淨(收益)/損失
— (11)1 (12)
未實現的（利潤）/損失已認列於仍持有的投資
(36)58 (123)200 
無相對公允價值的股權投資
上升調整
(11)— (21)(6)
已實現的（利潤）/損失已認列於已出售的投資
(36)— (36)— 
減值及下降調整
4 — 29 — 
聯營企業的淨（收入）/損失權益
(28)11 (59)31 
股權投資的總（利潤）/損失
$(107)$58 (209)213 

基於2024年6月30日仍持有的無法輕易確定公允價值的權益投資所進行的累積上漲調整和累計減值及下降調整總計為$207百萬和$85分別為。

符合避險與非符合避險衍生工具

現金流量避險

BMS進入匯率期貨並購入本地貨幣看跌期權合約（匯率合約），以對冲一定的預測內部公司庫存銷售、第三方銷售和其他某些貨幣交易。這些匯率期貨的目標是減少由於匯率變動引起的波動性，可能影響未來以外幣計價銷售所得現金流量的美元價值，主要是歐元指數和日幣。這些衍生工具合約的公允價值以資產（盈利部位）或負債（虧損部位）的形式記錄在合併資產負債表中。這些匯率期貨合約的公允價值變動（被指定為現金流量套期保值）暫時記錄在累計其他綜合損失（"AOCL"）中，並在套期保值項目影響利潤時（通常在接下來的24個月內）重新分類到淨收益中。截至2024年6月30日，假設市場利率在合約到期日保持穩定，我們預計在接下來的12個月內將$ 美元的稅前盈利重新分類為"已銷貨成本"用於我們的匯率期貨合約。截至2024年6月30日，尚有未平倉的外幣兌換合約名目金額主要為歐元合約$十億和日幣合約$十億。80在接下來的12個月內，我們預計將$百萬的未實現外幣兌換合約從"累計其他綜合損失"中重新分類為"銷售產品成本"。截至2024年6月30日，未結算的外幣兌換合約名義金額主要為歐元合約$十億和日幣合約$十億。4.2截至2024年6月30日，未結算的外幣兌換合約名義金額主要為歐元合約$十億和日幣合約$十億。1.2截至2024年6月30日，未結算的外幣兌換合約名義金額主要為歐元合約$十億和日幣合約$十億。

BMS還進行跨貨幣掉期合約，以對冲其以歐元計價的長期債務面臨的外匯匯率風險。這些合約將長期債務的利息支付和本金償還轉換為美元，並被指定為現金流量對沖。這些合約的未實現收益和損失在權益內未實現收益和損失中報告，並在對沖債務影響盈利的同一期間重新分類為其他(收入)/費用。與以歐元計價的長期債務相關的跨貨幣掉期合約的名義金額截至2024年6月30日為$1.2十億美元截至2024年6月30日。

2024年1月，bms系統進行了總名義價值為$的利率遠期合約，以對冲2024年2月發行的無擔保債券所帶來的未來利率風險。利率遠期合約被指定為現金流量避險，並在無擔保債券發行時終止。該交易獲得的$百萬獲利列入其他綜合（損）益中，將按與相關債務期限分攤為利息費用的減少。預計在隨後12個月內將認列的利率遠期合約金額不重大。5.0 十億用於對冲未來與2024年2月發行的無擔保高級票據相關的利率風險。利率遠期合約被指定為現金流量避險，並在發行無擔保高級票據時終止。此交易所獲取的 百萬利潤已納入其他綜合（損）收益中，將在相關債務期間作為利息費用的減少分攤。預計在隨後12個月內將不會進行對利率遠期合約的簽訂。131預計在未來12個月內通過利率遠期合約將不會有重要金額需承擔，利率遠期合約可讓您在未來某一時間點兌現您的競爭或債券投資。利率遠期合約適用於多種資產類型，包括債券，股票指數，債券期權和作者名搜索交易。

當預測交易在最初預測的日期後60天內不再可能發生，或者避險不再有效時，現金流避險會計將被終止。我們會在開始時和每季進行評估，以判斷指定為符合適格避險的衍生工具在抵銷被避險項目現金流變動方面是否高效。有關已停止的現金流避險和避險無效的收益影響在所有期間中都不重大。未指定為現金流避險的外匯兌換合同抵消了特定外幣資產、負債和收益的風險。這些衍生工具公允價值的變動會隨其發生而在收益中予以認列。

17

網絡投資避險

截至2024年6月30日，跨货币掉期合约和外汇远期合约为xx亿美元，用于对冲bms对其海外子公司的货币风险敞口。合约公允价值变动记在AOCL的外币翻译成分中，在资产负债表的衍生工具资产或负债部分有相关抵消。未了期跨货币掉期和外汇远期合约的名义本金金额主要归属于xx万日元和xx欧元。1.6未了期跨货币掉期和外汇远期合约的名义本金金额主要归属于xx万日元和xx欧元。660未了期跨货币掉期和外汇远期合约的名义本金金额主要归属于xx万日元和xx欧元。593百萬美元，截至2024年6月30日。

截至2023年3月31日止的三個月內，公司解除了對以歐元計價的剩餘淨投資避險工具的設計。該相關淨投資避險工具用於對某些海外子公司的歐元貨幣風險進行避險，並在長期負債中予以認列。對以歐元計價的債務重新評估的外匯收益或損失的有效部分包括在彙兌其他綜合收益組件中，相關抵銷項目在長期負債中。375對於以歐元計價的債務重新評估所產生的外匯收益或損失的有效部分，其相關的淨投資避險工具已納入彙兌其他綜合收益組件中，並在長期負債中予以認列，以對淨投資在某些外國關聯公司中的歐元貨幣風險進行避險。

在2024年6月30日結束的三個月和六個月內，與我們的淨投資避險相關的收益攤提，未納入有效性評估範圍的部分，並不重要。

公允價值避險

固定至浮動利率互換合約被指定為公允價值對沖並用作利率風險管理策略，以創造固定利率和浮動利率債務的適當平衡。對沖基準風險的合約和基礎債務按公允價值記錄。. 因基礎債務的公允價值變動而產生的收益或損失歸入利息費用，並對應地抵銷債務的攜帶金額。由於互換合約的具體條款和名義金額旨在與被對沖的債務保持一致，互換合約公允價值的所有變動均記錄為利息費用，並對應地抵銷合併資產負債表上的衍生資產或負債。因此，對收益沒有凈影響。如果基礎互換在到期之前終止，那麼對基礎債務的公允價值調整將以減少利息費用的形式按剩餘期限攤銷。

除了净投资对冲之外，衍生现金流主要按照相关对冲项目所属的经营部分进行分类，在合并现金流量表中进行记录。与净投资对冲相关的现金流按照投资活动进行分类。

下表概述了未结算衍生品的公允价值和名义价值。
 2024年6月30日
2023年12月31日
資產(a)
責任。(b)
資產(a)
責任。(b)
百萬美元名義公平價值名義公平價值名義公平價值名義公平價值
被指定為現金流量避險。
外匯兌換合約
$6,115 $256 $403 $(8)$4,772 $130 $1,971 $(66)
貨幣互換合同583 24 627 (8)1,210 50 — — 
指定為淨投資避險
外匯兌換合同
505 36 377 (2)— — 215 (8)
貨幣互換合約396 29 292 (13)— — 747 (43)
指定為公允價值避險
利率掉期合約1,000 1 2,255 (18)2,500 3 1,755 (14)
未指定為避險
外匯兌換合約3,122 103 1,749 (65)906 20 1,250 (29)
總回報互換合約 (c)
$441 $7 $— $— $401 $16 $— $— 
(a) 在其他流動資產和其他非流動資產中包含。
(b) 包含在其他流動負債和其他非流動負債中。
(c) 總回報掉期合約用於對沖特定递延償債負債公允價值變動。

18

以下表格概述了金融報表的分類和對避險所認識的（利得）/損失金額：
2024年6月30日為止的三個月2024年6月30日止半年度
百萬美元產品成本其他(收入)/費用, 淨額產品成本其他(收入)/費用, 淨額
外匯兌換合約$(29)$(40)$(74)$(53)
貨幣兌換掉期合約— 7 — 36 
利率掉期合約— 4 — 7 
利率掉期合約
— (1)— (2)
2023年6月30日結束的三個月2023年6月30日結束的六個月
百萬美元產品成本其他(收入)/費用, 淨額產品成本其他(收入)/費用, 淨額
外币兑换合同$(90)$(44)$(210)$(60)
貨幣間互換合約— (5)— (28)
利率掉期合約— (4)— (7)
下表概述了作為對沖的衍生品和非衍生品工具在其他綜合收益中所指定的影響：
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
貨幣財務衍生品指定為現金流量避險
外匯合約收益/(損失):
在其他綜合(損失)/收入中認列
$102 $60 $241 $53 
重新分類為產品銷售成本(29)(90)(74)(210)
跨貨幣互換合約的盈餘/(虧損)：
列報於其他全面(虧損)/收入中
(18)34 (34)28 
重新分類為其他收入/費用淨額10 4 41 (9)
利率遠期合約的盈餘/(虧損)：
　　列報於其他全面(虧損)/收入中
— — 131 — 
重新分類為其他（收入）/費用，淨額(1)— (2)— 
指定為淨投資避險品種衍生工具
跨幣種掉期合約的收益/(損失):
當做其他綜合（損失）/收入認列
23 34 50 35
外匯合約的收益/(損失):
當做其他綜合（損失）/收入認列
18 — 41 — 
非衍生標的指定為淨投資避險品種
非美元借款的收益/(損失):
被認可為其他綜合（損失）/收益
— — — (10)

注10. 融資安排

短期債務包括：
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
商業票據借款
$266 $— 
非美國短期融資負債
173 170 
長期債務的當期部分3,092 2,873 
其他— 76 
短期債務負債
$3,531 $3,119 
bms系統可以發行最多7.0 不超過 365 從發行日期起不超過3.010億美元的商業票據被發行而2.7其中40億美元的商業票據在第二季度被償還。優勢加權平均借款利率為 5.43到2024年6月30日為止。
19

長期債務和當期長期債務包括：
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
本金價值$51,449 $38,886 
本金價值的調整:
利率掉期合約的公允價值(17)(11)
未攤銷的利差互換終止的基礎調整76 82 
未攤銷的債券折價和發行成本(405)(303)
Celgene債務未攤銷的購買價格調整847 872 
總計$51,950 $39,526 
長期債務的當前部分$3,092 $2,873 
長期負債48,858 36,653 
總計$51,950 $39,526 

長期負債的公允價值截至2024年6月為XX億美元，截至2023年12月的公允價值為XX億美元，使用基於Level 2的輸入進行評估，這些輸入是基於相同或類似債務工具的報價市場價格。短期債務的公允價值接近攜帶金額，因為債務工具期限較短。47.7 截至2024年6月，長期負債的公允價值為XX億美元，截至2023年12月為XX億美元，使用基於Level 2的輸入進行評估，這些輸入是基於相同或類似債務工具的報價市場價格。短期負債的公允價值大致等於攜帶金額，因為債務工具期限較短。36.7 長期負債的公允價值截至2024年6月為XX億美元，截至2023年12月的公允價值為XX億美元，使用基於Level 2的輸入進行評估，這些輸入是基於相同或類似債務工具的報價市場價格。短期債務工具的公允價值接近攜帶金額，因為債務工具期限較短。

2024年第一季度，BMS發行了總額為$ （這段內容無法譯為完整句子，無法進行翻譯）的無擔保優先票據（"2024 Senior Unsecured Notes"），凈收款，扣除折扣和貸款發行成本，為$ （這段內容無法譯為完整句子，無法進行翻譯），其中包括：13.0總計5十億美元無擔保債券（"2024 Senior Unsecured Notes"），經扣除折扣和發行費用後，實際籌集到了5十億美元，具體內容如下：12.9 BMS在2024年第一季度發行總額為$ （這段內容無法譯為完整句子，無法進行翻譯）的無擔保優先票據（"2024 Senior Unsecured Notes"），發行後獲得的實際籌集款項（扣除折扣和貸款發行成本）為$ （這段內容無法譯為完整句子，無法進行翻譯），具體內容如下：
本金金額
(以百萬為單位)
於2026年到期的浮動利率票據(a)
$500 
4.9502026年到期的%票據
1,000 
4.900% 2027年票據
1,000 
4.9002029年到期的%票據
1,750 
5.1002031年到期的債券
1,250 
5.2002034年到期的債券
2,500 
5.5002044年到期的債券
500 
5.5502054年到期的債券
2,750 
5.6502064年到期的債券
1,750 
總計$13,000 
(a) 截至2024年6月30日，浮動利率等於SOFR+0.49%.

公司使用此次公 offering 的凈收益部分資助了RayzeBio和Karuna的收購（詳情請參見"— 註4. 收購、出售、授權和其他安排"），並將剩餘的凈收益用於一般企業用途。與發行2024年無擔保債券相關，公司終止了2024年2月達成的優先無擔保額度延期提款的貸款設施。該貸款設施為RayzeBio和Karuna的收購提供了橋梁融資。10.0六十億美金的 364天 與發行2024年不動產債券相關，公司終止了2024年2月達成的優先無擔保延期提款貸款設施，該貸款設施用於RayzeBio和Karuna的收購的橋梁融資。

2024年6月30日結束的六個月內，$百分之何何票據到期並已償還。395的三個月 3.625％票據到期並已償還。

2023年6月30日止之六個月內，償還了債務$1.9十億美元債務到期並已償還，包括＄750的三個月 2.750%票據，＄890的三個月 3.250%票據和＄239的三個月 7.150%票據。

六個月截至2024年和2023年6月30日，利息支付為$百萬，扣除與利率掉期合約相關的金額。735 百萬美元和639六個月截至2024年和2023年6月30日的利息支付分別為$百萬，已除去與利率掉期合約相關的金額。

信貸貸款

截至2024年6月30日，bms系統擁有一個10億美元的循環信貸，到2029年1月到期，每年可由貸款人同意後延長。 在公司完成3.5億美元的資本投資並新增維持5年的全職職位的條件下，可額外獲得1850萬美元可退還稅款。 $5.0每逢到期日，貸款人同意的情況下，bms系統有一個10億美元的循環信貸，可以逐年延長。 一年 截至2024年6月30日，bms系統有一個5億美元的信貸設施，貸款人同意的情況下可以增加。2.0六十億美金的 364天 於2025年1月到期的循環信用額度。這些信貸設有慣常條款和條件，無財務條款，並用於提供我們商業票據借款的後備流動性。 沒有 截至2024年6月30日和2023年12月31日，循環信用額度下的借款仍未償還。

20

注意事項11. 應收款
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
應收貿易款項$10,471 $9,551 
减少：退单和现金折扣(686)(646)
减少：预期信用损失准备(39)(23)
淨貿易應收款項9,746 8,882 
聯盟、版稅、增值稅和其他1,677 2,039 
應收帳款$11,423 $10,921 

非美國帳款在2024年6月30日及2023年分別以無追索權的方式售出，金額分別為304 百萬美元和503 百萬美元。從美國最大的客戶的應收帳款分別佔截至2024年6月30日及2023年的總交易應收帳款的 三 ％ 742024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 72。

附註 12. 存貨
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
成品$862 $663 
在製品2,807 2,430 
原材料和包裝材料437 475 
庫存總額$4,106 $3,568 
存貨$3,077 $2,662 
其他非流動資產1,029 906 

註13. 財產、植物及設備
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
土地$162 $162 
建築物6,670 6,495 
機械、設備和固定設施3,845 3,717 
在建工程1,255 1,075 
總固定資產11,932 11,449 
減少已提折舊(5,087)(4,803)
資產、廠房和設備$6,845 $6,646 
透過折舊的支出為2023年和2024年六月三十日止的三個月和六個月分別為$9,577和$465,639。161 百萬美元和316 $的公開市場交易收回了$百萬的可轉換債券的本金金額，因收回的可轉換債券的轉讓代價和其攜帶價值之間的差異導致了$151百萬和$2972023年6月30日止三個月及六個月，與不動產和設備相關的折舊和攤銷費用分別為$百萬。

21

附註14。 商譽及其他無形資產

商譽

商認資產中商譽金額的變動如下所示：
百萬美元
2023年12月31日餘額$21,169 
收购（注4）
580 
货币转换和其他调整(17)
截至2024年6月30日的結餘
$21,732 

其他無形資產

其他無形資產包括以下內容：

估價
有用寿命		2024年6月30日2023年12月31日
百萬美元
毛额带数累積攤銷其他无形资产，净额 毛額攜帶金額累積攤銷其他無形資產淨值
研發科技(a)
6 年
$1,980 $(110)$1,870 $— $— $— 
取得已上市產品的權利(a)
3 – 15 年
63,473 (44,726)18,747 63,076 (40,184)22,892 
已資本化的軟體
3 – 10 年
1,532 (1,096)436 1,497 (1,027)470 
IPRD(a)
8,375 — 8,375 3,710 — 3,710 
總計$75,360 $(45,932)$29,428 $68,283 $(41,211)$27,072 
(a) 包括在與Mirati和RayzeBio收購相關的資產，詳情請參閱 "-注4. 收購, 剝離, 牌照及其他安排。"

其他無形資產攤銷費用為$2.4十數億美元4.8 十二、六月底止2024年期間分別為$2.3十數億美元4.6十二、六月底止2023年期間分別為$

在2024年6月30日，由於修訂後現金流預測降低，成本售出項目中記錄了100萬美元的減值費用。280由於相對於使用貼現現金流預測估計的公允價值，資產的攜帶值過高，所以產生了部分減值費用，金額為 Inrebic使用貼現現金流預測，根據資產攜帶金額超過估計的公允價值，計算了部分減值費用。

另外，為了投資組合優先順序，研發開支中記錄了1,000萬美元的alnuctamab的IPRD減損費用。alnuctamab是作為治療血液病的潛在治療方法進行研究的，並在收購Celgene時取得。此費用代表了該資產的全面減值。590在投資組合優先順序方面，研發開支中記錄了1,000萬美元的alnuctamab的IPRD減損費用。alnuctamab是作為治療血液病的潛在治療方法進行研究的，並在收購Celgene時取得。該費用代表了該資產的全面減值。

2023年6月30日結束的六個月內，研究和開發費用中包含了一項IPRD減值費用，金額為$百萬。202023年6月30日結束的六個月內，研究和開發費用中包含了一項IPRD減值費用，金額為$百萬。

筆記15。 補充財務信息
百萬美元六月三十日
2024		二零三年十二月三十一日
所得稅$3,337 $3,927 
研究與開發799 723 
合約資產386 416 
限制現金(一)
2 55 
其他1,213 786 
其他流動資產$5,737 $5,907 

22

百萬美元6月30日，
2024		2023年12月31日
股票投資（註9）$2,000 $1,699 
營運租賃1,316 1,390 
存貨（註12）
1,029 906 
退休金及退休後所得210 284 
研發費用411 413 
限制性現金(a)
1 — 
應收賬款和可換股票債券
642 436 
其他462 242 
其他非流動資產$6,071 $5,370 
(a) 當款項因合約或法律限制而不能提取或通常使用時，被視為限制現金。截至2023年6月30日，限制現金為$百萬，包含在合併現金流量表的現金、現金等價物和限制現金中。53 在合併現金流量表中，現金、現金等價物和限制現金中包含了$百萬的限制現金。

百萬美元六月三十日
2024		二零三年十二月三十一日
回贈與折扣$7,686 $7,680 
所得稅1,474 1,371 
僱員薪酬及福利921 1,291 
研究與開發1,231 1,257 
股息1,217 1,213 
利息591 349 
特許權費422 465 
營運租賃177 162 
其他2,264 2,096 
其他流動負債$15,983 $15,884 

百萬美元6月30日，
2024		2023年12月31日
所得稅 $1,783 $3,288 
退休金及退休後所得466 480 
營運租賃1,438 1,530 
已實現可延展收益263 300 
股份；已發行並流通 467 427 
附隨價值權
248 — 
其他328 396 
其他非流動負債$4,993 $6,421 

23

第16條說明。 股東權益

下表总结了2024年6月30日结束的六个月期间股本的变动：
普通股股票超額資本金累積其他綜合損失保留收益庫藏股非控股權益
以百萬計的美元和股票股份面額股份成本
2023年12月31日餘額2,923 $292 $45,684 $(1,546)$28,766 902 $(43,766)$55 
網路（虧損）/收益
— — — — (11,911)— — 3 
其他綜合收益/(虧損)
— — — 146 — — — — 
現金分紅派息宣布 $0.60 每股
— — — — (1,215)— — — 
股票報酬— — (29)— — (6)69 — 
2024年3月31日止結餘2,923 $292 $45,655 $(1,400)$15,640 896 $(43,697)$58 
淨收益— — — — 1,680 — — 4 
其他全面損失— — — (56)— — — — 
宣布現金分紅 $0.60 每股
— — — — (1,217)— — — 
股票報酬— — 111 — — — 7 — 
分配— — — — — — — (8)
2024年6月30日餘額2,923 $292 $45,766 $(1,456)$16,103 896 $(43,690)$54 

下表总结了截至2023年6月30日止六个月期间的股本变动情况：
普通股股票超額股本累積其他綜合損失保留收益庫藏股非控股權益
以百萬計算的美元和股數股份面額股份成本
2022年12月31日結餘2,923 $292 $45,165 $(1,281)$25,503 825 $(38,618)$57 
淨收益— — — — 2,262 — — 5 
其他綜合收益/(虧損)
— — — (87)— — — — 
宣布分紅派息 $0.57 每股
— — — — (1,197)— — — 
股份回購計劃— — — — — 4 (250)— 
股票報酬— — (25)— — (6)60 — 
2023年3月31日結束餘額2,923 $292 $45,140 $(1,368)$26,568 823 $(38,808)$62 
淨收益— — — — 2,073 — — 4 
其他綜合收益— — — (19)— — — — 
宣布現金分紅 $0.57 每股
— — — — (1,192)— — — 
股票回購計劃— — — — — 13 (911)— 
股票報酬— — 159 — — (2)39 — 
分配— — — — — — — (9)
2023年6月30日結餘2,923 292 45,299 (1,387)27,449 834 (39,680)57 


24

以下表格总结了各项其他综合收益的变动情况：
2024年6月30日為止的三個月2024年6月30日止半年度
百萬美元稅前稅額税后稅前稅額税后
符合現金流量避險條件的衍生工具
计入其他综合收益/(损失)$84 $(12)$72 $338 $(59)$279 
重新分類為淨收益(a)
(20)2 (18)(35)1 (34)
符合現金流量避險條件的衍生工具64 (10)54 303 (58)245 
退休金及其他福利負債
精算增益/(損失)(87)21 (66)(93)22 (71)
攤銷(b)
1 — 1 3 — 3 
結算(b)
— 1 1 19 (2)17 
退休金及其他福利負債(86)22 (64)(71)20 (51)
可交易債務證券的未實現損失
(1)1 — (3)1 (2)
外幣兌換(37)(9)(46)(81)(21)(102)
其他綜合收益/(虧損)$(60)$4 $(56)$148 $(58)$90 

2023年6月30日結束的三個月2023年6月30日結束的六個月
百萬美元稅前稅額税后稅前稅額税后
符合現金流量避險條件的衍生工具
列入其他綜合收入/(損失)$94 $(16)$78 $81 $(13)$68 
歸類為淨收益(a)
(86)11 (75)(219)30 (189)
符合現金流量避險條件的衍生工具8 (5)3 (138)17 (121)
退休金及其他福利負債
精算增益/（損失）(13)2 (11)(13)2 (11)
外幣兌換(4)(7)(11)31 (5)26 
其他綜合收益/(虧損)$(9)$(10)$(19)$(120)$14 $(106)
(a)計入已售產品成本和其他（收入）/費用淨額。有關詳細信息，請參閱“—第9條。金融工具和公平價值衡量” 。
(b)包含在其他（收入）/費用淨額中。

與其他各項全面（損失）/收益相關的累積餘額，稅後淨額如下：
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
符合現金流量避險條件的衍生工具$247 $2 
退休金及其他福利負債(789)(738)
可銷負債證券— 2 
外幣兌換(a)
(914)(812)
累積其他全面損失$(1,456)$(1,546)
(a)包括截至2024年6月30日和2023年12月31日的净投资避险收益为$215百萬和$144百万。

25

第17條說明。 員工股票福利計劃

股票報酬費用如下：
 截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
產品成本$14 $13 $28 $24 
市場營銷、銷售和行政費用48 56 101 107 
研發費用63 68 129 128 
股票報酬成本總額$125 $137 $258 $259 
所得稅補充(a)
$27 $27 $55 $52 
(a) 所得稅利益不包括於2024年6月30日終止的已授予或執行的按股份報酬計劃所產生的超額稅款（不足）/利益，金額為 $3) 百萬和$(20百萬，分別為截至2024年6月30日的三個月和六個月，以及 $2百萬和$20 百萬，分別為截至2023年6月30日的三個月和六個月。

截至2024年6月30日的六個月內，股份授予數量和授予日加權平均公允價值如下：
單位以百萬計單位加權平均公平價值
限制性股票單位13.0 $47.54 
市場份額單位1.3 $58.63 
績效股權1.9 $53.08 
百萬美元限制股票單位市場佔有單位表現股份單位
未認列的報酬成本$1,075 $90 $123 
預期應認列的報酬成本加權平均年份2.92.62.1

註十八。 法律程序和應變

bms系統及其子公司參與了各種訴訟、索賠、政府調查和其他法律程序，這是業務常規活動中出現的。這些索賠或程序涉及各種不同類型的當事人，包括政府、競爭對手、客戶、合作夥伴、供應商、服務提供商、許可證持有人、許可證授予人、員工或股東等。這些事項可能涉及專利侵權、反壟斷、證券、定價、銷售和市場行為、環境、商業、合約權利、許可義務、健康和安全問題、消費者欺詐、雇佣事項、產品責任和保險保障等。對這些事項的解決通常需要很長的時間，預期可能會因新的發現、判決、上訴或和解安排而發生變化。以下將描述與bms系統認為具有重大或可能產生重大或重要性的法律程序。

儘管bms系統認為除以下特別註明者外，這些事項對其財務狀況或流動性不會造成實質不利影響，因為bms系統認為在這些事項上具有重大主張和/或辯護，但bms系統的法律訴訟和其他不確定性內在可預測，面臨重大不確定性。無法保證這些待決事項中的一個或多個的範圍不會擴大，或者任何其他或未來的訴訟、索賠、政府調查或其他法律訴訟對bms系統的財務狀況、營運結果或特定期間的現金流不會產生實質影響。此外，未能成功強化bms系統的專利權可能導致產品收入因仿製競爭而大幅減少。

除非另有說明，bms系統無法評估相關事項的結果，也無法估計可能造成的損失或損失區間。當可能會發生責任並且相關損失金額可以合理估計時，將確定負債計提。法律訴訟和其他可能導致先前計提金額變動的情況會在每個報告期內進行評估。有關bms系統的稅務爭議討論，請參見「—附註 7. 所得稅」。

知識產權

Eliquis - 歐洲
歐洲各國的仿製藥公司已提起訴訟，試圖撤銷我們關於Eliquis的組成物專利和SPC專利，部分案件已進行審理或初步訴訟。

26

在比利時，bms系統於2024年2月對Sandoz提起侵權訴訟。這些訴訟的聽證會日期已經定於2024年11月。

2024年2月，克羅地亞法院裁定准許bms系統提出的臨時禁令，禁止Teva在克羅地亞提供、儲存或銷售通用藥品。 Eliquis Teva已上訴此判決。

在芬蘭，法院批准了我們的臨時禁令請求，禁止Teva在芬蘭提供、儲存或銷售獲得價格和報銷的通用產品。關於Teva對芬蘭組成物專利和相關SPC有效性的挑戰的審判於2023年7月5日結束。2024年5月22日，芬蘭法院裁定該專利無效。BMS將尋求申請上訴此決定。 Eliquis 在2023年7月5日，關於Teva對芬蘭組成物專利和相關SPC有效性的挑戰的審判結束。2024年5月22日，芬蘭法院裁定該專利無效。BMS將尋求申請上訴此決定。

在法國，有關Teva對法國組成專利和相關SPC的有效性的挑戰的審判已經進行，並於2023年6月8日發布了一項決定，確認了它們的有效性並拒絕了Teva的主張。Teva已經上訴該決定，上訴審理已於2025年4月安排。

在愛爾蘭，法院批准了我們的初步禁令請求，禁止Teva製造、提供、上市和/或使用和/或進口或儲存上述目的的仿製品。 Eliquis 爭議法院的初步禁令決定後來獲得愛爾蘭上訴法院的確認。在2023年12月8日宣布的裁決中，愛爾蘭法院裁定愛爾蘭物質組合專利和相關SPC無效。BMS上訴了愛爾蘭法院的決定。2024年6月13日，愛爾蘭上訴法院發布禁令，制止Teva在BMS上訴爭訟法院無效決定的情況下推出其仿製產品。

在荷蘭，起初法院未能批准我們對Sandoz、Stada和Teva在荷蘭成分專利和SPC有效性全面審判之前，阻止風險性仿制品上市的臨時禁制令申請。然而，2023年8月15日，荷蘭上訴法院發布的判決翻轉了下級法院的決定，對Sandoz、Stada和Teva發布了臨時禁制令，並命令這些公司召回任何在荷蘭市場上的仿制品。 Eliquis 關於Sandoz和Teva對荷蘭成分專利和相關SPC有效性的挑戰的審判分別於2023年10月13日和2024年1月12日舉行，目前尚未做出決定。

有關Teva對挪威合成物專利的有效性和相關SPC的质疑，挪威进行了审判，裁定于2023年5月23日做出，确认其有效性并驳回了Teva的主张。Teva提出上诉，于2024年6月3日，上诉法院作出裁决，确认专利和相关SPC的有效性。Teva对上诉法院的裁决提起上诉的截止日期是2024年8月19日。

在葡萄牙，有專利有效性和侵權訴訟仍在審理中，多家公司希望推出仿製版本。 EliquisMylan對葡萄牙組成物專利的有效性提出挑戰的審判於2024年2月開始，目前仍在進行中。 2023年9月初，Teva在葡萄牙市場推出了一款仿製Eliquis的產品。 2023年9月15日，公司在葡萄牙知識產權法院對Teva提出了預先禁令的請求。 對Teva的預先禁令的聽證會正在進行中。

在羅馬尼亞，我們對Teva的臨時禁令請求在最初被下級法院否決。然而，在2024年1月，羅馬尼亞上訴法院推翻了下級法院的決定，并發布了一項臨時禁令，禁止Teva在羅馬尼亞提供、儲存或銷售仿制的Eliquis產品。

在西班牙，關於Teva對西班牙物質組成專利和相關SPC有效性的挑戰的審判於2023年10月18日至19日舉行，並在2024年1月的判決中，巴塞羅那商業法院裁定西班牙物質組成專利和相關SPC無效。BMS對巴塞羅那商業法院的裁決提起上訴至巴塞羅那上訴法院。2024年2月，馬德里商業法院對Teva、Sandoz和Normon發出了BMS的臨時禁令，待巴塞羅那商業法院的上訴結果確定。Teva向巴塞羅那商業法院申請訂單，有效地推翻了臨時禁令。然後BMS向馬德里商業法院申請，並獲得了要求Teva遵守臨時禁令的訂單。此事被提交給西班牙最高法院，該法院於2024年4月26日發布判決，要求馬德里商業法院解除對Teva的臨時禁令。2024年7月16日，馬德里商業法院發布了一項決定，維持對Sandoz和Normon的臨時禁令。在2024年7月18日的判決中，巴塞羅那上訴法院推翻了巴塞羅那商業法院的決定，並維持了西班牙物質組成專利和相關SPC的有效性。

在瑞典，就Teva對瑞典物質組合專利及相關SPC的有效性提出挑戰進行了審判，並於2022年11月2日作出決定，確認其有效性並拒絕了Teva的主張。Teva對該決定提起上訴，上訴於2024年5月審理。2024年6月20日，上訴法院發布決議，支持該專利及相關SPC的有效性。
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瑞士就Teva對瑞士物質組成專利和相關SPC有效性的挑戰進行了審判，並於2024年3月8日作出決定，確認它們的有效性並拒絕了Teva的主張。Teva已上訴此決定。

在英國，Sandoz和Teva提起訴訟，尋求撤銷英國的組成專利和相關Spc。BMS隨後在這兩起訴訟中提出侵權反訴。結合審判於2022年2月進行，於2022年4月7日發布的判決中，法官裁定英國的Apixaban組成專利和相關Spc無效。BMS對該判決提起上訴，並於2023年5月4日，上訴法院維持了一審法院的判決。2023年10月31日，英國最高法院駁回了BMS的上訴申請。在英國的第一審判決後，仿製藥生產商已開始銷售仿製版本的 Eliquis 在英國的。

除上述之外，對該成分組合專利及相關SPC的有效性的挑戰目前在丹麥、意大利、波蘭、捷克、斯洛伐克、匈牙利、保加利亞、希臘和立陶宛仍在進行中。

在我們的專利到期之前，仿製藥製造商可能會在歐洲的其他國家尋求市場上銷售仿製版本的 Eliquis ，這可能會導致進一步的侵權和無效訴訟，涉及 Eliquis 專利在歐洲各國被提出。

Onureg 美國
BMS分別收到了Accord Healthcare, Inc.（“Accord”），MSN Laboratories Private Limited （“MSN”），Teva Pharmaceuticals, Inc.（“Teva”）和Natco Pharma Limited（“Natco”）的通知書，各自通知BMS，它們已經提交了ANDA，其中包含第四段證書，以尋求對BMS的一個通用版的批准。 Onureg 在美國，BMS對美國專利號11,571,436（“'436專利”）和8,846,628（“'628專利”），即FDA Orange Book中列出的配方專利提起了專利侵權訴訟，這些專利分別到期於2029年和2030年。 Onureg作為回應，BMS與Accord，MSN，Teva和Natco分別達成了保密的和解協議，並且對每一方的案件已經撤銷。

Plavix* - 澳洲
賽諾菲安萬特被通知，於2007年8月，GenRx Proprietary Limited（簡稱GenRx）獲得了澳洲對75毫克克洛匹多巴硫酸鹽片的藥品申請的監管批准。GenRx是Apotex Inc.的前子公司，隨後更名為Apotex（GenRx-Apotex）。2007年8月，GenRx-Apotex在澳洲聯邦法院提出了撤銷賽諾菲澳洲專利第597784號（案件編號NSD 1639/2007）的申請。賽諾菲提出了侵權的反訴並尋求禁令。2007年9月21日，澳洲聯邦法院允許了賽諾菲的禁令。bms系統的子公司隨後被加入訴訟程序。2008年2月，第二家公司Spirit Pharmaceuticals Pty. Ltd.也對同一專利提起了撤銷訴訟。此案與GenRx-Apotex案合併。2008年8月12日，澳洲聯邦法院裁定，覆蓋克洛匹多巴硫酸鹽、氯化鹽、溴化鹽和牛磺酸鹽的第597784號專利的權利要求有效。聯邦法院還裁定，程序權利要求、藥品組成權利要求以及關於克洛匹多巴及其藥學可接受鹽的權利要求是無效的。賽諾菲和bms系統在澳洲聯邦法院全審庭（簡稱全審庭）上上訴，對涵蓋克洛匹多巴及其藥學可接受鹽、程序權利要求和藥品組成權利要求無效的裁定提出上訴。GenRx-Apotex也提起上訴。2009年9月29日，全審庭裁定，賽諾菲專利第597784號的所有權利要求均無效。2010年3月，澳洲高等法院拒絕了bms系統和賽諾菲要求對全審庭裁定提起上訴的請求。此案已被退還至聯邦法院，以便進一步審理GenRx-Apotex尋求的賠償事宜。bms系統和GenRx-Apotex達成和解，GenRx-Apotex案被撤銷。澳洲政府介入此事，尋求最高损害赔偿金额多達 449百萬澳洲幣（aud298BMS和Sanofi被指控支付更高價格購買Plavix*時遭受損失，因此澳洲政府要求賠償3億1400萬澳元及利息，賠償金將由BMS和Sanofi分擔。2017年9月審判結束，2020年4月聯邦法院做出決議，駁回澳洲政府的損害賠償請求。2020年5月，澳洲政府向聯邦法院的決議提出上訴，2021年2月上訴聽證會結束。2023年6月26日，上訴法院支持了一審庭的決議持有BMS和Sanofi的有利地位。2023年12月，澳洲政府獲准上訴至澳洲高等法院，高等法院將於2024年9月4-6日舉行聽證會。 BMS和Sanofi對澳洲政府的索賠提出異議，認為澳洲政府沒有權利獲得任何賠償金。2017年9月審判結束，2020年4月聯邦法院做出決議，駁回澳洲政府的損害賠償請求。2020年5月，澳洲政府向聯邦法院的決議提出上訴，2021年2月上訴聽證會結束。2023年6月26日，上訴法院支持了一審庭的決議持有BMS和Sanofi的有利地位。2023年12月，澳洲政府獲准上訴至澳洲高等法院，高等法院將於2024年9月4-6日舉行聽證會。 2017年9月審判結束，2020年4月聯邦法院做出決議，駁回澳洲政府的損害賠償請求。2020年5月，澳洲政府向聯邦法院的決議提出上訴，2021年2月上訴聽證會結束。2023年6月26日，上訴法院支持了一審庭的決議持有BMS和Sanofi的有利地位。2023年12月，澳洲政府獲准上訴至澳洲高等法院，高等法院將於2024年9月4-6日舉行聽證會。

Zeposia - 美國。
2021年10月15日，艾泽里翁制药有限公司和艾泽里翁制药美国有限公司（以下简称“艾泽里翁”）在新泽西州联邦地区法院向BMS和Celgene提起了专利侵权诉讼，指称侵犯了美国专利号10,251,867（下称“'867专利”）的权利。诉讼指控称"'867专利的部分权利被销售侵犯，并且艾泽里翁正在寻求损害赔偿。目前尚未安排审判日期。 Zeposia 侵犯了'867专利的某些权利，艾泽里翁正在寻求赔偿。目前尚未安排审判日期。

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2024年5月和6月，bms系統分別收到Synthon BV（「Synthon」）和Apotex Inc.（「Apotex」）的通知書，通知bms系統對它們已在美國提交的包含第IV段認證的ANDA申請批准Zeposia的仿製版本，並挑戰橙皮書上列出的Zeposia的美國專利。作為回應，bms系統在美國特拉華州特拉華地方法院對Synthon和Apotex提起了專利侵權訴訟。

定價、銷售和促銷實踐訴訟

Plavix* 州檢察長訴訟
bms系統及賽諾菲安萬特的特定實體是夏威夷檢察長提起的一起涉及標籤、銷售和/或促銷的消費者保護訴訟的被告。 Plavix。2021年2月，夏威夷州法院法官作出了針對賽諾菲安萬特和bms系統的判決，對bms系統的總額罰款為$834百萬，當中23.6百萬在完成交割後支付，另有20.9百萬列入公司2023年9月30日的其他負債。417百萬。賽諾菲安萬特和bms系統對該判決提出上訴。2023年3月15日，夏威夷最高法院作出判決，部分撤銷並部分確認了原審法院的判決，撤銷了罰款，並將案件發回進行新的審理和重新確定罰款。新的庭審於2023年10月16日結束。2024年5月21日，原審法院針對賽諾菲安萬特和bms系統作出了新的判決，對bms系統的總額罰款為$916百萬，當中23.6百萬在完成交割後支付，另有20.9百萬列入公司2023年9月30日的其他負債。458百萬。賽諾菲安萬特和bms系統將對該判決提出上訴。

產品責任訴訟

bms系統參與了多起產品責任訴訟。這些案件的原告基於涉嫌的人身傷害和經濟損失等各種理由，尋求賠償和其他救濟。如先前公開披露的，除了訴訟，bms系統還面臨著與其產品有關的未提出的索賠。

阿必利賜*
bms系統和大塚公司是有關Abilify*的產品責任訴訟中的共同被告。 原告指控Abilify*導致他們參與強迫性博彩和其他衝動控制失調。這些案件曾在美國的州和聯邦法院提起訴訟。 根據之前公開的統一和解協議和相關的法院命令，美國的絕大多數案件已經解決或駁回。 在新澤西州的州法院仍有十一個不活躍的案件待定。 還有其他 不活躍的案件待定。 十一 在加拿大有待處理的案件（包括集體訴訟和個人傷害索賠），四 其中有集體訴訟案件在魁北克和安大略省依然進行中， 七年 急需解決的案件有： 兩個 其中活躍案件有：

Onglyza*
BMS 和阿斯利康是有關產品責任訴訟中的聯名被告 安格里扎 *。原告人聲稱，包括因心臟衰竭或其他心血管傷害而導致的索賠，包括因他們使用心臟衰竭或其他心血管傷害而引起的索賠，包括因為他們所致的失敗。 安格里扎 *。2018 年 2 月，多區訴訟司法委員會命令所有聯邦 安格里扎 * 將在美國肯塔基州東區地區法院轉移到 MDL 的案件。大部分的索賠仍在 MDL 中待審理，其他申索仍在舊金山加州高等法院（「JCCP」）的協調程序中處理。JCCP 法院於 2022 年 3 月向被告發出簡要判決，該決定已被加利福尼亞上訴法院確認。加利福尼亞最高法院於 2023 年 7 月拒絕覆核該決定。在 MDL 中，法院於 2022 年 1 月 5 日批准被告人排除原告唯一的一般因果關係專家的議案，並於 2022 年 8 月 2 日批出摘要判決。美國第六巡回上訴法院於 2024 年 2 月 13 日確認該決定，並向美國最高法院提交認證書申請的截止日期已過去。其他司法管轄區的少數原告人自願拒絕他們的索賠，而相關的通行費協議已過期。作為 BMS 全球糖尿病業務出售的一部分，BMS 出售 安格里扎 * 於 2014 年 2 月向阿斯利康承擔，以及有關以下事項的任何潛在責任 安格里扎 * 預計將與阿斯利康共享。

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證券訴訟

Celgene證券訴訟
開始於 二零一八年三月 二 假設集體訴訟已向 Celgene 及其部分人員向美國紐澤西地區地區法院提出的集體訴訟（「Celgene 證券集體訴訟」）。投訴指控被告通過對（1）對 GED-0301 審判、（2）Celgene 的 2020 年前景和預計銷售作出誤解和/或遺漏違反了聯邦證券法。 奧泰茲拉 *，以及 (3) 用於的 NDA 塞波西亞。法院整合了 二 訴訟並為假設類別委任主要原告人、首席律師和聯絡律師。二零一九年二月，被告提出一項動議，全面撤銷原告的修訂投訴。二零一九年十二月，法院拒絕部分撤銷的議案，並批准了部分撤銷的議案（包括所有因涉嫌與 GED-0301 的聲明引起的聲明）。雖然法院允許原告人重新提出已被拒絕的索賠，但決定不這樣做，而被拒絕的申訴現在被拒絕了，但現在被拒絕的聲明被拒絕。二零二零年十一月，法院就其餘的索賠授予了類別證明。二零二三年三月，法院批准被告提交摘要判決議案，簡報已於 2023 年 6 月完成。2023 年 9 月 8 日，法院就其餘官員被告的聲明所提出的聲明提出的聲明提出的聲明，並部分拒絕被告提出的摘要判決的動議。至於有關 Celgene 公司聲明的聲明，法院在沒有影響的情況下拒絕被告的動議，並允許被告重新提出問題。2023 年 10 月 27 日，被告就 Celgene 的公司聲明提出了部分摘要判決議案。二 ○ 二 ○ 四年七月二十三日，法院批准被告就該等公司聲明的個人責任的議案，但保留決定公司的責任，並指出另一個意見。

2020年4月，為了某些施瓦布基金，某些施瓦布管理投資公司代表這些基金向美國新澤西州的區域法院提起了一起獨立訴訟，主要指控與塞爾吉尼證券集體訴訟中對同一被告的指控大致相同（“施瓦布訴訟”）。2020年7月，被告全面提出了驅逐原告全部起訴的請求。2021年3月，法庭按照其在塞爾吉尼證券集體訴訟中的裁決結果對被告的驅逐原告請求進行了部分授予和部分否決。

2021年4月，加州公務員養老金管理局（"CalPERS Action"），DFA投資尺度集團公司代表其某些基金；以及美國世紀互惠基金公司代表其某些基金，於2021年7月分別在美國新澤西區地方法院提起獨立訴訟（分別為"DFA Action"和"American Century Action"）；以及新加坡政府投資公司在2021年9月提起獨立訴訟（"GIC Action"），指控的主要內容與Celgene證券集體訴訟和Schwab個別訴訟相同。2021年10月，這些訴訟已被合併進行庭前審理，並與Schwab訴訟一併合併。法院還將未來提起的任何提出共同法律和事實問題的直接訴訟與Schwab訴訟合併（"Consolidated Schwab Action"）。2023年10月2日，被告在Consolidated Schwab Action提出部分總結判決動議。這項動議已經全面陳述，目前正等待法院的裁決。

以上Celgene證券訴訟案件均未安排任何審判日期。

條件附帶價值權訴訟
2021年6月，对bms在美国纽约南区联邦地区法院的起诉行为声称违反了与2019年11月bms收购巨大基因的交易关闭相关的无常值权益协议（"CVR协议"）。声称自己是CVR协议下的接任受托人的实体声称bms违反了CVR协议，声称bms未能在合同里规定的里索塞尔（"liso-cel"）获得FDA批准之前采取"勤勉努力"，从而声称避免了向CVR协议管辖的无常值权益持有人支付价值600亿美元的潜在义务，并声称由于没有回应声称的接任受托人的请求而未能允许检查记录。原告要求在审判中确定损害赔偿数额和其他救济措施，包括利息和律师费。bms对这些指控表示争议。bms提出了一项驳回声称的接任受托人的投诉未能提出有助于获得救济的依据的动议，该动议于2022年6月24日被驳回。2024年2月2日，bms提出了一项驳回投诉缺乏主题管辖权的动议。Breyanzi2021年6月，对bms在美国纽约南区联邦地区法院的起诉行为声称违反了与2019年11月bms收购巨大基因的交易关闭相关的无常值权益协议（"CVR协议"）。声称自己是CVR协议下的接任受托人的实体声称bms违反了CVR协议，声称bms未能在合同里规定的里索塞尔（"liso-cel"）获得FDA批准之前采取"勤勉努力"，从而声称避免了向CVR协议管辖的无常值权益持有人支付价值600亿美元的潜在义务，并声称由于没有回应声称的接任受托人的请求而未能允许检查记录。原告要求在审判中确定损害赔偿数额和其他救济措施，包括利息和律师费。bms对这些指控表示争议。bms提出了一项驳回声称的接任受托人的投诉未能提出有助于获得救济的依据的动议，该动议于2022年6月24日被驳回。2024年2月2日，bms提出了一项驳回投诉缺乏主题管辖权的动议。6.42021年6月，对bms在美国纽约南区联邦地区法院的起诉行为声称违反了与2019年11月bms收购巨大基因的交易关闭相关的无常值权益协议（"CVR协议"）。声称自己是CVR协议下的接任受托人的实体声称bms违反了CVR协议，声称bms未能在合同里规定的里索塞尔（"liso-cel"）获得FDA批准之前采取"勤勉努力"，从而声称避免了向CVR协议管辖的无常值权益持有人支付价值600亿美元的潜在义务，并声称由于没有回应声称的接任受托人的请求而未能允许检查记录。原告要求在审判中确定损害赔偿数额和其他救济措施，包括利息和律师费。bms对这些指控表示争议。bms提出了一项驳回声称的接任受托人的投诉未能提出有助于获得救济的依据的动议，该动议于2022年6月24日被驳回。2024年2月2日，bms提出了一项驳回投诉缺乏主题管辖权的动议。

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2021 年 10 月，被稱的前塞爾根股東向美國紐約南區地區法院提出投訴，代表一類假設的 Celgene 股東提出索賠，他們在 BMS 與 Celgene 合併中，因違反了 1934 年證券交易法（「交易法」）第 14（a）條（「交易法」）有關聯合代表聲明的 CVR。該訴訟後再與同一法院提交的另一宗訴訟合併，其後提出了一份綜合投訴，代表一組 CVR 收購人，無論是在 BMS 與 Celgene 合併或其他方式，因違反 1933 年證券法（「證券法」）第 11 條、12 (a) 和第 15 條及第 10 (b)、14 (a) 及 20 (2) 條的索償交易法。該投訴指稱，2019 年 2 月 22 日聯合代表聲明實質上是虛假或誤導性，因為它未披露 BMS 被稱無意獲得美國食品管理局批准的 liso-cel（布雷揚齊) 在《CVR 協議》的適用里程碑日期之前，以及 BMS 或某些 BMS 官員在 2019 年 12 月至 2020 年 11 月期間定期申報、收益通知、新聞公報和投資者介紹中所作的某些聲明，由於同一原因，實質上是虛假或誤導的。被告動議拒絕該投訴。2023 年 3 月 1 日，法院提出意見和命令，批准被告的議案，並全部拒絕該投訴。根據《證券法》第 11 條、12 (a) (2) 及第 15 條及《交易所法》第 14 (a) 條所提出的索償，並以影響而被拒絕。根據《交易法》第 10 (a) 條及第 20 (a) 條所提出的索賠被拒絕，原告人於 2023 年 4 月 14 日提出的進一項修訂的投訴。被告動議撤銷修訂的投訴，並已於 2023 年 6 月 23 日完成有關議案的簡介。法院在 2024 年 2 月 29 日提出的意見和命令中，法院已全面批准該議案，並拒絕其餘的訴訟，以有損害的情況下拒絕。2024 年 3 月 28 日，原告人提出上訴通知。

2021 年 11 月，一名被稱購買人為紐約州最高法院向紐約州最高法院提出投訴，代表一類假設的 CVR 收購人因違反了 1933 年證券法第 11 (a) 和 12 (a) (2) 條的索賠。該投訴指出與 Celgene 和 BMS 之建議合併交易有關提交的註冊聲明實上是虛假或誤導性，因為它沒有披露被稱 BMS 當時沒有意圖獲得 FDA 批准的 liso-cel（布雷揚齊) 在合同里程碑日期之前。該投訴涉及對 BMS、其聯合代表聲明時的董事會成員以及簽署登記聲明的部分 BMS 官員提出索賠。被告動議暫停處理訴訟，等待聯邦訴訟解決，或另一方式拒絕該投訴，後來就修正的投訴提出了類似的議案。二 ○ 二 ○ 四年二月二日，法院批准被告的議案，並全面拒絕案件。2024 年 2 月 29 日，原告提出上訴通知。

在2021年11月，一位自稱是Celgene股東的人在新澤西州聯邦高等法院提起了訴訟，代表多個推定的類別，其中包括CVRs的收購人以及BMS普通股的收購人，指控違反證券法第11(a)條、第12(a)(2)條和第15條。訴訟稱，與Celgene和BMS之間的拟议合併交易相關的登記聲明有重大虛假或誤導，因為它未能揭示自稱BMS當時無意獲得FDA對liso-cel的批准。 兩個 代購CVRs的類別以及代購BMS普通股的類別，各自提起了訴訟，共分開的兩個類別。 一年。 經過收購CVRs的人以及經過收購BMS普通股的人，提起了訴訟。 一年。 違反證券法第11(a)條、第12(a)(2)條和第15條。訴訟聲稱，與Celgene和BMS之間的拟议合併交易相關的登記聲明有重大虛假或誤導，因為它未能揭示自稱BMS當時無意獲得FDA對liso-cel的批准。Breyanzi在合約里程碑日期之前，該投訴指控了bms系統、合併代理聲明之時的其董事會成員、簽署註冊聲明的某些bms系統官員以及Celgene的前任主席兼首席執行官。法院曾暫時停止該訴訟，以等待聯邦訴訟的解決，但在2024年3月21日解除了暫停。2024年4月4日，被告方提出解除新澤西投訴的動議。2024年6月25日，法院支持被告方的動議並駁回了整個投訴，但不受須再行提出訴訟。

以上任何CV R訴訟均未安排任何審判日期。

其他訴訟

IRA訴訟
2023 年 6 月 16 日，BMS 向美國衛生與人類服務部和聯邦醫療保險和醫療補助服務中心提出訴訟， 等。，挑戰 IRA 中藥物定價計劃的合法性。該計劃要求醫藥公司（例如 BMS）在受到嚴重罰款的威脅下，必須以政府規定的價格出售其某些藥物。二零二三年八月二十九日，政府選出 埃利基斯 用於這個程序。BMS 在訴訟中認為，該計劃違反了第五修正案，該條例要求政府在取得財產供公眾使用時支付公平的賠償，通過要求製藥製造商以政府設定的價格一定低於公平市值的價格向第三方提供藥物。BMS 還認為，該計劃違反了第一修正案的言論自由權，即使沒有真正的談判，即使沒有真正的談判，即使沒有真正的談判，他們同意政府設定的價格是通過談判決的「最高公平價格」。2023 年 8 月 16 日，BMS 提交摘要判決議案。2023 年 10 月 16 日，政府就 BMS 提出摘要判決議案和交叉議案提出反對。法院於 2024 年 3 月 7 日就各方提出的摘要判決議案聆訊的口頭辯論。2024 年 4 月 29 日，法院發出意見和命令，拒絕 BMS 提出摘要判決的動議，並批准政府提出的摘要判決的交叉動議。BMS 向美國第三輪上訴法院提出上訴，有關上訴的簡介預計在 2024 年 10 月 2 日完成。

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Thalomid 和 Revlimid 法律訴訟
自2014年11月開始，在美國新澤西州地方法院對Celgene提起了某些處罰類訴訟，指控Celgene違反了各項反壟斷，消費者保護和不公平競爭法，稱Celgene（a）據稱為了阻止一家仿製藥廠獲得自己的沙利度胺原料藥的供應，違反了獲得排他性供應合約；（b）據稱拒絕向各種仿製藥廠出售","celgene"產品的樣品，據稱這是為了進行生物等效性測試，以便將這些產品的仿製版本提交給美國食品藥品監督管理局以獲得批准上市；（c）據稱提起了毫無根據的專利侵權訴訟，以延遲批准所提出的“celgene”的仿製版本。 為了符合美國食品藥品監督管理局的要求，各種“Thalomid”產品的仿製藥廠需要進行生物等效性測試，並將所提交的仿製版本的ANDAs提交給美國食品藥品監督管理局以獲得批准上市。然而，Celgene據稱拒絕向這些仿製藥廠出售樣品，以進行必要的生物等效性測試。 和 Revlimid 為了延遲“Thalomid”的仿製版本的批准，Celgene被指控提起了不合理的專利侵權訴訟。 為了延遲“Thalomid”的仿製版本的批准，Celgene被指控提起了不合理的專利侵權訴訟。 和 Revlimid而且/或(d) 據稱以某些通用藥品製造商達成侵犯專利訴訟和解所涉及的反競爭行為。原告代表自己和假定的第三方支付者階級，尋求禁制令和損害賠償。這些訴訟被合併成為一個涉及所有目的的統一訴訟。2020年3月，Celgene與階級原告達成和解。2020年10月，法院作出一項最終命令批准了和解並駁回了案件。該和解未解決部分選擇退出和解的實體的某些索賠，並且後來他們提起了新的訴訟推進相關的理論。如下所述，還有其他一些合併或協調的訴訟尚未解決。

2019 年 3 月，選擇退出上述和解的 Humana Inc.（「Humana」）在美國新澤西地區地方法院向 Celgene 提出訴訟。Humana 的投訴幾乎與現在解決的案件中所提出的聲稱和指控相同 沙洛米 和 雷夫利米德 反特權集體訴訟。該投訴旨在代表 Humana 及其附屬公司以多個角色提出索賠，包括作為直接買家和間接購買者，並尋求三倍和懲罰性損害賠償，以及律師費用和費用。2019 年 5 月，塞爾根提出動議，拒絕胡馬納的投訴。2022 年 4 月，法院發出一項命令拒絕 Celgene 的撤銷議案。該命令只涉及 Celgene 的論據，即 Humana 的某些索賠被限期限制了。法院的命令並沒有解決 Celgene 的其他解僱理由，而指示 Celgene 在提交修改後的投訴後，以一項重新裁決議案中提出這些論據。2022 年 5 月，Humana 對 Celgene 和 BMS 提交了一項修正的投訴，根據其他事實指控提出相同的聲明。Celgene 和 BMS 隨後提出動議，拒絕 Humana 修正的投訴。在 2023 年 8 月 18 日及 9 月 8 日，法院就 Celgene 和 BMS 的議案提出辯論。2024 年 6 月 6 日，法院批准了 Celgene 和 BMS 的全部撤銷議案。法院授予 Humana 及以下即提及的其他原告人（以前修訂的聯合醫療服務公司（「UHS」）除外）許可修改其投訴，任何修訂的投訴將於 2024 年 8 月 5 日前提交。

UHS、藍十字藍盾協會（"BCBSM"）、BCBSm Inc.、健康護理服務公司（"HCSC"）、佛羅里達州藍十字藍盾公司、信諾保健公司（"Cigna"）、莫利納醫療保健公司（"Molina"）和多家相關MSP實體（MSP Recovery Claims, Series LLC；MSPA Claims 1, LLC；MAO-MSO Recovery II, LLC, Series PMPI, a segregated series of MAO-MSO Recovery II, LLC；MSP Recovery Claims Series 44, LLC；MSP Recovery Claims PROV, Series LLC；和MSP Recovery Claims CAID, Series LLC （統稱"MSP"）在2020年至2022年之間提起訴訟，主要提出了與現已解決的集體訴訟和退出訴訟中提出的相同主張和指控。 哈門那 退出訴訟。UHS和MSP案件還涉及有關共付輔助的其他主張。這些案件現在正在美國新澤西區地方法院審理中。BCBSm已自願撤回其主張。法院命令准許Celgene和bms系統提出駁回請求，在哈門那 Thalomid 和 Revlimid醫療保健 退出訴訟 法庭已將這些原告提交的起訴作為無效而予以駁回（已經修正過的UHS除外）。法庭允許這些原告修改所有無效的訴訟，但MSP以RICO為基礎的訴訟則被永久駁回。任何修改後的起訴必須在2024年8月5日之前提交。

2021年5月，莫利納在舊金山高等法院起訴了Celgene和bms系統。莫利納的投訴主要涉及與現在已解決的集體訴訟相同的索賠和指控。2022年6月，舊金山高等法院駁回了莫利納的部分索賠，後來莫利納在新澤西地區重申了這些索賠，並暫緩了其餘的索賠。在新澤西訴訟結束前，此案不會有任何進展。 63 莫利納的部分索賠已在舊金山高等法院被駁回，後來莫利納在新澤西地區重提這些索賠，並暫緩了其餘的索賠。在新澤西訴訟結束前，此案不會有任何進展。 4 在新澤西訴訟結束前，此案不會有任何進展。

一些其他选择退出现已解决的集体诉讼的实体，也已就哈门那和其他选择退出的实体的指控提起传票。这些行动已被暂停，等待上述退出案件的进一步发展。 兩個 与哈门那和其他选择退出实体提出的指控相关的行动已被放置在延期状态，等待进一步发展中的上述退出案件。

2022年11月，某些特殊藥房向美國新澤西州地方法院作為直接採購方對Celgene、bms系統和某些通用製造商提起訴訟。該訴訟主要針對Celgene和bms系統，提出與現已結案的Revlimid集體訴訟相同的各項指控和指控，並根據Sherman反托拉斯法尋求禁制令和損害賠償。同樣在2022年11月，一群最終付款方原告向美國新澤西州地方法院對Celgene、bms系統和某些通用製造商提起訴訟。該集體投訴基於Celgene據稱有違反競爭的和解訴訟，旨在根據州反托拉斯法和消費的保護法尋求損害賠償，並根據聯邦反托拉斯法尋求禁制令。Celgene、bms系統和通用被告已提交合併的駁回動議。這些動議已在2023年5月完全交涉，並於2023年11月在籍待對Celgene和bms系統的Humana修正投訴的駁回動議判決。鑒於法庭的 Revlimid 2022年11月，某些特殊藥房向美國新澤西州地方法院作為直接採購方對Celgene、bms系統和某些通用製造商提起訴訟。該訴訟主要針對Celgene和bms系統，提出與現已結案的Revlimid集體訴訟相同的各項指控和指控，並根據Sherman反托拉斯法尋求禁制令和損害賠償。同樣在2022年11月，一群最終付款方原告向美國新澤西州地方法院對Celgene、bms系統和某些通用製造商提起訴訟。該集體投訴基於Celgene據稱有違反競爭的和解訴訟，旨在根據州反托拉斯法和消費的保護法尋求損害賠償，並根據聯邦反托拉斯法尋求禁制令。Celgene、bms系統和通用被告已提交合併的駁回動議。這些動議已在2023年5月完全交涉，並於2023年11月在籍待對Celgene和bms系統的Humana修正投訴的駁回動議判決。鑒於法庭的 兩個 2022年11月，某些特殊藥房向美國新澤西州地方法院作為直接採購方對Celgene、bms系統和某些通用製造商提起訴訟。該訴訟主要針對Celgene和bms系統，提出與現已結案的Revlimid集體訴訟相同的各項指控和指控，並根據Sherman反托拉斯法尋求禁制令和損害賠償。同樣在2022年11月，一群最終付款方原告向美國新澤西州地方法院對Celgene、bms系統和某些通用製造商提起訴訟。該集體投訴基於Celgene據稱有違反競爭的和解訴訟，旨在根據州反托拉斯法和消費的保護法尋求損害賠償，並根據聯邦反托拉斯法尋求禁制令。Celgene、bms系統和通用被告已提交合併的駁回動議。這些動議已在2023年5月完全交涉，並於2023年11月在籍待對Celgene和bms系統的Humana修正投訴的駁回動議判決。鑒於法庭的
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在上述的辭退決定中，這些原告聲稱他們將在2024年8月5日之前申請修正起訴書。目前還未安排審判日期。 哈門那 在上述的訴訟中，這些原告表示他們將在2024年8月5日之前申請修正起訴書。目前還未安排審判日期。

2023年十月和十一月，醫療系統─梅奧臨床、LifePoint Corporate Services, G.P.和Intermountain Health, Inc.─對Celgene、bms系統和某些仿單廠家提起了新的訴訟，內容與之前有關Revlimid的集體訴訟基本相同，並根據Sherman反托拉斯法和相應的州法尋求禁令救濟和損害賠償。考慮到法庭的駁回決定， 三 Humana 兩個 前面提到的訴訟， Revlimid 和尋求的損害賠償一樣。 在 哈門那 中 根據上述描述的行動，這些原告聲稱他們將於2024年8月5日之前提交修正訴狀。這些行動正在美國新澤西州地方法院等待處理，目前尚未安排審判日期。

MSK合同诉讼
紀念史隆·凱特琳癌症中心和Eureka Therapeutics公司（統稱"原告"）於2022年4月1日對BMS、Celgene和Juno（統稱"被告"）提出了訴訟。2022年6月，原告遞交了一份修訂訴狀。原告聲稱被告違反了一項許可協議，被告被指稱未盡商業上合理努力開發、生產和商業化某種嵌合抗原受體產品，並未支付原告至少百分之XX的全球銷售額款項，這筆款項據稱是根據許可協議應支付給原告的。被告對原告的主張持異議並於2022年7月提出撤回修訂訴狀的動議。2024年1月24日，法庭裁定支持被告關於BMS和Celgene的撤回動議，將其從案件中移除。2024年7月22日，被告與原告達成了一項保密和解協議，根據該協議，訴訟中的所有索賠將被撤銷。 1.5支付的全球銷售額的%至原告根據許可協議所欠款項 Abecma 被告不同意原告的主張並於2022年7月提出撤回修訂訴狀的動議。2024年1月24日，法庭裁定支持被告關於BMS和Celgene的撤回動議，將其從案件中移除。2024年7月22日，被告與原告達成了一項保密和解協議，根據該協議，訴訟中的所有索賠將被撤銷。

Pomalyst反壟斷集體訴訟
2023年9月，某些保健計劃實體代表一個自稱終端支付原告類集體對Celgene、BMS和某些美國大都會區的通用藥品製造商在美國紐約南區聯邦地方法院提起訴訟。該類別投訴根據聯邦反壟斷法和州反壟斷、消費者保護和不當得利法提出索賠，指稱Celgene和BMS在美國與pomalidomide有關的壟斷行為，包括被指控在USPTO對pomalidomide使用相關專利的獲取中涉嫌欺詐、對尋求銷售通用pomalidomide的通用藥品公司提起所謂的仿冒專利訴訟，以及與某些尋求銷售通用pomalidomide的通用藥品公司達成被指非法的專利訴訟和解。2023年12月，原告提起修正投訴，添加了單個Pomalyst病人作為原告，移除對通用製造商的被告，並添加了某些個人作為被告。2024年3月，新增原告在同一法院，代表相同的類集體提起了基本相似的投訴，後來與第一個訴訟合併。2024年3月，BMS及其共同被告提交了駁回這些訴訟的動議。目前尚未安排審判日期。 一年。 2023年9月，某些健康計劃實體代表終端支付原告對Celgene、BMS和某些通用藥品製造商在美國紐約南區聯邦地方法院提起訴訟。該類投訴根據聯邦反壟斷法和州反壟斷、消費者保護和非公正的豐富法基於Celgene和BMS在美國進行的與pomalidomide相關的壟斷行為的指控，包括據稱涉嫌在USPTO獲得與pomalidomide使用相關的專利時涉嫌欺詐，通過對尋求銷售通用pomalidomide的通用藥品公司提起虛假專利訴訟，以及與尋求銷售通用pomalidomide的某些通用藥品公司簽訂據稱非法的專利訴訟和解。2023年12月，原告提起了一份修訂投訴，其中添加了個別的Pomalyst病人作為原告，移除了通用製造商被告，並添加了一些個人被告。2024年3月，一名新原告在同一法院提起了一份基本相似的投訴，代表相同的類集體並在同一法院中進行了合並。2024年3月，BMS和其共同被告提交了駁回這些訴訟的動議。目前尚未安排審判日期。 兩個 2023年9月，某些健康計劃實體代表一個假設類所有最終支付原告對Celgene、BMS和某些通用製藥廠商在美國紐約南部地區聯邦地方法院提起訴訟。根據美國紐約南區聯邦地方法院的理由，類別投訴提出聯邦反壟斷法和州反壟斷、消費者保護和非法得利法等索賠，原告指稱Celgene和BMS涉嫌與pomalidomide在美國的反競爭行為，其中包括涉嫌在獲取pomalidomide使用相關專利時涉嫌與USPTO欺詐行為，通過對尋求市場銷售通用pomalidomide的通用製藥公司提起所謂的虛假專利訴訟以及與尋求市場銷售通用pomalidomide的某些通用製藥公司達成據稱非法的專利訴訟和解协议等。2023年12月，原告提交了修訂投訴，其中添加了一名個案的Pomalyst病患作為原告，刪除了通用製藥廠商被告，並且新增一些個人作為被告。2024年3月，新增原告提交了一份基本相似的投訴，代表同一個被認定為類別的原告以及在同一個法院中，被視為第一件訴訟的合併器材。2024年3月，BMS和共同被告提交了免除這些訴訟的動議，但未安排審訊日期。 一年。 2023年9月，特定健康計畫實體代表終端賠償原告對Celgene、BMS及某些通用藥品製造商在紐約南區聯邦地方法院提起訴訟。類別狀指控Celgene和BMS在美國有關pomalidomide的反競爭行為，包括被詐欺美國專利商標局在收購有關pomalidomide使用的專利方面，對尋求上市通用pomalidomide的通用藥品公司提起虛假專利訴訟，以及與尋求上市通用pomalidomide的某些通用藥品公司達成非法專利訴訟和解。2023年12月，原告提交了一份經修訂的狀據，包括一名個案Pomalyst病患作為原告，移除了通用藥品製造商被告，並在其中加入了一些人作為被告。2024年3月，新原告提起了一份內容基本相似的狀據，代表相同的類別及在相同的法庭中，並已合併至第一件訴訟。2024年3月，BMS及其他共同被告提交了駁回這些訴訟的動議，目前尚未安排審判日期。

政府調查

與其他藥品公司一樣，bms系統及其附屬公司在美國和其他bms系統的營運國家受到國家、州和地方當局的廣泛監管。因此，bms系統不時受到各種政府和監管機構的調查和調查以及受到法律行動和訴訟的威脅。政府或監管機構的調查可能導致刑事指控、巨額罰款和/或民事處罰。

環保母基訴訟

如先前報道，bms系統是環保母基的一方，涉及數起環境訴訟和其他事項，根據各州、聯邦和外國法律（包括CERCLA），要對bms系統在其現有或以前的場地上，或由第三方經營的廢棄物處理或再處理設施所導致的過去工業活動的污染進行調查和／或修復某些費用負責。

CERCLA及其他糾正事項

就CERCLA法案以及其他bms系統根據各州、聯邦和國際法律負責的整改問題而言，bms系統通常根據從美國環保署或相應州或外國機構以及/或獨立顧問準備的研究獲得的信息來估計潛在成本，包括現場的估計總成本和預期的成本分擔（如果有）與其他「可能有責任的方」，以及當成本可能性和合理性可估計時，bms系統提列負債。至於這些地點未來成本的share，bms系統估計為，截至2024年6月30日，$77百萬，這代表最佳估計的總和，或者在無法合理做出最佳估計時，是在這些成本範圍中最低可能金額的估計（不考慮從其他方面可能收回的任何款項）。此金額包括先前披露的北布倫維克高中整改地點所涉及的任何額外可能損失的估計成本。

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第2項。管理層討論和分析財務狀況和營運成果

管理層對財務狀況和業績的討論及分析是作為補充資料的，應與本季度10-Q表格中的合併財務報表及相關附註一同閱讀，以增加對我們業績、財務狀況和現金流量的理解。

執行摘要

我們的主要策略是結合大型製藥公司的資源、規模和能力，以及生物技術行業通常具有的速度、靈活性和創新焦點。我們的優先事項是：（一）通過推出新藥來不斷更新和多樣化我們的產品組合，（二）推進我們的早期、中期和後期產品管線，以及（三）實施紀律性的業務發展。我們的重點是在以下五個核心治療領域中發現、開發和提供改變命運的藥物給面對嚴重疾病的患者：（一）腫瘤學，重點放在某些腫瘤類型上，包括超越免疫治療的多樣化；（二）血液學，有機會在多發性骨髓瘤領域擴大領導地位，並在白血病、淋巴瘤和非惡性血液系疾病領域擴大產品組合；（三）免疫學，在皮膚科、風濕科和胃腸道疾病領域有所聚焦，在肺部學建立新的標準護理，並快速推進細胞療法進入免疫學疾病領域；（四）心血管疾病，重點放在心肌病、心力衰竭和血栓性疾病上；以及（五）神經科學，專注於神經精神病學、神經退行性病變和神經炎症疾病。我們正在加快藥物研發和傳遞創新藥物給患者，加強商業運營模式，以及提升製造網絡的靈活性和可靠性。我們致力於戰略業務發展，維持強大的投資信用評級，在2024年第一季度支持最近交易所發行的額外債務的同時，增加股息並減少債務。有關我們的策略的更多信息，請參閱我們2023年10-K表中的“第7項管理討論與分析財務狀況和營運結果-執行摘要-策略”。請參閱本季度報告10-Q結尾的縮寫詞彙表，以了解整個文件中使用的術語。

在2024年，我們在CAR-t細胞治療方面取得了重要的進展，獲得了在美國批准的愛文思控股治療成年複發或複雜失敗CLL/SLL、濾泡性淋巴瘤和偶联淋巴瘤的細胞治療；和在美國和歐洲獲得了針對經過三個或多個前線治療後仍然失敗和複發性多發性骨髓瘤的細胞治療的批准。此外，我們還獲得了擴大批准，將首線治療對象擴大為轉血依賴性貧血的成年患者，原因是低風險、中風險骨髓增生異常綜合征在歐盟和日本。在腫瘤學方面，我們在美國獲得了加速批准 Breyanzi 在美國成年複發或複雜失敗CLL/SLL、濾泡性淋巴瘤和偶联淋巴瘤的細胞治療的批准以及在美國和歐盟獲得了針對經過三個或多個前線治療後仍然失敗和複發性多發性骨髓瘤的細胞治療的批准 Abecma 對於轉血依賴性貧血的成年患者，原因是低風險、中風險骨髓增生異常綜合征在歐盟和日本，我們獲得了擴大批准 Reblozyl 我們在美國獲得了加速批准 Krazati 結合西妥昔單抗用作針對成人KRAS的靶向治療選項。G12C突變的局部晚期或轉移性結腸直腸癌的美國批准； Augtyro 用於NTRk-陽性局部晚期或轉移性實質瘤瘤患者的治療；以及（iii）美歐雙方批准Opdivo與順鉑和吉西他滲合併用於成年患者的不可切除或轉移性肌侵襲性膀胱癌的一線治療。有關我們的產品和管線開發的其他更新，請參閱“—產品和管線開發”部分。

此外，我們於2024年完成了以下的併購：(i) Karuna，一家生物製藥公司，致力於開發和提供精神疾病和神經疾病的藥物；(ii) RayzeBio，一家臨床註册的放射性製藥治療公司，擁有潛在的首创和最佳藥物研發項目；(iii) Mirati，一家商業化階段的腫瘤靶向療法公司，有一款已商業化的藥物，除此之外還有一系列臨床和臨床前期的腫瘤資產。此外，BMS還與SystImmune達成戰略合作，共同開發和共同營銷BL-B01D1，一种雙特異性拓撲異構酶抑制劑基於藥物擔體的抗體藥物共軛物，目前正在第一期臨床試驗中評估其對轉移性或無法切除的非小細胞肺癌的療效，同時也正在開發用於乳腺癌和其他腫瘤類型。我們還與Cellares達成全球容量預訂和供應協定，用於製造CAR-T細胞療法。該協議有望通過一個可擴展且有潛力提高周轉時間的平台來擴大我們的製造能力。有關我們的併購、剥離、許可和其他安排的更多信息，請參閱「財務報表—附註3. 聯盟」和「財務報表—附註4. 併購、剥離、許可和其他安排」。 Krazati此外，我們還有一系列臨床和臨床前期的腫瘤資產。BMS還與SystImmune達成戰略合作，共同開發和共同營銷BL-B01D1，一种雙特異性拓撲異構酶抑制劑基於藥物擔體的抗體藥物共軛物，目前正在第一期臨床試驗中評估其對轉移性或無法切除的非小細胞肺癌的療效，同時也正在開發用於乳腺癌和其他腫瘤類型。我們還與Cellares達成全球容量預訂和供應協定，用於製造CAR-T細胞療法。該協議有望通過一個可擴展且有潛力提高周轉時間的平台來擴大我們的製造能力。有關我們的併購、剥離、許可和其他安排的更多信息，請參閱「財務報表—附註3. 聯盟」和「財務報表—附註4. 併購、剥離、許可和其他安排」。

我們堅持戰略配置資源，投資於能夠最大化價值和推動可持續增長的領域。在2024年上半年，我們開始實施一項戰略生產力計劃，預計到2025年底可以節省約15億美元的年度成本，其中大部分預計會被再投資到創新和推動增長。因此，我們將資源集中於能夠獲得最大投資回報的研發項目，重點投資於關鍵增長品牌，並優化組織各個方面的運作。這些措施所產生的退出成本已納入我們更新的2023年重組計劃中。

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財務亮點
 截至六月三十日止三個月截至六月三十日止六個月
百萬美元，每股數據除外2024202320242023
總收入$12,201 $11,226 $24,066 $22,563 
每股稀釋（虧損）/每股盈利
高爾夫$0.83 $0.99 $(5.05)$2.06 
非 GAAP2.07 1.75 (2.33)3.80 

2024年第二季度和截至到目前的今年，由于增长组合，收入增长了9％和7％。 Eliquis，部分抵銷了2750萬美元的減值費用。 Revlimid.

2024年第二季度的每股收益（GAAP）下降了0.16美元，主要是受特定項目的影響，包括無形資產減損及最近收購所致的較高利息費用，部分抵消了較高的收入。在調整特定項目之後，非普通會計原則下的每股收益（non-GAAP）增加了0.32美元，主要是由於較高的收入部分抵消了最近收購所帶來的債務及較低的版稅收入。

本年度至今，每股按照通用会计准则(GAAP)计算的收益(EPS)下降了7.11美元，主要是由于一次性收购无形资产研发费用(GAAP EPS year-to-date)提高，主要来自Karuna资产收购和SystImmune合作(6.29美元)，以及特定项目的影响，包括无形资产减值，以及未实现股票奖励的现金结算。在调整特定项目后，每股非通用会计准则（non-GAAP EPS）下降了6.13美元，主要是由于上述收购无形资产研发费用的提高，最近收购所导致的利息费用的增加以及版权收入的下降，部分抵消了收入的增加。

我們的非依據公共會計原則之財務指標，包括非依據公共會計原則之收入及相關每股收益資訊，已經調整，以排除某些特定所費之事項，這些事項代表了某些成本、費用、利潤和虧損以及影響財務結果可比性的其他事項。有關我們的非依據公共會計原則之財務指標的更多資訊和資料調處，請參閱「—非依據公共會計原則之財務指標」。

經濟和市場因素

政府行動

我們的產品在藥品市場進入和定價控制壓力，以及折扣、稅收和進口法律的變化以及美國、歐盟和世界其他地區對我們的結果產生負面影響的限制，這導致價格下降，補償率下降，醫療保險支付人口減少，對我們的營業收入（包括無形資產減損）、營運現金流量、流動性和財務靈活性產生負面影響。IRA指示（i）聯邦政府“談判”選擇性高成本醫療保險第D部（從2026年開始）和第b部（從2028年開始）藥品價格，這些藥品的FDA批准時間超過9年（用於小分子藥物）或13年（用於生物製品），（ii）在藥品價格上漲超過通脹率時，製造商為醫療保險第b部和第D部藥品支付回扣，以及（iii）醫療保險第D部重新設計，取代現行的第D部CGDP並於2025年開始，對於醫療保險受益人的自付費用設置2000美元上限，超過該上限後，由製造商負擔10%的費用，以及20%。到2023年8月，”，選擇作為首批10種藥品之一，在2026年開始由政府設定價格的“談判”將受到影響，我們的其他產品在未來幾年可能被選中，這可能會加速收入侵蝕，在知識產權保護期屆滿之前。 Eliquis 在2026年開始，可能會將作為第一批10種藥物之一，由政府設定價格的“談判”對其進行選擇，未來可能還會選擇更多我們的產品，這可能會加速收入侵蝕，在知識產權保護期屆滿之前。

此外，於2023年12月，拜登政府提出了一項初次提議，即藥品的價格可以成為確定該藥品是否對公眾可得的因素，從而政府可以行使「行使權」，並將其發給第三方進行製造。我們無法預測是否會採納所提出的最終規則，如果採納，政府是否會尋求行使權以製造我們的任何產品。其他提議和潛在的行政命令仍然可能聚焦在藥品定價。降低某些產品的價格和報銷的影響將會顯著影響我們的業務和綜合營運結果。

35

在州一級，多個州已通過、正在追求或正在考慮政府行動、立法或提案來改變藥物定價和報銷（例如建立處方藥品可負擔性委員會，實施與聯邦公共衛生服務藥品定價計劃相關的製造商規定等）。其中一些州級政府行動、立法和提案還可能影響聯邦和其他州的政策和立法。鑒於目前有關這些措施的接納、時機和實施的不確定性，以及對此類法律提出訴訟的等待中，我們無法預測它們對我們業務的全面影響。然而，這些措施可能會修改或降低我們產品的訪問性、覆蓋範圍或報銷，或導致我們的銷售或定價做法發生重大變化，這可能對我們的收入和業務成果產生重大影響。至於聯邦公共衛生服務藥品定價計劃，有八個州制定了規範該計劃下製造商定價義務的法律。還有數個州正在考慮類似的可能立法或其他政府行動，我們預計其他州將來可能也會這樣做。

此外，與IRA相關的美國稅法已經做出了以下變動，包括（i）從2023年開始一項對美國公司調整後財務報表收入徵收的15％最低稅率，以及（ii）一項不可提抵的1％應付稅費用，適用於2023年起的股票回購。我們將繼續評估IRA對我們營運結果的影響，這些變動可能對我們的業務和營運結果產生重大影響。此外，各國正在制定改變稅法的變革，以實施為OECD建立全球最低稅率的協議。請參閲我們2023年10-k表中所包含的風險因素，包括“第一節-項目1A. 風險因素-產品，行業和運營風險-美國和國外的價格壓力增大以及其他限制持續對我們的收入和利潤率產生負面影響”，以及“—稅法法規變動可能對我們的收益產生負面影響”。

36

重要產品和管線藥物批准

以下是截至2024年7月26日的2024年重大批准摘要：
產品日期批准
Krazati
2024年6月
FDA加速批准，給予 Krazati 與西妥昔單抗組合，作為針對具備KRAS基因突變的成年病患的治療選項G12C基質金屬蛋白酶抑制劑，在經由FDA核准的檢驗確認下，用於接受過前一線氟脫胞苷酸、奧沙利普汀和伊立替康基礎化療的局部晚期或轉移性結腸直腸癌病患。
Augtyro
2024年6月
FDA加速批准愛文思控股用於治療12歲及以上成人和兒童患有固體腫瘤、具有神經營養性酪氨酸受體激酶基因融合、處於局部晚期或轉移性腫瘤或手術切除可能導致嚴重病態的病患，且經過治療後病情惡化或無滿意的替代療法。 Augtyro FDA加速批准愛文思控股用於治療12歲及以上成人和兒童患有固體腫瘤、具有神經營養性酪氨酸受體激酶基因融合、處於局部晚期或轉移性腫瘤或手術切除可能導致嚴重病態的病患，且經過治療後病情惡化或無滿意的替代療法。
Opdivo
2024年5月
歐盟委員會批准 Opdivo 與順鉑和吉姆西他滅艾一起，用於成年患者的不可切除或轉移性膀胱癌的一線治療。
Breyanzi
2024年5月
Breyanzi獲得FDA批准，用於接受過至少兩種先前系統治療，包括布魯頓酪氨酸激酶抑製劑，並且出現成人患者的難治性或復發性鞍形細胞淋巴瘤的治療。
Breyanzi
2024年5月
FDA加速批准 Breyanzi 用於治療至少接受過兩線系統治療的成年反覆或難治性柳氏淋巴瘤患者。
Abecma 2024年4月
FDA批准 Abecma 用於治療經歷兩個或更多先前治療線，包括免疫調節劑、蛋白酶體抑制劑和抗CD38單克隆抗體後仍出現復發或難治性多發性骨髓瘤的成人患者。
Reblozyl
2024年4月
EC擴大了批准項目，用於包括轉移依賴性貧血且屬於非常低、低和中等風險骨髓增生異常綜合症的成人患者的一線治療。 Reblozyl Abecma
EC批准擴展
2024年3月
歐盟批准 Abecma 用於治療成年患有復發性和難治性多發性骨髓瘤的患者，其中已至少接受兩種既往治療，包括免疫調節劑、蛋白酶體抑制劑和抗 CD38 抗體，並在最後一種治療上顯示疾病進展。
Breyanzi
2024年3月
FDA加速批准Breyanzi用於治療成年患有復發或難治的慢性淋巴细胞白血病或小淋巴细胞淋巴瘤的患者，其中至少已接受两种前线治疗，包括布鲁陶氨酸激酶抑制剂和B细胞淋巴瘤2抑制剂。
Opdivo
2024年3月
美國食品藥品監督管理局批准 Opdivo與順鉑和吉西他滨結合，用於不可切除或轉移性尿路上皮癌成人患者的一線治療。
Reblozyl
2024年1月
日本健康、勞動及福利部批准 Reblozyl 用於治療骨髓異常增生症相關的貧血。

關於產品和專案開發的其他進展，請參閱自2024年第二季度開始以來的一節中的清單。

收購、出售、許可和其他安排

請參閱「項目1.基本報表—附註3.合作夥伴關係」和「—附註4.收購、剔除、授權和其他安排」以獲取重要收購、剔除、授權和其他安排的相關資訊。

37

營業成果報告

區域型收入

收入變化的構成如下：
 截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元20242023變化百分比 %
匯率期貨(b)
20242023變化百分比 %
匯率期貨(b)
美國$8,801 $7,804 13 %無可奉告$17,277 $15,756 10 %無可奉告
國際
3,224 3,247 (1)%(7)%6,414 6,477 (1)%(5)%
其他(a)
176 175 1 %無可奉告375 330 14 %無可奉告
總計$12,201 $11,226 9 %(2)%$24,066 $22,563 7 %(1)%
(a) 其他收入包括由我們區域商業組織未銷售的產品所產生的版稅和聯盟相關收入。
(b) 外匯匯率期貨影響是通過將上一期的平均貨幣匯率應用於當前期間的銷售額來計算的。

美國

•2024年第二季美國收入增長13%，截至今日年初增長10%，主要原因是對增長與傳統投資組合的需求增加，部分抵銷 Abecma 和 Revlimid平均美國凈售價格同比去年同期下降1%

國際

•国际收入由于货币汇率期货的影响和对传统组合的低需求，在2024年第二季度和截至目前年度均下降了1%，部分抵消了增长组合的需求上升。第二季度的负面货币汇率期货影响为7%，而截至目前年度为5%，主要归因于阿根廷比索的贬值，但大部分被通货膨胀相关的当地货币价格上涨所抵消。

從2024年開始，波多黎各的收入被呈現為國際收入的一部分，以符合管理層對公司財務結果的審查。過往的金額已經重新調整以符合目前的呈現方式。在截至2024年6月30日和2023年的六個月內，除美國外沒有任何一個國家對總收入貢獻超過10％。我們的業務通常不受季節性影響。

GTN調整

進行每個重要商品類別的GTN調整的總商品銷售額與淨商品銷售額之和的調和如下所示:
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元20242023變化百分比 %20242023變化百分比 %
總產品銷售額$20,780 $18,111 15 %$40,075 $35,399 13 %
調整GTN
退稅和現金折扣(2,843)(2,279)25 %(5,399)(4,370)24 %
醫療救濟和醫療保險給付(3,864)(3,143)23 %(6,948)(5,625)24 %
其他折扣、退貨、折扣和調整(2,148)(1,772)21 %(4,244)(3,439)23 %
總GTN調整(8,855)(7,194)23 %(16,591)(13,434)24 %
淨產品銷售額$11,925 $10,917 9 %$23,484 $21,965 7 %
GTN調整百分比42 %40 %2 %41 %38 %3 %
美國。 48 %45 %3 %46 %43 %3 %
非美國股東20 %20 %— %21 %19 %2 %

基於變動估計數字，最終產品銷售備抵金額的減少/(增加)分別為在2024年6月30日結束的三個月和六個月分別為（1900萬美元）和6100萬美元，在2023年6月30日結束的三個月和六個月分別為1100萬美元和9800萬美元。GTN調整主要體現在產品銷售成交量，區域型和付款渠道組合，契約或立法的折扣和回扣等方面。美國的GTN調整百分比增加主要是由於產品組合和較高的政府渠道回扣。

38

產品收益
 截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元20242023變化百分比 %20242023變化百分比 %
成長投資組合
Opdivo $2,387 $2,145 11 %$4,465 $4,347 3 %
美國。1,406 1,221 15 %2,561 2,502 2 %
非美國股東981 924 6 %1,904 1,845 3 %
Orencia948 927 2 %1,746 1,691 3 %
美國。742 695 7 %1,314 1,246 5 %
非美國股東206 232 (11)%432 445 (3)%
Yervoy630 585 8 %1,213 1,093 11 %
美國。404 368 10 %772 680 14 %
非美國股東226 217 4 %441 413 7 %
Reblozyl425 234 82 %779 440 77 %
美國。348 178 96 %641 334 92 %
非美國股東77 56 38 %138 106 30 %
Opdualag235 154 53 %441 271 63 %
美國。223 151 48 %421 267 58 %
非美國股東12 3 *20 4 *
Abecma95 132 (28)%177 279 (37)%
美國。54 115 (53)%106 233 (55)%
非美國股東41 17 *71 46 54 %
Zeposia151 100 51 %261 178 47 %
美國。111 73 52 %183 124 48 %
非美國股東40 27 48 %78 54 44 %
Breyanzi153 100 53 %260 171 52 %
美國。122 83 47 %209 141 48 %
非美國股東31 17 82 %51 30 70 %
Camzyos139 46 *223 75 *
美國。130 46 *207 75 *
非美國股東9 — 無可奉告16 — 無可奉告
Sotyktu53 25 *97 41 *
美國。41 24 71 %75 39 92 %
非美國股東12 1 *22 2 *
Augtyro7 — 無可奉告13 — 無可奉告
美國。7 — 無可奉告13 — 無可奉告
非美國股東— — 無可奉告— — 無可奉告
Krazati32 — 無可奉告53 — 無可奉告
美國。29 — 無可奉告50 — 無可奉告
非美國股東3 — 無可奉告3 — 無可奉告
其他增長產品(a)
341 295 16 %660 575 15 %
美國。168 162 4 %316 306 3 %
非美國股東173 133 30 %344 269 28 %
Total Growth Portfolio
$5,596 $4,743 18 %$10,388 $9,161 13 %
美國。3,785 3,116 21 %6,868 5,947 15 %
非美國股東1,811 1,627 11 %3,520 3,214 10 %
39

 截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元20242023變化百分比 %20242023變化百分比 %
傳統投資組合
Eliquis$3,416 $3,204 7 %$7,136 $6,627 8 %
美國。2,544 2,311 10 %5,365 4,838 11 %
非美國股東872 893 (2)%1,771 1,789 (1)%
Revlimid1,353 1,468 (8)%3,022 3,218 (6)%
美國。1,165 1,219 (4)%2,618 2,742 (5)%
非美國股東188 249 (24)%404 476 (15)%
Pomalyst/Imnovid959 847 13 %1,824 1,679 9 %
美國。716 565 27 %1,313 1,106 19 %
非美國股東243 282 (14)%511 573 (11)%
Sprycel 424 458 (7)%798 887 (10)%
美國。341 323 6 %623 612 2 %
非美國股東83 135 (39)%175 275 (36)%
Abraxane231 258 (10)%448 497 (10)%
美國。154 187 (18)%299 348 (14)%
非美國股東77 71 8 %149 149 — %
其他遺產產品(b)
222 248 (10)%450 494 (9)%
美國。96 83 16 %191 163 17 %
非美國股東126 165 (24)%259 331 (22)%
總傳統系列投資組合
$6,605 $6,483 2 %$13,678 13,402 2 %
美國。5,016 4,688 7 %10,409 9,809 6 %
非美國股東1,589 1,795 (11)%3,269 3,593 (9)%
總收益
$12,201 $11,226 9 %$24,066 $22,563 7 %
美國。8,801 7,804 13 %17,277 15,756 10 %
非美國股東3,400 3,422 (1)%6,789 6,807 — %
*   變動超過100%。
(a) 包括 Onureg, Inrebic, Nulojix, Empliciti 和版權收入。
(b) 包括其他成熟品牌。

成長投資組合

Opdivo (nivolumab) - 一種完全人源性的單克隆抗體，能結合在T細胞和NK細胞上的PD-1受體。已經被批准用於多種抗癌治療，包括膀胱癌、血液癌、CR C、頭頸部腫瘤、腎癌、肝癌、肺癌、黑色素瘤、MPm、胃癌和食道癌。 Opdivo+Yervoy 這個療程也已被多個市場批准，用於治療非小細胞肺癌、黑色素瘤、MPm、腎癌、CR C以及各種胃癌和食道癌。有多項正在進行中的研究，可能用於註冊，涵蓋其他腫瘤類型和疾病領域，單獨使用或與其他藥物組合使用。 Opdivo 在其他腫瘤類型和疾病領域中，以單獨用藥或與其他藥物組合使用，(nivolumab)在註冊研究中有多個進行中的試驗。 Yervoy 以及各種抗癌藥物。

•在2024年第二季度，美國的收入增長了15%，主要是由於平均淨售價格的提高，需求增加以及銷售渠道庫存和客戶訂單的時間安排。

•美國的收入在截至今日的年度內增加了2％，主要是因為平均淨售價上升。

•2024年第二季度國際收入增加了6%，截至目前已增加了3%，主要是由於額外註冊啟動的指示增加以及核心指示的需求上升，部分被12%和10%的外匯影響所抵消。不包括外匯影響，收入分別增長了18%和13%。

40

Orencia（阿巴嗪）- 一種融合蛋白，適用於成年患有中度至嚴重活動性RA和PsA的患者，並且適用於減少某些中度至嚴重活動性多關節JIA的兒童患者的症狀和表徵，以及用於與鈣調神經磷酸酶抑制劑和甲氧苯甲酸合用治療aGVHD。 Orencia（阿巴嗪）- 一種融合蛋白，適用於成年患有中度至嚴重活動性RA和PsA的患者，並且適用於減少某些中度至嚴重活動性多關節JIA的兒童患者的症狀和表徵，以及用於與鈣調神經磷酸酶抑制劑和甲氧苯甲酸合用治療aGVHD。

•美國收入在2024年第二季度增加了7％，截至今日增加了5％，主要是由於需求上升，部分抵消了平均凈售價的下降。 在2024年第二季度，美國的收入增長了7％，年初至今增長了5％，主要是由於需求上升，部分抵消了平均净售價的下降。

•2024年第二季國際收入因匯率期貨影響下降11%。在排除匯率期貨影響的情況下，收入下降2%。

•國際收入由於匯率期貨影響下降了3％，但需求增加部分抵消了8％的影響。不計入匯率期貨影響，收入增加了5％。

•bms系統對於美國、歐盟和日本市場上的任何生物相似物都不知道。配方和其他專利在2026年及以後到期。 Orencia bms系統對於美國、歐盟和日本市場上的任何生物相似物都不知道。配方和其他專利在2026年及以後到期。

Yervoy （ipilimumab）— 一種CTLA4免疫檢查點抑製劑。 Yervoy 是一種用於治療無法手術切除或轉移性黑色素瘤患者的單株抗體。 Opdivo+Yervoy 該方案已獲得多個市場批准，用於治療非小細胞肺癌、黑色素瘤、MPm、RCC、CRC和食道癌。

•美國在2024年第二季度和截至今日的年度期間，由於平均淨售價上升和需求增加，收入增加了10％和14％。

•2024年第二季國際收入增長4％，截至目前已增長7％，原因是需求增加，部分抵消了匯率期貨對兩個時期的影響為7％。在排除匯率期貨影響的情況下，收入分別增長了11％和14％。

Reblozyl（luspatercept-aamt）- 用於治療具有較低風險的骨髓增生異常綜合症和β地中海貧血成人患者的貧血的紅細胞成熟促進劑。 Reblozyl（luspatercept-aamt）- 用於治療具有較低風險的骨髓增生異常綜合症和β地中海貧血成人患者的貧血的紅細胞成熟促進劑。

•美國收入在2024年第二季度增加了96％，累計增長了92％，這是由於2023年8月推出的第一線標籤擴展引起的需求增加。

杜阿拉格 （尼伏盧瑪和相關聯抗體-rmbw）— 一種 PD-1 阻塞抗體尼伏盧瑪和一種 LAG-3 抑制抗體的相關組合，適用於治療 12 歲或以上患有不可切除或轉移性黑色素瘤的成人和兒童患者。

•美國2024年第二季度收入增長48%，截至目前年底增長58%，主要是由於需求增加。

Abecma (idecabtagene vicleucel) 為一種BCMA基因改造的自體CAR-T細胞療法，適用於二線治療後出現復發或難治性多發性骨髓瘤的成年患者，包括免疫調節劑、蛋白酶體抑制劑和抗環狀ADP核糖水解酶單株抗體為治療過的患者。

•2024年第二季度和本年度迄今，由於BCMA靶向療法的競爭加劇，美國的收入下降了53%和55%。

Zeposia (ozanimod) - 口服免疫調節藥物，用於治療成年人的多發性硬化症的復發型，包括臨床分隔綜合征，復發-缓解期發病，和活動性第二進行期疾病，也用於治療成年人中度至嚴重的活躍型潰瘍性結腸炎。 用於成年人治療中度至嚴重的活動性潰瘍性結腸炎，可治療多發性硬化症的復發型疾病，包括臨床分隔綜合征，復發缓解期發病和活動性第二進行期疾病。

•美國收入在2024年第二季度增長了52％，截至目前全年增長了48％，主要是由於需求增加。

Breyanzi （魯規心菲）——一種CD19導向的基因改造自體CAR-T細胞治療，適用於經歷一線或多線系統治療後（包括未另加分類的DLBCL、高度惡性B細胞淋巴瘤、原發性縱隔LBCL、等級30億FL以及至少兩線系統治療後的復發或難治性FL，復發或難治性CLL或SLL ，以及兩線系統治療後復發或難治性MCL，包括布魯頓酪氨酸激酶抑制劑和B細胞淋巴瘤2抑制劑。

•美國收入在2024年第二季度增長了47％，累計增長了48％，主要原因是藉由擴大的製造能力帶來了更高的需求。
41


Camzyos （mavacamten）-心臟肌球蛋白抑制劑，用於治療症狀性阻塞性HCm成人，以改善功能能力和症狀。 Camzyos 於2022年4月推出。

•2024年第二季度和截至目前，美國的收入增加了超過100％，主要是由於需求增加。

Sotyktu (迪克拉伐替尼) — 一種口服的、選擇性的、新穎的酪氨酸激酶2抑制劑，用於治療適合接受全身治療或光療的中重度斑块性银屑病患者。 Sotyktu 於2022年9月推出。

•美國2024年第二季度的收入增加了71％，截至目前增加了92％，主要是由於需求增加，部分抵銷了平均凈銷售價格的下降。

Augtyro （repotrectinib） — 一種激酶抑制劑，適用於治療成人患有局部進展或轉移性ROS1陽性非小細胞肺癌的病人，以及12歲及以上的成人和兒童患有NTRk基因融合的實體腫瘤，屬於局部進展或轉移性階段，或手術切除後可能導致嚴重壞死症狀的病人，且病情在治療後進展或無滿意的替代療法。 Augtyro 於2023年11月推出。

Krazati adagrasib（抗KRAS高選擇性和高效能的口服小分子抑制劑）G12C 突變情況為KRAS的成年患者的治療G12C根據FDA認可的測試確定為KRAS突變的局部晚期或轉移性非小細胞肺癌的成年患者，他們需要至少接受過一線全身治療G12C根據FDA認可的測試確定為KRAS突變的局部晚期或轉移性結直腸癌的成年患者，他們需要先前接受過含氟嘧啶、奧沙利平和伊立替康為基礎的化療治療。 Krazati 在2024年完成的Mirati收購中，作為BMS的一部分納入了投資組合。

其他成長品牌 包括 Onureg, Inrebic, Nulojix, Empliciti 和 版稅收入。

Legacy Portfolio

Eliquis （阿哌沙班）- 一種口服因子 Xa 抑制劑，用於降低非瓣膜性心房顫動的中風/系統栓塞風險，並用於治療深靜脈血栓形成/肺栓塞並減少初步治療後的復發風險。 — 一種口服因子 Xa 抑制劑，用於降低非瓣膜性心房顫動的中風/系統栓塞風險，並用於治療深靜脈血栓形成/肺栓塞並減少初步治療後的復發風險。

•美國收入 2024年第二季度和累計年初至今，由於需求上升，收入增加了10％和11％。

•2024年第二季國際收入下降了2％，至今已下跌了1％，主要是由於匯率期貨的影響，分別為2％和1％。不計匯率期貨的影響，收入持平。

•基於2021年5月監管專屬權的到期， Eliquis 在歐洲，仿製製造商已試圖挑戰我們的 Eliquis 專利和相關SPC，並已開始在某些國家推出 Eliquis 在我們專利和相關SPC到期之前，此舉導致侵權和無效行為訴訟的提起。 Eliquis 在歐洲各國申請了專利和相關的SPC。我們相信背後的創新科學 和我們的知識產權的力量，我們將捍衛不受侵犯。詳細資訊請參閱「第一項。基本報表—附註18.法律訴訟和應變—知識產權」。 Eliquis 詳細資訊請參閱「第一項。基本報表—附註18.法律訴訟和應變—知識產權」。

Revlimid （來那度胺） — 一種口服免疫調節藥物，與地塞米松結合，用於治療多發性骨髓瘤患者。 Revlimid作為單一藥物也被用於多發性骨髓瘤患者接受自體造血幹細胞移植後的維持治療。 Revlimid（來那度胺）已獲批用於多種血液恶性腫瘤，包括淋巴瘤和骨髓增生異常症。

•2024年第二季度，美國收入下降了4%，累計下降了5%，主要是由於仿制藥的侵蝕和平均淨售價下降，部分抵消了來自布碌崙黛設靈協助患者基金會的藥物贈送影響，該基金會是獨立的501(c)(3)實體，布碌崙黛設靈向其捐贈產品於2023年。

•2024年第二季國際收入下降了24％，截至今年迄今為止，主要原因是歐洲幾個國家的通用品侵蝕和兩個期間的匯率期貨影響達4％。在排除匯率期貨影響後，收入分別下降了20％和11％。

•在美國，已授予某些第三方有限量的許可證，從2022年3月開始或之後可銷售通用雷那度胺。根據這些許可證，數家通用藥公司已進入或預計進入美國市場，提供有限數量的通用雷那度胺。在歐盟和日本，通用雷那度胺產品已進入市場。

42

Pomalyst/Imnovid （pomalidomide）是一種專利的獨特小分子，通過口服給藥調節免疫系統和其他生物重要靶點。 Pomalyst/Imnovid 適用於接受了至少兩種前期療法（包括lenalidomide和蛋白酶體抑制劑）並在最後一次療法完成後的60天內表現出疾病進展的多發性骨髓瘤患者。

•2024年第二季度美國收入增加了27%，年初至今增加了19%，這是由於需求增加以及患者從BMS捐贈產品給Bristol Myers Squibb患者援助基金會造成的影響，該基金會是一個獨立的501(c)(3)實體。

•2024年第二季度國際收入下降14％，截至目前年初下降11％，主要是由於需求降低和匯率期貨影響分別為3％和2％。在不考慮匯率期貨影響的情況下，收入分別下降了11％和9％。在歐盟，預估的最短市場獨佔日期為2024年8月。

斯普利塞爾 (dasatinib) — 一種口服抑制劑多種酪氨酸激酶，適用於長期期費城染色體陽性 CML 患者的第一線治療，以及治療慢性、加速或骨髓形或淋巴發階段 CML 的成年人，並且對之前治療抵抗或不耐不耐受的成年人，包括 格萊維茨 * （伊馬替尼米西酸酯）和治療 1 歲至 18 歲的慢性期費城染色體陽性 CML 的兒童和青少年。

•美國收入在2024年第二季度增加了6%，全年累計增加了2%，主要是由於需求增加部分抵銷了平均凈售價降低。
•2024年第二季度國際收入下降39％，截至今年以來下降36％，主要是由於需求降低、平均凈售價格下降以及匯率期貨影響分別為5％和4％。不計入匯率期貨的影響，收入分別下降了34％和32％。

•在美國，bms系統已與某些第三方達成和解協議，將於2024年9月或在某些情況下提前起拍賣出通用達沙替尼產品。在歐盟，通用達沙替尼產品已進入市場。在日本，用於治療非伊馬替尼耐藥CML的物質組成專利已過期。
Abraxane （纖溶蛋白結合型單點針劑） — 一款無溶劑蛋白結合型化療產品，使用我們的專利科技結合納帕泊酮和蛋白質，用於治療乳腺癌、非小細胞肺癌和胰腺癌等疾病。 Nab® 技術平台。

•美國2024年第二季度收入下降了18％，累計下降14％，主要是由於需求降低。

其他傳統產品組合 包括其他成熟品牌。

預估終端用戶需求

根據我們2023年第10-k表格中“第7項 管理層對財務狀況和營運結果的討論—SEC同意訂單”描述，我們監控美國經銷商分銷渠道和美國以外的直接客戶分銷渠道的庫存水平。我們披露庫存水平超過存貨月銷量或預期需求的產品，但受制於特定有限的例外情況。截至2024年6月30日，我們在美國分銷渠道中沒有這樣的產品，在2024年3月31日，我們在美國以外的分銷渠道中也沒有。

在美國，我們通常根據現有庫存的產品和三家最大的批發商提供的出貨量來判斷我們的庫存月數估計，這三家批發商在2024年6月30日結束的六個月內的美國產品總毛銷售額佔約86％。可能影響我們估計的因素包括通用侵蝕、產品的季節性、批發商按照批發商價格表的漲價程度進行的購買、新產品的推出、批發商開設新倉庫以及批發商為新客戶準備的庫存。此外，這些估計是使用第三方數據計算的，可能受到他們的記錄保管過程的影響。

Camzyos 僅透過一個受限計劃稱為「REMS計劃」提供 Camzyos 產品分發僅限於REMS認證藥店，註冊的藥店必須僅分發給獲得授權的患者 Camzyos. Revlimid 及 Pomalyst在美國，它們主要通過Lenalidomide REMS（風險評估與減緩策略）協議下的合約藥房進行分發。Revlimid和 Pomalyst REMS計畫分發。這些是專有的風險管理分發計畫，特別設計以確保Pomalyst的安全和適當分發和使用。 Revlimid 及 Pomalyst. 在國際上， Revlimid 及 Imnovid按照當地政府的規定，Imnovid會在強制風險管理分發計劃的指導下進行分發，以確保產品的安全和適當使用。這些計劃可能因國家而異，根據風險管理計劃的設計和國家的不同，產品可能通過醫院或零售藥店出售。
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我們的非美國業務擁有更多直接客戶。可用的直接客戶產品水平庫存信息和相應的庫存出流信息以及第三方需求信息的可靠性存在很大差異。我們將我們直接客戶銷售渠道庫存報告的範圍限制在我們能夠影響需求的地方。當此信息不存在或其他原因不可用時，我們已開發出各種方法來估計此類數據，包括使用對直接客戶的歷史銷售以及與處方趨勢和最終用戶需求相關的第三方市場研究數據。鑑於估計第三方需求信息的困難，我們持續評估我們的方法來估計直接客戶產品水平庫存並計算手頭可以達到的月份，並根據需要進行更改。可能影響我們估計的因素包括通用競爭，產品季節性，價格上漲，新產品發布，直接客戶開設新倉庫，直接客戶預期的政府投標購買等。因此，在2024年6月30日結束的六個月內，用於估算非美國業務直接客戶分銷渠道中的手頭月份的所有信息在提交本季度10-Q表格之前是不可用的。我們將在我們下一份季度10-Q報告中披露庫存超過一個月或預期需求的產品，但受到某些有限例外的限制。

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費用
 截至六月三十日止三個月截至六月三十日止六個月
百萬美元20242023變動百分比20242023變動百分比
出售產品的成本(一)
$3,267 $2,876 14 %$6,199 $5,442 14 %
行銷、銷售和行政1,928 1,934 — %4,295 3,696 16 %
研究與開發2,899 2,258 28 %5,594 4,579 22 %
收購知識產權投資132 158 (16)%13,081 233 *
已獲取的無形資產攤銷2,416 2,257 7 %4,773 4,513 6 %
其他（收入）/支出，淨值273 (116)*354 (529)*
總費用$10,915 $9,367 17 %$34,296 $17,934 91 %
*    超过正负100%。
(a) 不包括已取得之無形資產的攤銷。

產品銷售成本

2024年第二季，產品成本增加了39100萬美元，年初至今增加了75700萬美元，主要原因是與資產減損相關的費用。 Inrebic （28000萬美元），利潤分享和版稅費用增加（14400萬美元和29500萬美元），以及成交量增加。

市場營銷、銷售和行政

2024年第二季度，市場營銷、銷售和行政費用持平。

截至今年至今，市場營銷、銷售和行政費用增加了5,9900萬美元，主要是由於最近收購的影響（5,0700萬美元，包括未發放的股票獎勵現金折算和其他相關費用3,7200萬美元），以及慈善捐贈的時機（1,5000萬美元）。

研究與開發

2024年第二季度研發費用增加了64100萬美元，截至年初增加了10億美元，主要是由於與alnuctamab相關的知識財產權減值費用（59000萬美元）以及最近收購的影響（第二季度的19700萬美元和年初的64800萬美元）。2024年迄今為止的收購影響包括未發放股票獎勵的現金結算和其他相關費用（34800萬美元）。

已收購的IPRD

由於資產收購或對第三方知識產權進行授權而產生的獲得的研發費用，包括預付款項或有條件的里程碑付款如下：
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
Karuna資產收購（附註4）$— $— $12,122 $— 
SystImmune 預付費（附註 3）— — 800 — 
Evotec 指定和選擇授權費 20 40 45 90 
prothena 選擇授權費80 55 80 55 
其他 32 63 34 88 
已取得技術產權和研發項目 $132 $158 $13,081 $233 

資產取得無形資產攤銷

2024年第二季度，因獲得RayzeBio公司所購得的無形資產和FDA在2024年第一季度批准，獲得的取得無形資產攤銷增加了1.59億美元；至今為止，無形資產攤銷增加了2.6億美元。 Augtyro 在2023年第四季度獲得FDA批准。

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其他(收益)/費用，淨額

其他（收入）/費用，淨變化為2024年第二季度的38900萬美元，年初至今為88300萬美元，如下所述。

截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
利息費用$521 $282 $946 $570 
版税和许可收入 (191)(340)(352)(703)
版税收入-剥离(265)(218)(536)(406)
投資收益(87)(95)(270)(197)
訴訟和其他和解69 (7)71 (332)
重組準備260 113 480 180 
整合费用 74 59 145 126 
股权投资(收益)/损失(107)58 (209)213 
收购费用 1 — 50 — 
其他(2)32 29 20 
其他(收入)/費用, 淨額
$273 $(116)$354 $(529)

•2024年第二季度和截至目前的利息費用增加，與2023年相比，這是因為額外的借款。有關詳細信息，請參閱『項目1.基本報表—注10.融資安排』。
•2024年第二季度和今年至今的版税收入主要由于其它业务的版税率降低而减少。2024年起，尽管糖尿病业务出售的版税增加了，但只能部分抵消这个减少。具体信息请参阅“项目1. 基本報表-附注4. 收购、出售、授權和其他安排”。 Keytruda。* 从2024年开始，部分抵消了2024年糖尿病業務的版稅增加。请参阅“项目1. 基本報表-附注4. 收购、出售、授權和其他安排”以获取更多信息。
•投資收益主要受現金和可交易債務證券餘額變動的影響。
•訴訟及其他和解包括與定價、銷售和促銷實踐爭議以及證券訴訟事項有關的金額，部分抵銷2024年冰采合作終止所產生的收入。有關詳細信息，請參閱「項目1. 基本報表—附註3. 聯盟」和「項目1. 基本報表—附註18. 法律訴訟和可能負擔」。截至2023年底，收入包括與Nimbus的TYK2計劃變更控制條款以及與知識產權事項相關的商業爭端的額外和解費用有關。有關詳細信息，請參閱「項目1. 基本報表—附註5. 其他收入/費用，淨」。
•重組備抵款項包括退出和其他成本，主要與某些重組活動相關，包括進一步討論的計劃在「項目1. 基本報表—附註6. 重組」中。增加主要是由於最近的收購。
•2024年第二季度和截至目前的年度整合费用主要由于最近的收购而增加。
•2024年第二季的股權投資收益較2023年虧損有所增加，主要是因為對具有易於確定公允價值的投資進行公允價值調整所致。有關詳細資訊，請參閱「第1項─基本報表—附註9 基本金融工具與公允價值衡量」。
•併購費用主要包括投資銀行和專業顧問費用。
•2024年的其他项目包括因终止波多黎各养老金计划而产生的1,900万美元的和解费用。

所得稅
 截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
稅前收益$1,286 $1,859 $(10,230)$4,629 
所得稅(利益)/提供
(398)(218)(6)285 
有效稅率(30.9)%(11.7)%0.1 %6.2 %
指定項目的影響(45.0)%(28.6)%43.3 %(10.0)%
除指定項目外的有效稅率14.1 %16.9 %(43.2)%16.2 %

對於中期期間的所得稅的籌備是根據預估的年度有效稅率以及即時反映的具體事項的稅務影響來確定。2024年第二季度的有效稅率主要受到與Celgene 2017年至2019年的IRS審計解決相關的所得稅儲備解散影響，同時還受到包括收購無形資產攤銷所產生的司法管轄獲利調整在內的特定事項的影響。

在排除特定項目的影響後，2024年第二季度的有效稅率由16.9%降至14.1%，主要是因為與前述Celgene稽核解決有關的所得稅儲備釋放達1.42億美元。
46


2024年至今的實際稅率主要受到購買Karuna的一次性非可抵扣稅收支121億美元以及解決Celgene 2017-2019年IRS稽核相關的64400萬美元影響。Karuna的非可抵扣稅收支對有效稅率以及不包括特定項目的有效稅率產生影響。此外，有效稅率還受到購買商認領受購得無形資產攤銷、2024年對某些淨營業損失和其他攜帶項目的外幣變動，以及其他特定項目所產生的管轄收益組合影響。

2023年第二季度和截至目前的有效稅率，主要受到非美國稅收裁定後獲得的65600萬美元递延所得稅利益的影響，該裁定涉及減除子公司投資損失的法定損耗。此外，2023年6月30日結束的六個月內的有效稅率受到不同司法管轄區收入結構的影響，包括取得的無形資產攤銷、股權投資損失、訴訟和其他和解款項，以及釋放8900萬美元所得稅儲備，與Celgene 2009-2011年IRS稽核的解決有關。

非通用會計原則財務指標

我們的非常規財務指標，如非常規收益和相關每股收益信息，通常是通過將某些成本、費用、收益和損失以及其他特定項目進行調整來排除的，這些項目是根據個別基礎進行評估的。在考慮了其定量和定性的因素之後調整這些項目，這些項目通常具有以下的特點：高度變動，難以預測，具有非凡的特性，對某個特定期間的結果具有重大意義，或者不能反映過去或未來的營運結果。這些項目被從非常規收益和相關每股收益信息中排除，因為公司認為它們既與公司正常業務無關，也不反映公司的基本業務績效。類似的費用或收益在過去的期間中已被認可，並且很可能在未來的期間中再次發生，包括（一）取得的無形資產（包括生成我們持續收入的產品權益）的攤蘊，直到無形資產完全攤蘊，（二）庫存購買價格調整的取消，（三）收購和整合費用，（四）重組費用，（五）固定資產、廠房和設備及無形資產的提前折舊和減損，（六）購買優先審查券的成本，（七）出售增益或損失，（八）與收購相關的股份報酬，（九）年金、法律和其他合同解決費用，（十）股權投資和條件價值權益的公允價值調整（包括歸因於有限合夥股權法術投資的公允價值調整），（十一）因Nimbus TYK2計劃的控股權變更而產生的收入，以及（十二）來自於我們於2019年與Celgene的交換提案中取得的債務的公平價值調整的攤蘊，以及其他項目。同樣，這些項目所歸屬的這些項目的递延和當期所得稅也進行了相應的調整，考慮到它們對整體所得稅費用的影響、可扣抵性和管轄地稅率。某些其他重要的稅項也被排除在外，例如非美國的關於對子公司投資的應計減值的扣除和與Celgene收購有關的所得稅减免的影響。我們還提供了我們重點產品的國際營業收入，排除外匯的影響。我們通過使用上一期平均貨幣匯率對我們當期的本地貨幣財務結果進行換算，並將這些調整後的金額與我們當期的結果進行比較來計算外匯的影響。這些非常規財務指標與最相關的GAAP財務指標之間的調和將在我們於2024年7月26日提交的8-k表格的第99.1展示中進行說明，并通過參考在這裡合并。

非依美國通用會計準則（GAAP）編製的相關財務措施之目的，旨在展示我們基本業績的結果，補充或增強管理層、分析師和投資者對我們基礎財務表現的整體理解，並便於當前、過去和未來時期之間的比較。這些資訊不是獨立考慮，也不作為依美國通用會計準則（GAAP）編製的相關財務措施的替代品，且可能因方法和調整項目的差異而與其他公司提出的類似標題措施不同或不可比。我們鼓勵投資者全面審閱我們的財務報表和公開提交的報告，並不依賴任何單一財務指標。

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指定項目如下：
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
百萬美元2024202320242023
庫存購買價格會計調整$13 $31 $21 $84 
無形資產減損
280 — 280 — 
網站退出和其他成本3 36 17 37 
產品成本296 67 318 121 
收購相關費用(a)
— — 372 — 
網站退出和其他成本6 20 12 20 
市場營銷、銷售和行政費用6 20 384 20 
IPRD減值590 — 590 20 
優先審查券— — — 95 
併購相關費用(a)
— — 348 — 
場地退出和其他成本14 6 15 6 
研發費用604 6 953 121 
取得無形資產攤銷2,416 2,257 4,773 4,513 
利息費用(b)
(12)(13)(25)(27)
訴訟和其他和解61 — 61 (335)
重組準備260 113 480 180 
整合費用74 59 145 126 
股权投资(收益)/损失(107)58 (209)208 
併購開支1 — 50 — 
其他 — — 10 (5)
其他(收入)/費用, 淨額277 217 512 147 
增加稅前收入3,599 2,567 6,940 4,922 
以上物品的所得稅(585)(311)(925)(604)
所得稅儲備釋放
(502)— (502)— 
歸因於非美國稅收裁定的所得稅 — (656)— (656)
所得稅(1,087)(967)(1,427)(1,260)
增加淨利$2,512 $1,600 $5,513 $3,662 
(a) 包括未实现股票奖励的现金结算和与最近收购相关的其他费用。
(b) 包括对Celgene债务的购买价格调整的摊销。

從普通會計原則到非普通會計原則的對帳如下:
截至6月30日的三個月截至六月三十日之半年度財報
以百萬美元計算，每股數據除外2024202320242023
BMS系統歸屬於淨（虧損）/收益
GAAP$1,680 $2,073 $(10,231)$4,335 
指定項目2,512 1,600 5,513 3,662 
非美國通用會計準則$4,192 $3,673 $(4,718)$7,997 
加權平均流通在外股份- 稀釋2,029 2,102 2,025 2,107 
bms系統所歸屬的每股(損失)/盈餘
GAAP$0.83 $0.99 $(5.05)$2.06 
特定項目1.24 0.76 2.72 1.74 
非美國通用會計準則$2.07 $1.75 $(2.33)$3.80 
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財務狀況、流動性和資本資源

我們的網絡債務狀況如下：
百萬美元6月30日，
2024		12月31日，
2023
現金及現金等價物$6,293 $11,464 
流動的可銷售債務證券360 816 
非流動的可銷售債務證券357 364 
現金、現金等價物和有價證券7,010 12,644 
短期債務負債(3,531)(3,119)
長期負債(48,858)(36,653)
淨負債位置$(45,379)$(27,128)

我們相信，我們現有的現金、現金等值物及可銷售債務證券，再加上我們從業務產生現金的能力以及我們能夠獲得的短期和長期借款，足以滿足我們現有和預期的現金需求，包括分紅派息、資本支出、里程碑支付、營運資本、所得稅、重組倡議、業務發展、業務組合、資產收購、購回普通股、債務到期，以及通過贖回或要約收購的任何債務贖回。截至2024年6月30日結束的六個月內，我們的淨負債增加了183億美元，主要是由於為最近收購、合作和里程碑支付支付了214億美元，以及24億美元的分紅派息，部分抵銷了營運活動提供的52億美元現金。

截至2024年6月30日止的六個月內，我們發行了總金額為130億美元的2024年優先無擔保票據，扣除折價和貸款發行成本後的淨收益為129億美元。2024年優先無擔保票據的收益部分用於部分資金收購RayzeBio和Karuna，其餘的淨收益用於一般企業用途。與2024年優先無擔保票據的發行相關，我們終止了於2024年2月進入的100億美元364天優先無擔保延遲提款期貸款設施，以提供RayzeBio和Karuna收購的橋梁融資。

在2024年6月30日结束的六个月内，3.625%票息为3.95亿美金的债券到期并偿还。

根據我們的商業票據計劃，我們可以發行最高70億美元的無抵押票據，其到期日自發行之日起不超過365天。在2024年第一季度，我們發行了30億美元的商業票據，其中27億美元在2024年第二季度償還。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的50億美元循環信貸額度尚無借款未償。該信貸額度於2029年1月到期，並可獲得貸方同意後每年延長一年。此外，我們於2024年2月簽署了20億美元364天循環信貸額度，截至2024年6月30日亦無任何借款未償。這些信貸額度具備一般慣例條款和條件，無財務監督條款，可作為我們商業票據借款的備用流動資金。

截至2024年6月30日和2023年6月30日止的六個月內，分紅派息總額為24億美元。我們的董事會按季度決定是否授權支付分紅派息。

預計2024年全年的年度資本支出將約為14億美元。我們繼續在擴大製造能力、研發和其他相關設施活動方面進行資本支出。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內，所得稅支付金額分別為21億美元和31億美元，其中分別有79900萬美元和56700萬美元用於TCJA實施後的過渡稅。






49

現金流量

以下是现金流活动的讨论:
截至六月三十日之半年度財報
百萬美元20242023
現金流入/(流出)：
營運活動$5,160 $4,857 
投資活動(20,937)(539)
融資活動$10,621 $(5,223)

營運活動

與2023年相比，營運活動提供的現金增加了30300萬美元，主要原因是所得稅支付減少了10億美元，客戶的收款增加，扣除折扣和折讓以及聯盟支付（60000萬美元），部分抵消了收購相關費用，包括未定擁有股票獎勵的現金結算（10億美元），以及業務常規支付的時間安排。

投資活動

2023年相比，投資活動中現金增加204億美元，主要是由於高達212億的收購相關費用，其中包括2024年第二季度Karuna授予的股權獎勵11億美元，以及合作和里程碑付款，部分抵銷了持有的可銷售債務證券金額的變化692百萬美元。

融資活動

相較於2023年的現金筹资活动提供的158億元增加，主要是由於2024年的凈债務借款，主要用於資助最近的收購，相比於2023年的凈債務還款和12億元的普通股回購，故導致了這種增加。

50

產品和管道發展

我們的研發計劃從早期發現到後期開發都是以組合投資的方式進行管理，包括早期和後期計劃的平衡，以支持未來增長。我們的後期研發計劃中，第三期開發包括首次適應症的實驗性化合物和市場產品的額外適應症或配方。以下是我們市場產品和後期研發項目自2024年第二季度開始至2024年7月26日的發展情況:

產品“指示” 意指人类中一种完全不同的疾病或醫療條件，該生物製品：(i)正進行臨床試驗，而用於該臨床試驗治療該疾病或醫療條件；或(ii)已獲得批准的藥品標籤聲明，以治療此類疾病或條件。雙方同意並承認：日期開發項目
cendakimab
Eosinophilic Esophagitis
2024年7月
Announced that the results from the Phase 3 trial evaluating the efficacy and safety of cendakimab in patients with eosinophilic esophagitis met both co-primary endpoints, demonstrating statistically significant reductions versus placebo in symptoms (dysphagia days) and esophageal eosinophil counts after 24 weeks of treatment. The overall safety profile of cendakimab through 48 weeks of treatment in the Phase 3 trial was consistent with previously reported eosinophilic esophagitis Phase 2 trial results, and no new safety signals were identified.
Camzyos
oHCM
2024年7月
Announced that Japan's Pharmaceuticals and Medical Devices Agency accepted the Japanese New Drug Application for Camzyos 基於全球第三期EXPLORER-HCm和VALOR-HCm試驗以及日本第三期HORIZON-HCm研究的結果，用於治療阻塞性肥厚型心肌病。
Krazati
結腸直腸癌
2024年6月
宣布FDA加速批准用於 Krazati 結合西妥昔單抗用作針對成人KRAS的靶向治療選項。G12C經由FDA認可的測試確定，此為變異的局部晚期或轉移性結腸直腸癌患者，且已接受過氟脲嘧啶-奧沙利鉑和伊立替康基於化療的治療。此快速批准基於KRYSTAL-1研究的第1/2期結果。
NSCLC是指非小細胞肺癌。
2024年6月
公佈了KRYSTAL-12研究第3期評估結果 Krazati 與局部晚期或轉移性KRAS患者中的標準護理化療相比較G12C 對於之前接受過鉑金化療的-mutated非小細胞肺癌患者，在抗PD-(L)1療法的同時或順序不同，治療表現了統計學上顯著且臨床意義重大的無進展存活（PFS）改善，這是該研究的主要終點。KRYSTAL-12研究將繼續評估整體生存率這一附加的關鍵次要終點。
大腸癌
2024年4月
公告了評估的cohort中的數據 Krazati Phase 1/2 KRYSTAL-1研究評估的與賽替莫單抗聯合治療的數據，用於治療先前接受過KRAS突變的大腸癌的患者G12C-mutated局部進展性或轉移性大腸癌的94個患者中，隨訪中位期為11.9個月，表現出臨床意義重大的療效 Krazati 在经过预先治疗的患者中, 醋单抗显示了34%的客观反应率, 中位无进展生存期为6.9个月, 中位总生存期为15.9个月。
Augtyro實質瘤2024年6月
宣布FDA加速批准 Augtyro 治療12歲及以上具有神經滋養酪氨酸受體激酶基因融合、處於局部晉進或轉移狀態或手術切除可能導致嚴重併發症的實質瘤成年和兒童患者，並在治療後進展或沒有滿意的替代療法。此批准基於TRIDENt-1研究的1/2期結果。
Opdivo
尿道上皮癌2024年5月
宣布歐洲委員會批准Opdivo與順鉑和吉西他激素聯合用於成年患者未切除性或轉移性尿路上皮癌的一線治療。該批准基於CheckMate-901試驗的結果。
NSCLC是指非小細胞肺癌。
2024年6月
宣布Phase 3 CheckMate-816試驗的四年生存數據顯示，在中位隨訪57.6個月時，新輔助化療與化療相比，持續改善無事件生存。 Opdivo 持續使用化療與化療相比，改善無事件生存。
2024年6月
宣布了來自3期CheckMate-77兆研究的围手术期探索性分析，表明無論淋巴結狀態如何，在III期可切除非小細胞肺癌患者中，呈現了改善的無事件生存和病理完全缓解。 Opdivo 顯示在III期可切除非小細胞肺癌患者中，無論淋巴結狀態如何，围手术期的探索性分析顯示了改善的無事件生存和病理完全缓解。
51

產品“指示” 意指人类中一种完全不同的疾病或醫療條件，該生物製品：(i)正進行臨床試驗，而用於該臨床試驗治療該疾病或醫療條件；或(ii)已獲得批准的藥品標籤聲明，以治療此類疾病或條件。雙方同意並承認：日期開發項目
Opdivo + Yervoy
大腸癌
2024年5月
宣布EMA對Opdivo + Yervoy用於一線治療成年病人，其具有微衛星不穩定性高或不匹配修復缺陷的轉移性結腸直腸癌的二型變異申請進行驗證。該申請基於第三期CheckMate-8HW試驗。
HCC
2024年7月
宣布EMA對Opdivo加Yervoy一线治療成為不可切除或晚期HCC的成人患者的潛在選擇進行了Type II變更申請的驗證。該申請基於第三期CheckMate -9DW試驗的結果。
2024年6月
宣布CheckMate-9DW試驗的結果顯示，雙重免疫療法組合 Opdivo 加上 Yervoy 在不能切除的肝細胞癌患者中，與研究者選擇的1線治療藥物lenvatinib或sorafenib相比，意義深遠地改善了主要終點——總體生存。結果還顯示，在關鍵次要終點目標反應率方面有統計學意義和臨床意義的改善。
NSCLC是指非小細胞肺癌。
2024年6月
宣布CheckMate -9LA試驗的五年後隨訪結果顯示，在與化療相比，與化療單獨治療患有轉移性非小細胞肺癌的患者首線治療，取得了持久的長期存活益處。 Opdivo 加上 Yervoy 與兩個療程的化療相比，作為轉移性非小細胞肺癌患者的首線治療，結果顯示效果更好。
2024年5月
宣布愛文思控股-73L試驗未達到不可摘除的局部晚期III期非小細胞肺癌的無病進展生存期的主要終點。
Breyanzi
大B-細胞淋巴瘤
2024年6月
宣佈來自第3階段TRASNFORm試驗的三年追蹤結果顯示持續的無事故生存和持久的反應，相比於標準治療。 Breyanzi 相比於標準治療。
曼德爾細胞淋巴瘤2024年6月
公佈了TRANSCEND NHL 001試驗第1期的mantle cell lymphoma隨機分析結果，顯示...... Breyanzi 無論經歷過多少次治療線路，都顯示一致的臨床效益。
2024年5月
宣布FDA批准了...... Breyanzi 用於治療成年患者，他們罹患復發或難治性mantle cell lymphoma，並且至少接受過兩種先前的全身治療，包括Bruton tyrosine kinase抑制劑。該批准是基於TRANSCEND NHL 001試驗的MCL階段結果。
濾泡性淋巴瘤
2024年6月
公佈了第2期TRANSCEND FL試驗的橋接療法次群分析數據，評估了 電芯 ，在二線加二次復發或難治性濾泡性淋巴瘤中顯示出一致的療效，具有高反應率和一致的安全性概況，不論是否接受過先前的橋接療法。 Breyanzi 在二線加二次復發或難治性濾泡性淋巴瘤中，公佈了一項次群分析數據，顯示 電芯 的一致療效，具有高反應率和一致的安全性概況，不論是否接受過先前的橋接療法。
2024年5月
宣布FDA加速批准 電芯 用於治療至少接受過兩種先前系統療法的成年屬於復發或難治性濾泡性淋巴瘤的患者。這項加速批准是基於第2期TRANSCEND FL研究的結果。 Breyanzi 宣布FDA加速批准 電芯 用於治療至少接受過兩種先前系統療法的成年復發或難治性FL患者。這項加速批准是基於第2期TRANSCEND FL研究的結果。

52

產品“指示” 意指人类中一种完全不同的疾病或醫療條件，該生物製品：(i)正進行臨床試驗，而用於該臨床試驗治療該疾病或醫療條件；或(ii)已獲得批准的藥品標籤聲明，以治療此類疾病或條件。雙方同意並承認：日期開發項目
皮下注射的nivolumab
多個適應症
2024年6月
宣布EMA對擴展申請進行驗證，引入Opdivo（nivolumab）的新給藥途徑（皮下使用），包括新的藥品形式（注射用溶液）和新的劑量（每瓶600毫克），適用於多個先前已獲批准的成人實質腫瘤適應症，包括單獨用藥，nivolumab加ipilimumab聯合治療完成後的單獨用藥維持治療，或與化療或cabozantinib聯合使用，基於CheckMate-67兆第3期研究的結果。
2024年5月
宣布FDA接受對Opdivo皮下制劑與Halozyme專利重組人類透明質酸酶（rHuPH20）的生物許可申請，適用於所有已經批准的成人實質腫瘤Opdivo適應症，包括單獨用藥，Opdivo加Yervoy（ipilimumab）聯合治療完成後的單獨用藥維持治療，或與化療或cabozantinib聯合使用，基於CheckMate-67兆第3期研究的結果。FDA指定了2024年12月29日作為PDUFA目標日期。
Sotyktu
鱗屑性銀屑病
2024年5月
在中度至重度銀屑病患者中，Sotyktu治療的POETYk PSO長期延伸試驗四年結果顯示，在連續四年使用Sotyktu治療後，超過七成的患者的銀屑病範圍和嚴重度指數（PASI 75）的臨床反應保持穩定。此外，在第四年，Sotyktu的安全概況與已確立的安全概況一致，並未發現新的安全信號。
Abecma
多發性骨髓瘤
2024年4月
宣布FDA批准了 Abecma ，用於治療成年患者的反復發作或難治性多發性骨髓瘤，前線治療必須包括一種免疫調節劑、一種蛋白酶體抑制劑和一種抗CD38單克隆抗體。該批准是基於KarMMa-3試驗的結果。 Abecma 在美國，Bristol Myers Squibb和2seventy bio, Inc.共同開發並商業化該產品。
KarXT
精神分裂症
2024年4月
公佈了來自第三期EMERGENt-4和EMERGENt-5試驗的汇总间隔长期安全性、耐受性和代謝結果數據，評估了KarXt在精神分裂症成年患者中的安全性、耐受性和療效。KarXt在52周治療期間，多數患者的代謝參數穩定或改善，體重和代謝狀況綜合來看是有利的。KarXt的耐受性良好，副作用與之前的試驗一致。

此外，從第三期EMERGENt-4開放標籤延長試驗的间隔长期療效數據顯示，KarXt在52周內能顯著改善所有療效指标中的精神分裂症症状。
Reblozyl
骨髓增殖性異常綜合徵
2024年4月
宣布EC擴展批准 Reblozyl（luspatercept-aamt）- 用於治療具有較低風險的骨髓增生異常綜合症和β地中海貧血成人患者的貧血的紅細胞成熟促進劑。 以包括轉注依賴性貧血（由非常低、低和中度風險的骨髓增生異常綜合徵引起）的一線治療。該批准覆蓋所有歐盟成員國並基於關鍵的III期COMMANDS試驗。

重要會計政策

編製基本報表時需要使用估計和假設，這些估計和假設影響資產和負債的報告金額以及營業收入和費用的報告金額。我們的關鍵會計政策是那些對我們的財務狀況和業績有顯著影響，並且需要最困難、最主觀或最復雜的判斷，通常是由於需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。由於這種不確定性，實際結果可能與這些估計有所不同。有關我們的關鍵會計政策的討論，請參閱我們2023年10-k表中的“第7項管理層對財務狀況和業績的討論與分析”。在截至2024年6月30日的六個月期間，我們的關鍵會計政策沒有實質變化。有關最近採用的會計準則的影響，請參閱“第1項基本報表-附註1.報表依據和最近發布的會計準則”。

53

關於前瞻性聲明的特別說明

本季度10-Q表格（包括引用的文件）和我們不時提出的其他書面和口頭陳述中包含特定的“前瞻性”陳述，這些陳述符合證券法第27A條和交易所法第21E條的意義。您可以通過其使用“應該”、“可以”、“期望”、“預計”、“估計”、“目標”、“可能”、“項目”、“指導”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將”等詞語和具有類似含義和表述的其他詞語和術語來識別這些前瞻性陳述，並與有關未來經營或財務績效的任何討論相關聯。人們還可以通過它們與嚴格的歷史事實或當前事實無關聯的事實來識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於我們對未來財務結果、目標、計劃和目標的當前期望和預測，涉及固有的風險、假設和不確定性，包括可能會在未來幾年內延遲、轉移或改變其中任何一個的內部或外部因素，並可能導致我們未來的財務結果、目標、計劃和目標與陳述中表述的不一致或暗示的結果有本質差異。這些陳述可能與我們關於財務狀況、營運結果、現金流量、市場地位、產品開發、產品批准、銷售努力、費用、現有和預期產品的性能或結果、我們的業務發展策略以及實現收購、聯盟和其他業務發展活動預期收益的能力相關的目標、計劃和目標有關，以及我們的業務運營和產品開發和商業化的任何大流行病或傳染病的影響、降低藥品價格的潛在法律和法規、私人和政府支付機構以管理藥物使用情況和控制成本所採取的市場行動、某些產品的專利或數據保護期限屆滿，包括有關我們保留某些產品營銷專有性和訴訟及財務結果等不確定因素的假設。無法保證任何前瞻性陳述。本季度10-Q報告，我們的2023年10-K報告，特別是“一A.風險因素”部分，以及我們向證交所提交的其他文件包含我們認為可能導致實際結果與任何前瞻性陳述有實質差異的因素的其他信息。

雖然我們相信在計劃和假設方面已經謹慎，但並無法保證前瞻性陳述中設定的任何目標或計劃能夠實現，並告誡讀者不要過度依賴這些陳述，這些陳述僅反映發表日期。我們目前可能認為不重要或尚未了解的其他風險也可能導致本第10-Q表格中討論的前瞻性事件無法發生。除非適用法律另有規定，否則我們將不承擔公開更新或修訂任何前瞻性陳述的義務，無論是因為新資訊、未來事件、變化情况還是其他日期後的本第10-Q報告。

第3項。市場風險的定量和定性披露

有關我們市場風險的討論，請參閱我們2023年第10-k表格中的“第7A項市場風險的定量和定性披露”。截至2024年6月30日結束的六個月內，我們的市場風險沒有任何重大變化。

第4項。控制項和程序

管理層在首席執行官和致富金融主導下進行了評估，對其揭示控制和措施的設計和操作的有效性進行了評估，如交易所法規規則13a-15(e)和15d-15(e)所定義的那樣，在被本季度第10-Q表格覆蓋期結束時。根據這次評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，根據《2024年6月30日至今》的公開披露控制和程序是有效的。

截至2024年6月30日結束的季度內，公司的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制具有重大影響，或者有可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部份──其他資訊

第1項。法律訴訟

有關法律訴訟的資訊可以在「第1項基本報表 - 注釋18. 法律訴訟與條件」中找到，並且在此處通過參考納入。

第1A項。風險因素

在公司2023年10-k表格中披露的風險因素中，沒有發生重大變化。

54

第2項。未註冊的股票銷售和使用資金

以下表格概述了在2024年6月30日結束的三個月內我們股權證券的投降情況： 
周期
已購股票總數(a)
每股平均購買價格(a)
作為公開宣布計劃的一部分購買的股票總數(b)
在該計劃下可能尚未購買的股票大致價值(b)
以百萬美元計算，每股數據除外    
2024年4月1日至30日125,970 $52.44 — $5,014 
2024年5月1日至31日77,862 $43.07 — $5,014 
2024年6月1日至30日9,023 $42.51 — $5,014 
2024年6月30日結束的三個月。212,855 — 
(a)包括將普通股份交還給公司，以滿足長期激勵計劃下獎勵股權授予兌現時應支付的稅款。
(b)2010年5月，董事會授權回購最多30億美元的普通股。在此授權後，董事會分別在2020年2月、2021年1月和12月以及2023年12月批准了額外授權分別為50億美元、20億美元、150億美元和30億美元，以用於回購授權。截至2024年6月30日，計劃的剩餘股份回購容量為50億美元。有關股份回購計劃的信息，請參閱我們2023年度10-k表格中的“第8項. 基本報表和附加數據—附註17. 權益”。

第5項. 其他資訊

10b5-1交易安排規則

在本季度報告表格10-Q所涵蓋的期間內，沒有公司的董事或高級職員採用或終止了「10b5-1交易安排」或「非10b5-1交易安排」，正如Regulation S-k項目408(a)所定義的那樣。 在本季度報告表格10-Q所涵蓋的期間內，沒有公司的董事或高級職員採用或終止了「10b5-1交易安排」或「非10b5-1交易安排」，正如Regulation S-k項目408(a)所定義的那樣。 在本季度報告表格10-Q所涵蓋的期間內，沒有公司的董事或高級職員採用或終止了「10b5-1交易安排」或「非10b5-1交易安排」，正如Regulation S-k項目408(a)所定義的那樣。

55

第6項。展品

展示品（按照符合Regulation S-K中第601項展示表的編號列出）。
展品編號。描述
第3a點。
第31a點。
310億。
32a。
320億。
101.INSXBRL實例文檔 - 由於其XBRL標簽嵌入到內聯XBRL文檔中，因此該實例文檔未出現在互動數據文件中。
101.SCHXBRL稅務分類擴充架構文件。
101.CALXBRL稅務分類擴充計算鏈接庫文件。
101.DEFXBRL稅務分類擴充定義鏈接庫文件。
101.LABXBRL分類擴展標籤連結庫文件。
101.PREXBRL分類擴展演示連結庫文件。
104封面互動數據文件（以內嵌XBRL格式且包含於展示文件101中）。

* 在本表格 10-Q 的季度報告中指出產品的品牌名稱，該商標是本公司或其子公司不僅擁有的註冊商標。阿比利菲是大塚製藥株式會社的商標；格列韋茨 是諾瓦蒂斯公司的商標； 凯特鲁达是默克夏普及多美股份有限公司的商標； 翁格里扎 是阿斯利康公司的商標； 奧特茲拉 是安全股份有限公司的商標； 普拉维克斯 是佐諾菲的商標；以及 特森特里克 是 Genentech Inc 的商標。產品的品牌名稱均以斜體字母為 BMS 和/或其子公司之一的註冊商標。

56

縮寫術語摘要

施貴寶公司及其附屬公司在本第10-Q表中可能被稱為施貴寶、bms系統、本公司、我們、我們的或我們的，在這份第10-Q表中，除非上下文另有表示。在這份第10-Q表中，我們使用了以下定義的術語：
2023年10-K表格
2023年12月31日結束的2023年度10-k表格的年度報告
默克
默克及公司
2024年無擔保債券
2024年2月由bms發行的130億美元未擔保債券的總本金
LBCL
大B細胞淋巴瘤
急性移植物抗宿主病
急性移植物抗宿主病MiratiMirati Therapeutics, Inc.
簡化新藥申請簡化新藥申請惡性胸膜間皮瘤惡性胸膜間皮瘤
阿斯利康阿斯利康有限公司
MTA
硫甲硫腺苷
BCMA
b-細胞成熟抗原導向
NKT
自然殺傷T細胞
CAR-T嵌合抗原受體T細胞
NDA
新藥申請
CelgeneCelgene CorporationNSCLC是指非小細胞肺癌。非小細胞肺癌
綜合性環境回應、賠償和責任法案美國全面環境回應、賠償和責任法案
NTRK
神經滋養因子肌動蛋白受體激酶
CGDP
優惠區間折扣計劃
NimbusNimbus Therapeutics
CLL
慢性淋巴性白血病
NVAF
非瓣膜性心房顫動
CML慢性骨髓性白血病
經濟合作暨發展組織
經濟合作與發展組織
CRC大腸直腸癌
Ono
Ono製藥有限公司
CTLA4
細胞毒性T淋巴細胞抗原-4
Otsuka大塚製藥有限公司
DLBCL
弥漫大B细胞淋巴瘤
PD-1程序性细胞死亡蛋白1
EC歐洲委員會
PDUFA
處方藥物使用者費法
Eisai
榮富藥品有限公司。
PsA
銀屑病性關節炎
每股收益每股盈利
PRMT5
蛋白甲基轉移酶5號
歐盟歐洲聯盟十進二文件10-Q的季度報告
截至2024年6月30日的第10-Q季度報告
交易所法案 1934年證券交易所法案研發費用研發
金融會計準則委員會
金融會計準則委員會
RA類風濕性關節炎
「監管當局」指任何國家或超國家政府機構，包括美國食品藥品監督管理局（及其任何繼任實體）（以下簡稱「FDA」）在美國、歐洲藥品管理局（及其任何繼任實體）（以下簡稱「EMA」）或歐洲委員會（及其任何繼任實體，如適用）在歐盟、或日本內閣府健康福祉廳，或日本藥品醫療機器等級機構（或任何繼任者）（以下簡稱「MHLW」），在日本，英國藥物和保健品監管局（以下簡稱「MHRA」），或任何國家的任何衛生監管當局均為本文所述國家藥品的開發、商業化，以及進行監管審批負責的對應機構，包括但不限於HGRAC。美國食品和藥物管理局
RayzeBio
RayzeBio, Inc.
佛羅里達州
濾泡性淋巴瘤RCC腎細胞癌
GAAP一般承認的會計原則REMS風險評估和緩和策略
GTN毛利轉淨額賽諾菲安萬特賽諾菲安萬特
HCC肝細胞癌美國證券交易委員會美國證券交易委員會
HCM肥厚型心肌病SLL小淋巴細胞淋巴瘤
IPRD研究和開發中的研究SPC補充保護證書
IRA2022年通脹減少法案血液免疫系统SystImmune, Inc.
國稅局美國國內稅務局武田製藥武田製藥公司有限公司
IV
靜脈注射
減稅和就業法案
稅收減免與就業法案
JIA幼年特发性关节炎Turning PointTurning Point Therapeutics, Inc.
JunoJuno Therapeutics, Inc.UC潰瘍性結腸炎
Karuna
Karuna Therapeutics, Inc.
英國英國
KRAS
Kirsten大鼠肉瘤
美國。美國
MDL多地區訴訟美國專利及商標局美國專利和商標局
骨髓增生性疾病骨髓異型增生綜合症增值稅
增值稅
57

簽名

根據1934年證券交易法的要求，申報人已經合法指派簽署該報告的代表人在其名義上簽署該報告。
施貴寶公司
(註冊人)
日期：7月26日作者：博士克里斯多夫·伯納（Christopher Boerner，Ph.D.）
克里斯多夫·伯納博士（Christopher Boerner, Ph. D.）
董事會主席兼執行長
日期：7月26日作者：致富金融(臨時代碼) 大衛·V·埃爾金斯
大衛·V·埃爾金斯
致富金融(臨時代碼)
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