---

第 99.1 号展品

菲弗尔公布 2024 年第二季度业绩

「在 Fiverr 的过去六个月在许多方面都是令人难以置信的过去，我们在动态宏观环境中引领，并通过卓越执行实现获利增长 并集中的操作纪律。此外，我们还通过引入专业型录和小时合约，在产品进化方面取得了显著的进步，」Fiverr 创始人兼首席执行官 Micha Kaufman 表示。「借助这些礼物， 我们期待与各种规模的企业成为更重要的合作伙伴，因为他们需要与灵活的劳动力互动，并大幅扩大我们的直接可定址市场。我们也继续保持人工智能的最前沿 随著我们在 Fiverr 上的搜索和订单体验加深 Neo 的整合技术。因为我们继续为工作未来进行创新，我对未来的事情感到非常兴奋。」

「我们在第二季度取得稳定的业绩，并重申了全年的指标。虽然中小企业和自由职业者的招聘空间仍然波动，但我们 继续以一致性和高效率执行。同时，我们正在通过有机和无机投资扩大我们的产品组合，以创造额外的增长催化剂，」Fiverr 总裁兼首席财务官 Ofer Katz 表示：「我们 还旨在优化我们的资本配置策略，以提供股东价值。凭借强劲的自由现金流产生和强大的资产负债表，以支持资本回报计划，我们正在为稳定增长铺平一条可衡量和有形的道路 未来三年的自由现金流量。」

 
2024 年第二季财务摘要

 

财务展望

我们的第三四季展望和 2024 年全年更新指引反映了我们市场最近的趋势。

电话会议和网路广播详情

Fiverr 的管理层将于 2024 年 7 月 31 日（星期三）东部时间上午 8:30 主持电话会议，讨论其财务业绩。电话的实时网络广播可以是 从菲弗尔公司访问 投资者关系网站。通话后将在网站上提供存档版本。要参加电话会议，请通过链接注册 这里.

不要被遗弃-来参观工作未来的一部分 菲维尔网，阅读我们的 博客，并关注我们 X, Instagram,和 Facebook.

投资者关系：

金津钱

媒体：
萧邦·阿尔德斯

资料来源：菲弗尔国际有限公司

¹这是非 GAAP 财务指标或关键绩效指标。请参阅「主要绩效指标和非 GAAP 财务 此版本末尾的「测量」和调解表格，以取得有关此版本中使用的非 GAAP 测量结果和主要效能测量结果的其他资讯。

		六月三十日				十二月三十一日
		2024				2023
		(未经审核)				(经审核)
资产
流动资产：
现金及现金等值		$	188,729			$	183,674
可交易证券			182,609				147,806
用户资金			156٬294				151٬602
银行存款			115٬862				85,893
限制存款			1,203				1,284
其他应收帐款			29٬366				24,217
流动资产总额			674,063				594٬476
长期资产：
可交易证券			216٬911				328٬332
物业及设备，净值			4,526				4,735
营运租赁使用权资产			6,393				6,720
无形资产净值			13,755				10,722
善良			81,992				77,270
其他非流动资产			1,254				1,349
长期资产总额			324,831				429,128
总资产		$	998٬894			$	1,023,604
负债及股东权益
流动负债：
贸易应付帐款		$	5,368			$	5,494
使用者账户			145٬494				142.203
延期收入			12,165				11,047
其他账户应付帐款及累计开支			47,074				44,110
营运租赁负债			2,575				2٬571
流动负债总额			212,676				205٬425
长期负债：
可换票据			456٬580				455٬305
营运租赁负债			3,882				4,482
其他非流动负债			4٬111				2,618
长期负债总额			464٬573				462٬405
负债总额		$	677٬249			$	667٬830
股东权益：
股本及额外支付资本			681٬887				640.846
累计赤字			(357٬404	)			(284,358	)
累计其他全面收益（亏损）			(2,838)	)			(714	)
股东权益总额			321٬645				355,774
负债总额及股东权益		$	998٬894			$	1,023,604

综合营运报表

（以千计，除股份和每股数据除外）

		三个月结束								六个月结束
		六月三十日								六月三十日
		2024				2023				2024				2023
		(未经审核)								(未经审核)
收入		$	94,663			$	89٬385			$	188,187			$	177٬341
收入成本			16,024				15,632				31,472				31,298
毛利			78,639				73,753				156,715				146,043
营运费用：
研究与开发			21,855				23.289				45٬488				45,176
销售和行销			41,324				38,870				83,476				80,920
一般及行政			17,764				15٬604				34,215				31,103
营运开支总额			80,943				77,763				163٬179				157٬199
营运损失			(2٬304	)			(4,010)	)			(6,464	)			(11,156	)
财务收入净额			8.502				4,487				15,163				7٬571
所得税前的收入（亏损）			6,198				477				8,699				(3,585	)
所得税			(2,931	)			(250	)			(4,644	)			(460	)
普通股东应占净收入（亏损）		$	3,267			$	227			$	4,055			$	(4,045	)
普通股东应占每股基本净利润（亏损）		$	0.09			$	0.01			$	0.11			$	(0.11	)
基本加权平均普通股			38,089,060				37٬906٬971				38٬422٬605				37٬677٬180
普通股东应占每股净利润（亏损）稀释		$	0.08			$	0.01			$	0.10			$	(0.11	)
稀释加权平均普通股			38,755,863				41,192,132				39,180,421				37٬677٬180

综合现金流量报表

(以千计)

		三个月结束								六个月结束
		六月三十日								六月三十日
		2024				2023				2024				2023
		(未经审核)								(未经审核)
营运活动
净收入（亏损）		$	3,267			$	227			$	4,055			$	(4,045	)
调整以调整净亏损与经营活动所提供的净现金：
折旧和摊销			1,606				1,654				2,756				3,379
汇率波动及其他项目，净值			55				(95	)			166				(六)	)
可交易证券之保费摊销及折扣增加，净值			(1,154	)			378				(2٬248	)			1,234
可换股票据折扣及发行成本摊销			638				635				1,275				1٬269
基于共享的薪酬			18,438				17,630				37٬458				34,349
资产及负债变动：
用户资金			6,928				1,950				(4,692	)			(13,956	)
营运租赁 ROU 资产和负债			(177	)			(164	)			(275)	)			(412	)
其他应收帐款			(2,197	)			(1,773	)			(5,173)	)			(2,747	)
贸易应付帐款			248				(2,569	)			(580	)			(6,354	)
延期收入			(777	)			(788)	)			1,118				831
使用者账户			(6,632	)			(1,608	)			3,291				13,355
应付帐款、累计费用及其他			(131	)			3٬141				4٬134				4,699
非流动负债			859				117				882				642
经营活动所提供的现金净额			20,971				18,735				42٬167				32,238
投资活动
投资于可交易证券			-				(118,450	)			(30,734	)			(181,008)	)
可交易证券到期收益			68,512				108,621				108,597				162,921
投资于短期银行存款			(9,000	)			-				(36.238	)			-
短期银行存款所得款项			2,974				58,781				6,351				58,751
收购业务，除收购现金			(9,163	)			-				(9,163	)			-
购买物业和设备			(309	)			(367	)			(687)	)			(695	)
内部使用软体及其他资本化			-				(8)	)			(二十	)			(十三	)
投资活动所提供的现金净额			53,014				48,577				38,106				39,956
融资活动
回购普通股			(77,101	)			-				(77,101	)			-
行使股权所得的收益			1,388				433				1,830				2,183
有关雇员选择权行使和受托的 RSU 有关的预扣税			441				(387)	)			220				(56	)
融资活动提供（用于）的现金净额			(75,272	)			46				(75,051	)			2,127
汇率波动对现金及现金等价物的影响			(58	)			100				(167)	)			37
现金、现金等值及限制现金的增加（减少）			(1,345	)			67٬458				5,055				74,358
期初的现金、现金等值及限制现金			190,074				94,789				183,674				87,889
期末现金及现金等值		$	188,729			$	162٬247			$	188,729			$	162٬247

关键绩效指标

		十二个月结束 六月三十日
		2024				2023
年度积极买家（千计）			3,888				4,222
每位买家的年度支出 ($)			290				265

GAAP 与非 GAAP 毛利进行调节

（以千计，毛利数据除外）

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年财年				二零二三年财年
										(未经审核)												(未经审核)				(未经审核)
GAAP 总利润		$	73,753			$	77٬457			$	76,029			$	78,076			$	78,639			$	271٬418			$	299,529
新增：
基于股份的赔偿			619				632				633				678				499				2,520				2,497
折旧和摊销			885				731				709				613				791				6,065				3,253
非 GAAP 毛利		$	75,257			$	78,820			$	77,371			$	79,367			$	79,929			$	280,003			$	305٬279
非 GAAP 毛利率			84.2	%			85.2	%			84.6	%			84.9	%			84.4	%			83.0	%			84.5	%

对准 GAAP 净收入（亏损）与非 GAAP 净收入和每股净收入

（以千计，除股份和每股数据除外）

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年财年				二零二三年财年
										(未经审核)												(未经审核)				(未经审核)
普通股东应占 GAAP 净收入（亏损）		$	227			$	3,025			$	4,701			$	788			$	3,267			$	(71,487	)		$	3,681
新增：
折旧和摊销			1,654				1,321				1,287				1,150				1,606				10,185				5,987
基于股份的赔偿			17,630				17.557				16,792				19,020				18,438				71٬755				68,698
无形资产的减值			-				-				-				-				-				27٬629				-
可定代价重估、收购相关成本及其他			-				-				(359	)			9				109				(10,613	)			(359	)
可换股票据摊销折扣及发行成本			635				635				637				637				638				2,527				2,541
与非 GAAP 调整相关的收入税			-				-				-				-				(71	)			-				-
汇率（收益）/亏损，净值			(108	)			98				42				128				(156	)			(1,141	)			(131	)
非 GAAP 净收入		$	20,038			$	22,636			$	23,100			$	21,732			$	23,831			$	28,855			$	80٬417
普通股加权平均数量-基本			37٬906٬971				38٬164٬996				38,501,155				38,756,151				38,089,060				36.856٬140				38,066,203
普通股东应占的非 GAAP 每股基本净利润		$	0.53			$	0.59			$	0.60			$	0.56			$	0.63			$	0.78			$	2.11
普通股加权平均数量-稀释			41,192,132				41,389,621				41,440,827				41,758,840				40,909,724				40٬662٬057				41,304,907
非 GAAP 稀释普通股东应占每股净利润		$	0.49			$	0.55			$	0.56			$	0.52			$	0.58			$	0.71			$	1.95

会计准则净收益（亏损）与调整后的 EBITDA 进行调整

（以千计，调整后的 EBITDA 保证金数据除外）

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年财年				二零二三年财年
										(未经审核)												(未经审核)				(未经审核)
GAAP 净收入（亏损）		$	227			$	3,025			$	4,701			$	788			$	3,267			$	(71,487	)		$	3,681
新增：
金融开支（收入），净额			(4,487)	)			(5,678	)			(6,914	)			(6,661	)			(8,502	)			(3,624	)			(20,163	)
所得税			250				308				605				1,713				2,931				577				1,373
折旧和摊销			1,654				1,321				1,287				1,150				1,606				10,185				5,987
基于股份的赔偿			17,630				17.557				16,792				19,020				18,438				71٬755				68,698
无形资产的减值			-				-				-				-				-				27٬629				-
可定代价重估、收购相关成本及其他			-				-				(359	)			9				109				(10,613	)			(359	)
调整后的 EBITDA		$	15.274			$	16,533			$	16,112			$	16,019			$	17,849			$	24,422			$	59٬217
调整后 EBITDA 保证金			17.1	%			17.9	%			17.6	%			17.1	%			18.9	%			7.2	%			16.4	%

GAAP 与非 GAAP 营运开支进行调节

(以千计)

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年财年				二零二三年财年
										(未经审核)												(未经审核)				(未经审核)
GAAP 研究与开发		$	23.289			$	23,490			$	22,054			$	23,633			$	21,855			$	92٬563			$	90,720
较少：
基于股份的赔偿			6,463				6,227				5,836				6,836				5,897				23,828				24,310
折旧和摊销			203				196				191				201				193				801				799
非 GAAP 研究与开发		$	16,623			$	17,067			$	16,027			$	16,596			$	15,765			$	67,934			$	65,611
GAAP 销售和营销		$	38,870			$	40,521			$	39٬767			$	42,152			$	41,324			$	174٬599			$	161٬208
较少：
基于股份的赔偿			3,477				3,392				3٬166				3,436				3,389				17.196				13.304
折旧和摊销			476				314				309				264				553				2,889				1,601
收购相关成本			-				-				-				-				-				(24	)			-
非 GAAP 销售和营销		$	34,917			$	36,815			$	36.292			$	38٬452			$	37٬382			$	154,538			$	146٬303
一般和行政 GAAP		$	15٬604			$	15,791			$	15,816			$	16,451			$	17,764			$	51,161			$	62,710
较少：
基于股份的赔偿			7,071				7٬306				7,157				8,070				8,653				28,211				28,587
折旧和摊销			90				80				78				72				69				430				334
可定代价重估、收购相关成本及其他			-				-				(359	)			9				109				(10,589	)			(359	)
非 GAAP 一般和行政		$	8.443			$	8,405			$	8٬940			$	8,300			$	8,933			$	33٬109			$	34,148

从营运活动的 GAAP 现金与自由现金流进行调节

(以千计)

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年财年				二零二三年财年
										(未经审核)												(未经审核)				(未经审核)
经营活动所提供的现金净额		$	18,735			$	23,399			$	27,549			$	21.196			$	20,971			$	30٬112			$	83,186
购买物业和设备			(367	)			(223	)			(135	)			(378	)			(309	)			(1,198)	)			(1,053	)
内部使用软体的资本化			(8)	)			(44	)			(三)	)			(二十	)			-				(一千	)			(60	)
自由现金流		$	18,360			$	23,132			$	27٬411			$	20,798			$	20,662			$	27٬914			$	82,073

我们将每个非 GAAP 财务绩效指标定义为上表所显示的相应 GAAP 余额，并根据适用的折旧和折旧调整 摊销，基于股份的赔偿费用，可定代价重估，收购相关成本等，所得税，可换股票的折扣和发行成本摊销，财务（收入）开支，净额。非 GAAP 毛利率代表非 GAAP 毛利，表示为收入的百分比。我们将非 GAAP 每股净收入（亏损）定义为非 GAAP 净收入（亏损）除以 GAAP 平均基本和稀释普通股的平均数量。我们 使用自由现金流动作为流动性量度，并将其定义为经营活动所提供的净现金，减少资本支出。

我们将 GMV 或商品总值定义为通过我们平台订购的交易总值，不包括增值税，商品和服务税，服务退款 以及退款。在任何特定日期的活跃买家定义为在过去 12 个月内在我们平台上订购 Gig 或其他服务的买家，不论是否取消。每位买家在任何给定日期的消费通过除以我们的计算 以截至该日期的活跃买家数目计算，最近 12 个月期间内的 GMV。收取率是任何此期间的收入除以同期的 GMV。

管理层和我们的董事会使用某些指标作为对我们的绩效的补充指标，这些指标不符合 GAAP 的要求或根据 GAAP 呈现，因为它们 协助我们一致地比较我们的营运绩效，因为它们可以消除非直接从我们核心营运营业务产生的项目的影响。我们也将这些指标用于规划目的，包括准备我们的内部 年度营运预算和财务预测，以评估我们的策略计划和资本支出的绩效和有效性，以及评估我们扩展业务的能力。此外，我们相信自由现金流， 我们将其用作流动性衡量，在评估我们的业务时很有用，因为自由现金流量反映了支付与必要资本支出相关的资本支出后，可用于资助我们扩展业务的现金盈余 正在进行操作的组成部分。资本支出主要包括： 物业和设备购买和资本化软件成本.

自由现金流不应用作营运活动现金的替代或优于营运活动的现金。此外，调整后的 EBITDA、调整后 EBITDA 保证金、非 GAAP 毛利 利润、非 GAAP 毛利、非 GAAP 营运开支、非 GAAP 营运开支、非 GAAP 净收入（亏损）和非 GAAP 每股净收入（亏损）以及营运指标，包括 GMV、主动买家、每买家支出和采购率不应考虑在 隔离，作为根据 GAAP 获得的净收入（亏损），收入，现金流或其他绩效指标的替代或优于或优于其他绩效指标。分析师、投资者和其他有关人士经常使用这些指标来评估 我们行业中的公司。管理层认为，非 GAAP 指标的呈现是营运绩效的适当衡量度，因为它们消除了与我们的基础业绩不直接相关的费用的影响 业务。

这些非 GAAP 指标不应被解释为我们未来的结果不会受异常或其他项目影响的推论。此外，调整后的 EBITDA 及其他 此处使用的非 GAAP 指标并非旨在用于管理层自行使用的自由现金流量的量度，因为它们不反映我们的税款和未来可能会重复的某些其他现金成本，包括其他现金。 取代折旧和摊销资产的成本要求。管理层除了使用调整后的 EBITDA 和其他非 GAAP 指标作为我们的补充指标之外，还依靠我们的 GAAP 结果来弥补这些限制。 性能。由于计算方法不同，我们对调整后的 EBITDA、自由现金流和其他非 GAAP 指标的测量结果并不一定与其他公司的类似标题标题相比。

有关这些非 GAAP 财务指标与最直接可比较的 GAAP 指标的调节，请参阅上表。

本公告包含 1995 年《私人证券诉讼改革法》所涵义的前瞻性声明。此版本中包含的所有声明都有 与历史事实不相关，应被视为前瞻性声明，包括但不限于我们预期财务表现和营运表现的声明，包括我们的长期自由现金流。 分享期望、我们的业务计划和策略、我们对 AutoDS 整合的期望、我们的业务增长、AI 服务和开发、我们的产品组合、我们的股票回购计划和预期股东价值、我们的 客户关系和经验，以及包括「期望」，「意图」，「计划」，「信任」，「项目」，「预测」，「估计」，「可能」，「应该」，「预测」等同类具有未来或前瞻性质的陈述。 这些前瞻性声明是以管理层目前的期望为基础。这些声明既不是承诺也不是保证，但涉及已知和未知的风险，不确定性和其他可能导致实际结果的重要因素， 表现或成就与前瞻性声明表达或暗示的任何未来的结果、绩效或成就有重大不同，包括但不限于：与收购 AutoDS 和我们的相关风险 能够成功将 AutoDS 融入我们在以色列的业务、政治、经济和军事不稳定中，包括与以色列战争相关；我们能够在不利经济条件下成功实施我们的商业计划的能力 这可能会影响我们对服务的需求，或对我们的业务、财务状况和营运结果产生重大不利影响；我们吸引和留住大量买家和自由职业者社群的能力；我们产生的能力 足够的收入来实现或维持盈利；我们维持和提升品牌的能力；我们对自由职业者市场的持续增长和扩张以及他们提供的服务的依赖；我们对我们的流量依赖 网站；我们在我们网站上维持用户参与度以及维护和改善我们平台质量的能力；我们在竞争激烈的市场中的营运；我们的能力和第三方保护我们用户的个人或其他能力 来自安全漏洞的数据以及遵守有关数据隐私、数据保护和网络安全的法律和法规；我们管理我们目前和潜在未来增长的能力；我们对行动装置的决策和发展的依赖性 我们无法控制的设备行业；我们侦测平台中的错误、缺陷或中断的能力；我们遵守我们平台上开源软体元件的基础授权条款的能力；我们的能力 扩展到美国以外的市场，我们能够管理国际扩张和营运所带来的商业和经济风险；我们实现理想的营运利润的能力；我们能够遵守各种美国和服务的能力 国际法律和法规；我们吸引、招募、留住和培养合格员工的能力；我们对 Amazon Web 服务的依赖；我们降低付款和欺诈风险的能力；我们对与支付合作伙伴关系的依赖； 银行和支付合作伙伴；以及在 2024 年 2 月 22 日向美国证券交易委员会（「SEC」）提交的 20-F 表年报中「风险因素」标题下讨论的其他重要因素，例如这些因素可能是 我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中不时更新，这些文件可在美国证券交易委员会网站 www.sec.gov 上访问。此外，我们在极具竞争力且快速变化的环境中运作。不时出现新的风险。它不是 我们的管理层可能预测所有风险，我们也不能评估所有因素对我们的业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何其中包含的实际结果实质不同的程度 我们可能作出的前瞻性声明。鉴于这些风险、不确定性和假设，本公告中讨论的前瞻性事件和情况本质上是不确定的，可能不会发生，实际结果可能会有所不同 对前瞻性声明中预期或暗示的内容有重要和不利。因此，您不应依赖前瞻性声明作为未来事件的预测。此外，本文中所提出的前瞻性声明 发布仅涉及截至本版本中发表声明日期的事件或信息。除法律规定外，我们不承担任何责任公开更新或修改任何前瞻性声明，无论是由于 新资讯、未来事件或其他方式，在发表声明日期之后，或反映意外事件发生的情况。

11