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目录
美国
证券交易所
华盛顿州，华盛顿特区20549
表格10-Q
☑     根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年6月30日
或者
☐     根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书
过渡期从__________对__________
委托文件编号：001-39866000-49728
jetbluelogoa15.jpg
捷蓝航空有限公司CORATION
（按其章程规定的确切名称）
特拉华州87-0617894
（设立或组织的其他管辖区域）（纳税人识别号码）
27-01 Queens Plaza North
长岛城
纽约
11101
(邮政编码)（邮编）
(718) 286-7900
（报告人的电话号码，包括区号）
根据法案第12（b）条注册的证券：
每一类别的名称交易代码注册交易所名称
普通股票，面值为$0.01JBLU纳斯达克交易所
请在以下空格内打勾，以表示注册人：(1)在过去12个月(或注册人所要求提交此类报告的更短期间内)已提交了根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定需要提交的所有报告；并且(2)在过去90个天内一直遵守此类提交要求。☑ 是 ☐否
请打勾，表明申报人在过去12个月内（或申报人需要提交此类文件的更短期间内）已按规则405或本章节232.405条的规定递交了每份互动数据文件。☑ 是 ☐否
请在复核法案第120亿.2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴增长公司”的定义中勾选相应选项。
大型加速文件提交人 ☑加速报告人☐
非加速报告人☐小型报告公司☐
新兴成长公司 ☐
如果是新兴成长型企业，请勾选此项，表示注册者已选择不使用根据《交易所法》第13(a)条提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期进行遵守。☐
根据交易法规第12b-2条款的定义，申报人是否为空壳公司。 是的☐ 没有 ☑
截至2024年6月30日，该公司普通股的流通股数为346,833,127股，每股面值为$0.01。 从UBS AG转移到UBS瑞士银行股份有限公司346,833,127 该公司普通股的每股面值为$0.01。

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捷蓝航空公司
10-Q表格
指数
页













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前瞻性信息
本季度10-Q表格（以下简称“报告”）包含根据《1995年私人证券诉讼改革法》（“PSLRA”）进行的前瞻性声明。 我们打算将此前瞻性声明纳入《1933年证券法》第27A节中包含的前瞻性声明安全港条款，以及修订后的《1934年证券交易法》第21E节中包含的前瞻性声明安全港条款。本报告中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性声明。 在某些情况下，您可以通过诸如“预计”、“计划”、“打算”、“预测”、“预示”、“保持”、“相信”、“估计”、“预测”、“指导”、“展望”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“目标”或这些术语的否定形式或其他类似表达式等识别前瞻性声明。 此外，前瞻性声明还包括不仅仅与历史事实有关的陈述，例如指出不确定性或趋势、讨论目前已知趋势或不确定性的可能未来影响，或指示未来已知趋势或不确定性的影响无法预测、保证或保障的陈述。 本报告中的前瞻性声明包括但不限于关于我们未来业绩和财务状况的展望，我们的业务战略和未来经营计划，我们的可持续发展举措，影响我们业务的行业或其他宏观经济趋势的影响，季节性，以及我们的东北联盟与美国航空集团公司（以下简称“NEA”）的退出以及相关对我们业务、财务状况和经营业绩的影响。前瞻性声明涉及风险、不确定性和假设，并基于我们目前可获得的信息。 由于许多因素，实际结果可能与前瞻性声明中所表达的不同，这包括但不限于在短期和长期内执行战略运营计划的风险；我们的极具竞争力的行业；与我们机队订单簿的长期性相关的风险；燃料价格和燃料供应的波动性；与机队寿命相关的增加维护成本；与薪水、工资和福利相关的成本；与潜在的降低交换费用的费率有关的风险；与国际经营业务有关的风险；我们对高日飞机利用率的依赖；我们对纽约大都市市场的依赖；与在我们的重点城市提供服务时长时间中断或中断有关的风险；与机场费用有关的风险；与季节性和天气有关的风险；我们对机型、发动机和我们的Fly-Fi®产品的有限供应商的依赖；与对从美国境外进口的商用飞机及相关零部件征收新的或增加的关税有关的风险；NEA的法律诉讼结果以及我们退出NEA的风险；与网络安全和隐私有关的风险，包括信息安全漏洞；关于数据安全合规的加强监管要求；与依赖于并且可能导致自动化系统失败从而无法经营我们业务的风险；我们无法吸引和留住合格的机组人员；我们可能面临工会组织、工作停顿、放缓或劳动成本增加的风险；从事我们业务的意外或事故对我们声誉和JetBlue品牌名称的声誉和业务风险；与我们的固定债务金额和偿还此类债务的能力有关；我们的大量负债和对未来融资需求的影响；与信用卡处理器相关的财务风险；寻求短期额外融资流动性的风险；无法实现无形或长期资产的全部价值，导致我们记录减值；与影响旅行行为的疾病爆发或环境灾害有关的风险；遵守可能导致我们承担巨大成本的环保法规；联邦预算约束或联邦强制性斩资；全球气候变化及对此类变化的法律、监管或市场反应的影响；越来越多的关注以及关于环境、社会和治理事项的预期变化；我们行业的政府法规变化；战争或恐怖主义行为；全球经济条件的变化或经济衰退导致对航空旅行需求持续或加速下降。我们的内部预测和期望随着年度或每个季度的进展而变化，因此应明确理解我们基于我们期望的内部预测、信仰和假设可能会在每个季度或年度结束之前发生变化。
鉴于前瞻性声明存在的风险和不确定性，您不应过度依赖这些声明。您应该了解，除了在本报告中讨论或参考的因素外，还有许多重要因素可能导致我们的结果与前瞻性声明中表达的不同。有关这些和其他因素的进一步信息，包括但不限于我们于2023年12月31日结束的年度报告在内的JetBlue向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中。鉴于这些风险和不确定性，本报告中讨论的前瞻性事件可能不会发生。我们的前瞻性陈述仅在本报告的日期发表。除法律规定外，我们不承担更新或修订前瞻性声明的义务，无论是出于新信息、未来事件还是其他原因。



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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
基本报表
（单位：百万美元，除每股数据外）


2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)
资产
流动资产
现金及现金等价物$1,312 $1,166 
投资证券184 401 
应收账款，扣除准备金（2024年 - $8; 2023 - $3)
336 336 
存货，扣除准备金（2024年 - $39; 2023 - $35)
130 109 
预付费用和其他122 148 
总流动资产2,084 2,160 
物业和设备 
飞行设备13,533 12,796 
航空器交付前存款360 393 
总飞行器材和预交货押金，毛值13,893 13,189 
减少已计提折旧额4,065 4,021 
总飞行器材和预交货押金，净值9,828 9,168 
其他财产和设备，毛值1,307 1,310 
减少已计提折旧额839 803 
其他财产和设备，净值468 507 
净房地产和设备总资产10,296 9,675 
经营租赁资产571 593 
其他资产 
投资证券104 163 
受限现金134 151 
无形资产，扣除累计摊销（2024年 - $552; 2023 - $518)
388 349 
其他416 762 
其他资产总计1,042 1,425 
资产总计$13,993 $13,853 
请参阅附注事项的简明合并财务报表。
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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
基本报表
（单位：百万美元，除每股数据外）
2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)
负债和股东权益
流动负债
应付账款$660 $641 
空中交通责任1,614 1,463 
应计的工资、工资和福利586 591 
其他应计负债577 509 
当前经营租赁负债103 117 
长期债务及融资租赁义务的流动部分354 307 
流动负债合计3,894 3,628 
长期债务和融资租赁负债5,016 4,409 
长期经营租赁负债532 547 
递延税款和其他负债  
延迟所得税694 743 
航空交通负债 - 非流动740 740 
其他420 449 
递延税款和其他负债总额1,854 1,932 
承诺和或可能承担的债务（注6）
股东权益  
优先股，$0.00010.01每股面值; 25股授权，无已发行股数
— — 
普通股，每股面值为 $0.0001；0.01每股面值; 900股授权，507和页面。499股份发行量为347和页面。339 分别为2024年6月30日和2023年12月31日的流通股份为
5 5 
即期收购库藏股；截至2022年9月25日，共计157,773股，截至2022年6月26日，共计157,087股。160和页面。159 分别为2024年6月30日和2023年12月31日的股份为
(2,004)(1,999)
额外实收资本3,274 3,221 
保留盈余1,423 2,114 
累计其他综合损失(1)(4)
股东权益总额2,697 3,337 
负债和股东权益总计$13,993 $13,853 


请参阅附注事项的简明合并财务报表。
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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
综合损益表
（未经审计，单位：百万美元，每股数据除外）



截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
营业收入
乘客$2,265 $2,460 $4,319 $4,641 
其他163 150 318 296 
总营业收入2,428 2,610 4,637 4,937 
运营费用
飞机燃料 626 621 1,251 1,406 
工资、工资和福利784 772 1,607 1,514 
着陆费和其他租金177 163 341 323 
折旧和摊销163 155 322 306 
飞机租金25 34 52 66 
销售和营销87 82 164 157 
维护、材料和维修150 170 283 345 
特殊物品1 24 563 136 
其他运营费用358 354 717 691 
运营费用总额2,371 2,375 5,300 4,944 
营业收入（亏损）57 235 (663)(7)
其他收入（支出）
利息支出(63)(47)(115)(93)
利息收入18 18 37 30 
资本化利息4 5 8 10 
投资收益（亏损），净额(2)4 (23)7 
其他17 1 20 3 
其他支出总额(26)(19)(73)(43)
所得税前收入（亏损）31 216 (736)(50)
所得税优惠（费用）(6)(78)45 (4)
净收益（亏损）$25 $138 $(691)$(54)
普通股每股收益（亏损）
基本$0.07 $0.41 $(2.02)$(0.16)
稀释$0.07 $0.41 $(2.02)$(0.16)


请参阅附注事项的简明合并财务报表。
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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
综合收益（损失）的合并利润表
（未经审计，单位：百万美元）
截至6月30日的三个月
20242023
净利润$25 $138 
可供出售证券和衍生工具公允价值变动，净额再分类至损益中，税后金额为$。1和$1分别为2024年和2023年)。
— (1)
其他综合收益（损失）总额— (1)
综合收益$25 $137 

截至6月30日的六个月
20242023
净损失$(691)$(54)
可供出售证券和衍生工具公允价值变动净额，扣除重新分类入损益的税后金额为$。1和$2依次为2024年和2023年。
3 (6)
其他综合收益（损失）总额3 (6)
综合损失$(688)$(60)
请参阅附注事项的简明合并财务报表。
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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
压缩的合并现金流量表
（未经审计，单位：百万美元）
截至6月30日的六个月
20242023
经营活动产生的现金流量
净亏损$(691)$(54)
调整使净损失转化为经营活动产生的现金流量：
延迟所得税(49)4 
折旧和摊销322 306 
spirit航空特殊物品，非现金450 — 
以股票为基础的报酬计划21 22 
某些营运资产和负债的变动134 386 
其他，净额3 (1)
经营活动产生的现金流量净额190 663 
投资活动产生的现金流量 
资本支出(854)(439)
航空器交付前存款(63)(18)
购买持有至到期投资— (37)
账面持有到期投资的收益36 7 
可供出售证券的购买(1)(155)
可供出售证券的出售收益242 333 
spirit airlines收购的支付费用(22)(66)
其他，净额(6)— 
投资活动产生的净现金流出(668)(375)
筹资活动产生的现金流量 
长期债务发行的收益281 78 
出售-租赁回租交易收到的现金470 228 
普通股的发行收益31 31 
偿还长期负债和融资租赁费用(166)(200)
回购公司股份(5)(3)
其他，净额(4)— 
筹资活动产生的现金净额607 134 
现金、现金等价物和受限制现金的净增加额（减少额）129 422 
期初现金、现金等价物及受限制的现金余额1,317 1,188 
期末现金、现金等价物和受限制的现金(1)
$1,446 $1,610 
补充现金流量资料
利息的现金支付
$(84)$(32)
净现金（付款）所得的所得税
(4)52 
非现金交易
按营运租赁方式已获得的租赁资产$32 $14 
按融资租赁方式已获得的飞机71 — 
(1) 现金、现金等价物和限制性现金的调节报告，已在综合资产负债表内披露。
2024年6月30日2023年6月30日
现金及现金等价物$1,312 $1,462 
限制性现金(2)
134 148 
现金、现金等价物和受限制的现金总额$1,446 $1,610 
(2) 受限现金主要包括为预计工伤责任和其他信用证持有的基金。
请参阅附注事项的简明合并财务报表。
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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
股东权益合并报表
（未经审计，单位：百万美元）

普通股份发行
股份 数量		库藏股 数量 数量额外的
实缴
资本		留存收益
收益		累计其他综合损失总费用
2024年3月31日结存余额500 $5 160 $(2,002)$3,233 $1,398 $(1)$2,633 
净收入— — — — — 25 — 25 
受限制股票单位解除限制1 — — (2)— — — (2)
股票报酬支出— — — — 9 — — 9 
员工股票购买计划下发放的股份6 — — — 32 — — 32 
2024年6月30日余额507 $5 160 $(2,004)$3,274 $1,423 $(1)$2,697 
普通股份发行
股份 数量		库藏股 数量 数量额外的
实缴
资本		留存收益
收益		累计其他综合损失总费用
2023年3月31日的余额487 $5 159 $(1,998)$3,139 $2,232 $(5)$3,373 
净收入— — — — — 138 — 138 
其他综合损失— — — — — — (1)(1)
受限制股票单位解除限制— — — — — — — — 
股票报酬支出— — — — 12 — — 12 
员工股票购买计划下发放的股份5 — — — 32 — — 32 
2023年6月30日的余额492 $5 159 $(1,998)$3,183 $2,370 $(6)$3,554 
普通股份发行
股份 数量		库藏股 数量 数量额外的
实缴
资本		留存收益
收益		累计其他综合收益（损失）总费用
2023年12月31日结余为499 $5 159 $(1,999)$3,221 $2,114 $(4)$3,337 
净亏损— — — — — (691)— (691)
其他综合收益— — — — — — 3 3 
受限制股票单位解除限制2 — 1 (5)— — — (5)
股票报酬支出— — — — 21 — — 21 
员工股票购买计划下发放的股份6 — — — 32 — — 32 
2024年6月30日余额507 $5 160 $(2,004)$3,274 $1,423 $(1)$2,697 
普通股份发行
股份 数量		库藏股 数量 数量额外的
实缴
资本		留存收益
收益		累计其他综合收益（损失）总费用
2022年12月31日结存余额486 $5 159 $(1,995)$3,129 $2,424 $— $3,563 
净亏损— — — — — (54)— (54)
其他综合损失— — — — — — (6)(6)
受限制股票单位解除限制1 — — (3)— — — (3)
股票报酬支出— — — — 22 — — 22 
员工股票购买计划下发放的股份5 — — — 32 — — 32 
2023年6月30日的余额492 $5 159 $(1,998)$3,183 $2,370 $(6)$3,554 
请参阅附注事项的简明合并财务报表。
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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)


注1-计划说明（续）重要会计政策之摘要
报告范围
捷蓝航空公司（"JetBlue"）在美国、加勒比地区、拉丁美洲、加拿大和欧洲提供空运服务。我们的简明合并基本报表包括捷蓝航空及其子公司的账目，它们简称为"我们"或"公司"。所有控股子公司都按行逐行合并，所有公司内部交易和余额都被抵消。这些简明合并基本报表及相关注释应结合我们2023年年度报告10-K中包括的2023年审计基本报表一起阅读。
这些基本报表未经审计，按照美国证券交易委员会（"SEC"）的规则和法规编制。 在我们看来，它们反映了所有必要的调整，包括正常的经常性项目，以公正地呈现中期结果。 根据这些规则和法规，已经压缩或省略了通常包含在按照美国通用会计准则（"GAAP"）编制的财务报表中的某些信息和注脚披露； 但是，我们认为此处包含的披露足以使所呈现的信息不具有误导性。
我们已将特定的过去时期重新分类以符合当前时期的呈现。除非另有说明，否则披露的所有金额均为在考虑所得税之前的金额。
注2-重要会计政策摘要营业收入确认
公司按照收入来源将与客户合同确认的营业收入进行分类，因为我们认为这样最能反映我们的收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性。 下表提供了2024年和2023年六个月内按收入来源确认的营收金额（以百万计）:
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
乘客收入
乘客旅行$2,085 $2,289 $3,972 $4,315 
忠诚度收益 - 空运180 171 347 326 
其他收入
忠诚度收益114 104 221 204 
其他收入49 46 97 92 
营业收入总额$2,428 $2,610 $4,637 $4,937 
trueblue是我们的客户忠诚计划，旨在奖励和认可我们的客户。® TrueBlue点数是通过购票获得的，这些点数将计入乘客营业收入中。® 旅客运输的Loyalty revenue - air transportation表示当TrueBlue点数已兑换并进行旅行后记录的营业收入。 其他营业收入内的Loyalty revenue主要由销售TrueBlue的非空运元素组成。 乘客营业收入内的金额。 Loyalty revenue - 空运表示当TrueBlue点数已兑换并进行旅行后记录的营业收入。 旅行发生后，便会记录TrueBlue点数所获得的Loyalty revenue。® 点数兑换后，并且存在旅行发生后才会记作Loyalty revenue。 Loyalty revenue表示经过点数兑换而有营业收入产生的记录。 其他营业收入内的Loyalty revenue主要由销售TrueBlue的非空运元素组成。® 通过销售TrueBlue点数获得的其他营业收入。

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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

合同负债
我们的合同负债主要包括尚未提供运输的门票销售、可用于客户的未使用信用额度以及可兑换的未清偿忠诚度积分（以百万计）：
2024年6月30日2023年12月31日
空运责任-客户旅行$1,248 $1,099 
空运责任-忠诚计划（空运）1,072 1,072 
递延收入(1)
452 487 
总费用$2,772 $2,658 
    
(1) 递延收入包括在我们的合并资产负债表中的其他应计负债和其他负债中。
我们承认乘客收入每一个在2024年和2023年六个月期间结束的月份中，我们的乘客收入都达到了$1.1 ，这些收入被包括在相应期间旅客运输责任中。
公司选择了实际简化方法，如果合同的原始预期持续时间为一年或更短或满足某些其他条件，则允许实体不披露剩余交易价格的金额和其预计的确认时间。我们选择将这个实际简化方法应用于与乘客旅行和附属服务相关的合同负债，因为我们的机票或任何相关的乘客信用一般在预订日期后一年到期。
trueblue®积分被合并为一个同质化的池，并不能单独识别。因此，营业收入由期初的航空交通负债平衡中的积分和本期发行的积分组成。
下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日结束的6个月中，我们忠诚计划的当前和非流动空中交通负债的活动，包括赚取的积分和出售给参与公司的积分（数以百万计）
2023年12月31日结余为$1,072 
trueblue® 乘客兑换积分
(347)
trueblue® 其他兑换积分
(14)
trueblue® 已赚取并销售积分
361 
2024年6月30日余额$1,072 
2022年12月31日结存余额$1,000 
trueblue® 乘客兑换积分
(327)
trueblue® 其他兑换积分
(10)
trueblue® 已赚取并销售积分
327 
2023年6月30日的余额$990 
我们的trueblue积分的兑换时间可能会有所不同；但是，大部分积分在发行日期后的大约 中被兑换。®点数兑换的时间可能会有所不同；然而，大部分点数在发行后大约 内被兑换。三年 我们的trueblue积分的兑换时间可能会有所不同；但是，大部分积分在发行日期后的大约 中被兑换。
注3 公允价值计量（续）开多负债、开空短期借款和融资租赁负债
在2024年6月30日结束的六个月中，我们在我们未偿还的债务和融资租赁义务上做了 $ 百万的本金支付。166
截至2024年6月30日，我们已将飞机、发动机、其他设备和设施作为各种融资安排的抵押品，净账面价值为$。6.8 十亿美元作为各种融资安排的安防-半导体。

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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

截至2024年6月30日，我们长期债务和融资租赁义务的计划到期偿还如下（金额以百万计）：
年总费用
2024年余下的时间$173 
2025333 
20261,080 
2027335 
2028 436 
此后3,013 
总费用$5,370 
2024年6月30日和2023年12月31日我们的长期负债携带金额和估计公允价值，扣除债务收购成本，如下（以百万计）：
2024年6月30日2023年12月31日
账面价值
估计公允价值(1)
账面价值
估计公允价值(1)
公共债务
固定利率特别融资券，到期日至2036年$42 $43 $42 $43 
固定利率强化设备票据：
2019-1 AA系列，到期日至2032年463 474 476 474 
2019-1 A系列，到期日至2028年144 148 149 150 
2019-1 B系列，到期日至2027年63 78 70 86 
2020-1 A系列，到期日至2032年485 587 506 597 
2020-1 B系列，到期日至2028年108 138 117 150 
非公共债务
固定利率设备票据，到期日至2028年267 258 322 305 
浮动利率设备票据，到期日至2036年 (2)
375 435 109 113 
飞机出售leaseback交易，到期日至2036年2,075 2,274 1,648 1,738 
无抵押CARES Act工资保障项目贷款，到期日至2030年259 194 259 184 
无抵押整个拨款法案支付项目延期工资保障贷款，到期日至2031年144 107 144 101 
无抵押美国复苏计划法案2021年工资保障贷款，到期日至2031年132 98 132 93 
0.50%可转换优先票据，到期日至2026年
744 682 742 657 
总 (3)
$5,301 $5,516 $4,716 $4,691 
(1) 我们公开持有的长期债务的预估公平价值被归类为公平价值层次结构中的二级。我们的非公开债务的公平价值是基于类似期限债务的我们的借款利率的贴现现金流分析估算得出的，并因此被归类为公平价值层次结构中的三级。我们的其他金融工具的公平价值与其账面价值大致相当。请参见注7，了解公平价值层次结构的结构说明。我们公开持有的开多期债务的预估公平价值被归类为公平价值层次结构中的二级。我们的非公开债务的公平价值是基于类似期限债务的我们的借款利率的贴现现金流分析估算得出的，并因此被归类为公平价值层次结构中的三级。我们的其他金融工具的公平价值与其账面价值大致相当。请参见注7，了解公平价值层次结构的结构说明。
(2) 债务按照浮动利率计息，利率为Secured Overnight Financing Rate (“SOFR”)加上一定的差额。
(3) 总数不包括2024年6月30日的融资租赁义务， $69百万 以及2023年12月31日的一个特定金额。 微不足道的

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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

我们已经使用强化设备信托证券（“EETCs”）对某些飞机进行融资。这种结构的好处之一是可以一次融资多架飞机，而不是单独进行融资。EETC融资的结构是我们创建穿透受托人信托以发行穿透证券。这些证券的发行收益随后被用于购买由我们发行的并由我们的飞机担保的设备票据。这些信托满足变量利益实体（“VIE”）的定义，如财务会计准则委员会（“FASB”）准则主题810中定义的, 基本报表必须考虑对其进行合并。我们对我们的EETCs的评估考虑了定量和定性因素，包括建立这些信托的目的和每个信托所承担的风险性质。信托结构的主要目的是通过某些破产保护条款和流动性设施增强我们债务义务的信用价值，并降低我们的总借款成本。我们得出结论，在这些信托中我们不是主要受益人，因为我们在其中的参与仅限于有关票据的本息支付，而信托并未建立起将由信用风险所产生的变动性传递给我们的方式，即我们违约的可能性。因此，我们在我们的财务报表中未合并这些信托。 整合 在我们使用增强设备信托证券（“EETCs”）对某些飞机进行融资时，我们可以一次融资多架飞机，而不是单独进行融资。这种融资结构是通过创建穿透受托人信托来发行穿透证券。这些证券的发行收益随后被用于购买我们发行的设备票据，并由我们的飞机担保。这些信托符合变量利益实体（“VIE”）的定义，如财务会计准则委员会（“FASB”）准则主题810中所定义，必须在我们的基本报表中进行合并。我们对我们的EETC进行评估时，考虑了许多定量和定性因素，包括成立这些信托的目的和每个信托中的风险特性。信托结构的主要目的是通过一些破产保护条款和流动性设施增强我们的债务义务的信用价值并降低我们的总借款成本。我们得出结论，在这些信托中，我们不是主要受益人，因为我们在其中的参与仅限于有关票据的本金和利息支付，且信托没有建立起将由信用风险产生的不确定性传递给我们的方式，即我们违约的可能性。因此，我们在我们的财务报表中未进行合并。
2024浮动利率设备债券
2024年5月，捷蓝航空公司达成一项协议，为某些飞机融资总本金金额为$百万，利率为SOFR加上一定的差额。债务以逐架飞机为基础，从2027年12月到2036年6月到期，本金和利息每季度后付。281所负债务每架飞机分别在2027年12月到2036年6月到期，还款本息每季度恰逢其时，利率为SOFR加上一定差额。
2024年出售后回租交易
在截至2024年6月30日的六个月中，我们进行了价值$百万的出售-租赁交易。出于会计目的，这些交易不符合销售标准。与这些交易相关的资产仍然在我们的资产负债表中列入固定资产，相关负债合同则归类为债务和金融租赁义务。在我们的简明合并现金流量表中，这些交易被视为融资活动的现金。470这些交易未能达到会计目的的出售标准，并发布了资产出租的交易，这些交易主要为资金融入融出活动。与该资产相关的资产项目已在我们的资产负债表中列出，贷款的相关负债则划分为债务和融资租赁义务。
短期借款
花旗银行信用额度
正如之前披露的那样，2022年10月21日，捷蓝航空与花旗银行NA和与会的贷方签署了一份2.亿美元的第二次修订借贷和担保协议（Facility）。600该协议的缔约方是捷蓝航空、担任行政代理的花旗银行NA以及出借方。
2024年7月29日，公司签订了第二次修订的信贷和担保协议的第二个修正案，该修正案对设施进行了修改，以便（i）将设施的最终到期日延长至2029年10月21日；但前提是，如果公司的2026年到期可转换高级票据未被延长、再融资或偿还，并且其最低未偿还本金达到一定金额，则设施到期将自动缩短至2025年12月31日；（ii）调整公司的利差和最低流动性要求；（iii）替换可持续调整机制；（iv）允许某些合格抵押品的增加；并且（v）删除与Spirit Airlines，Inc.终止并购协议有关的条款。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们没有任何未结余额或在贷款计划下的借款。 没有 在这一贷款计划下，我们没有任何未结余额或借款。
摩根士丹利授信额度
我们与摩根士丹利签订了一项循环授信额度，最高可达约$200百万美元。该授信额度由我们在摩根士丹利持有的部分投资证券作抵押，并且我们根据该授信额度所能使用的金额可能会相应地变化。该授信额度的利率按照LIBOR（或银行按照协议条款不时确定的任何替代指数）加上一定比例浮动。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们没有未偿余额或在该授信额度下任何借款。 没有 在这条授信额度下，我们没有未偿余额或任何借款。
2022美元3.5 10亿美元无抵押借款
2022年7月28日，捷蓝航空与高盛美国银行，美国银行，BNP巴黎银行，瑞士信贷，纽约分行，瑞士信贷贷款资本有限责任公司，农工商银行企业与投资银行，纽约分行，纳提克希斯签署了一份第二份修改和重订的承诺书（“承诺书”）;

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捷蓝航空公司
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(未经审计)

根据《承诺信函》，三井住友银行和日本三菱日联银行（统称为“承诺方”），承诺提供高级担保桥接融资，总额最高为$10亿美元，用于收购“Spirit Airlines, Inc.”（以下简称“Spirit”）在《并购协议》项下。该承诺信函于2024年3月4日终止。在此以前，我们没有在这项融资中存在未结算余额或借款。更多关于并购协议终止的详细信息，请参见12号注释。3.5根据《承诺信函》，三井住友银行和日本三菱日联银行（统称为“承诺方”），承诺提供高级担保桥接融资，总额最高为$10亿美元，用于收购“烈酒航空公司”（以下简称“Spirit”）在《并购协议》项下。该承诺信函于2024年3月4日终止。在此以前，我们没有在这项融资中存在未结算余额或借款。更多关于并购协议终止的详细信息，请参见12号注释。 没有 根据《承诺信函》，三井住友银行和日本三菱日联银行（统称为“承诺方”），承诺提供高级担保桥接融资，总额最高为$10亿美元，用于收购“Spirit Airlines, Inc.”（以下简称“Spirit”）在《并购协议》项下。该承诺信函于2024年3月4日终止。在此以前，我们没有在这项融资中存在未结算余额或借款。更多关于并购协议终止的详细信息，请参见12号注释。
注4——每股收益（损失）
基本每股收益（亏损）是将净利润（亏损）除以权重平均股本数计算的。稀释每股收益（亏损）的计算方法类似，但包括来自受限制股份单位、员工股票购买计划、可转换票据、在各联邦薪资支持计划下发行的权证和任何其他可能具有稀释效应的工具的潜在稀释，使用库藏股和换股法进行计算。对于截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的稀释每股收益金额，有 否 2024年6月30日和2023年6月30日的三个月结束时有一些流通受限的普通股等效证券被排除在稀释每股收益金额的计算中。 2024年6月30日和2023年6月30日的三个月结束时有一些流通受限的普通股等效证券被排除在稀释每股收益（亏损）金额的计算中。 稀释每股收益（亏损）金额的计算中排除了一些流通受限的普通股等效证券，分别于2024年6月30日和 3.6500万股，并且总成本（包括佣金和消费税）分别为$1.7百万 截至六个月结束的 2023年6月30日的三个月结束时。 .
下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日三个月和六个月的每股普通股收益（损失）的计算方法（货币单位和股票数据以百万为单位）：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
 2024202320242023
净收益（亏损）$25 $138 $(691)$(54)
加权平均基本股345.1 331.9 342.7 330.0 
稀释性证券的影响3.8 1.7 — — 
加权平均摊薄后股数$348.9 $333.6 $342.7 $330.0 
普通股每股收益（亏损）
基本$0.07 $0.41 $(2.02)$(0.16)
稀释$0.07 $0.41 $(2.02)$(0.16)
注5——船员养老计划
我们赞助一项养老储蓄401(k)定额计划（以下简称“计划”），覆盖我们美国和波多黎各机组人员，我们会匹配他们的出资达到他们符合条件工资的百分之X。雇主出资在n年服务后实现归属，按照机组人员入职日期计算。机组人员对他们自愿出资立即实现归属。 100我们赞助一项养老储蓄401(k)定额计划（以下简称“计划”），覆盖我们美国和波多黎各机组人员，我们会匹配他们的出资达到他们符合条件工资的X%。雇主出资在n年服务后实现归属，按照机组人员入职日期计算。机组人员对他们自愿出资立即实现归属。 5我们赞助一项养老储蓄401(k)定额计划（以下简称“计划”），覆盖我们美国和波多黎各机组人员，我们会匹配他们的出资达到他们符合条件工资的X%。雇主出资在n年服务后实现归属，按照机组人员入职日期计算。机组人员对他们自愿出资立即实现归属。 三年 我们赞助一项养老储蓄401(k)定额计划（以下简称“计划”），覆盖我们美国和波多黎各机组人员，我们会匹配他们的出资达到他们符合条件工资的百分之X。雇主出资在n年服务后实现归属，按照机组人员入职日期计算。机组人员对他们自愿出资立即实现归属。
某些联邦航空管理局（“FAA”）持有许可证的机组人员收到了可自行选择的贡献，相当于符合资格的报酬的%，“养老优势”。FAA可自行决定的贡献 3符合资格的报酬的%，“养老优势” 养老优势 截至2024年1月，养老优势计划已经结束，这些持有许可证的机组人员现在收到了可自行选择的符合资格报酬的%的贡献，我们称之为“退休非自愿持有许可证的机组人员缴费”。 养老优势可自行选择的符合资格报酬的%的贡献 8退休非自愿持有许可证的机组人员缴费 系统控制员也会获得公司可自行选择的符合资格报酬的%的贡献，称为“退休非自愿机组人员缴费”。 公司可自行选择的符合资格报酬的%的贡献 5退休非自愿机组人员缴费 员工非自愿缴费 公司的非自愿缴费将在任职后年数后确认。 公司的非自愿缴费将在任职后年数后确认。 三年 年为服务时间门槛的公司的非自愿贡献归属于机组人员。
我们的飞行员将获得一个非选择性的公司贡献 16% 的符合条件薪酬，根据捷蓝航空和航空公司飞行员协会（“ALPA”）敲定的集体谈判协议条款，而不是上述的401（k）公司匹配贡献， 养老非选择性和养老优势 贡献. 符合条件飞行员薪酬的公司非选择性贡献在 三年 年服务后归属。
截至2024年6月30日的三个月内，401(k)公司匹配和非自愿机组人员的缴款费用为 2024年和2023年的总额为$61百万和页面。$72万美元； 的 433.1百万美元和页面。2023 是 1,044万美元。127万美元和1382024年4月30日和2023年4月30日的六个月内的外汇重新计量净收益分别为$百万。

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项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

笔记6 - 承诺和不确定事项
飞行器装备承诺
我们对飞机及相关飞行设备的承诺支出（包括合同价格上涨和交货前定金的预估金额）列于以下表格中（以百万计）：
航空设备承诺 (1)
年总费用
2024年余下的时间
$483 
2025982 
2026716 
2027192 
2028262 
此后3,910 
总费用$6,545 
(1) 2024年7月26日，捷蓝航空公司和Airbus S.A.S.（“Airbus”）达成了修改交付计划的协议，根据协议我们同意延迟原定于2025年至2029年交付的空客A321neo飞机至2030年及以后的新交付日期。上表及下方的固定飞机订单表反映了我们在实施这一修改后的飞机采购承诺。 44 上表及下方的固定飞机订单表反映了我们在实施这一修改后的飞机采购承诺。
我们公司的飞机订单包括以下飞机：
公司飞机订单 (1)
年空客A220空客A321neo总费用
2024年余下的时间12 1 13 
202520 4 24 
202620 — 20 
20275 — 5 
20287 — 7 
此后4 44 48 
总 (2)
68 49 117 
(1) 有关修改后的空客交付时间表的详细信息，请参阅上面的飞行装备承诺表。
(2) 此外，我们有购买期权在2027年至2028年之间购买A220-300飞机。 20 2027年至2028年之间购买A220-300飞机的期权。
我们的经营子公司U.S. Silica Company（“U.S. Silica”）已被指控在造成硅肺病的二氧化硅暴露事件中存在产品责任争议。在2024年6月30日结束的六个月中，共有13起新的针对U.S. Silica的索赔。2024年6月30日时，尚有1300多起活跃的与二氧化硅相关的产品责任争议，U.S. Silica是其中的被告。尽管无法准确预测这些索赔的结果，但在管理层看来，这些事项的最终解决并不会对我们的财务状况或财务业绩产生超过预计负债额的重大不利影响。我们在其他长期负债中记录了这些索赔的估计负债，而在其他资产中估计了未来的保险赔偿额。截至2024年6月30日和2023年12月31日，其他非流动资产中包括了用于第三方产品责任索赔的保险金，而其他长期负债包括了用于第三方产品责任索赔的1,000万美元和850万美元的估计负债。
我们利用多个信用卡处理器来处理我们的门票销售。我们与这些处理器的协议中没有契约条款，但通常允许处理器保留现金储备，以保护处理器免受购买门票但尚未用于旅行的潜在责任。虽然我们目前与信用卡处理器没有任何抵押要求，但我们未来可能需要向信用卡处理器或其他关键业务伙伴发行抵押品。
截至2024年6月30日，我们的合同资产净额增加了57 我们拥有一定数量租赁押金作为信用证担保，其到期日与相关租赁合同终止日相同，总金额为数百万美元。此外，我们还拥有一张价值$XX百万的信用证与我们的某业务合作方有关。65 XX万美元的信用证与我们的XX业务有关。 5我们持有JFK百年合伙人有限责任公司XX%的股权，这是一个私人实体，将负责资金筹措、开发和运营JFK第6航站楼。信用证被列为负债表的限制性现金项下。此外，我们还有$XX百万的现金抵押，主要与其他业务合作伙伴协议有关，其到期日将按照相关协议的条款到期。9 我们还有$XX百万的现金质押，主要与其他业务合作伙伴协议有关，其到期日将按照相关协议的条款到期。

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项目1.基本报表
捷蓝航空公司
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工会和非工会工作人员
截至2024年6月30日，我们51我们的全职员工中，%是由工会代表的。代表的是飞行员团队，占据了公司全职员工的%，通过集体谈判协议（“CBA”）签署。谈判于2024年5月开始修订CBA。我们的飞行员由ALPA代表，我们的机舱乘务员和飞行教员由美国运输工人工会（“TWU”）代表；我们的其他前线员工没有第三方代表。 22我们公司全职员工中，%是由工会代表的。代表的是飞行员团队，占据了公司全职员工的%，通过集体谈判协议（“CBA”）签署。谈判于2024年5月开始修订CBA。我们的飞行员由ALPA代表，我们的机舱乘务员和飞行教员由美国运输工人工会（“TWU”）代表；我们的其他前线员工没有第三方代表。
ALPA
2023年1月，捷蓝航空飞行员批准了一份合同延期，自2023年3月1日起生效，该合同包括批准付款和由于工资涨幅增加而导致的带薪休假累积调整，共计$数百万。此费用包含在特殊项目中。 法律诉讼、索赔和评估。像许多零售商一样，公司已被指控违反劳动法的加州诉讼。截至2024年5月4日，类/代表行动诉讼仍然悬而未决。 2023年3月1日生效的合同延期包括审批支付和由工资涨幅引起的带薪休假累计调整，金额为$数百万。此项支出包含在特殊项目中。952023年1月，捷蓝航空飞行员批准了一份合同延期，自2023年3月1日起生效，该合同包括批准付款和由于工资涨幅增加而导致的带薪休假累积调整，共计$数百万。此费用包含在特殊项目中。
TWU
2022年7月14日，TWU向国家调解委员会（“NMB”）提出代表申请，寻求机师教练（称为“飞行教官”）之间的选举。JetBlue对TWU的申请提出质疑，声称“飞行教官”不构成工种或类别。2023年10月26日，NMB通知参与者拒绝JetBlue的论点并下令进行选举。飞行教官投票支持TWU的代表权。初步CBA的合同谈判于2024年4月开始。 35 飞行教练（称为“飞行教官”）的TWU申请遭到JetBlue的质疑，JetBlue声称“飞行教官”不构成工种或类别。2023年10月26日，NMB通知参与者拒绝JetBlue的论点并下令进行选举。飞行教官投票支持TWU的代表权。2024年4月开始初步CBA的合同谈判。
非工会成员船员。
我们与每个非工会FAA持证机组人员签订个人雇佣协议，包括调度员、技术人员、检查员和空中交通管制员。每个雇佣协议的期限为 月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。 并自动续订 月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。 除非机组成员或我们选择在相关期限结束前至少提前 90 天不予续订。根据这些协议，只能出于成本原因解雇这些机组成员。在业务下滑导致工作时间减少的情况下，如果他们未获得其他航空业务的就业，我们有义务支付这些机组成员一定的收入水平并继续支付他们的福利。
法律事项
我们有时会卷入与供应商、机组人员、顾客和政府机构有关的各种索赔、诉讼、监管审查、调查和其他法律事项，这大多数情况下起因于业务的正常运作。诉讼和其他法律事项的结果总是不确定的。公司认为它对目前正在进行的法律事项有有效的辩护，正在积极进行自我辩护，并在适当情况下按照GAAP（美国公认会计原则）记录了应计支出。在确定应计支出时，我们评估作为当事方在法律或监管诉讼中出现不利结果的可能性，并在有负债已经发生且损失金额可以合理估算时记录损失准备金。这些主观决定基于这些法律或监管诉讼的状态、我们辩护的优点以及与法律顾问的磋商。这些法律和监管程序的实际结果可能会与我们当前的估计有很大不同。当前正在进行或威胁的一个或多个法律事项的解决可能会对我们的简明合并业绩、流动性或财务状况产生实质性损失。
迄今为止，这些类型的诉讼事项，大部分通常都由保险公司进行覆盖，对我们的业务或财务状况都没有构成实质性影响。我们已经为大多数此类索赔投保，并持续投保。任何未被保险覆盖或超出我们的保险范围的索赔判决都可能对我们的财务状况、流动性或财务状况产生实质不利影响。
如先前披露，2020年7月，捷蓝航空和美国航空集团公司（"美国"）达成了东北联盟协议（"NEA"），旨在优化我们各自在JFK机场，拉瓜迪亚机场，纽瓦克自由国际机场和波士顿洛根国际机场的网络。2021年9月21日，美国司法部以及六个州和哥伦比亚特区首席检察官对捷蓝航空和美国提起诉讼，试图禁止NEA，并声称其违反了Sherman法案第1条的规定。法院于2023年5月19日作出裁决，永久禁止NEA，随后我们开始了NEA的退出。2023年7月28日，法院作出了最终判决和进入永久禁令的命令，该命令于2023年8月18日生效（"最终禁令"）。NEA的退出已基本完成，但尚需承担额外费用，可能对我们的财务状况和经营业绩产生影响。

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项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

在 2022 年 12 月和 2023 年 2 月， 四 分别向美国纽约东区地方法院和美国马萨诸塞州地方法院提起了假定的集体诉讼，指控国家能源局违反了《谢尔曼法》第1和2条。除其他外，原告代表一类假定直接购买捷蓝航空和美国航空机票的人寻求金钱赔偿，并根据具体情况代表其他航空公司从2020年7月16日起往返NEA机场的航班寻求金钱赔偿。这些诉讼的原告还试图取缔国家能源局。捷蓝航空认为这些诉讼没有法律依据，因此已采取行动驳回索赔。
有关我们先前计划收购烈酒公司的法律程序的信息，请参阅注释12。
注7 - 公正价值
根据FASB会计准则编码820的规定，需要披露关于如何确定资产和负债的公允价值以及建立基于输入重要程度的资产和负债分组的层级结构，具体情况如下： 公允价值计量 根据FASB会计准则编码820的规定，需要披露关于如何确定资产和负债的公允价值以及建立基于输入重要程度的资产和负债分组的层级结构，具体情况如下：
一级 ——观察性输入，例如未经调整的相同资产或负债在活跃市场中的报价价格；
二级 - 在活跃市场中引用与相关资产和负债类似的价格以及对于该资产或负债可直接或间接观察到的其他输入；或
三级 资产或负债的不可观察输入，例如折现现金流模型或估值。
资产和负债所处的层次结构的确定是基于对公允价值计量有意义的最低输入级别。
下面列出了我们的资产，需要按照公允价值进行定期计量，并按照公允价值层次进行分类，截至2024年6月30日和2023年12月31日（以百万为单位）：
2024年6月30日
一级二级三级总费用
资产
现金等价物$995 $— $— $995 
可供出售证券投资— 74 16 90 
飞机燃料衍生品— 3 — 3 
2023年12月31日
一级二级三级总费用
资产
现金等价物$724 $— $— $724 
可供出售证券投资— 314 16 330 
飞机燃料衍生品— 4 — 4 
Refer 到 Note 3 获取与截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿债务相关的公允价值信息。
现金等价物
我们的现金等价物包括货币市场证券和期限三个月或更短，购买时易于转换为现金并被视为高度流动和易于交易的定期存款，并将这些定期存款视为现金及现金等价物在我们的合并财务报表中。这些货币市场证券使用能够在活跃市场上进行观察的输入进行估值以及归为我们的公平值层次结构中的1级。证券和定期存款都便于兑现，购买时期限等于或少于三个月，并且被视为高度流动和易于交易的现金等价物。货币市场证券使用与相同证券在活跃市场上可观测到的输入进行估值，因此被归类为我们公允价值层次结构中1级，并记录在我们合并资产负债表的现金及现金等价物中。我们的现金及现金等价物包括货币市场证券和定期存款，这些证券和存款都可快速兑换成现金，购买时期限为三个月或更短，被认为是高度流动和易于交易的。这些货币市场证券使用在活跃市场上观察到的输入进行估值，因此被分类为我们公允价值层次结构的1级，并在我们的合并资产负债表上计入现金及现金等价物。
可供出售的投资证券
我们的可供出售投资证券包括诸如定期存款、商业票据和可转换债务证券等投资。定期存款和商业票据的公允价值是基于非活跃市场中的可观察输入确定的，

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因此，其被归类为层级2级。可转换债券的公允价值基于不可观察的输入，被归类为层级3级。
飞机燃料衍生品
我们的航空燃料衍生品包括看涨差价期权，这些期权不在公开交易所上交易。它们的公允价值是基于市场取向，根据公开市场上大宗商品和能源交易活动的已经可轻易获得的信息来确定的；因此，它们被划分为二级输入。数据输入被组合成定性模型和过程，以产生与基础对冲合同的具体条件相关的前向曲线和波动率。航空燃料衍生品包括在我们的合并资产负债表中预付费用和其他流动资产中。
持有至到期投资证券
我们持有到期投资证券由公司债券构成，按摊余成本计价。如果按公允价值进行衡量，则基于相似证券活跃市场的报价价格，应分类为公允价值层次结构中的2级。
我们没有打算卖出这些投资证券。 我们持有至到期投资证券的账面价值和预计公允价值如下（以百万为单位）:
2024年6月30日2023年12月31日
账面价值公正价值账面价值公正价值
持有至到期投资证券$198 $195 $234 $231 
注8 - 投资
债务证券投资
债务证券投资包括可供出售和持有至到期的投资证券。如果剩余期限少于十二个月，则其账面价值在我们的综合资产负债表的流动资产部分记录为投资证券。大于十二个月的到期期限在我们的综合资产负债表的其他资产部分记录为投资证券。 短期和长期债券投资证券的总账面价值如下（单位：百万美元）：截至2024年6月30日和2023年12月31日：
2024年6月30日2023年12月31日
可供出售证券投资
定期存款$55 $290 
商业票据19 24 
债务证券16 16 
可供出售的投资证券总额90 330 
持有至到期投资证券
公司债券198 234 
持有至到期投资证券总额198 234 
债务证券总投资额$288 $564 
在出售时，我们使用特定鉴定方法来判断证券的成本。关于公允价值层次结构的说明，请参见注记7。
截至2024年和2023年6月30日结束的三个或六个月内，我们没有记录任何可供出售或持有到到期投资证券的实质性损益。

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下面讨论了我们的市场股票、非市场股票、市场和非市场股票的收益和损失，以及我们按权益法计量的股票。
我们的股权投资的总账面价值记录在资产中，截至2024年6月30日和2023年12月31日如下（单位：百万美元）：
2024年6月30日2023年12月31日
权益法投资 (1)
$64 $43 
捷蓝风投股权投资 (2)
80 96 
TWA航站楼 (3)
13 14 
股权投资合计 (4)
$157 $153 
(1) 我们有能力对这些投资行使重大影响力，因此按照FASb Codification的主题323，采用权益法会计处理。我们对权益法投资公司财务业绩的份额计入综合利润表的其他收益。 投资-权益法和合营企业 我们对我们的权益法投资公司财务业绩的份额计入综合利润表的其他收益。
(2) 我们全资拥有的子公司JetBlue Technology Ventures LLC（“JBV”）持有对尚未具有易于确定的公允价值的新兴公司的股权投资。 根据321号课题，我们根据测量替代方案对这些投资进行核算，该方案允许实体以成本减除任何减值金额，再根据同一发行人的可识别或类似投资在有序交易中的观察价格变动进行调整。请参考下面的表格，了解2024年和2023年6月30日结束的三个或六个月的投资收益（亏损）情况。 投资 - 股票股权 根据FASb Codification的第321号课题，我们将这些投资作为衡量替代处理，允许实体将这些投资衡量为成本减除任何减值金额，再根据同一发行人的可识别或类似投资在有序交易中的观察价格变动进行调整。请参考下表，了解2024年和2023年6月30日结束的三个或六个月的投资收益（亏损）情况。
(3) 我们大约拥有 10％的股权，位于肯尼迪机场的TWA Flight Center Hotel，在上述测量方法下进行核算。我们在2024年和2023年6月底的三个或六个月内没有记录任何重大的收益或损失。 没有
(4) 截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们在资产负债表的流动资产部分记录了不重要的股票投资证券。我们的股票包括公开交易公司的普通股投资，这些股票规定了公允价值。请参阅下表，了解2024年6月30日和2023年的3个或6个月内投资获利（损失）情况（以百万计）：
截至6月30日三个月内截至6月30日的六个月
2024202320242023
JBV股权投资
投资盈亏损中的实现亏损 $(2)$— $(2)$— 
投资盈亏损中的未实现亏损 (1)
— — (21)— 
股票的权益
投资盈亏损中的实现收益4 4 
投资盈亏损中的未实现收益— — — 2 
(1) 净未实现损失主要与我们JBV股权投资之一优先股的市值调整有关。
注9 - 金融衍生工具与风险管理
作为风险管理技术的一部分，我们定期购买场外能源衍生工具，以管理我们对飞机燃料价格变化的敞口。基础商品的价格历史上与飞机燃料高度相关，使它们的衍生产品在提供短期保护限制平均燃油价格急剧上涨方面非常有效。我们不持有或发行任何衍生金融工具用于交易目的。

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飞机燃料衍生品
我们努力争取每个燃料衍生品都能获得现金流量套期会计处理。根据FASb Codification的规定，此处理允许延迟认定符合对冲条件的头寸的有效部分的收益和损失，直到发生相关的计划飞机燃料消耗时，而不是在这些工具在每个期间持有期间将其收益和损失纳入收益中。 衍生工具及对冲 根据FASb Codification的规定，准许将符合条件的对冲的有效部分的收益和损失延后到相关计划的飞机燃料消耗发生时，而不是在这些工具在持有期间的每个期间将其收益和损失纳入收益中。
对于套期保值的有效部分，在耗用飞机燃油及相关衍生合约结算时，先前记录在其他综合收益（亏损）中的收益或损失将被认定为飞机燃油开支。我们燃油套期保值衍生品的所有现金流均被分类为经营现金流。
在特定情况下，若衍生工具的总公允价值变动和预期未来现金支付用于购买航空燃料的价值变动不同，则会发生无效果现象。如果一个对冲不符合对冲会计准则，则其公允价值的周期性变化将被确认为其他收益（费用）。
我们目前的燃料套期保值方法是根据自行决定进入对冲交易。我们将我们的对冲组合视为一种保险，以帮助减轻价格波动的影响，并在可能时保护我们免受油价的剧烈上涨。
以下表格说明了截至2024年6月30日我们针对用于会计目的所指定的现金流量套期效应的未行权燃油套保合约的预计燃油使用量的大致套期百分比。
飞机燃油看涨期权价差协议
2024年第三季度20 %
2024年第四季度5 %
下表显示有关我们衍生工具和这些金额在我们的基本报表中记录的定量信息（金额以百万美元计）：
2024年6月30日2023年12月31日
燃料衍生品
在预付费用和其他流动资产中记录的资产公允价值 (1)
$3 $4 
最长剩余期限（月）33
已对冲成交量（千桶）1,272 2,706 
预计在接下来的12个月内将重新分类为收益的现有收益（损失）金额$2 $(3)
(1) 在考虑与每个交易对手的相互抵销头寸以及抵押品支付的影响之前，每个合同的总资产或负债。
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
燃料衍生品
以机燃费形式公允价值衡量的套期成本效益（亏损）$(3)$(4)$(5)$(3)
以综合收益公允价值衡量的套期收益（亏损）$(2)$(6)$(1)$(11)
实际消耗的经济套期比例27 %30 %28 %20 %
任何未清算的衍生工具都会使我们在燃料合同中面临信用损失的风险，如果我们协议的交易对手未能履行合同，但是我们不认为我们的任何交易对手会出现这种情况。

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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

履行义务。此类信用敞口的金额通常是我们尚未收到款项的合同公允价值。为了管理信用风险，我们根据信用评估选择交易对手，限制与任何单一交易对手的整体敞口，并监控每个交易对手的市场头寸。我们的一些协议要求如果市场风险敞口超过特定门槛金额，则要求JetBlue或我们的交易对手提供现金保证金。
我们与交易对手方拥有主债务净额安排，使我们具备在衍生品交易中采取抵消措施以减轻信用风险的权利。与交易对手方所签订的金融衍生工具协议可能要求我们在其计划到期之前为所有或部分未决的亏损头寸提供资金支持。如有任何，抵押品的金额将根据套期保值合同的公允价值定期调整。我们的政策是用支付给交易对手方的任何现金抵押品抵消这些合同所代表的负债。
截至2023年7月31日，续借贷款协议下未偿还的借款额为否 截至2024年6月30日和2023年12月31日，进行套期保值衍生工具。
注10 - 累计其他综合收益（损失）
综合收益（损失）包括我们的飞机燃料衍生品公允价值变动和可供出售证券未实现收益（损失）。 累计其他综合收益（损失），扣除税后三个月截至2024年6月30日和2023年6月30日的金额变动如下（单位：百万）：
航空燃料衍生品 (1)
可供出售证券总费用
2024年3月31日累计损失余额$— $(1)$(1)
重分类进收益，税后净额 $1
2 — 2 
公允价值变动，税后净额 $0
(2)(2)
2024年6月30日累计损失余额$— $(1)$(1)
2023年3月31日累计损失余额$(4)$(1)$(5)
重分类进收益，税后净额 $1
3 — 3 
公允价值变动，税后净额 $2)
(4)— (4)
2023年6月30日累计损失余额$(5)$(1)$(6)

    (1) 已重分类为航空燃料费用。
截至2024年6月30日和2023年6月30日为止，所含综合收益（损失）账户内的金额的调整（税后净额，以百万计）如下：
飞机燃料衍生品 (1)
可供出售证券总费用
2023年12月31日累计亏损余额 $(3)$(1)$(4)
重分类进收益，净额为税后$ 1
4 — 4 
公允价值变动，净额为税后$ 0
(1)(1)
2024年6月30日累计收益（亏损）余额 $— $(1)$(1)
2022年12月31日累计收益（亏损）余额 $1 $(1)$— 
重分类进收益，净额为税后$ 1
2 — 2 
公允价值变动，净额为税后$ 3)
(8)— (8)
2023年6月30日累计亏损余额$(5)$(1)$(6)
(1) 重新分类为航空燃料费用。

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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

注意事项11 - 特别项目
以下是我们截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个和六个月的合并利润表中列出的特殊项目清单（以百万计）:
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2024202320242023
特别项目
自愿退出费用 (1)
$1 $— $16 $— 
与烈酒相关的成本 (2)
— 24 532 41 
巴西航空工业Embraer E190机队转型成本 (3)
— — 15 — 
工会合同成本 (4)
— — — 95 
特殊项目总数$1 $24 $563 $136 
(1) V自愿退出成本涉及公司机场、客户支持、JetBlue 旅游产品和支持中心工作组中符合资格的机组成员的离职和福利支出。
(2) 由于2024年3月并购协议的终止，我们注销了注释12中讨论的烈酒预付款和解除协议费用。这些费用包括与烈酒相关的咨询、专业和法律费用。 注释12讨论的烈酒预付款和解约费用已被计入费用。这些费用包括与烈酒相关的咨询、专业和法律费用。 2023年的烈酒成本主要与咨询、专业和法律费用有关。 2023年的烈酒成本主要与咨询、专业和法律费用有关。.
(3) 巴西航空工业E190机队的过渡成本与飞行小时发动机服务协议的提前终止有关。
(4) 工会合同成本主要涉及飞行员批准支付以及由于工资提高而导致的带薪休假累计调整。有关详细讨论，请参见注释6。
笔记12 - 合同终止 与烈酒合并协议的终止
合并协议
正如之前公布的，2022年7月28日，捷蓝航空与烈酒和日蚀收购有限公司（原为特拉华州公司，也是捷蓝航空的直接全资子公司)签署了合并协议（“合并协议”），根据该协议的条款和条件，合并标的公司将与烈酒合并，烈酒将继续作为存续公司（“合并”）。
2024年3月1日，JetBlue、烈酒和Merger Sub签署了《终止协议》（“终止协议”），根据协议，各方同意终止并不再执行《合并协议》，立即生效，但有关JetBlue事先同意的赔偿义务仍有限制性的例外。 根据终止协议，JetBlue同意在2024年3月5日支付$ 破产赔偿费用，该费用已记录在合并报表的特别项目中。各方还同意相互免除因合并协议和有关交易而产生或引起的索赔、要求、损害、行动、诉因和责任。69根据终止协议，JetBlue同意在2024年3月5日支付300万美元的破产赔偿费用，该费用已记录在合并报表的特别项目中。各方还同意相互免除因合并协议和有关交易而产生或引起的索赔、要求、损害、行动、诉因和责任。
根据合并协议的条款，在2023年1月至2024年2月期间，捷蓝航空向Spirit持股人以每股$的现金金额支付——（该金额被称为“额外预付金额”，每月支付一次，即“额外预付”）。 2024年，捷蓝航空向Spirit股东支付了$累计额外预付金额，总预付金额为$。这些额外预付款于2024年3月摊销，除了向Spirit返还Frontier交易费用相关的$百万补偿款项，由于合并协议的终止，这些额外预付款也被写入了合并操作的特殊项目中。0.10 每股烈酒股票的现金金额为每月$的附加预付金额（“该金额”），每月支付一次，称为“附加预付”）。 2024年，捷蓝航空公司对烈酒股东进行了总额为$的附加预付款，总预付金额为$。这些额外预付款于2024年3月摊销，另外还有$百万作为与终止合并协议相关的Frontier交易成本的烈酒公司的补偿款项。这些摊销已在合并业务的合并报表中记录。22根据合并协议的条款，从2023年1月至2024年2月期间，捷蓝航空公司每月向未清偿的Spirit股票持有人支付一定现金金额，每股烈酒股票的附加预付金额为$（该金额称为“额外预付金额”），并称其为“附加预付款”。2024年，捷蓝航空公司向Spirit股票持有人支付了总额为$的附加预付款，总预付款为$。这些额外预付款于2024年3月被摊销，除了向Spirit支付$百万作为因合并协议终止而发生的Frontier交易成本的补偿款项，该笔款项亦被计入合并业务的特殊项目中。425根据合并协议的条款，捷蓝航空公司会在2023年1月至2024年2月期间每月向记录未偿还的Spirit股票人支付现金金额，该金额为每股$（此金额为“附加预付款”，每月支付一次，形成“附加预付”）。 2024年，捷蓝航空公司对烈酒股东进行了总额达$的附加预付款，总预付款为$。这些额外预付款于2024年3月被摊销，并且捷蓝航空还向烈酒公司支付了$百万，用于 Frontier交易成本的补偿费用的结算，因为合并协议已经被终止。这个数额是在合并运营的合并报表中记录的。25根据合并协议的条款，捷蓝航空应向尚未偿还Spirit股票的持有人每月支付一定的现金金额，金额为每股$（称为“附加预付金额”），该款项为“附加预付”，每月支付一次。 2024年，捷蓝航空向烈酒公司股东支付总额为$的附加预付款，总预付款为$。这些额外预付款于2024年3月被摊销，并且捷蓝航空还向烈酒公司支付了$百万，用于 Frontier交易成本的补偿费用的结算，因为合并协议已经终止该笔款项也记入合并业务的特殊项目中。
2024年3月，公司记录了一项估值减少金额为$。134与烈酒交易费用有关的税收影响的金额为100万美元。
详情请参阅注释3的$基金3.5购买资金的100亿美元高级担保桥接贷款承诺

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第一部分 财务信息
项目1.基本报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

烈酒因合并协议的终止而同时终止。
与合并有关的法律诉讼
根据先前披露，2023年3月，美国司法部与6个州和哥伦比亚特区的总检察长在马萨诸塞州地区法院对捷蓝航空和烈酒提起诉讼，寻求永久性禁令阻止合并（“政府合并诉讼”）。审判于2023年10月31日开始，2024年1月17日，法院作出终审判决和命令，授予原告永久禁令合并。2024年1月19日，捷蓝航空和烈酒就2024年1月17日终审判决和命令以及法院对事实和法律的相应结论提出上诉通知，但根据终止协议的签署，双方随后申请驳回上诉。2024年3月5日，法院批准捷蓝航空和烈酒自愿撤回上诉。
正如以前披露的那样，2022年11月3日，25名个人消费者在北加州美国地区法院对捷蓝航空和烈酒提起诉讼，试图阻止合并，声称违反克莱顿法第7条（"私人合并诉讼"）。2023年3月29日，私人合并诉讼被转移至马萨诸塞州的美国地区法院。私人合并诉讼的审判在政府合并诉讼解决之前暂停。在签署终止协议后，捷蓝航空和烈酒在第一巡回上诉法院和马萨诸塞州的美国地区法院要求驳回与私人合并诉讼相关的所有诉讼程序。这些动议分别于2024年4月29日和2024年6月18日由第一巡回上诉法院和马萨诸塞州的美国地区法院批准。
























24
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第一部分 财务信息
项目2.基本报表的管理讨论与分析

本报告第一部分第二项应与我们在报告中其他部分所包含的简明合并财务报表及其相关附注一起阅读，同时还应阅读我们在2023年10-k表格文件中包含的审计合并财务报表及相关附注。本讨论包含基于目前计划、预期和信念的前瞻性声明，涉及风险和不确定性。由于多种因素，我们的实际结果可能会与这些前瞻性声明所预期的结果有所不同，其中包括我们在2023年10-k表格文件的第一部分第1A项“风险因素”和本报告的第二部分第1A项“风险因素”以及其他部分中所列出的因素。
概述
2024年第二季度业绩：
在2024年第二季度，我们实现了2500万美元的营业收入。尽管受到天气和空中交通管制员短缺的夏季挑战，我们的运营指标改善推动了积极的结果。此外，我们的高端产品供应中也有营收增长，甚至比2023年同期的Even More Space座位单价更高，并且在营收计划上持续取得进展。燃油价格在季度内有所缓和，我们继续在成本节约计划上取得进展，使我们能够保持低成本。 净利润尽管夏季受到天气和空中交通管制员短缺的挑战，但我们的运营指标改善推动了积极结果。此外，我们的高端产品供应中营收表现强劲，Even More Space座位单价收入比2023年同期更高，营收计划也在持续推进。燃油价格在季度内有所缓和，我们继续在成本节约计划上取得进展，使我们能够保持低成本。
我们二零二四年第二季度的亮点如下：
•2024年第二季度系统容量 减少了 较去年第二季度增加了2.7% 2023.
•系统整体准时率为 第二季度 2024 艾伯维公司的74.8% 相比2023年同期的67.4%。
•完成因素 在2023年同期的97.8%的基础上，第二季度增长了对 98.8% 2024年第二季度的完成率从2023年同期的97.8%增长。
•2024年第二季度营业收入同比减少1.82亿美元至24亿美元，较上年同期下降6.9%。 2023.
•2024年第二季度营业费用为24亿美元，同比下降0.1%。 同比下降0.1%
•2024年第二季度营业费用，不包括特殊项目，增长了0.9%。(1) 同比增长。
•2024年每可用座位英里的运营费用（“CASM”）同比增长了2.6％，达到14.04美分，与 第二季度 相比。 第二季度16.6%2023.
•2024年上半年我们的营业费用包含特殊项目的影响。除航空燃油、特殊项目和与我们的非航空业务相关的营业费用外，我们的营业费用为17亿美元，同比增长1.0%。 第二季度 2023 (1)
•除燃料、特殊项目和与我们的非航空业务相关的营业费用外，我们的每个可用座位英里成本（“排除燃料CASm”） (1) 在2023年第二季度相比，2024年上升了3.7%，达到10.24美分。 第二季度16.6%.
•在2024年和2023年第二季度，我们报告的每股收益分别为0.07美元和0.41美元。除特殊项目外，我们第二季度调整后每股收益 (1) 为0.08美元 2024 和0.45美元，分别为2024年和2023年第二季度。
近期事件
捷蓝航空宣布推出JetForward，我们的战略框架注重四个重点措施：提供可靠和体贴入微的服务，建立最佳的东海岸休闲网络，提供顾客看重的产品和福利，为提供安全的财务未来。
以下各节目重点介绍了支持这些优先移动所做的一些修改。


(1) 有关这个非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本节末尾的“非GAAP财务指标的G条例调和”部分。
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第一部分 财务信息
项目2.基本报表的管理讨论与分析
网络
我们致力于在2024年重新聚焦高绩效的休闲、探亲访友和跨洲线路，重点地理区域包括纽约、新英格兰、佛罗里达和波多黎各。
2024年上半年，我们宣布了一系列网络变化，其中包括15个站点的关闭和50多个市场的关闭和重新配置。以下是亮点。
重新投资于东北和佛罗里达
我们在2024年第二季度宣布了对东北部和佛罗里达路线的一些新或增加服务。其中包括从缅因州普雷斯克岛到新罕布什尔州曼彻斯特的新服务以及从罗得岛普罗维登斯到佛罗里达州迈尔斯堡、坦帕和波多黎各圣胡安的增加服务。我们还宣布从布法罗、奥尔巴尼和锡拉丘兹开通到佛罗里达的额外纽约路线。
波多黎各增长和加勒比新城市
我们宣布计划在波多黎各圣胡安地区开设试点和机组服务员基地。我们还宣布从波多黎各圣胡安地区扩大服务范围，覆盖6个新城市：罗德岛普罗维登斯；纽约威彻斯特县；多米尼加共和国圣地亚哥；哥伦比亚麦德林；墨西哥坎昆；以及美属维京群岛圣克洛伊斯。
我们宣布将在2024年秋季推出两个新的BlueCities——博奈尔和圣文森特和格林纳丁斯，同时也宣布将重返美属维尔京群岛的圣克洛伊岛。
客户体验和产品
我们通过增值产品提供的增加来持续提高客户体验。在本季度，我们宣布了一些新产品和伙伴关系，如与Viator合作提供度假套餐、与阿提哈德航空合作的忠诚度计划，以及对我们的机上娱乐体验进行的产品升级。
在第二季度，我们还宣布，自2024年9月6日起出行的顾客，不论购买日期如何，蓝基础票价现在将包括免费的随身携带行李。以前，只有购买我们其他期权或购买更多空间座位的客户才能获得免费随身携带行李。
空客延期
2024年7月26日，喜达屋和空中客车公司（“空客”）签订了一份修订交付时间表的协议，根据该协议，我们同意将44架原定于2025年至2029年交付的空客A321neo飞机推迟至2030年及以后的交付日期。
公司正在通过延长约30架A320飞机的使用寿命来追求资本轻量化增长。
普拉特·惠特尼
2023 年 7 月，雷神科技旗下的普惠公司宣布了这项由美国联邦航空管理局授权的要求（”常见问题解答”），用于拆除某些发动机进行检查，原因是用于在 PW1100G 和 PW1500G 发动机类型上制造某些发动机零件的粉末金属中存在一种罕见的状况。这些发动机为我们的空中客车A220和空中客车A321neo机队提供动力。这种罕见的粉末金属状态会影响2015年10月至2021年9月期间制造的发动机。现在，根据机队类型，发动机的循环次数减少后，需要对其进行检查。由于这些必要的检查和其他发动机可靠性缺陷，截至2024年6月30日，由于发动机可用性不足，我们有10架飞机停飞。该公司目前预计，每台拆除的发动机最多需要360天才能完成商店访问并恢复到可用状态。截至2024年6月30日，该公司平均停飞11架飞机，我们预计将在今年余下的时间内保持稳定。我们目前预计，2025年停飞的飞机将处于中高水平。
鉴于我们预计在2024年及以后会有一定数量的飞机停飞，我们将继续评估其对我们未来产能计划的影响。我们目前正在与普惠公司商讨赔偿安排。
虽然我们正在与普拉特-惠特尼合作确保2024年获得赔偿，但移除的全部影响和任何潜在的补救措施仍然不确定。由于发动机供应短缺，包括但不限于产能下降，飞机停飞可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
(1) 有关这项非GAAP措施的更多信息，请参阅本部分末尾的“非GAAP财务措施和GAAP财务措施的调和”
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第一部分 财务信息
项目2.基本报表的管理讨论与分析
经常亏损。我们的财务报表已经假定我们将继续作为一个持续经营的实体，并相应地不包括有关资产清收和实现以及负债分类的调整，如果我们无法继续经营，则可能需要这些调整。
2024年6月30日结束的三个月与2023年相比
概述
我们报告了净利润为 2500 万美元，营业利润为 5700万美元 ，营业利润率为 2.3% ，截至2024年6月30日三个月的财年。与2023年同期净利润13800万美元、营业利润23500万美元和营业利润率9.0%相比。我们的每股收益为 0.07美元 ，2024年第二季度的每股收益相比之下，2023年同期的每股收益为0.41美元。由于产能下降，营收下降，导致净利润同比下降11300万美元。
我们报告的2024年6月30日结束的三个月的财务业绩包括特殊项目的影响。除去这些一次性项目，我们的调整后净收入 (1) 为2600万美元，调整后营业利润 (1) 为5800万美元，调整后营业利润率 (1) 为2.4%，调整后每股收益 (1) 为0.08美元。这是2024年6月30日结束的三个月。
我们报告的2023年6月30日结束的三个月的业绩包括特殊项目的影响。调整这些一次性项目后， 我们的净利润调整后为152百万美元， (1) 调整后的营业利润为259百万美元， (1) 调整后的营业利润率为9.9％， (1) 调整后每股收益为0.45美元，截至2023年6月30日的三个月。 (1) 2023年6月30日结束的三个月的净利润为$0.45。
根据DOT的定义，按时到达是指在预定到达时间的14分钟内到达。在2024年第二季度，我们的系统范围内按时到达率为 74.8% 完成系数 在2023年同期的97.8%的基础上，第二季度增长了对 98.8% 2024年第二季度的完成率从2023年同期的97.8%增长。
营业收入
(以百万美元计的收入；百分比变化基于未圆整的数字)截至6月30日的三个月同比变化
20242023$%
乘客收入$2,265 $2,460 $(195)(7.9)%
其他收入163 150 13 9.1 %
总营收$2,428 $2,610 $(182)(6.9)%
平均票价$218.27 $219.47 $(1.20)(0.5)%
每公里乘客收益（美分）15.96 16.62 (0.66)(4.0)
每ASM乘客收益（美分）13.41 14.17 (0.76)(5.4)
每ASM营业收入（美分）14.38 15.04 (0.66)(4.4)
平均航段长度 (英里)1,293 1,218 75 6.2 
收入客运量（千人次）10,375 11,207 (832)(7.4)
收入客运英里（百万）14,192 14,798 (606)(4.1)
可用座里程（百万）16,887 17,353 (466)(2.7)
载客率84.0 %85.3 %(1.3)点
旅客收入是我们主要的营业收入来源，其中包括座位收入和行李费，以及我们附加产品提供的收入，如“更多空间”产品。® 旅客收入是我们主要的营业收入来源，其中包括座位收入和行李费，以及我们附加产品提供的收入，如“更多空间”产品。 2024年6月30日结束的三个月，旅客收入减少了1.95亿美元，与2023年同期相比，旅客人数减少了7.4%，每旅客英里收益减少了4.0%。 旅客收入减少了1.95亿美元。 1.95亿美元。，或关注 @EVERFI。7.9%与2023年同期相比，旅客收入减少了1.95亿美元，旅客人数减少了7.4%，每旅客英里收益减少了4.0%。
其他营业收入主要包括TrueBlue销售中的营销组件。 ® 它还包括来自销售度假套餐、机场特许经营和广告收入的收入。 其他收入同比增长1300万美元，或9.1%，主要是由于TrueBlue营销收入增加导致的客户支出增加以及度假预订增加。 9.1%。® 由于客户支出增加以及度假预订增加，TrueBlue营销收入增加。


(1) 有关这个非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本节末尾的“非GAAP财务指标的G条例调和”部分。
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第一部分 财务信息
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研究和开发
具体而言，我们的每个ASM的运营成本如下：
（以百万计；每股数据按美分计算; 基于未圆整数字的百分变化）截至6月30日的三个月同比变化每个可用座位英里的成本（分）
20242023$%20242023% 变化
航空燃料$626 $621 $5 0.7 %3.71 3.58 3.5 %
工资、工资和福利784 772 12 1.6 4.64 4.44 4.4 
落地费和其他租金177 163 14 8.6 1.05 0.94 11.6 
折旧和摊销163 155 8 5.3 0.97 0.89 8.2 
飞机租赁25 34 (9)(25.2)0.15 0.20 (23.1)
销售及营销费用87 82 5 6.6 0.51 0.47 9.6 
维修、材料和修理 150 170 (20)(11.5)0.89 0.98 (9.1)
特别项目1 24 (23)(97.3)— 0.14 
未出现数据 (2)
其他营业费用358 354 4 1.2 2.12 2.04 4.0 
营业费用总计$2,371 $2,375 $(4)(0.1)%14.04 13.68 2.6 %
不包括特殊项目的总营业费用 (1)
$2,370 $2,351 $19 0.9 %14.04 13.54 3.7 %
(2) 无意义或大于100％的变化。
着陆费和其他租金
着陆费和其他租金 增加 减少了1400万美元， 8.6%这个供应商的付款分别为$，截至2024年6月30日的12个月和2023年。 比2023年6月30日过去三个月的1,0050万美元增加了0.15亿美元 与2023年同期相比，主要是由于某些重点城市的费率提高和所收到的机场租赁减免所致。
折旧及摊销
折旧和摊销增加 降价了800万美元，或者 5.3%这个供应商的付款分别为$，截至2024年6月30日的12个月和2023年。 2024年6月30日结束的三个月， 与2023年同期相比，这主要是由于引入新飞机所致。 增加为 461.4 百万这主要是由于引进新飞机所推动的。
飞机租赁
飞机租赁减少了。 900万美元，降低了25.2%。在2024年6月30日结束的三个月内，相比2023年同期，空客A320飞机和巴西航空工业E190飞机的租赁减少了，这是由于公司购买了某些A320飞机，而某些巴西航空工业E190飞机租赁到期，根据公司的机队转型计划，需归还给出租人。
维护、材料和维修
维护、材料和修理费用减少。相比2023年同期，截至2024年6月30日的三个月，减少了2000万美元，或11.5%。主要是由于终止了巴西航空工业E190飞行小时发动机服务协议和A320发动机维修支出的时机。 服务协议终止和A320发动机维修支出的时机是主要原因之一，导致截至2024年6月30日的三个月，比2023年同期减少了。
特别项目
截至2024年6月30日三个月，特殊项目包括 $100万用于自愿退出费用。
截至2023年6月30日的三个月，特别项目中包括2400万美元。 涉及烈酒相关成本。
(1) 有关这个非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本节末尾的“非GAAP财务指标的G条例调和”部分。
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第一部分 财务信息
项目2.基本报表的管理讨论与分析
经常亏损。我们的财务报表已经假定我们将继续作为一个持续经营的实体，并相应地不包括有关资产清收和实现以及负债分类的调整，如果我们无法继续经营，则可能需要这些调整。
截至2024年6月30日的六个月与2023年相比
概述
我们报告了2024年6月30日结束的六个月中的净亏损为 $6,9100万的营业亏损为$6,6300万，营业利润率为（14.3）%。 相比之下，2023年6月30日结束的六个月中的净亏损为$54,00万，营业亏损为$700万，营业利润率为（0.1）%。 期末每股亏损为的编辑通过AI工具审查和发布了此内容。$2.02 2024年6月30日结束的六个月相比于2023年同期的每股亏损$0.16。
我们公布的截至2024年6月30日的六个月业绩包括特殊项目和某些投资收益和亏损的影响。经这些项目调整后，我们的调整后净亏损 (1) 是 1.19 亿美元，调整后的营业亏损 (1) 是 1亿美元，调整后的营业利润率 (1) 是 (2.2)%，以及调整后的每股亏损 (1) 截至2024年6月30日的六个月中为0.35美元。
我们报告的2023年6月30日结束的六个月的业绩，包括特殊项目和投资中的某些收益和损失的影响。调整这些项目后，我们的调整后净利润是2900万美元。 (1) 为12900万美元，调整后营业收入。(1) 是2.6%，调整后营业利润率。 (1) 为6月30日结束的六个月，每股调整后收益为0.10美元。 (1)
营业收入
（收入以百万计；根据未四舍五入的数字变动百分比）截至6月30日的六个月同比变化
20242023$%
乘客收入$4,319 $4,641 $(322)(6.9)%
其他收入318 296 22 7.3 
总营业收入$4,637 $4,937 $(300)(6.1)%
平均票价$216.41 $216.90 $(0.49)(0.2)%
每乘客里程收益率（美分）15.88 16.47 (0.59)(3.6)
每个 ASM 的乘客收入（美分）13.01 13.60 (0.59)(4.3)
每个 ASM 的营业收入（美分）13.97 14.47 (0.50)(3.5)
平均赛段长度（英里）1,286 1,208 78 6.5 
收入乘客（千人）19,960 21,398 (1,438)(6.7)
收入乘客里程（百万）27,194 28,173 (979)(3.5)
可用座位里程 (ASM)（百万）33,200 34,122 (922)(2.7)
负载系数81.9 %82.6 %(0.7)pts。
旅客收入是我们主要的营业收入来源，其中包括座位收入和行李费，以及我们附加产品提供的收入，如“更多空间”产品。® 旅客收入是我们主要的营业收入来源，其中包括座位收入和行李费，以及我们附加产品提供的收入，如“更多空间”产品。 客运营业收入下降3.22亿美元，下降6.9%。 2024年6月30日截止为止的6个月内，客运营业收入下降了6.9%，这是由于 旅客营业收入下降了6.7%。 每个乘客英里收益下降了3.6%。 与2023年同期相比，客运收入下降。.
其他营业收入主要包括TrueBlue销售中的营销组件。 ® 此外，还包括来自度假套餐销售、机场特许经营和广告营收的营业收入。其他营业收入同比增长了2200万美元，或7.3%，主要是由于TrueBlue营销收入增加以及我们的度假预订量增加。® 由于客户支出增加以及我们的度假预订量增加，营销收入增加了。
(1) 有关这个非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本节末尾的“非GAAP财务指标的G条例调和”部分。
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研究和开发
具体而言，我们的每个ASM的运营成本如下：
（以百万计；每个 ASM 数据以美分为单位；基于未四舍五入的数字的变化百分比）六个月已结束
6月30日		同比变化每个 ASM 美分
20242023$%20242023% 变化
飞机燃料 $1,251 $1,406 $(155)(11.0)%3.77 4.12 (8.6)%
工资、工资和福利1,607 1,514 93 6.2 4.84 4.43 9.1 
着陆费和其他租金341 323 18 5.8 1.03 0.95 8.8 
折旧和摊销322 306 16 5.0 0.97 0.90 7.9 
飞机租金52 66 (14)(20.8)0.16 0.19 (18.6)
销售和营销164 157 7 4.3 0.49 0.46 7.2 
维护、材料和维修283 345 (62)(18.0)0.85 1.01 (15.7)
特殊物品563 136 427 
NM (2)
1.69 0.40 NM
其他运营费用717 691 26 3.7 2.16 2.03 6.6 
运营费用总额$5,300 $4,944 $356 7.2 %15.96 14.49 10.2 %
总运营费用，不包括特殊项目 (1)
$4,737 $4,808 $(71)(1.5)%14.27 14.09 1.3 %
(2) 无意义或大于100％的变化。
飞机燃料
飞机燃料 下降了15500万美元，或11.0％， 2024年6月30日结束的六个月，与2023年同期相比。 2024年6月30日结束的六个月的平均燃油价格下降了7.3％至2.92美元 每加仑燃油消耗减少了4.0％，或1700万加仑。 每加仑汽油的价格下降了，燃油消耗量减少了 4.0%，或1700万个 加仑。
薪资、工资和福利
工资、工资和福利 增长了9300万美元，或6.2%。2024年6月30日结束的六个月内相比2023年同期增长，主要是因为工资率增加的推动。工资率增长主要是由于2023年3月1日生效的新飞行员工会合同，其中包括了14%的初始工资率增加和2023年8月份的额外3%工资率增加。
着陆费和其他租金
着陆费和其他租金在2024年6月30日结束的六个月内增加了1800万美元，同比2023年同期增长了5.8%。这主要是由于某些蓝色城市的费率增加和机场租金抵免的减少。
折旧与摊销
折旧和摊销费用在2024年6月30日结束的六个月内同比增长了1600万美元，增幅为5.0％。这种增长是 这主要是由于引进新飞机所推动的。
飞机租赁
飞机出租 在截至6月30日的六个月内下降了1400万美元，下降了20.8％由于空客A320飞机和巴西航空工业E190飞机的租赁减少，导致在… 在截至6月30日的六个月内与2023年同期相比 2024 公司购买了某些到期的空客A320飞机租约以及某些巴西航空工业E190飞机租约的到期和按照公司的机队过渡计划需要归还给出租人。
(1) 有关这个非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本节末尾的“非GAAP财务指标的G条例调和”部分。
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维护、材料和维修
维护、材料和修理费用减少。 $6200万，或关注 @EVERFI。2024年6月30日止的六个月中，维修空客A320发动机的数量减少以及终止巴西航空工业E190飞行小时发动机服务协议是其主要原因，同比下降了18.0%。 服务协议的终止导致成交量下降。
特别项目
截至2024年6月30日的六个月，特别项目包括以下内容：
•$53200万涉及烈酒相关费用；
•$1600万用于自愿退出费用；并且
•1500万美元 关于巴西航空工业E190机队转型成本的问题。
截至2023年6月30日的六个月内，特别项目包括以下内容：
•$9500万涉及工会合同费用；和
•4100万美元涉及烈酒相关费用。

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运营统计数据
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月和六个月的运营统计数据:
截至6月30日的三个月同比变化截至6月30日的六个月同比变化
（以未舍入数字为基础的百分比变化）20242023%20242023%
运营统计数据
收入客运量（千人次）10,375 11,207 (7.4)19,960 21,398 (6.7)
收入客运英里数（百万）14,192 14,798 (4.1)27,194 28,173 (3.5)
可用座里程（百万）16,887 17,353 (2.7)33,200 34,122 (2.7)
载客率84.0 %85.3 %(1.3)pts81.9 %82.6 %(0.7)pts
飞机利用率（每天小时数） (2)
10.4 11.3 (8.0)10.3 11.2 (8.0)
平均票价$218.27 $219.47 (0.5)$216.41 $216.90 (0.2)
每公里乘客收益（美分）15.96 16.62 (4.0)15.88 16.47 (3.6)
每ASM乘客收益（美分）13.41 14.17 (5.4)13.01 13.60 (4.3)
每ASM营业收入（美分）14.38 15.04 (4.4)13.97 14.47 (3.5)
每ASM营业费用（美分）14.04 13.68 2.6 15.96 14.49 10.2 
除燃料外每ASM航班经营成本 (1)
10.24 9.87 3.7 10.40 9.87 5.4 
航班起降数81,424 89,036 (8.5)161,124 176,517 (8.7)
平均航段长度 (英里)1,293 1,218 6.2 1,286 1,208 6.5 
期间内所拥有的运营飞机平均数量285 282 1.2 285 284 0.4 
每加仑平均燃油成本$2.87 $2.73 5.1 $2.92 $3.15 (7.3)
燃油消耗量（百万）218 228 (4.2)429 446 (4.0)
全职等效机组成员平均数量20,097 20,921 (3.9)20,160 20,729 (2.7)
(2) 包括暂时停运的飞机，包括受普拉特·惠特尼发动机停飞和缺乏发动机可用性影响的飞机。
我们预计，由于许多因素不受我们控制，我们的业务运营结果将在未来季度中显著波动。例如，美国东北和佛罗里达地区的空中交通管制员短缺持续导致行业中断，导致FAA豁免最低使用要求并允许我们自愿交还纽约地区的空插口高达10%，以帮助保护我们的运营。即使减少了航班次数，我们仍然经历并预计在运营环境中面临挑战。因此，我们认为对我们的业务运营结果进行季度对比可能并不一定有意义；您不应仅仅依赖我们任何一个季度的业绩作为我们未来表现的指标。除了与飞机燃料费用相关的不确定性外，我们预计随着我们收购额外飞机和我们的机队老化，我们的支出将继续增加。
2024年第二季度我们的业务受到运营挑战的影响。此外，使用新技术的部分飞机发动机存在可靠性挑战，导致了停飞事件。这些挑战已经产生了-并预计将继续产生-航班延误和取消。
流动性和资本资源。我们现金流的主要来源是经营活动产生的现金流、手头的现金和从资本市场融资得到的借款，包括我们的循环信贷设施。截至2021年10月30日，我们拥有14亿美元的未受限制现金，以及我们的循环信贷设施下额外的2.024亿美元可用借款额度。2021年3月15日，我们偿还了到期的基于资产的循环信贷设施未偿还借款2500万美元（“循环信贷”）。
航空业是资金密集型的。我们成功执行增长计划的能力在很大程度上取决于在有吸引力的条件下继续获得资本。此外，我们成功经营业务的能力取决于保持足够的流动性。我们相信，我们从现金及现金等价物、手头的投资证券和可用的信贷额度的组合中拥有足够的资源。此外，如果需要，我们的未抵押资产可能是额外的流动性来源。
(1) 有关这个非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本节末尾的“非GAAP财务指标的G条例调和”部分。
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项目2.基本报表的管理讨论与分析
2024年7月29日，公司与芝加哥市摩根大通银行（Citibank N.A.）作为管理代理和借款人共同修改了第二次修订的信贷和担保协议（“Facility”），其中调整了“Facility”，以延长最终到期日至2029年10月21日；前提是，如果公司的2026年可转换优先票据不得延期、再融资或兑付，但剩余本金最低金额需达到一定标准，则“Facility”的Expiration将自动缩短至2025年12月31日。此外，还调整了公司的保证金和最低流动性要求；更换了可持续性调整机制；允许添加一定的合格抵押品；删除了与Spirit Airlines，Inc.终止的兼并协议相关的规定。
在未来，我们可能会决定通过发行我们股份的股票，提供债务或其他权益证券或再融资未偿还债务或证券，包括我们的可转换优先票据，来寻求额外的融资或进一步增加我们的资本资源，正如第二修正案所示。发行更多的股票、其他权益证券或更多的可转换为股本的证券可能会稀释我们现有股东的经济和投票权益，降低我们普通股的市场价格，或两者兼而有之。我们决定在任何未来的发行中发行证券将取决于市场条件和其他我们无法控制的因素，可能会对我们未来发行的数量、时间或性质产生不利影响。因此，我们普通股的持有人承担着未来发行可能会降低我们普通股市场价格并稀释他们的持股比例的风险。
截至2024年6月30日，我们拥有无限制的现金、现金等价物、短期投资和开空长期可变现证券$16亿，我们相信这足以满足我们至少从报告日期起未来12个月的流动性需求，并且我们预计将通过我们的营业现金流、可用的信贷额度和债务融资来满足我们的长期流动性需求。 我们预计我们的经营现金流、可用的信贷额度和债务融资将满足我们的长期流动性需求。
我们认为健康的流动性地位是我们能够经受住任何经济周期的关键因素，同时继续执行盈利增长和提高回报的计划。我们的目标是继续保持流动性的谨慎性，保持财务灵活性，审慎处理资本支出。
现金流分析
经营活动
我们主要依靠经营活动现金流提供当前和未来的营运资本。经营活动现金流为 $19000万 和 $66300万，分别截至2024年6月30日和2023年同期。经营活动现金流减少的原因是营运资本和烈酒合并终止的变化。 为截至2024年6月30日和2023年同期的六个月，现金流从运营活动中获取了 $19000万 和 $66300万。 经营性现金流量的主要减少原因是营运资本和烈酒合并终止的变化。
投资活动
截至2024年6月30日，飞行设备资本支出包括花费7,6600万美元购买飞机和备用发动机以及进行飞机内部改装。飞行资本支出还包括4500万美元的备件采购。其他固定资产资本支出包括4300万美元的地面设备采购和设施改善。本年度期间的投资活动还包括从投资证券中获得2.77亿美元的净收益，6300万美元的未交付款项用于未来的飞机交付以及2200万美元的烈酒股东支付。
在2023年6月30日结束的六个月中，飞行器设备的资本支出包括3.51亿美元与飞机和备用发动机相关的采购以及飞机内部改装。飞行资本支出还包括2.4亿美元的备件采购。其他财产和设备资本支出包括土地设备采购以及设施改进，金额为6400万美元。投资活动还包括1.48亿美元的投资证券净收益，6600万美元的烈酒股东支付以及1800万美元的交付前存款支付。
筹资活动
2024年6月30日结束的六个月的筹资活动主要涉及470百万美元的出售-租赁后交易收入、发行281百万美元的设备票据用于融资某些飞行器以及发行与人员股票购买计划相关的3100万美元的普通股。这些所得部分抵消了1.66亿美元的未偿债务和融资租赁相关款项。 3100万美元 这些所得部分抵消了1.66亿美元未偿债务和融资租赁相关款项。
2023年6月30日止六个月的融资活动主要包括 来自售后租回交易的2.28亿美元收益， 发行了 7800万美元 fo@microcaprodeo.com 设备票据用于资助某些飞机的购买和普通股的发行。
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项目2.基本报表的管理讨论与分析
股票 3100万美元 与员工购股计划相关，获得的收益部分抵消了我们已偿还的2亿美元的债务和融资租赁义务。 支付的2亿美元的未偿还债务和融资租赁义务部分抵消了这些收益。
营运资金
我们在2024年6月30日和2023年12月31日分别出现了18亿美元和15亿美元的营运资本赤字。由于多种因素，包括航空交通责任的增加以及其他应计负债和投资证券的减少，我们的营运资本赤字增加了3.42亿美元。
我们预计通过现有现金、投资证券和内部生成资金来满足到期的义务，如有必要，还可以通过可能提供给我们的融资活动进行补充。但是，我们无法预测未来与我们所处的极其竞争的环境有关的发展或者来自我们控制范围之外的事件，如波动的燃油价格、经济环境、天气障碍、机场基础设施挑战、传染病的传播、其他航空公司的破产、重组或合并的影响、美国或国际军事行动、恐怖主义行为或其他外部地缘政治事件和环境。我们认为，在未来至少的下12个月，我们有足够的流动性可供使用以满足我们的现金需求。
合同义务
已知合同和其他义务的材料现金要求包括以下内容（以百万为单位）：
2024年余下的时间2025202620272028此后总费用
债务和融资租赁债务 (1)
$299 $572 $1,306 $541 $621 $3,621 $6,960 
营业租赁负债68 112 91 91 79 367 808 
飞行设备购买义务 (2)
483 982 716 192 262 3,910 6,545 
其他义务 (3)
175 332 324 334 404 — 1,569 
总费用$1,025 $1,998 $2,437 $1,158 $1,366 $7,898 $15,882 
以上数额不包括2024年6月30日之后执行的融资活动产生的额外义务，除非另有注明。
(1) 包括浮动利率债务的实际利息和估计利息。估计浮动利率等于以2024年6月30日利率为基础的担保隔夜融资利率（“SOFR”）加一定幅度的利差。
(2) 2024年7月26日，捷蓝航空和空中客车达成修正交付时间的协议，根据该协议，原定于2025年至2029年交付的44架空中客车A321neo飞机将推迟到2030年及以后的时间交付。上表和下表中的确权飞机订单表反映了我们在考虑这一修正交付时间后的飞机购买承诺。
(3) 金额主要包括非可取消的机务、施工和信息技术维护承诺。
截至2024年6月30日，我们遵守了债务和租赁协议的重要条款。我们大约有 5700万美元 的受限现金质押在与某些租赁相关的备用信用证下，这些租赁将在相关租赁期限届满时到期。我们拥有的大约63%的物业和设备、以及净账面价值的无形资产被抵押或承诺用于抵押，作为各种贷款协议的担保。
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飞机
截至2024年6月30日，我们的运营机队包括 (1):
飞机类型飞机数量
空客A22032 
空客A32011 
改款空客A320119 
空客A32128 
Mint®套房空客A32135 
空客A321neo16 
Mint®套房空客A321neo9 
Mint®套房空客A321neoLR11 
巴西航空工业E190 (2)
23 
总 284 
(1) 该表格包括了所有暂时停飞的飞机，其中包括截至2024年6月30日停飞的10架飞机，由于需要卸下某些Pratt & Whitney引擎进行检查以及缺乏引擎可用性。所有暂时停飞的飞机将在未来返回控件。
(2) 巴西航空工业E190型客机不包括13架永久停放的自有飞机和8架等待租赁返还的停放飞机。
我们的舰队中有 253 架是我们自己拥有的，31架是租赁的营运租赁，在金融租赁下没有任何一架。我们拥有的飞机包括与出售租回交易相关的飞机，这些交易在会计目的上未符合销售标准。截至2024年6月30日，我们营运舰队的平均保有年龄为12.2 与此同时，新的出口订单连续第三个月下降，全球制造需求放缓。就业水平连续第二个月下降。
公司飞机订单
我们公司的飞机订单包括以下飞机： (1):
年空中客车 A220空中客车 A321neo总计
2024 年的剩余时间12 1 13 
202520 4 24 
202620 — 20 
20275 — 5 
20287 — 7 
此后4 44 48 
总计 (2)
68 49 117 
(1) 请参考上述合同义务表格以获取有关修改后的空客交付时间表的详细信息。
(2) 此外，我们还有在2027年至2028年之间购买20架A220-300飞机的期权。
我们飞机和备用发动机的承诺支出包括合同价格上涨和交货前存款的预估金额。我们预计通过支付现金或使用短期借款设施来满足我们的飞机交付前6至24个月通常需要的存款要求。通过发行票据支付的交付前存款将在相关飞机交付时完全偿还。
根据市场条件，我们预计在2024年交付的飞机将使用现金和债务融资的组合。虽然我们相信我们可以获得债务和/或租赁融资，但我们不能保证我们能够以有吸引力的条件获得融资。如果我们无法在我们认为有吸引力的条件下获得融资，我们可能需要用现金支付，进一步修改我们的飞机采购计划，或者承担比预期更高的融资成本。
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不设为资产负债表账目之离线安排
就综合资产负债表安排提供的信息而言，未发生任何发生实质性变化的未列入资产负债表安排。在我们的2023款10-k中所包括的管理层讨论和财务状况和业绩的分析-未列入资产负债表安排中。
关键会计政策和估计
从我们在2023年10-K表格中提供的信息来看，我们的关键会计政策和估计未发生任何重大变化。管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析-关键会计政策和估计已包括在内。
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非美国通用会计准则财务衡量标准协调
我们按照GAAP报告财务结果；然而，在本报告中，我们呈现某些非GAAP财务指标。非GAAP财务指标是从简明合并财务报表得出的财务指标，但是不符合GAAP要求的指标。我们呈现这些非GAAP财务指标，因为我们相信它们提供了有用的补充信息，使我们的结果可以与航空行业中其他公司及我们的前一年度的结果进行有意义的比较。投资者应根据GAAP准备的财务指标之外考虑这些非GAAP财务指标。此外，我们的非GAAP信息可能与其他公司提供的非GAAP信息不同。下面的信息为本报告中呈现的每个非GAAP财务指标提供说明，并显示了每个非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账。
营业费用，不包括燃油、其他非航空营业费用和特殊项目（“减除燃油的营业费用”）和减除燃油的可用座英里营业费用（“CASm 减除燃油”）
每座位英里营业费用（“CASM”）是航空行业常见的度量标准。我们的相关期间CASM总结如下表所示。我们从总营业费用中排除飞机燃料、与其他非航空业务相关的营业费用（如JetBlue Ventures和JetBlue Travel Products）和特殊项目，以确定除燃料外的营业费用和CASM ex-fuel，这是一项非GAAP财务指标。我们从CASM中也排除同样的项目，以确定除燃料外的CASM ex-fuel，这也是一项非GAAP财务指标。我们认为，这些特殊项目的影响扭曲了我们的整体趋势，并且我们的指标与排除这种影响的结果的呈现更具可比性。
我们认为，除燃油营业费用和除燃油航空单位成本是有用的投资者，因为它们为投资者提供了测量我们的财务绩效，排除掉我们无法控制的因素，例如燃油成本，这些成本受许多经济和政治因素的影响，以及与可用座英里没有关系的费用，例如与某些非航空业务相关的营业费用和特别项目。我们认为，这些非GAAP指标更能体现我们管理航空公司成本的能力，并更可比于其他大型航空公司报告的指标。
截至2024年6月30日三个月的特殊项目包括自愿退出费用。截至2024年6月30日的六个月期间，特殊项目包括烈酒相关费用。 自愿退出费用和巴西航空工业Embraer E190机队过渡费用。.
截至2023年6月30日三个月的特殊项目包括烈酒相关费用。截至2023年6月30日六个月的特殊项目包括公会布置费用和烈酒相关费用。
以下表格提供了我们总体营业费用(GAAP 金融会计准则)和除燃油营业费用以及我们的CASm和除燃油CASm的调节情况。

非公认会计准则财务指标
每个 ASM (CASM) 的运营费用和运营支出的对账，不包括燃料
截至6月30日的三个月
$每个 ASM 美分
（百万美元；每个 ASM 数据以美分为单位；基于未四舍五入的数字的变化百分比）20242023变化百分比20242023变化百分比
运营费用总额$2,371$2,375(0.1)14.04 13.68 2.6 
更少：
飞机燃料 6266210.7 3.71 3.58 3.5 
其他非航空费用1516(2.1)0.09 0.09 0.6 
特殊物品124(97.3)— 0.14 (97.2)
运营费用，不包括燃料$1,729$1,7141.0 10.24 9.87 3.7 


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非公认会计准则财务指标
每个 ASM (CASM) 的运营费用和运营支出的对账，不包括燃料
截至6月30日的六个月
$每个 ASM 美分
（百万美元；每个 ASM 数据以美分为单位；基于未四舍五入的数字的变化百分比）20242023变化百分比20242023变化百分比
运营费用总额$5,300$4,9447.2 15.96 14.49 10.2 
更少：
飞机燃料 1,2511,406(11.0)3.77 4.12 (8.6)
其他非航空费用3233(3.3)0.10 0.10 (0.7)
特殊物品563136
NM (1)
1.69 0.40 NM
运营费用，不包括燃料$3,454$3,3692.5 10.40 9.87 5.4 
(1) 无意义或大于100％的变化。

营业费用、营业收入（亏损）、调整后的营业利润率、税前收入（亏损）、调整后的税前利润率、净利润（亏损）和每股收益（亏损），不包括特殊项目和投资收益（亏损）
我们适用期间的GAAP结果受到被认为是特殊项目的贷项和借项的影响。
截至2024年6月30日三个月的特殊项目包括自愿退出费用。截至2024年6月30日的六个月期间，特殊项目包括烈酒相关费用。 自愿退出费用和巴西航空工业Embraer E190机队过渡费用。.
截至2023年6月30日三个月的特殊项目包括烈酒相关费用。截至2023年6月30日六个月的特殊项目包括公会布置费用和烈酒相关费用。
我们在2024年和2023年的非公认会计原则结果中除去了投资所带来的特定净收益和净损失。
我们认为这些项目的影响扭曲了我们的总体趋势，我们的指标与排除这些项目的影响的结果展示更具可比性。下表提供了我们GAAP报告金额和为期所提供的排除这些项目影响的非GAAP金额的调解。















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目录
第一部分 财务信息
项目2.基本报表的管理讨论与分析
非公认会计准则财务指标
营业费用、营业收入（亏损）、调整后的营业利润率、税前收益（亏损）、调整后的税前利润率、净收益（亏损）、每股收益（亏损），不包括特殊项目和投资收益（亏损）的对账
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以百万计，百分比除外）2024202320242023
总营业收入$2,428 $2,610 $4,637 $4,937 
对账运营支出
运营费用总额$2,371 $2,375 $5,300 $4,944 
减去：特殊物品1 24 563 136 
总运营费用，不包括特殊项目$2,370 $2,351 $4,737 $4,808 
变化百分比0.9 %(1.5)%
营业收入（亏损）的对账
营业收入（亏损）$57 $235 $(663)$(7)
添加回来：特殊物品1 24 563 136 
不包括特殊项目的营业收入（亏损）$58 $259 $(100)$129 
调整后的营业利润率的对账
营业利润率2.3 %9.0 %(14.3)%(0.1)%
不包括特殊项目的营业收入（亏损）$58 $259 $(100)$129 
总营业收入2,428 2,610 4,637 4,937 
调整后的营业利润率2.4 %9.9 %(2.2)%2.6 %
税前收入（亏损）的对账
所得税前收入（亏损）$31 $216 $(736)$(50)
添加回来：特殊物品1 24 563 136 
减去：投资收益（亏损），净额(2)4 (23)7 
所得税前收益（亏损），不包括特殊项目和投资收益（亏损），净额$34 $236 $(150)$79 
调整后的税前利润率的对账
税前利润1.3 %8.3 %(15.9)%(1.0)%
所得税前收入（亏损），不包括特殊项目$34 $236 $(150)$79 
总营业收入2,428 2,610 4,637 4,937 
调整后的税前利润率1.4 %9.1 %(3.2)%1.6 %
净收益（亏损）的对账
净收益（亏损）$25 $138 $(691)$(54)
添加回来：特殊物品1 24 563 136 
减去：与特殊物品相关的所得税优惠1 7 8 48 
减去：投资收益（亏损），净额(2)4 (23)7 
减去：与投资收益（亏损）相关的所得税优惠（支出），净额1 (1)6 (2)
不包括特殊项目的净收益（亏损）和投资收益（亏损），净额$26 $152 $(119)$29 

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目录
第一部分 财务信息
项目2.基本报表的管理讨论与分析
非公认会计准则财务指标
营业费用、营业收入（亏损）、调整后的营业利润率、税前收益（亏损）、调整后的税前利润率、净收益（亏损）、每股收益（亏损），不包括特殊项目和投资收益（亏损）的对账（续）
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
计算每股收益（亏损）2024202320242023
普通股每股收益（亏损）
基本$0.07 $0.41 $(2.02)$(0.16)
添加回来：特殊物品— 0.07 1.64 0.42 
减去：与特殊物品相关的所得税优惠— 0.02 0.02 0.15 
减去：投资收益（亏损），净额(0.01)0.01 (0.07)0.02 
减去：与投资收益（亏损）相关的所得税优惠（支出），净额— — 0.02 (0.01)
基本不包括特殊项目和投资收益（亏损），净额$0.08 $0.45 $(0.35)$0.10 
稀释$0.07 $0.41 $(2.02)$(0.16)
添加回来：特殊物品— 0.07 1.64 0.42 
减去：与特殊物品相关的所得税优惠— 0.02 0.02 0.15 
减去：投资收益（亏损），净额(0.01)0.01 (0.07)0.02 
减去：与投资收益（亏损）相关的所得税优惠（支出），净额— — 0.02 (0.01)
摊薄后，不包括特殊项目和投资收益（亏损），净额$0.08 $0.45 $(0.35)$0.10 



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目录
第一部分 财务信息
事项3.有关市场风险的定量和定性披露
除以下所述情况外，与我们2023年10-k表格中提供的有关市场风险的定量和定性披露信息相比，市场风险没有发生重大变化。
飞机燃料
我们的运营结果受到航空燃料价格和供应变化的影响。市场风险估计为2024年6月30日每加仑燃料成本假设增加10％。根据下一年预计的燃料消耗，包括我们对冲头寸的影响，这样的增加将导致飞机燃料支出增加约 234百万美元。 截至2024年6月30日，我们已对预计燃料需求的约20％进行对冲 2024年第三季度5％，第四季度5％。
利息
利率期货的变化会影响我们的收益，因其对于变量利率债务工具产生的利息支出和我们的现金和投资余额所产生的利息收入的影响。我们$4.7亿的债务和融资租赁义务的利率是固定的，剩下的6610万美元是浮动利率。截至2024年6月30日，如果利率平均比去年高100个基点，我们的年度利息支出将增加约700万美元。这个数目是通过考虑假想利率变化对我们变动利率债务带来的影响确定的。
如果2024年的利率期货比2023年平均低100个基点，我们从现金和投资余额中获得的利息收入将会减少大约800万美元。该金额是通过考虑利率假设变化对我们货币市场基金和人形机器人-轴承的短期利息投资余额产生的影响，计算的过去12个月的数据。
事项4.控制和程序
披露控制程序
我们维护披露控制和程序（如交易所法规Rule 13a-15(e)和Rule 15d-15(e)所定义的）以确保我们在根据交易所法规提交的报告中需要披露的信息在规定的时间内被记录、处理、汇总和报告，并且我们在根据交易所法规提交的报告中需要披露的信息累积并报告给我们的管理层，包括我们的首席执行官（"CEO"）和我们的致富金融(临时代码)（"CFO"），以便及时作出披露决策。我们的管理层在我们的CEO和CFO的参与下，2024年6月30日评估了我们的披露控制和程序的有效性。基于该评估，我们的CEO和CFO得出结论：我们的披露控制和程序在2024年6月30日之前是有效的。
关于财务报告内控的变化
在2024年6月30日结束的季度内，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化（根据《交易所法》13a-15（f）和15d-15（f）的定义），这些变化对我们的内部控制有实质性影响或可能有实质性影响。

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目录

第二部分.其他信息


详见本季度10-Q表中我们的简明合并财务报表的注释12——承诺和事项，以获取有关我们的法律诉讼的信息。
在我们业务的正常运营过程中，我们参与了各种法律诉讼和索赔，我们相信这些与我们业务的操作无关。请参阅本报告第一部分第一项所包含的简明财务报表注释6以获取更多信息。 简明合并财务报表请见本报告第一部分第一项的注释6。附加信息请参阅本报告第一部分第一项所包含的简明财务报表。
项目 1A 风险因素
我们的基本报表第一部分第一条“风险因素”涉及我们的风险因素的讨论。有关我们计划中止与烈酒合并的信息，请参见本报告第一部分第一项中包含的简明合并财务报表附注12。我们的业务的风险因素以前在我们的2023年10-k中披露并未发生其他重大变化。 2023 在我们的10-k表格中，第一部分第1A部分“风险因素”的讨论已并入本文。关于我们计划与烈酒合并的终止的信息，请参阅本报告第一部分第1项中包含的汇编的财务报表注12。除此之外，我们业务所涉及的风险因素没有发生其他重大变化。
项目2.未注册的股权证券销售、资金用途和发行人股权证券的购买
无。
第5项其他信息
(a) 2024年7月29日，公司签署了第二次修正协议（"修正协议"）以修改设施文件，其中包括（i）将设施文件的最终到期日延长至2029年10月21日；前提是如果公司到2025年12月30日未延长、再融资、偿还或以其他方式解决2026年到期的可转换优先债券，但此类债券的特定最低未偿还本金金额；将自动在2025年12月31日到期； （ii）调整公司的适用边际和最低流动性要求；（iii）替换可持续性调整机制；和（iv）允许某些附加类型的合格抵押品。
以上信息包括提供在8-k表格的“条款1.01-签署重大协议”的披露所需信息的目的。
（b）无。
（c）截至结束的三个月内， 2024年6月30日没有公司的董事或“规则16a-1（f）下证交法案”所定义的“高级管理人员” 采纳或。终止 a. "Rule 10b5-1交易安排"或"非Rule 10b5-1交易安排"，其各自的定义均在规则S-k第408(a)项中。

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目录

展品6. 陈列品
展示编号展示文件
10.1
10.2
31.1*
31.2*
32**
101.INS内联XBRL实例文档——此实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH行内XBRL分类扩展模式文档
101.CALInline XBRL税务分类扩展计算链接库文档
101.DEF行内XBRL分类扩展定义链接库文档
101.LABInline XBRL分类术语扩展标签链接文档
101.PRE行内XBRL分类扩展演示链接库文档
104封面交互式数据文件（嵌入在Inline XBRL文档中并包含在附件101中）
*随此提交。
**随附。


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目录
签名
根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
  捷蓝航空公司
  （注册人）
日期：2024年7月30日。  通过： /s/ Dawn Southerton
Dawn Southerton
 副总裁，人形机器人-电机控制器
（主管会计官）



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