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第 99.1 號展品

菲弗爾公佈 2024 年第二季度業績

「在 Fiverr 的過去六個月在許多方面都是令人難以置信的過去，我們在動態宏觀環境中引領，並通過卓越執行實現獲利增長 並集中的操作紀律。此外，我們還通過引入專業型錄和小時合約，在產品進化方面取得了顯著的進步，」Fiverr 創始人兼首席執行官 Micha Kaufman 表示。「藉助這些禮物， 我們期待與各種規模的企業成爲更重要的合作伙伴，因爲他們需要與靈活的勞動力互動，並大幅擴大我們的直接可定址市場。我們也繼續保持人工智能的最前沿 隨著我們在 Fiverr 上的搜索和訂單體驗加深 Neo 的整合技術。因爲我們繼續爲工作未來進行創新，我對未來的事情感到非常興奮。」

「我們在第二季度取得穩定的業績，並重申了全年的指標。雖然中小企業和自由職業者的招聘空間仍然波動，但我們 繼續以一致性和高效率執行。同時，我們正在通過有機和無機投資擴大我們的產品組合，以創造額外的增長催化劑，」Fiverr 總裁兼首席財務官 Ofer Katz 表示：「我們 還旨在優化我們的資本配置策略，以提供股東價值。憑藉強勁的自由現金流產生和強大的資產負債表，以支持資本回報計劃，我們正在爲穩定增長鋪平一條可衡量和有形的道路 未來三年的自由現金流量。」

 
2024 年第二季財務摘要

 

財務展望

我們的第三四季展望和 2024 年全年更新指引反映了我們市場最近的趨勢。

電話會議和網路廣播詳情

Fiverr 的管理層將於 2024 年 7 月 31 日（星期三）東部時間上午 8:30 主持電話會議，討論其財務業績。電話的實時網絡廣播可以是 從菲弗爾公司訪問 投資者關係網站。通話後將在網站上提供存檔版本。要參加電話會議，請通過鏈接註冊 這裏.

不要被遺棄-來參觀工作未來的一部分 菲維爾網，閱讀我們的 博客，並關注我們 X, Instagram,和 Facebook.

投資者關係：

金津錢

媒體：
蕭邦·阿爾德斯

資料來源：菲弗爾國際有限公司

¹這是非 GAAP 財務指標或關鍵績效指標。請參閱「主要績效指標和非 GAAP 財務 此版本末尾的「測量」和調解表格，以取得有關此版本中使用的非 GAAP 測量結果和主要效能測量結果的其他資訊。

		六月三十日				十二月三十一日
		2024				2023
		(未經審核)				(經審核)
資產
流動資產：
現金及現金等值		$	188,729			$	183,674
可交易證券			182,609				147,806
用戶資金			156٬294				151٬602
銀行存款			115٬862				85,893
限制存款			1,203				1,284
其他應收帳款			29٬366				24,217
流動資產總額			674,063				594٬476
長期資產：
可交易證券			216٬911				328٬332
物業及設備，淨值			4,526				4,735
營運租賃使用權資產			6,393				6,720
無形資產淨值			13,755				10,722
善良			81,992				77,270
其他非流動資產			1,254				1,349
長期資產總額			324,831				429,128
總資產		$	998٬894			$	1,023,604
負債及股東權益
流動負債：
貿易應付帳款		$	5,368			$	5,494
使用者帳戶			145٬494				142.203
延期收入			12,165				11,047
其他帳戶應付帳款及累計開支			47,074				44,110
營運租賃負債			2,575				2٬571
流動負債總額			212,676				205٬425
長期負債：
可換票據			456٬580				455٬305
營運租賃負債			3,882				4,482
其他非流動負債			4٬111				2,618
長期負債總額			464٬573				462٬405
負債總額		$	677٬249			$	667٬830
股東權益：
股本及額外支付資本			681٬887				640.846
累計赤字			(357٬404	)			(284,358	)
累計其他全面收益（虧損）			(2,838)	)			(714	)
股東權益總額			321٬645				355,774
負債總額及股東權益		$	998٬894			$	1,023,604

綜合營運報表

（以千計，除股份和每股數據除外）

		三個月結束								六個月結束
		六月三十日								六月三十日
		2024				2023				2024				2023
		(未經審核)								(未經審核)
收入		$	94,663			$	89٬385			$	188,187			$	177٬341
收入成本			16,024				15,632				31,472				31,298
毛利			78,639				73,753				156,715				146,043
營運費用：
研究與開發			21,855				23.289				45٬488				45,176
銷售和行銷			41,324				38,870				83,476				80,920
一般及行政			17,764				15٬604				34,215				31,103
營運開支總額			80,943				77,763				163٬179				157٬199
營運損失			(2٬304	)			(4,010)	)			(6,464	)			(11,156	)
財務收入淨額			8.502				4,487				15,163				7٬571
所得稅前的收入（虧損）			6,198				477				8,699				(3,585	)
所得稅			(2,931	)			(250	)			(4,644	)			(460	)
普通股東應占淨收入（虧損）		$	3,267			$	227			$	4,055			$	(4,045	)
普通股東應占每股基本淨利潤（虧損）		$	0.09			$	0.01			$	0.11			$	(0.11	)
基本加權平均普通股			38,089,060				37٬906٬971				38٬422٬605				37٬677٬180
普通股東應占每股淨利潤（虧損）稀釋		$	0.08			$	0.01			$	0.10			$	(0.11	)
稀釋加權平均普通股			38,755,863				41,192,132				39,180,421				37٬677٬180

綜合現金流量報表

(以千計)

		三個月結束								六個月結束
		六月三十日								六月三十日
		2024				2023				2024				2023
		(未經審核)								(未經審核)
營運活動
淨收入（虧損）		$	3,267			$	227			$	4,055			$	(4,045	)
調整以調整淨虧損與經營活動所提供的淨現金：
折舊和攤銷			1,606				1,654				2,756				3,379
匯率波動及其他項目，淨值			55				(95	)			166				(六)	)
可交易證券之保費攤銷及折扣增加，淨值			(1,154	)			378				(2٬248	)			1,234
可換股票據折扣及發行成本攤銷			638				635				1,275				1٬269
基於共享的薪酬			18,438				17,630				37٬458				34,349
資產及負債變動：
用戶資金			6,928				1,950				(4,692	)			(13,956	)
營運租賃 ROU 資產和負債			(177	)			(164	)			(275)	)			(412	)
其他應收帳款			(2,197	)			(1,773	)			(5,173)	)			(2,747	)
貿易應付帳款			248				(2,569	)			(580	)			(6,354	)
延期收入			(777	)			(788)	)			1,118				831
使用者帳戶			(6,632	)			(1,608	)			3,291				13,355
應付帳款、累計費用及其他			(131	)			3٬141				4٬134				4,699
非流動負債			859				117				882				642
經營活動所提供的現金淨額			20,971				18,735				42٬167				32,238
投資活動
投資於可交易證券			-				(118,450	)			(30,734	)			(181,008)	)
可交易證券到期收益			68,512				108,621				108,597				162,921
投資於短期銀行存款			(9,000	)			-				(36.238	)			-
短期銀行存款所得款項			2,974				58,781				6,351				58,751
收購業務，除收購現金			(9,163	)			-				(9,163	)			-
購買物業和設備			(309	)			(367	)			(687)	)			(695	)
內部使用軟體及其他資本化			-				(8)	)			(二十	)			(十三	)
投資活動所提供的現金淨額			53,014				48,577				38,106				39,956
融資活動
回購普通股			(77,101	)			-				(77,101	)			-
行使股權所得的收益			1,388				433				1,830				2,183
有關僱員選擇權行使和受託的 RSU 有關的預扣稅			441				(387)	)			220				(56	)
融資活動提供（用於）的現金淨額			(75,272	)			46				(75,051	)			2,127
匯率波動對現金及現金等價物的影響			(58	)			100				(167)	)			37
現金、現金等值及限制現金的增加（減少）			(1,345	)			67٬458				5,055				74,358
期初的現金、現金等值及限制現金			190,074				94,789				183,674				87,889
期末現金及現金等值		$	188,729			$	162٬247			$	188,729			$	162٬247

關鍵績效指標

		十二個月結束 六月三十日
		2024				2023
年度積極買家（千計）			3,888				4,222
每位買家的年度支出 ($)			290				265

GAAP 與非 GAAP 毛利進行調節

（以千計，毛利數據除外）

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年財年				二零二三年財年
										(未經審核)												(未經審核)				(未經審核)
GAAP 總利潤		$	73,753			$	77٬457			$	76,029			$	78,076			$	78,639			$	271٬418			$	299,529
新增：
基於股份的賠償			619				632				633				678				499				2,520				2,497
折舊和攤銷			885				731				709				613				791				6,065				3,253
非 GAAP 毛利		$	75,257			$	78,820			$	77,371			$	79,367			$	79,929			$	280,003			$	305٬279
非 GAAP 毛利率			84.2	%			85.2	%			84.6	%			84.9	%			84.4	%			83.0	%			84.5	%

對準 GAAP 淨收入（虧損）與非 GAAP 淨收入和每股淨收入

（以千計，除股份和每股數據除外）

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年財年				二零二三年財年
										(未經審核)												(未經審核)				(未經審核)
普通股東應占 GAAP 淨收入（虧損）		$	227			$	3,025			$	4,701			$	788			$	3,267			$	(71,487	)		$	3,681
新增：
折舊和攤銷			1,654				1,321				1,287				1,150				1,606				10,185				5,987
基於股份的賠償			17,630				17.557				16,792				19,020				18,438				71٬755				68,698
無形資產的減值			-				-				-				-				-				27٬629				-
可定代價重估、收購相關成本及其他			-				-				(359	)			9				109				(10,613	)			(359	)
可換股票據攤銷折扣及發行成本			635				635				637				637				638				2,527				2,541
與非 GAAP 調整相關的收入稅			-				-				-				-				(71	)			-				-
匯率（收益）/虧損，淨值			(108	)			98				42				128				(156	)			(1,141	)			(131	)
非 GAAP 淨收入		$	20,038			$	22,636			$	23,100			$	21,732			$	23,831			$	28,855			$	80٬417
普通股加權平均數量-基本			37٬906٬971				38٬164٬996				38,501,155				38,756,151				38,089,060				36.856٬140				38,066,203
普通股東應占的非 GAAP 每股基本淨利潤		$	0.53			$	0.59			$	0.60			$	0.56			$	0.63			$	0.78			$	2.11
普通股加權平均數量-稀釋			41,192,132				41,389,621				41,440,827				41,758,840				40,909,724				40٬662٬057				41,304,907
非 GAAP 稀釋普通股東應占每股淨利潤		$	0.49			$	0.55			$	0.56			$	0.52			$	0.58			$	0.71			$	1.95

會計準則淨收益（虧損）與調整後的 EBITDA 進行調整

（以千計，調整後的 EBITDA 按金數據除外）

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年財年				二零二三年財年
										(未經審核)												(未經審核)				(未經審核)
GAAP 淨收入（虧損）		$	227			$	3,025			$	4,701			$	788			$	3,267			$	(71,487	)		$	3,681
新增：
金融開支（收入），淨額			(4,487)	)			(5,678	)			(6,914	)			(6,661	)			(8,502	)			(3,624	)			(20,163	)
所得稅			250				308				605				1,713				2,931				577				1,373
折舊和攤銷			1,654				1,321				1,287				1,150				1,606				10,185				5,987
基於股份的賠償			17,630				17.557				16,792				19,020				18,438				71٬755				68,698
無形資產的減值			-				-				-				-				-				27٬629				-
可定代價重估、收購相關成本及其他			-				-				(359	)			9				109				(10,613	)			(359	)
調整後的 EBITDA		$	15.274			$	16,533			$	16,112			$	16,019			$	17,849			$	24,422			$	59٬217
調整後 EBITDA 按金			17.1	%			17.9	%			17.6	%			17.1	%			18.9	%			7.2	%			16.4	%

GAAP 與非 GAAP 營運開支進行調節

(以千計)

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年財年				二零二三年財年
										(未經審核)												(未經審核)				(未經審核)
GAAP 研究與開發		$	23.289			$	23,490			$	22,054			$	23,633			$	21,855			$	92٬563			$	90,720
較少：
基於股份的賠償			6,463				6,227				5,836				6,836				5,897				23,828				24,310
折舊和攤銷			203				196				191				201				193				801				799
非 GAAP 研究與開發		$	16,623			$	17,067			$	16,027			$	16,596			$	15,765			$	67,934			$	65,611
GAAP 銷售和營銷		$	38,870			$	40,521			$	39٬767			$	42,152			$	41,324			$	174٬599			$	161٬208
較少：
基於股份的賠償			3,477				3,392				3٬166				3,436				3,389				17.196				13.304
折舊和攤銷			476				314				309				264				553				2,889				1,601
收購相關成本			-				-				-				-				-				(24	)			-
非 GAAP 銷售和營銷		$	34,917			$	36,815			$	36.292			$	38٬452			$	37٬382			$	154,538			$	146٬303
一般和行政 GAAP		$	15٬604			$	15,791			$	15,816			$	16,451			$	17,764			$	51,161			$	62,710
較少：
基於股份的賠償			7,071				7٬306				7,157				8,070				8,653				28,211				28,587
折舊和攤銷			90				80				78				72				69				430				334
可定代價重估、收購相關成本及其他			-				-				(359	)			9				109				(10,589	)			(359	)
非 GAAP 一般和行政		$	8.443			$	8,405			$	8٬940			$	8,300			$	8,933			$	33٬109			$	34,148

從營運活動的 GAAP 現金與自由現金流進行調節

(以千計)

		第二十三季				第三季第二十三季				第四季第二十三季				第一季第二十四季				第二十四季				二零二年財年				二零二三年財年
										(未經審核)												(未經審核)				(未經審核)
經營活動所提供的現金淨額		$	18,735			$	23,399			$	27,549			$	21.196			$	20,971			$	30٬112			$	83,186
購買物業和設備			(367	)			(223	)			(135	)			(378	)			(309	)			(1,198)	)			(1,053	)
內部使用軟體的資本化			(8)	)			(44	)			(三)	)			(二十	)			-				(一千	)			(60	)
自由現金流		$	18,360			$	23,132			$	27٬411			$	20,798			$	20,662			$	27٬914			$	82,073

我們將每個非 GAAP 財務績效指標定義爲上表所顯示的相應 GAAP 餘額，並根據適用的折舊和折舊調整 攤銷，基於股份的賠償費用，可定代價重估，收購相關成本等，所得稅，可換股票的折扣和發行成本攤銷，財務（收入）開支，淨額。非 GAAP 毛利率代表非 GAAP 毛利，表示爲收入的百分比。我們將非 GAAP 每股淨收入（虧損）定義爲非 GAAP 淨收入（虧損）除以 GAAP 平均基本和稀釋普通股的平均數量。我們 使用自由現金流動作爲流動性量度，並將其定義爲經營活動所提供的淨現金，減少資本支出。

我們將 GMV 或商品總值定義爲通過我們平台訂購的交易總值，不包括增值稅，商品和服務稅，服務退款 以及退款。在任何特定日期的活躍買家定義爲在過去 12 個月內在我們平台上訂購 Gig 或其他服務的買家，不論是否取消。每位買家在任何給定日期的消費通過除以我們的計算 以截至該日期的活躍買家數目計算，最近 12 個月期間內的 GMV。收取率是任何此期間的收入除以同期的 GMV。

管理層和我們的董事會使用某些指標作爲對我們的績效的補充指標，這些指標不符合 GAAP 的要求或根據 GAAP 呈現，因爲它們 協助我們一致地比較我們的營運績效，因爲它們可以消除非直接從我們核心營運營業務產生的項目的影響。我們也將這些指標用於規劃目的，包括準備我們的內部 年度營運預算和財務預測，以評估我們的策略計劃和資本支出的績效和有效性，以及評估我們擴展業務的能力。此外，我們相信自由現金流， 我們將其用作流動性衡量，在評估我們的業務時很有用，因爲自由現金流量反映了支付與必要資本支出相關的資本支出後，可用於資助我們擴展業務的現金盈餘 正在進行操作的組成部分。資本支出主要包括： 物業和設備購買和資本化軟件成本.

自由現金流不應用作營運活動現金的替代或優於營運活動的現金。此外，調整後的 EBITDA、調整後 EBITDA 按金、非 GAAP 毛利 利潤、非 GAAP 毛利、非 GAAP 營運開支、非 GAAP 營運開支、非 GAAP 淨收入（虧損）和非 GAAP 每股淨收入（虧損）以及營運指標，包括 GMV、主動買家、每買家支出和採購率不應考慮在 隔離，作爲根據 GAAP 獲得的淨收入（虧損），收入，現金流或其他績效指標的替代或優於或優於其他績效指標。分析師、投資者和其他有關人士經常使用這些指標來評估 我們行業中的公司。管理層認爲，非 GAAP 指標的呈現是營運績效的適當衡量度，因爲它們消除了與我們的基礎業績不直接相關的費用的影響 業務。

這些非 GAAP 指標不應被解釋爲我們未來的結果不會受異常或其他項目影響的推論。此外，調整後的 EBITDA 及其他 此處使用的非 GAAP 指標並非旨在用於管理層自行使用的自由現金流量的量度，因爲它們不反映我們的稅款和未來可能會重複的某些其他現金成本，包括其他現金。 取代折舊和攤銷資產的成本要求。管理層除了使用調整後的 EBITDA 和其他非 GAAP 指標作爲我們的補充指標之外，還依靠我們的 GAAP 結果來彌補這些限制。 性能。由於計算方法不同，我們對調整後的 EBITDA、自由現金流和其他非 GAAP 指標的測量結果並不一定與其他公司的類似標題標題相比。

有關這些非 GAAP 財務指標與最直接可比較的 GAAP 指標的調節，請參閱上表。

本公告包含 1995 年《私人證券訴訟改革法》所涵義的前瞻性聲明。此版本中包含的所有聲明都有 與歷史事實不相關，應被視爲前瞻性聲明，包括但不限於我們預期財務表現和營運表現的聲明，包括我們的長期自由現金流。 分享期望、我們的業務計劃和策略、我們對 AutoDS 整合的期望、我們的業務增長、AI 服務和開發、我們的產品組合、我們的股票回購計劃和預期股東價值、我們的 客戶關係和經驗，以及包括「期望」，「意圖」，「計劃」，「信任」，「項目」，「預測」，「估計」，「可能」，「應該」，「預測」等同類具有未來或前瞻性質的陳述。 這些前瞻性聲明是以管理層目前的期望爲基礎。這些聲明既不是承諾也不是保證，但涉及已知和未知的風險，不確定性和其他可能導致實際結果的重要因素， 表現或成就與前瞻性聲明表達或暗示的任何未來的結果、績效或成就有重大不同，包括但不限於：與收購 AutoDS 和我們的相關風險 能夠成功將 AutoDS 融入我們在以色列的業務、政治、經濟和軍事不穩定中，包括與以色列戰爭相關；我們能夠在不利經濟條件下成功實施我們的商業計劃的能力 這可能會影響我們對服務的需求，或對我們的業務、財務狀況和營運結果產生重大不利影響；我們吸引和留住大量買家和自由職業者社群的能力；我們產生的能力 足夠的收入來實現或維持盈利；我們維持和提升品牌的能力；我們對自由職業者市場的持續增長和擴張以及他們提供的服務的依賴；我們對我們的流量依賴 網站；我們在我們網站上維持用戶參與度以及維護和改善我們平台質量的能力；我們在競爭激烈的市場中的營運；我們的能力和第三方保護我們用戶的個人或其他能力 來自安全漏洞的數據以及遵守有關數據隱私、數據保護和網絡安全的法律和法規；我們管理我們目前和潛在未來增長的能力；我們對行動裝置的決策和發展的依賴性 我們無法控制的設備行業；我們偵測平台中的錯誤、缺陷或中斷的能力；我們遵守我們平台上開源軟體元件的基礎授權條款的能力；我們的能力 擴展到美國以外的市場，我們能夠管理國際擴張和營運所帶來的商業和經濟風險；我們實現理想的營運利潤的能力；我們能夠遵守各種美國和服務的能力 國際法律和法規；我們吸引、招募、留住和培養合格員工的能力；我們對 Amazon Web 服務的依賴；我們降低付款和欺詐風險的能力；我們對與支付合作夥伴關係的依賴； 銀行和支付合作夥伴；以及在 2024 年 2 月 22 日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的 20-F 表年報中「風險因素」標題下討論的其他重要因素，例如這些因素可能是 我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時更新，這些文件可在美國證券交易委員會網站 www.sec.gov 上訪問。此外，我們在極具競爭力且快速變化的環境中運作。不時出現新的風險。它不是 我們的管理層可能預測所有風險，我們也不能評估所有因素對我們的業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何其中包含的實際結果實質不同的程度 我們可能作出的前瞻性聲明。鑑於這些風險、不確定性和假設，本公告中討論的前瞻性事件和情況本質上是不確定的，可能不會發生，實際結果可能會有所不同 對前瞻性聲明中預期或暗示的內容有重要和不利。因此，您不應依賴前瞻性聲明作爲未來事件的預測。此外，本文中所提出的前瞻性聲明 發佈僅涉及截至本版本中發表聲明日期的事件或信息。除法律規定外，我們不承擔任何責任公開更新或修改任何前瞻性聲明，無論是由於 新資訊、未來事件或其他方式，在發表聲明日期之後，或反映意外事件發生的情況。

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