 | 展示99.1 | |||||||
ネオゲノミクスは2024年第2四半期の業績を報告
第2四半期の売上高は12%増の1億6500万ドルに増加しました
売上高見通しを$655から$66700万に上方修正し、調整後のEBITDAを$33から$3700万に調整
フロリダ州フォートマイヤーズ（2024年7月29日）- NeoGenomics, Inc.（ナスダック：neo）は、主要ながん検査サービス会社、は、2024年6月30日終了の第二四半期の業績を発表しました。 “会社”), 主要ながん検査サービス会社、は、2024年6月30日終了の第二四半期の業績を発表しました。
| 2024年第二四半期のハイライトは、2023年第二四半期と比較して | ||
•総売上高は12%増の1億6500万ドルに増加しました | ||
•臨床サービスの売上高は15%増の1億4100万ドルに増加しました | ||
•先進診断の売上高は3%減の2千300万ドルに減少しました | ||
•純損失は23%減の1億9000万ドルに減少しました | ||
•調整後EBITDAは630%増の1100万ドルに増加しました | ||
第2四半期は、調整後EBITDAでは4四半期連続のプラスを記録し、引き続きボリューム、収益、利益が強い成長を続けています。とネオゲノミクスの最高経営責任者であるクリス・スミスは述べています。年の後半でもその勢いを維持し続ける位置にあり、患者に革新的なケアを提供するための幅広いメニューの拡大に取り組み、長期的に持続可能な成長を実現することに取り組んでいます。”
第二四半期の結果
2024年第2四半期の連結売上高は1億6500万ドルで、前年同期比12%増加しました。臨床サービスの売上高は1億4100万ドルで、前年比15%増加しました。臨床検査の出来高は前年比6%増加しました。臨床検査あたりの平均売上高（「売上高あたりの売上高」）は9%増の454ドルに増加しました。高度診断の売上高は、2023年第2四半期に比べて3%減の2,300万ドルに減少しました。(1) 2024年第2四半期の連結売上高は1億6500万ドルで、前年同期比12%増加しました。臨床サービスの売上高は1億4100万ドルで、前年比15%増加しました。臨床検査の出来高は前年比6%増加しました。臨床検査あたりの平均売上高（「売上高あたりの売上高」）は9%増の454ドルに増加しました。高度診断の売上高は、2023年第2四半期に比べて3%減の2,300万ドルに減少しました。
2024年第2四半期の連結粗利益は7250万ドルで、2023年第2四半期に比べて21.0%増加しました。この増加は、主に売上高の増加によるもので、一部相殺される形で高い報酬および給付コストが上昇しました。摘発無形資産および株式報酬費用の償却を含む連結粗利益率は44.1%でした。調整後の粗利益率(2)は、摘発無形資産および株式報酬費用を除いた場合、47.3%でした。
2023年第2四半期の営業費用は9400万ドルで、2023年第2四半期と比較して500万ドル、または5%増加しました。営業費用には、従業員の報酬と給付費用の増加、法律および専門家の費用の増加が含まれていました。これらの増加は、再編活動の減少によって一部相殺されました。
四半期の純損失は2023年第2四半期の$2400万の純損失に比べ、$1900万に減少し、23%減少しました。
調整後のEBITDA(2) 当期純利益は、2023年第2四半期の2,000万ドルの損失から1,100万ドルの黒字に増加し、630%増加しました。調整後の当期純利益(2) 4,000万ドルでした調整後の純損失(2) は、2023年第2四半期の7,000万ドルの調整後の純損失と比較して、4,000万ドルでした。
四半期末の現金及び現金同等物、有価証券の合計額は38800万ドルでした。
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2024年度の財務ガイダンス(3)
会社は2024年の通年見通しを修正しました(3), 初めに2024年2月20日に発行されたものとして
| FY 2023 | 2024会計年度初期のガイダンス | 調整後 2024年度のガイダンス(3) | 前年度（FY 2023）からの売上高変化率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万ドル） | 実績 | 低い | 高い | 低い | 高い | 低い | 高い | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計売上高 | $592 | $650 | $660 | $655 | $667 | 11% | 13% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | $(88) | $(72) | $(66) | $(88) | $(81) | —% | 8% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $3 | $21 | $24 | $33 | $37 | 1000% | 1133% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
________________________________________
(1) 臨床検査には、高度診断のテストと売上高は含まれていません。
(2) 会社は、調整後の財務情報を提供しており、これらは米国一般会計原則（GAAP）に準拠していないもので、調整後EBITDA、調整後粗利益率、調整後純損失、および調整後希薄化後epsが含まれています。これらの各指標は、本レポートの「非GAAP財務指標の使用」というセクションで定義されています。これらの指標をそれに最も近いGAAP相当に調整する表も参照してください。
(3) 会社は、事業計画の実行状況に基づいて、いつでもこのガイダンスを調整する権利を留保しています。現在および将来の投資家は、会社の証券の売買を行う前に、独自のデューディリジェンスを行うことをお勧めし、上記の見積もりは将来のパフォーマンスを保証するものではないことを忘れてはいけません。
コンファレンスコール
会社は、2024年第2四半期の業績について議論するため、月曜日にWebキャストとコンファレンスコールを予定しています。, 2024年7月29日午後4時30分（東部時間）に、電話を通じてライブコールにアクセスするには、興味のある投資家は、コールの少なくとも5分前に（888）506-0062（国内）または（973）528-0011（国際）にダイヤルする必要があります。このコール用の参加者アクセスコードは276062です。ライブウェブキャストには、当社のウェブサイトの投資家向けページ（ir.neogenomics.com）を訪問することでアクセスできます。コールの終了後すぐにウェブキャストの再生が可能であり、会社のウェブサイトでアーカイブされます。
ネオゲノミクス社について
NeoGenomics, Inc.は、がん遺伝子検査と情報サービスに特化しており、世界中の医師ががんの診断や治療を支援するための最も包括的な腫瘍学に焦点を当てた検査メニューの1つを提供しています。同社の先進診断部門は、臨床試験や医薬品開発のために医薬品クライアントにサービスを提供しています。
ネオゲノミクスは、患者を治療法や臨床試験につなげることを約束しています。私たちはパートナーと協力して、今日がんを患う患者と明日診断される次の人々を助けることができると信じています。これらの約束を果たすために、ネオゲノミクスは関連するデータ保護法に従い、プライバシーに関する通知を通じて患者にデータの取り扱いと使用についての透明性と選択肢を提供し、維持しているデータを保護するための先進テクノロジーに投資しています。
ネオゲノミクスは、フロリダ州フォートマイヤーズに本社を置き、CAP認定とCLIA認定を受けた病理検査用ラボを運営しています。サービスエリアは、フロリダ州フォートマイヤーズ、カリフォルニア州アリソビエホとサンディエゴ、ノースカロライナ州リサーチトライアングルパーク、テキサス州ヒューストン、およびイギリスのケンブリッジにあります。また、アメリカ全土にいくつかの非処理ラボを展開し、病理医、腫瘍専門医、大学病院、医薬品企業、統合サービス提供ネットワーク、およびマネージドケア機関にサービスを提供しています。また、ヨーロッパにある医薬品企業にもサービスを提供しています。
将来の見通しに関する声明
このプレスリリースには将来の展望に関する記述が含まれています。これらの将来展望への言及は、“期待する”、“予想する”、“計画する”、“できる”、“するだろう”、“かもしれない”、“するだろう”、“信じる”、“見積もる”、“予測する”、“目標”、“プロジェクト”、“ガイダンス”、“計画”、“潜在”などの言葉を使用して一般的に識別することができますが、すべての将来の展望にこれらの単語が含まれているわけではありません。このプレスリリースには将来の展望に関する記述が含まれています。これらの将来展望は、改善に関する記述を含むさまざまな問題に取り組んでいます。
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オペレーショナル効率、利益を改善し、進行中の幹部採用プロセスに戻る。 このプレスリリースに含まれる将来を見据えた発言は、そのような発言によって示唆された実際の結果が異なる原因になる可能性があるいくつかのリスクと不確実性に影響を受けます。 適用可能なリスクと不確実性には、この他にも、企業がパフォーマンスを向上させるための適切な財務および運用イニシアティブを特定して実施し、幹部候補者を特定および採用し、新規顧客を獲得し続ける能力、新しい種類のテストを提供する能力、買収を統合し、ビジネス計画を実施するその他のリスクを特定する「リスクファクター」の見出しの下に識別されたリスクが含まれています企業の年次報告書10-kフォーム、四半期報告書10-Qフォーム、および証券取引委員会へのその他の提出書類。
このプレスリリースに含まれる将来の展望性の記述には、投資家が過度に依存しないように注意する必要があります。これらおよびその他のリスクや不確実性についての議論については、www.sec.govで入手可能なSECとの提出書類をお読みいただくようお勧めします。このプレスリリースの将来の展望性の記述は、この文書の日付（別の日付が示されている場合を除く）にのみ有効であり、これらの記述のいずれかを更新または修正する義務を負いません。当社のビジネスは、上記で言及されているリスクや不確実性を含む重大なリスクと不確実性にさらされています。投資家、潜在的な投資家、および他の方々は、これらのリスクや不確実性について慎重に考慮する必要があります。
詳細については、以下にお問い合わせください：
ネオゲノミクス株式会社
ケンドラ・スウィーニー
バイスプレジデント、投資家関係およびesg
Kendra.sweeney@neogenomics.com
T: +1-239-877-7474
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連結簡易貸借対照表
（千米ドル単位）
2024年6月30日 (未監査) | 2023年12月31日 | |||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | 355,085 | $ | 342,488 | ||||||||||
| 公正価値での売買可能有価証券 | 32,770 | 72,715 | ||||||||||||
| 売掛金、その他の債権合計額 | 146,581 | 131,227 | ||||||||||||
| 在庫 | 23,214 | 24,156 | ||||||||||||
| 前払資産 | 17,396 | 17,987 | ||||||||||||
| その他の流動資産 | 9,157 | 8,239 | ||||||||||||
| 現在の資産合計 | 584,203 | 596,812 | ||||||||||||
| 有形固定資産、正味額 | 92,158 | 92,012 | ||||||||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 83,671 | 91,769 | ||||||||||||
| 無形資産、純額 | 356,404 | 373,128 | ||||||||||||
| のれん | 522,766 | 522,766 | ||||||||||||
| その他の資産 | 4,075 | 4,742 | ||||||||||||
| 新規買をのぞいた資産合計 | 1,059,074 | 1,084,417 | ||||||||||||
| 資産合計 | $ | 1,643,277 | $ | 1,681,229 | ||||||||||
| 負債及び純資産 | ||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||
| 仕入金およびその他の流動負債 | $ | 86,312 | $ | 90,694 | ||||||||||
| オペレーティング・リース債務の流動部分 | 3,574 | 5,610 | ||||||||||||
| コンバーチブル優先債の流動部分, 純額 | 200,073 | — | ||||||||||||
流動負債合計 | 289,959 | 96,304 | ||||||||||||
| 長期負債 | ||||||||||||||
| 運用リース passThrough負債 | 63,294 | 67,871 | ||||||||||||
| 優先債/シニア債変換社債、純額 | 339,577 | 538,198 | ||||||||||||
| 繰延所得税負債、純額 | 23,015 | 24,285 | ||||||||||||
| その他の新規買債務 | 11,548 | 13,034 | ||||||||||||
| 長期負債合計 | 437,434 | 643,388 | ||||||||||||
| 負債合計 | $ | 727,393 | $ | 739,692 | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||||
| 総株主資本 | $ | 915,884 | $ | 941,537 | ||||||||||
| 総負債および株主資本 | $ | 1,643,277 | $ | 1,681,229 | ||||||||||
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簡易合算損益計算書
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
(未監査)
| 6月30日までの3ヶ月間終了 | 6月30日までの6か月間 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 売上高 | ||||||||||||||||||||||||||
| 臨床サービス | $ | 141,388 | $ | 123,156 | $ | 275,923 | $ | 238,025 | ||||||||||||||||||
| advanced診断 | 23,114 | 23,761 | 44,819 | 46,112 | ||||||||||||||||||||||
| 総売上高 | 164,502 | 146,917 | 320,742 | 284,137 | ||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 92,008 | 87,026 | 182,779 | 169,432 | ||||||||||||||||||||||
| 粗利益 | 72,494 | 59,891 | 137,963 | 114,705 | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 一般管理費用 | 63,328 | 60,308 | 129,125 | 121,857 | ||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | 7,886 | 7,502 | 15,506 | 14,897 | ||||||||||||||||||||||
| 営業・マーケティング | 21,677 | 18,901 | 41,898 | 35,160 | ||||||||||||||||||||||
| リストラ手当 | 1,544 | 3,074 | 3,942 | 7,758 | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用合計 | 94,435 | 89,785 | 190,471 | 179,672 | ||||||||||||||||||||||
| 営業損失 | (21,941) | (29,894) | (52,508) | (64,967) | ||||||||||||||||||||||
| 利息収入 | (4,592) | (4,308) | (9,426) | (7,532) | ||||||||||||||||||||||
| 利子費用 | 1,666 | 1,784 | 3,351 | 3,541 | ||||||||||||||||||||||
| その他の費用（収入）、純額 | 2 | (730) | 265 | (616) | ||||||||||||||||||||||
| 税引き前損失 | (19,017) | (26,640) | (46,698) | (60,360) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | (375) | (2,309) | (995) | (5,234) | ||||||||||||||||||||||
| 純損失 | $ | (18,642) | $ | (24,331) | $ | (45,703) | $ | (55,126) | ||||||||||||||||||
| 1株当たり純損失 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.15) | $ | (0.19) | $ | (0.36) | $ | (0.44) | ||||||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | (0.15) | $ | (0.19) | $ | (0.36) | $ | (0.44) | ||||||||||||||||||
| 発行済み普通株式の加重平均数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 126,405 | 125,356 | 126,257 | 125,192 | ||||||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 126,405 | 125,356 | 126,257 | 125,192 | ||||||||||||||||||||||
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簡易合併キャッシュフロー計算書
（千米ドル単位）
(未監査)
| 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 営業活動からのキャッシュ・フロー | ||||||||||||||
| 純損失 | $ | (45,703) | $ | (55,126) | ||||||||||
| 営業活動における使用された純現金を調整するための調整項目: | ||||||||||||||
| 減価償却費用 | 19,651 | 18,523 | ||||||||||||
| 無形資産の償却 | 16,723 | 17,566 | ||||||||||||
| 株式報酬認識支払い | 16,615 | 10,463 | ||||||||||||
| 非現金的な運営リース費用 | 4,793 | 4,648 | ||||||||||||
| 転換社債ディスカウントおよび債務発行コストの償却 | 1,452 | 1,433 | ||||||||||||
| 資産の減損 | 333 | 1,660 | ||||||||||||
| その他の調整 | 159 | 5 | ||||||||||||
| 純資産の変動合計 | (26,046) | (13,412) | ||||||||||||
| 営業によるキャッシュフローの純流出 | (12,023) | (14,240) | ||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フローの現金流入 | ||||||||||||||
| 売買可能有価証券の購入 | — | (6,756) | ||||||||||||
| 流動有価証券償還による受取金額 | 40,501 | 62,868 | ||||||||||||
| 設備資産の購入 | (18,663) | (17,421) | ||||||||||||
| 投資活動からの純現金流入 | 21,838 | 38,691 | ||||||||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー | ||||||||||||||
| 設備購入債務の償還 | — | (61) | ||||||||||||
| 普通株式の発行、純額 | 2,782 | 1,504 | ||||||||||||
| 財務活動による純現金流入額 | 2,782 | 1,443 | ||||||||||||
| 現金及び現金同等物の純変化 | 12,597 | 25,894 | ||||||||||||
| 現金及び現金同等物期首残高 | 342,488 | 263,180 | ||||||||||||
| 期末現金及び現金同等物 | $ | 355,085 | $ | 289,074 | ||||||||||
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ページ | 7
非GAAP財務指標の使用
私たちの運営業績に関する透明性を高めるため、このプレスリリースの財務結果と財務ガイダンスは、GAAP結果に調整を加えた特定の非GAAP財務指標に言及しています。非GAAP財務指標には、企業の中核的な業績に直接帰属しないと管理部が考える収入および/または経費項目が除外されており、過去の運営業績を意味のある評価を行うことが困難にする金額や頻度が一致しない特定の項目が含まれています。管理部は、非GAAP財務指標を使用して、投資家に対し、報告期間を超えて企業の中核的なテストレベルの運営業績を分析し、同じ結果を同業他社に公表された結果と比較することを容易にする有用な付加情報を提供すると考えています。これらの非GAAP財務指標は、将来の見通しを評価する投資家にも役立つかもしれません。管理部は、財務および運営上の意思決定、計画および予測目的、ビジネスの管理に非GAAP財務指標を使用しています。これらの非GAAP財務指標は、米国GAAP財務結果に準拠した財務情報の提示を代替するものではなく、流動性の尺度として考慮すべきではなく、他社が提供する非GAAP財務指標と比較しにくいものです。
Adjusted EBITDAの定義。当社は、Adjusted EBITDAを、(i)中止された操作からの収入(所得税相当額を除く)、(ii)非支配持分の純利益(税金を差し引いたものを含む)、(iii)所得税負担(利益の調整)、(iv)エクイティメソッド投資の収益(損失)、(v)利息費用、(vi)その他の収益(費用)純額、(vii)減価償却費、(viii)株式報酬費用、(ix)一定の法律、税金、および規制的な備えの変更と和解、(x)資産および資産の減損/売却に伴う損失、(xi)調達、財務、および手放し関連費用、(xii)再構築および関連費用、(xiii)当社の継続的なオペレーティングパフォーマンスを示さないその他の項目を除外して、純利益(損失)として定義しています。
(2,234) 非 GAAP 調整後 EBITDA について
「調整後EBITDA」とは、ネオゲノミクスによって、(i) 利子収入、(ii) 利子費用、(iii) 税（収益）または費用、(iv) 減価償却費、(v) 株式報酬費用、および必要に応じて、(vi) リポート期間におけるリストラの費用、(vii) 知的財産（IP）訴訟、および( viii) その他重要なまたは非営業（収入）または費用、純額の前の継続する運営を行うに当たり損失または利益をしていない、定義された純（損失）所得前
非GAAP調整後売上原価、調整後粗利益および調整後粗利益率
「調整後売上原価」という用語は、ネオゲノミクスによって次の前提条件の下で売上原価として定義されています：（i）取得した無形資産の償却、および、報告期間内に適用される場合は（ii）株式報酬費用を含まない売上原価。
「調整後の粗利益」とは、ネオゲノミクスによって、売上高から調整後の原価を減じたものとして定義されています。
「調整後の粗利益率」とは、ネオゲノミクスによって、調整後売上原価を売上全体で割ったものと定義されます。
調整後の非GAAP純（損失）利益
「調整後の純（損失）利益」とは、ネオゲノミクスが継続する事業からの純（損失）利益に次のものをプラスしたものとして定義されます：（i）無形資産の償却、（ii）株式ベースの報酬費用、および、報告期間に該当する場合は（iii）再編費用、（iv）知的財産権訴訟、および（v）その他の重要な非営業（収入）または費用、純に。GAAPの純（損失）利益がマイナスであり、調整後の純（損失）利益がプラスの場合は、調整後の純（損失）利益は、可能な限り希薄化しない限り、変換時法を用いて変換可能法によって転換社債の認識された利息費用（割引の償却を含む）を逆に調整します。GAAPの純（損失）利益がプラスであり、調整後の純（損失）利益がマイナスの場合は、調整後の純（損失）利益は、可能な限り希薄化しない限り、変換時法を用いて転換社債の認識された利息費用（割引の償却を含む）を逆に調整します。
非GAAP調整後希薄化後eps
希薄化後epsとは、NeoGenomicsによって調整後の純（損失）利益を調整後の希薄化後株式数で除算したものです。GAAP基準の純（損失）利益がマイナスであり、調整後の純（損失）利益がプラスの場合、調整後の希薄化後株式数には、希薄化償還可能証券として発行された株式オプションまたは制限付き株式も含まれ、変種株式法の使用で希薄化となる効果がなくなるまで報告期間における普通株式の加重平均数にも含まれます。同様に、GAAP基準の純（損失）利益がプラスであり、調整後の純（損失）利益がマイナスの場合、調整後の希薄化後株式数には希薄化となる効果のあるオプションや制限付き株式は含まれず、報告期間における普通株式に換金するように変換可能特許債券が原発行日に基づいて発行日のうち共有株式が報告期間において発行される日数に相当する日数分、普通株式が発行されていた場合の加重平均数が含まれません。
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ページ | 8
GAAP純利益を非GAAP EBITDAおよび調整後EBITDAに調整
（千米ドル単位）
(未監査)
| 6月30日までの3ヶ月間終了 | 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 純損失（GAAP） | $ | (18,642) | $ | (24,331) | $ | (45,703) | $ | (55,126) | |||||||||||||||
| 純損失調整： | |||||||||||||||||||||||
| 利息収入 | (4,592) | (4,308) | (9,426) | (7,532) | |||||||||||||||||||
| 利子費用 | 1,666 | 1,784 | 3,351 | 3,541 | |||||||||||||||||||
| 所得税費用の利益 | (375) | (2,309) | (995) | (5,234) | |||||||||||||||||||
| 減価償却費用 | 9,746 | 9,475 | 19,651 | 18,523 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 8,361 | 8,783 | 16,723 | 17,566 | |||||||||||||||||||
| EBITDA（非GAAP） | $ | (3,836) | $ | (10,906) | $ | (16,399) | $ | (28,262) | |||||||||||||||
| EBITDAにさらなる調整を加える： | |||||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 | 8,841 | 5,705 | 16,615 | 10,463 | |||||||||||||||||||
| リストラ手当 | 1,544 | 3,074 | 3,942 | 7,758 | |||||||||||||||||||
| 知的財産権訴訟 | 1,962 | — | 6,243 | — | |||||||||||||||||||
その他の重要な（収入）費用、純額(4) | 2,358 | 76 | 3,960 | 874 | |||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA（非GAAP） | $ | 10,869 | $ | (2,051) | $ | 14,361 | $ | (9,167) | |||||||||||||||
_________________
(4) 2024年6月30日の3か月間にわたるその他の重要な（収入）費用のネットには、施設閉鎖費、退職費用、および一過性の法的問題に関連する手数料が含まれます。2023年6月30日の3か月間にわたるその他の重要な（収入）費用のネットには、規制関連問題に関連する手数料やその他の一過性項目が含まれます。2024年6月30日の6か月間にわたるその他の重要な（収入）費用のネットには、施設閉鎖費、退職費用、および一過性の法的問題に関連する手数料が含まれます。2023年6月30日の6か月間にわたるその他の重要な（収入）費用のネットには、CEO交代コスト、規制に関連する手数料およびその他の一過性項目が含まれます。
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ページ | 9
セグメントおよび連結GAAP売上原価、粗利益および粗利益率の調整
非GAAP調整後売上原価、調整後粗利益および調整後粗利益率
（金額単位：千）
(未監査)
| 6月30日までの3ヶ月間終了 | 6月30日までの6か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 変更 | 2024 | 2023 | % 変更 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 臨床サービス： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総売上高（GAAP） | $ | 141,388 | $ | 123,156 | 14.8 | % | $ | 275,923 | $ | 238,025 | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価（GAAP） | $ | 78,094 | $ | 71,746 | 8.8 | % | $ | 154,938 | $ | 139,038 | 11.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
売上原価調整後(5) | (4,552) | (4,263) | (9,159) | (8,527) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の売上原価（非GAAP） | $ | 73,542 | $ | 67,483 | 9.0 | % | $ | 145,779 | $ | 130,511 | 11.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益（GAAP） | $ | 63,294 | $ | 51,410 | 23.1 | % | $ | 120,985 | $ | 98,987 | 22.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の粗利益（非GAAP） | $ | 67,846 | $ | 55,673 | 21.9 | % | $ | 130,144 | $ | 107,514 | 21.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益率（GAAP） | 44.8 | % | 41.7 | % | 43.8 | % | 41.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の粗利益率（非GAAP） | 48.0 | % | 45.2 | % | 47.2 | % | 45.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Advanced Diagnostics: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高合計（GAAP） | $ | 23,114 | $ | 23,761 | (2.7) | % | $ | 44,819 | $ | 46,112 | (2.8) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価（GAAP） | $ | 13,914 | $ | 15,280 | (8.9) | % | $ | 27,841 | $ | 30,394 | (8.4) | % | ||||||||||||||||||||||||||
売上原価の調整(6) | (715) | (590) | (1,413) | (1,179) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の売上原価（非計算基準） | $ | 13,199 | $ | 14,690 | (10.1) | % | $ | 26,428 | $ | 29,215 | (9.5) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益（GAAP） | $ | 9,200 | $ | 8,481 | 8.5 | % | $ | 16,978 | $ | 15,718 | 8.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の粗利益（非計算基準） | $ | 9,915 | $ | 9,071 | 9.3 | % | $ | 18,391 | $ | 16,897 | 8.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益率（計算基準） | 39.8 | % | 35.7 | % | 37.9 | % | 34.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の粗利益率（非計算基準） | 42.9 | % | 38.2 | % | 41.0 | % | 36.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併済み： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総売上高（計算基準） | $ | 164,502 | $ | 146,917 | 12.0 | % | $ | 320,742 | $ | 284,137 | 12.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価（GAAP） | $ | 92,008 | $ | 87,026 | 5.7 | % | $ | 182,779 | $ | 169,432 | 7.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
売上原価の調整(5)(6) | (5,267) | (4,853) | (10,572) | (9,706) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後売上原価（非GAAP） | $ | 86,741 | $ | 82,173 | 5.6 | % | $ | 172,207 | $ | 159,726 | 7.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益（GAAP） | $ | 72,494 | $ | 59,891 | 21.0 | % | $ | 137,963 | $ | 114,705 | 20.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後粗利益（非GAAP ） | $ | 77,761 | $ | 64,744 | 20.1 | % | $ | 148,535 | $ | 124,411 | 19.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 粗利益率（GAAP） | 44.1 | % | 40.8 | % | 43.0 | % | 40.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| advanced粗利益率（非GAAP） | 47.3 | % | 44.1 | % | 46.3 | % | 43.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
(5) 2024年6月30日までの3か月間における臨床サービスの売上高調整には、取得した無形資産の償却額が430万ドル、株式報酬が20万ドル含まれます。2023年6月30日までの3か月間における臨床サービスの売上高調整には、取得した無形資産の償却額が430万ドル含まれます。2024年6月30日までの6か月間における臨床サービスの売上高調整には、取得した無形資産の償却額が860万ドル、株式報酬が50万ドル含まれます。2023年6月30日までの6か月間における臨床サービスの売上高調整には、取得した無形資産の償却額が850万ドル含まれます。2023年6月30日までの3か月および6か月間には株式報酬の金額は記録されていません。
(6) 2024年6月30日までの3か月間における高度診断の売上高調整には、$0.6百万の取得された無形資産の償却費および$0.1百万の株式報酬が含まれています。2023年6月30日までの3か月間における高度診断の売上高調整には、$0.6百万の取得された無形資産の償却費が含まれています。高度診断の売上高調整
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2024年6月30日に終了した6ヶ月における調整には、獲得した無形資産の償却額が120万ドルと、株式ベースの報酬が20万ドル含まれています。高度診断の売上高の調整には、2023年6月30日に終了した6ヶ月において、獲得した無形資産の償却額が120万ドル含まれています。2023年6月30日に終了した3ヶ月および6ヶ月には、株式ベースの報酬額は記録されていません。
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GAAP純利益の調整後の非GAAP調整済み純損失
そして、GAAP EPSを非GAAP調整後EPSに
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
(未監査)
| 6月30日までの3ヶ月間終了 | 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 純損失（GAAP） | $ | (18,642) | $ | (24,331) | $ | (45,703) | $ | (55,126) | |||||||||||||||
| 税引き後の純損失への調整: | |||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 8,361 | 8,783 | 16,723 | 17,566 | |||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 | 8,841 | 5,705 | 16,615 | 10,463 | |||||||||||||||||||
| リストラ手当 | 1,544 | 3,074 | 3,942 | 7,758 | |||||||||||||||||||
| 知的財産権訴訟 | 1,962 | — | 6,243 | — | |||||||||||||||||||
その他の重要な（収入）費用、純額(7) | 2,358 | 76 | 3,960 | 874 | |||||||||||||||||||
| 調整後の純損失（非GAAP） | $ | 4,424 | $ | (6,693) | $ | 1,780 | $ | (18,465) | |||||||||||||||
| 普通株1株当たりの純損失（GAAP） | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後eps | $ | (0.15) | $ | (0.19) | $ | (0.36) | $ | (0.44) | |||||||||||||||
| 希薄化後1株当たり損益への調整： | |||||||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 0.07 | 0.07 | 0.13 | 0.14 | |||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 | 0.07 | 0.05 | 0.13 | 0.08 | |||||||||||||||||||
| リストラ手当 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.06 | |||||||||||||||||||
| 知的財産権訴訟 | 0.02 | — | 0.05 | — | |||||||||||||||||||
その他の重要な（収入）費用、純額(7) | 0.02 | — | 0.03 | 0.01 | |||||||||||||||||||
希薄化後の希薄化後株式の丸めおよび影響(8) | (0.01) | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 調整後の希薄化後eps（非GAAP） | $ | 0.03 | $ | (0.05) | $ | 0.01 | $ | (0.15) | |||||||||||||||
| 調整後の希薄化後epsの計算に使用される加重平均株式 | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後の普通株式（GAAP） | 126,405 | 125,356 | 126,257 | 125,192 | |||||||||||||||||||
オプション、制限株および換算株の希薄化効果(9)(10) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 調整後の希薄化後株式の発行済株式数（非GAAP） | 126,405 | 125,356 | 126,257 | 125,192 | |||||||||||||||||||
_________________
(7) 2024年6月30日終了の3か月間は、その他の重要な(収入)費用、純額には、サイト閉鎖費用、退職手当費用、および非再発生法的問題に関連する手数料が含まれます。2023年6月30日終了の3か月間は、その他の重要な(収入)費用、純額には、規制問題に関連する手数料およびその他の非再発生アイテムが含まれます。2024年6月30日終了の6か月間は、その他の重要な(収入)費用、純額には、サイト閉鎖費用、退職手当費用、および非再発生法的問題に関連する手数料が含まれます。2023年6月30日終了の6か月間は、その他の重要な(収入)費用、純額には、CEO交代費用、規制問題に関連する手数料、およびその他の非再発生アイテムが含まれます。
(8) この調整は、GAAP純損失がマイナスであり、調整後の純損失がプラスである場合や、GAAP純損失がプラスであり、調整後の純損失がマイナスである場合には、調整後の希薄化後株式に含まれる追加の希薄化後株式の影響にも対応し、普通株式オプションや制限付き株式のための庫蔵株式の影響、および転換社債の換算時の影響も補償します。
(9) 調整後損益がプラスであるか何かの期間において、この調整には、普通株式への変換可能であるとみなされる任意株式または制限付き株を希薄化手法によって希薄化が加味され、転換社債が発行時の普通株式に換算された場合の希薄化を反映し、報告期間中にその普通株式が発行されていたとみなされる日数に基づき、これらの調整の影響が希釈効果がなくなるまで。
(10) GAAP純利益がプラスであり、調整後の純損失がマイナスの期間において、この調整は、希薄化手法として自己株式取得を使用して発行される可能性のあるオプションや制限付き株を除外し、変換可能社債が普通株式に換えられた場合に発行日に発行された普通株式の加重平均数を、その普通株式が期間中に発行された日数に基づいてどれだけ発行されていたかに基づいて、実施されます。
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非GAAP財務ガイダンスと対応するGAAP関連指標の調整
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
(未監査)
2024年のGAAP純損失は、特定の費用によって影響を受けます。これには、(i) 無形資産の償却費、(ii) 調整前損失と希薄化後調整純損失から除外された株主に利用可能なGAAP純損失とGAAP純損失シェアに関連する経費、(iii) 再編費用、そして(iv) その他の一時的な費用が含まれます。これらの費用は、株主に利用可能なGAAP純損失とGAAP純損失シェアに含まれていますが、調整後の純損失と調整後の希薄化後純損失シェアからは除外されています。
次の表は、会社の2024年の純損失とEPSの見通しを調整後の純損失、調整後のEBITDA、および調整後の希薄化後epsに対応させる
2024年12月31日終了 | |||||||||||
| 低範囲 | 高範囲 | ||||||||||
| 純損失（GAAP） | $ | (88,000) | $ | (81,000) | |||||||
| 無形資産の償却 | 33,000 | 33,000 | |||||||||
| シェアベースの補償費用 | 33,000 | 32,000 | |||||||||
| リストラ手当 | 5,000 | 5,000 | |||||||||
| その他の一時的な費用 | 20,000 | 20,000 | |||||||||
| 調整後の純損失（非GAAP） | 3,000 | 9,000 | |||||||||
| 利子と税金 | (11,000) | (11,000) | |||||||||
| 減価償却費用 | 41,000 | 39,000 | |||||||||
| 調整後のEBITDA（非GAAP） | $ | 33,000 | $ | 37,000 | |||||||
| 希薄化後の1株当たりの純損失（GAAP） | $ | (0.69) | $ | (0.64) | |||||||
| 希薄化後の1株当たりの純損失の調整: | |||||||||||
| 無形資産の償却 | 0.26 | 0.26 | |||||||||
| シェアベースの補償費用 | 0.26 | 0.25 | |||||||||
| リストラ手当 | 0.04 | 0.04 | |||||||||
| その他の一時的経費 | 0.16 | 0.16 | |||||||||
希薄化後の希薄化後株式の丸めおよび影響(11) | (0.01) | — | |||||||||
調整後の希薄化EPS(12) （非GAAP） | $ | 0.02 | $ | 0.07 | |||||||
| 2024年の加重平均想定発行済株式数： | |||||||||||
| 希薄化後株式（GAAP） | 127,000 | 127,000 | |||||||||
オプション、制限株式、希薄化後に含まれない株式(12) | — | — | |||||||||
| 調整後の希薄化後株式の発行済株式数（非GAAP） | 127,000 | 127,000 | |||||||||
_________________
(11) この調整は、GAAP純（損失）利益がマイナスであり、調整後の純（損失）利益がプラスの期間において、調整後の希薄化後株式発行済株式数に含まれる追加の希薄株を補償するだけでなく、未単価株式オプションおよび制限株および転換社債の換算影響のための上昇在外株式の財務財産への影響を補償します。
(12) GAAP純利益がマイナスであり、調整後の純利益がプラスの期間については、この調整には、希薄化される要素としてアウトスタンディングとなるいかなるオプションや制限付き株式も含まれ、償還株法による希薄化効果を考慮して、変換社債が元本発行日に普通株式に換算された場合にアウトスタンディングとなる株式数の重み付け平均数、及びこれらの調整の効果が希薄性を持たなくなるまでの報告期間中にアクションされていた場合の日数に基づいて検討されます。
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補足情報
臨床(13) 実施されたテストと売上高
(未監査)
| 6月30日までの3ヶ月間終了 | 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 変更 | 2024 | 2023 | % 変更 | ||||||||||||||||||||||||||||||
臨床(13): | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 実施されたテストの数 | 311,670 | 295,116 | 5.6 | % | 612,497 | 580,592 | 5.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 1回の平均売上高/テスト | $ | 454 | $ | 417 | 8.9 | % | $ | 450 | $ | 410 | 9.8 | % | |||||||||||||||||||||||
_________________
(13) 試験と売上高を先進診断を除外します。
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