FALSE2024Q2000000998412/3130xbrli:sharesiso4217:USDiso4217:USDxbrli:sharesxbrli:pureiso4217:EURb:Bankb:interestRateb:Segmentb:site00000099842024-01-012024-06-3000000099842024-07-2400000099842024-04-012024-06-3000000099842023-04-012023-06-3000000099842023-01-012023-06-3000000099842024-06-3000000099842023-12-3100000099842022-12-3100000099842023-06-300000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberb:OneEquityPartnersMember2024-01-112024-01-110000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberb:OneEquityPartnersMember2024-01-110000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberb:OneEquityPartnersMember2024-04-042024-04-040000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberb:OneEquityPartnersMember2024-06-300000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberb:OneEquityPartnersMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberb:OneEquityPartnersMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:AerospaceMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:AerospaceMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMember2023-04-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:AerospaceMember2024-04-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMember2024-04-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:AerospaceMember2023-04-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMember2023-04-012023-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:AerospaceMember2024-04-012024-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMember2024-04-012024-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:AerospaceMember2023-04-012023-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AutomationProductsMember2024-04-012024-06-300000009984b:AutomationProductsMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:AutomationProductsMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AutomationProductsMember2023-04-012023-06-300000009984b:AutomationProductsMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984b:AutomationProductsMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceMember2024-04-012024-06-300000009984b:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceMember2023-04-012023-06-300000009984b:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984srt:AmericasMemberb:AerospaceMember2024-04-012024-06-300000009984srt:AmericasMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984srt:AmericasMember2024-04-012024-06-300000009984srt:AmericasMemberb:AerospaceMember2023-04-012023-06-300000009984srt:AmericasMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984srt:AmericasMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:EuropeMember2024-04-012024-06-300000009984b:IndustrialMembersrt:EuropeMember2024-04-012024-06-300000009984srt:EuropeMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:EuropeMember2023-04-012023-06-300000009984b:IndustrialMembersrt:EuropeMember2023-04-012023-06-300000009984srt:EuropeMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:AsiaMember2024-04-012024-06-300000009984srt:AsiaMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984srt:AsiaMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:AsiaMember2023-04-012023-06-300000009984srt:AsiaMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984srt:AsiaMember2023-04-012023-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:AerospaceMember2024-04-012024-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMember2024-04-012024-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:AerospaceMember2023-04-012023-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMember2023-04-012023-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceOriginalEquipmentManufacturingProductsMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:AerospaceMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:AerospaceMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceAftermarketProductsandServicesMember2023-01-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:AerospaceMember2024-01-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMember2024-01-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:AerospaceMember2023-01-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMember2023-01-012023-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:AerospaceMember2024-01-012024-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMember2024-01-012024-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:AerospaceMember2023-01-012023-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984b:MoldingSolutionsProductsMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AutomationProductsMember2024-01-012024-06-300000009984b:AutomationProductsMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:AutomationProductsMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:AutomationProductsMember2023-01-012023-06-300000009984b:AutomationProductsMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984b:AutomationProductsMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceMember2024-01-012024-06-300000009984b:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMember2023-01-012023-06-300000009984b:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984srt:AmericasMemberb:AerospaceMember2024-01-012024-06-300000009984srt:AmericasMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984srt:AmericasMember2024-01-012024-06-300000009984srt:AmericasMemberb:AerospaceMember2023-01-012023-06-300000009984srt:AmericasMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984srt:AmericasMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:EuropeMember2024-01-012024-06-300000009984b:IndustrialMembersrt:EuropeMember2024-01-012024-06-300000009984srt:EuropeMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:EuropeMember2023-01-012023-06-300000009984b:IndustrialMembersrt:EuropeMember2023-01-012023-06-300000009984srt:EuropeMember2023-01-012023-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:AsiaMember2024-01-012024-06-300000009984srt:AsiaMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984srt:AsiaMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMembersrt:AsiaMember2023-01-012023-06-300000009984srt:AsiaMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984srt:AsiaMember2023-01-012023-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:AerospaceMember2024-01-012024-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMember2024-01-012024-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:AerospaceMember2023-01-012023-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984b:OtherGeographicMarketMember2023-01-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberus-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2024-04-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberus-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2024-01-012024-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberus-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2023-04-012023-06-300000009984b:ForceMotionControlProductsMemberus-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:TransferredAtPointInTimeMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:TransferredAtPointInTimeMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:TransferredAtPointInTimeMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:TransferredAtPointInTimeMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:TransferredOverTimeMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:TransferredOverTimeMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:TransferredOverTimeMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:TransferredOverTimeMember2023-01-012023-06-3000000099842022-07-012024-06-3000000099842023-07-012024-06-300000009984us-gaap:CommonStockMember2023-12-310000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-12-310000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-12-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2023-12-310000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2024-01-012024-03-310000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-03-3100000099842024-01-012024-03-310000009984us-gaap:CommonStockMember2024-01-012024-03-310000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2024-01-012024-03-310000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-01-012024-03-310000009984us-gaap:CommonStockMember2024-03-310000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2024-03-310000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-03-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2024-03-310000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-3100000099842024-03-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:CommonStockMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:CommonStockMember2024-06-300000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2024-06-300000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-06-300000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-06-300000009984us-gaap:CommonStockMember2022-12-310000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2022-12-310000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2022-12-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2022-12-310000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2023-01-012023-03-310000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-03-3100000099842023-01-012023-03-310000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-01-012023-03-310000009984us-gaap:CommonStockMember2023-01-012023-03-310000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-01-012023-03-310000009984us-gaap:CommonStockMember2023-03-310000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-03-310000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-03-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2023-03-310000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-3100000099842023-03-310000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:CommonStockMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:CommonStockMember2023-06-300000009984us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-06-300000009984us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-06-300000009984us-gaap:RetainedEarningsMember2023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000009984us-gaap:StockCompensationPlanMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:StockCompensationPlanMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:StockCompensationPlanMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:StockCompensationPlanMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:EmployeeStockOptionMember2021-02-012021-02-280000009984us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember2021-02-012021-02-280000009984us-gaap:PerformanceSharesMember2021-02-012021-02-280000009984us-gaap:PerformanceSharesMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMember2023-12-310000009984b:IndustrialMember2023-12-310000009984b:AerospaceMember2024-06-300000009984b:IndustrialMember2024-06-300000009984srt:MaximumMemberb:RevenueSharingMember2024-06-300000009984b:RevenueSharingMember2024-06-300000009984b:RevenueSharingMember2023-12-310000009984b:ComponentRepairProgramMembersrt:MaximumMember2024-06-300000009984b:ComponentRepairProgramMember2024-06-300000009984b:ComponentRepairProgramMember2023-12-310000009984srt:MinimumMemberb:CustomerListsAndRelationshipsMember2024-06-300000009984b:CustomerListsAndRelationshipsMembersrt:MaximumMember2024-06-300000009984b:CustomerListsAndRelationshipsMember2024-06-300000009984b:CustomerListsAndRelationshipsMember2023-12-310000009984srt:MinimumMemberb:PatentsAndTechnologyMember2024-06-300000009984srt:MaximumMemberb:PatentsAndTechnologyMember2024-06-300000009984b:PatentsAndTechnologyMember2024-06-300000009984b:PatentsAndTechnologyMember2023-12-310000009984us-gaap:TrademarksAndTradeNamesMembersrt:MinimumMember2024-06-300000009984us-gaap:TrademarksAndTradeNamesMembersrt:MaximumMember2024-06-300000009984us-gaap:TrademarksAndTradeNamesMember2024-06-300000009984us-gaap:TrademarksAndTradeNamesMember2023-12-310000009984srt:MaximumMemberus-gaap:OtherIntangibleAssetsMember2024-06-300000009984us-gaap:OtherIntangibleAssetsMember2024-06-300000009984us-gaap:OtherIntangibleAssetsMember2023-12-310000009984us-gaap:TradeNamesMember2024-06-300000009984us-gaap:TradeNamesMember2023-12-310000009984us-gaap:CustomerRelationshipsMemberus-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberb:OneEquityPartnersMember2023-12-310000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberus-gaap:DevelopedTechnologyRightsMemberb:OneEquityPartnersMember2023-12-310000009984us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMemberus-gaap:TrademarksMemberb:OneEquityPartnersMember2023-12-310000009984b:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026AndNineThreePointSevenPercentSeniorNotesMember2024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMember2024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMember2023-12-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMember2024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMember2023-12-310000009984b:LinesOfCreditAndOverdraftsMember2024-06-300000009984b:LinesOfCreditAndOverdraftsMember2023-12-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026Member2021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:SixthAmendmentMaturityFebruary2022Memberb:EuriborMember2021-02-102021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026Memberb:EuriborMember2021-02-102021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:SixthAmendmentMaturityFebruary2022Memberus-gaap:BaseRateMember2021-02-102021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026Memberus-gaap:BaseRateMember2021-02-102021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026MulticurrencyBorrowingsMemberb:EuriborMember2021-02-102021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMembersrt:MinimumMemberb:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026MulticurrencyBorrowingsMemberb:EuriborMember2021-02-102021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMembersrt:MaximumMemberb:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026MulticurrencyBorrowingsMemberb:EuriborMember2021-02-102021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:SixthAdmendmentMaturityFebruary2026Membersrt:MaximumMember2021-02-100000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:AmendmentNo1ToAmendedCreditAgreementMembersrt:MinimumMemberus-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2022-04-062022-04-060000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:AmendmentNo1ToAmendedCreditAgreementMemberus-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrMembersrt:MaximumMember2022-04-062022-04-060000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:AmendmentNo1ToAmendedCreditAgreementMembersrt:MinimumMemberus-gaap:BaseRateMember2022-04-062022-04-060000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:AmendmentNo1ToAmendedCreditAgreementMembersrt:MaximumMemberus-gaap:BaseRateMember2022-04-062022-04-060000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:AmendmentNo1ToAmendedCreditAgreementMembersrt:MinimumMember2022-04-062022-04-060000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:AmendmentNo1ToAmendedCreditAgreementMembersrt:MaximumMember2022-04-062022-04-060000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:AmendmentNo1ToAmendedCreditAgreementMember2022-04-062022-04-060000009984b:AmendmentNo2ToUnsecuredCreditAgreementMemberus-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2023-06-050000009984b:AmendmentNo2ToUnsecuredCreditAgreementMemberus-gaap:BridgeLoanMemberus-gaap:LineOfCreditMember2023-06-050000009984b:MBAerospaceHoldingsIncMember2023-06-052023-06-050000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMember2023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMember2023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:LetterOfCreditMemberb:CreditAgreementMember2023-08-310000009984b:ThreePointNineSevenPercentSeniorNotesMemberus-gaap:SeniorNotesMember2024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:BaseRateMember2024-03-190000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberb:CreditAgreementMember2024-03-192024-03-190000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberb:CreditAgreementMember2024-03-190000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:BaseRateMember2024-03-192024-03-190000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberus-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberb:CreditAgreementMember2024-03-192024-03-190000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMember2024-03-190000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMember2024-03-192024-03-190000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMember2024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberus-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberb:CreditAgreementMember2023-08-312023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:BaseRateMember2023-08-312023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2023-08-312023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMemberus-gaap:BaseRateMember2023-08-312023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMemberus-gaap:BaseRateMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2023-08-312023-08-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMemberb:CreditAgreementMemberus-gaap:RevolvingCreditFacilityMember2024-06-300000009984b:SixthAmendmentMaturityFebruary2022AndThreePointNineSevenPercentSeniorNotesMember2023-12-310000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMemberus-gaap:SecuredDebtMemberb:CreditAgreementMember2024-01-012024-03-310000009984us-gaap:LineOfCreditMember2024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:LineOfCreditMember2023-12-310000009984us-gaap:BankOverdraftsMember2024-06-300000009984us-gaap:BankOverdraftsMember2023-12-310000009984us-gaap:BankOverdraftsMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMember2017-04-280000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMember2021-03-240000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMember2022-04-300000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMember2023-07-190000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMemberb:DerivativeExpirationPeriodOneMember2023-07-190000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberb:DerivativeExpirationPeriodTwoMemberus-gaap:InterestRateContractMember2023-07-190000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMember2023-09-120000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMemberb:DerivativeExpirationPeriodOneMember2023-09-120000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberb:DerivativeExpirationPeriodTwoMemberus-gaap:InterestRateContractMember2023-09-120000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMemberb:DerivativeExpirationPeriodThreeMember2023-09-120000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMemberb:DerivativeExpirationPeriodFourMember2023-09-120000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberb:DerivativeExpirationPeriodFiveMemberus-gaap:InterestRateContractMember2023-09-120000009984us-gaap:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberus-gaap:InterestRateContractMember2024-01-012024-06-300000009984b:Amended2021SwapMember2024-06-300000009984b:Amended2021SwapMember2023-12-310000009984b:EuriborSwapMember2024-06-300000009984b:EuriborSwapMember2023-12-310000009984b:A2023SwapMember2024-06-300000009984b:A2023SwapMember2023-12-310000009984us-gaap:OtherNonoperatingIncomeExpenseMemberus-gaap:ForeignExchangeContractMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:OtherNonoperatingIncomeExpenseMemberus-gaap:ForeignExchangeContractMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:OtherNonoperatingIncomeExpenseMemberus-gaap:ForeignExchangeContractMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:OtherNonoperatingIncomeExpenseMemberus-gaap:ForeignExchangeContractMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:ForeignExchangeContractMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:ForeignExchangeContractMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000009984us-gaap:FairValueInputsLevel1Member2024-06-300000009984us-gaap:FairValueInputsLevel2Member2024-06-300000009984us-gaap:FairValueInputsLevel3Member2024-06-300000009984us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000009984us-gaap:FairValueInputsLevel1Member2023-12-310000009984us-gaap:FairValueInputsLevel2Member2023-12-310000009984us-gaap:FairValueInputsLevel3Member2023-12-310000009984srt:MaximumMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:PensionPlansDefinedBenefitMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:PensionPlansDefinedBenefitMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:PensionPlansDefinedBenefitMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:PensionPlansDefinedBenefitMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:PensionPlansDefinedBenefitMember2022-07-012022-07-310000009984us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2023-01-012023-06-3000000099842023-01-012023-12-310000009984us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-12-310000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-12-310000009984us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-12-310000009984us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2022-12-310000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310000009984us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-12-310000009984us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceAttributableToNoncontrollingInterestMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceAttributableToNoncontrollingInterestMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceAttributableToNoncontrollingInterestMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceAttributableToNoncontrollingInterestMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberus-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:AerospaceMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:AerospaceMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:AerospaceMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:AerospaceMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:IndustrialMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:IndustrialMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:IntersegmentEliminationMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:IntersegmentEliminationMember2023-04-012023-06-300000009984us-gaap:IntersegmentEliminationMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:IntersegmentEliminationMember2023-01-012023-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:AerospaceMember2024-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:AerospaceMember2023-12-310000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:IndustrialMember2024-06-300000009984us-gaap:OperatingSegmentsMemberb:IndustrialMember2023-12-310000009984us-gaap:CorporateNonSegmentMember2024-06-300000009984us-gaap:CorporateNonSegmentMember2023-12-310000009984b:A2022ActionsMember2022-07-260000009984b:A2022ActionsMember2022-07-012022-12-310000009984b:A2022ActionsMember2023-01-012023-12-310000009984b:A2022ActionsMember2023-01-012023-03-310000009984b:A2022ActionsMember2024-04-012024-06-300000009984b:A2022ActionsMember2024-01-012024-06-300000009984b:A2022ActionsMember2024-06-300000009984b:A2022ActionsMember2023-12-310000009984b:A2022ActionsMemberus-gaap:EmployeeSeveranceMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMember2023-04-012023-04-300000009984b:April2023ActionsMember2024-04-012024-06-300000009984us-gaap:CostOfSalesMemberb:April2023ActionsMember2024-04-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMemberus-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2024-04-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMemberb:IndustrialMember2024-04-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:April2023ActionsMember2024-04-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMember2024-01-012024-06-300000009984us-gaap:CostOfSalesMemberb:April2023ActionsMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMemberus-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:April2023ActionsMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMember2023-04-300000009984b:AerospaceMemberb:April2023ActionsMember2023-04-300000009984b:April2023ActionsMemberb:IndustrialMember2023-04-300000009984b:April2023ActionsMember2023-12-310000009984b:April2023ActionsMemberus-gaap:EmployeeSeveranceMember2024-06-300000009984b:April2023ActionsMemberus-gaap:EmployeeSeveranceMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2023ActionsMember2024-06-300000009984b:September2023ActionsMember2024-04-012024-06-300000009984b:September2023ActionsMember2024-06-300000009984b:September2023ActionsMember2023-12-310000009984b:September2023ActionsMemberus-gaap:EmployeeSeveranceMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2024ActionsMemberus-gaap:EmployeeSeveranceMember2024-01-012024-06-300000009984b:AerospaceMemberb:April2024ActionsMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2024ActionsMemberb:IndustrialMember2024-01-012024-06-300000009984b:April2024ActionsMember2024-06-300000009984b:April2024ActionsMember2023-12-31

美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格 10-Q
（標記一）
☒根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日
或者
☐根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
過渡期從             到               
委員會文件號 1-04801

Barnes-Logo.jpg
BARNES GROUP INC.
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
特拉華州 06-0247840
（設立或組織的其他管轄區域） （納稅人識別號碼）
  
主街123號 
布里斯托爾。
康涅狄格州06010
(主要領導機構的地址) (郵政編碼)
(860) 583-7070
公司電話號碼，包括區號

根據證券法案第12(b)條款登記的證券:
每種類別的證券 交易代碼 名稱爲每個註冊的交易所:
普通股，每股面值0.01美元 B 請使用moomoo賬號登錄查看New York Stock Exchange

請勾選以下選項確認您的申報情況：（1）在過去12個月（或爲期更短的申報期），根據證券交易法第13或15(d)條款，申報人已提交所有所需申報；（2）申報人在過去90天內遵守了上述申報要求。是  x    否  ¨ 

請勾選以下選項確認您是否已在過去12個月（或爲期更短的申報期），根據規則405所述的《S-T條例》（本章第232.405條）提交了所有電子數據文件。是  x否¨ 

請勾選適用的選項，以指示註冊人是否爲大額加速提交者（large accelerated filer），加速提交者（accelerated filer），非加速提交者（non-accelerated filer），較小規模報告公司（smaller reporting company）或新興增長公司（emerging growth company）。請參閱《交易所法案》規則120億.2中對「大額加速提交者」、「加速提交者」、「較小規模報告公司」和「新興增長公司」的定義。
大型加速報告人☒加速文件提交人☐
非加速文件提交人☐較小的報告公司☐
新興成長公司☐
                   
如果是新興成長型企業，請勾選複選標記，表明註冊者已選擇不使用延長過渡期來符合根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新財務會計準則。 ¨ 
請在複選標誌處註明公司是否爲殼公司（根據交易所法令第12b-2條的定義）。是☐不☒
截至2024年5月31日，該註冊商的B類普通股發行量爲3,566,441股，其中155,333股50,766,204 截至2024年7月24日，共有普通股。
1

巴恩斯集團股份有限公司
第10-Q表的索引
截至2024年6月30日的季度報告。
 
 
第一部分財務信息
  
項目1。
 
 
 
 
  
事項二
  
第3項。
  
事項4。
  
第二部分其他信息
項目1。
項目1A。
事項二未登記的股權銷售和使用資金
第3項。
事項4。
項目5。
  
項目6。
  
 


本季度10-Q表格中包含根據1933年的證券法第27A條和1934年的證交法第21E條修改而成的「前瞻性陳述」。請參閱本季度10-Q表格第I部分第2項「管理層討論與分析財務狀況和業務成果」下的「前瞻性陳述」。

2

第一部分 財務信息

項目1.基本報表

巴恩斯集團股份有限公司。
壓縮綜合收益表
(金額以千元爲單位，除每股數據外)
(未經審計)
三個月之內結束
6月30日,		銷售額最高的六個月
6月30日,
2024202320242023
淨銷售額$382,232 $338,984 $812,870 $674,341 
 
銷售成本258,188 224,625 558,284 450,868 
銷售及管理費用82,667 88,350 170,394 174,180 
出售企業獲利(10,204)— (7,071)— 
商譽減值費用53,694 — 53,694 — 
 384,345 312,975 775,301 625,048 
營業（虧損）收入(2,113)26,009 37,569 49,293 
 
利息費用20,812 6,512 45,643 11,819 
% and (845)(2,894)850 (1,553)
（虧損）所得稅前收入(22,080)22,391 (8,924)39,027 
所得稅24,741 5,039 35,949 8,516 
淨（虧損）利潤$(46,821)$17,352 $(44,873)$30,511 
 
每股普通股:
基本$(0.91)$0.34 $(0.88)$0.60 
稀釋的(0.91)0.34 (0.88)0.60 
加權平均流通股數:
基本51,302,547 51,051,780 51,263,503 51,020,648 
稀釋的51,302,547 51,225,545 51,263,503 51,245,163 

詳見附註。

3

巴恩斯集團股份有限公司。
簡明綜合收益（損失）合併報表
(以千美元計)
(未經審計)
三個月之內結束
6月30日,		銷售額最高的六個月
6月30日,
2024202320242023
淨（虧損）利潤$(46,821)$17,352 $(44,873)$30,511 
其他綜合損益，淨額稅後
對沖活動的未實現收益（損失），稅後淨額 (1)
2,745 735 12,092 (151)
外幣翻譯調整，稅後淨額 (2)
(10,059)(14,337)(48,742)4,136 
定期養老金和其他離退休福利，減稅後 (3)
4,581 (1,351)5,847 10,271 
其他綜合(損失)收益淨額，稅後(2,733)(14,953)(30,803)14,256 
綜合(損失)收益合計$(49,554)$2,399 $(75,676)$44,767 

(1) 稅後淨額爲$1,640 和 $238 ，分別爲截至2024年6月30日三個月和2019年6月30日的4,670和$38)分別爲截至2024年6月30日和2023年6月30日的期間。

(2) 稅後淨額爲$0 截至2024年和2023年6月30日的三個和六個月期間。

(3) 六個月截至2024年6月30日和2023年，稅後淨額爲$2,226和$11分別爲2024年和2023年6月30日結束的三個月的$2,701 和 $3,628 。

詳見附註。





























4

巴恩斯集團股份有限公司。
簡明合併資產負債表
(金額以千元爲單位，除每股數據外)
(未經審計)
2024年6月30日2023年12月31日
資產
流動資產  
現金及現金等價物$65,909 $89,827 
應收賬款淨額（2024年-$7,257; 2023 - $7,258)
345,482 353,923 
存貨350,292 365,221 
資產預付款和其他流動資產的變動104,689 97,749 
總流動資產866,372 906,720 
 
延遲所得稅— 10,295 
資產：固定資產826,964 1,031,495 
減少已計提折舊額(475,085)(628,798)
351,879 402,697 
商譽1,046,822 1,183,624 
其他無形資產，淨額662,666 706,471 
其他109,348 98,207 
總資產$3,037,087 $3,308,014 
 
負債和股東權益
流動負債
應付票據和透支$6,547 $16 
應付賬款152,271 164,264 
應計負債217,793 221,462 
長期債務 - 流動10,518 10,868 
流動負債合計387,129 396,610 
 
長期債務1,149,386 1,279,962 
應計退休福利36,825 45,992 
延遲所得稅115,950 120,608 
開多期待稅務責任— 21,714 
其他負債71,299 80,865 
 
承諾和或可能存在的事項（注16）
股東權益
普通股 - 面值 $0.01每股基本收益（$）（1） 0.03 (0.11) nm nm
授權：150,000,000股票
發行：以面值（2024 - 64,679,095 份額；2023 - 64,600,635股）
647 646 
額外實收資本544,418 537,948 
庫存股，以成本計量（2024 - 13,918,008 份額；2023 - 13,914,076股）
(532,556)(532,415)
保留盈餘1,489,921 1,551,213 
累計其他非業主權益變動(225,932)(195,129)
股東權益合計1,276,498 1,362,263 
負債和股東權益合計$3,037,087 $3,308,014 

詳見附註。
5

巴恩斯集團股份有限公司。
現金流量表簡明綜合報表
EIN 41-6034000
(未經審計)
銷售額最高的六個月
6月30日,
20242023
經營活動：  
淨損益$(44,873)$30,511 
調整爲將淨（虧損）收益調節爲經營活動提供的現金流量：
折舊和攤銷59,563 46,913 
處置固定資產獲得的收益(50)(180)
股票報酬支出6,464 4,832 
無現金商譽減值損失53,694 — 
業務出售淨利潤(5,545)— 
資產和負債變動，扣除收購影響淨額：
應收賬款(12,173)(18,102)
存貨(23,011)(9,743)
資產預付款和其他流動資產的變動(12,532)(5,183)
應付賬款2,862 (2,300)
應計負債(645)16,745 
延遲所得稅3,454 779 
養老長期福利(10,336)(10,636)
開多期待稅務責任(17,372)(13,029)
其他3,550 1,860 
經營活動產生的現金流量淨額3,050 42,467 
投資活動：
處置固定資產的收益344 149 
出售業務的收入，扣除已售現金146,041 — 
資本支出(29,854)(21,617)
業務收購，扣除現金收購的淨額159 — 
其他— (722)
投資活動提供的淨現金（使用）116,690 (22,190)
籌資活動：
其他借入款的淨變化6,568 7,775 
開多期債償付款(233,207)(112,927)
發行長期債務的收益110,000 101,208 
普通股發行收益122 189 
分紅派息(16,229)(16,195)
股票發行所支付的代扣稅款(141)(376)
與公司間融資相關的外幣對沖的現金結算(9,967)(1,176)
其他(232)(2,588)
(5.5　(143,086)(24,090)
匯率變動對現金流量的影響(2,784)(466)
現金及現金等價物淨減少額(26,130)(4,279)
期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額92,039 81,128 
期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額65,909 76,849 
減：被限制的現金，包括在預付費及其他流動資產中— (2,176)
期末現金及現金等價物$65,909 $74,673 


詳見附註。



6

巴恩斯集團股份有限公司。
基本報表註釋 簡明連續財務報表基本報表
(所有附註中的金額以千美元爲單位，每股數據除外)
(未經審計)

1. 重要會計政策摘要

報告範圍

附註：本附帶的簡明合併資產負債表和相關的（虧損）損益的綜合（損失）損益陳述和現金流量陳述基於一般公認的會計準則，用於編制中期財務信息，且按照Form 10-Q的指示和Regulation S-X的Rule 10-01的規定。簡明合併財務報表不包括根據美國普遍接受的會計準則所要求的所有信息和附註，這些信息和附註是編制完整財務報表所必需的。2023年12月31日的資產負債表來源於Barnes Group Inc.（以下簡稱「本公司」）的2023年財務報表。詳細信息請參閱本公司2023年12月31日結束的年度報告Form 10-K中包括的合併財務報表和附註。據管理層的意見，包括爲了公允陳述結果而必要的所有調整，包括正常經常費用已經包括在內。截至2024年6月30日的三個和六個月期間的經營業績並不一定能反映預計的2024年12月31日結束時的結果。

2. 2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09《稅收所得（財務會計準則815-15）:對稅收所得披露的改進》，要求披露報告實體關於有效稅率和繳納稅收有關的細分信息，以增加稅收披露的透明度。本ASU將在2025年12月31日年報期間生效。我們目前正在評估ASU 2023-09的採用時間和影響。

美國財務會計準則委員會（"FASB"）通過會計準則更新（"ASUs"）對美國通行會計準則（"US GAAP"）的會計準則進行更改，涉及FASB會計準則法規集。公司評估最近ASUs對其簡明合併基本報表及相關披露的適用性和潛在影響。

最近頒佈的會計準則

2023年11月，美國金融會計準則委員會（FASB）修改了關於板塊報告要求的指導意見。修改後的指導意見主要通過增強對重要板塊費用的披露，以改善板塊披露要求。修改後的指導意見適用於2023年12月15日後開始的財政年度和2024年12月15日後開始的財年內的中期時段。指導要求對呈現的所有時段都按照追溯性原則應用。公司目前正在評估指導意見對其合併財務報表中的披露可能產生的影響。

2023年12月，FASB修訂了與所得稅披露要求有關的指南。修訂後的指南確立了新的所得稅披露要求，包括在稅率協調中提供更大的細分和有關已支付稅金的信息。修訂後的指南適用於2024年12月15日後開始的年度報表。允許提前採納。公司目前正在評估指南可能對其合併財務報表披露的影響。

3. 剝離事項

2024年1月9日，該公司與One Equity Partners（OEP）簽訂了一份股權和資產購買協議（經修訂，以下簡稱「SPA」），將其Associated Spring™和Hänggi™業務（以下簡稱「業務」）以$銷售，受一定調整（以下簡稱「出售」）。這些業務是在公司的Force & Motion Control（以前是Motion Control Solutions）業務之內運營的。根據要求的會計準則，截至2024年3月31日，公司將$的商譽從Motion Control Solutions報告單元分配給了將要出售的業務，根據估計的業務相對公允價值和保留報告單元的部分。175,000，根據要求的會計準則，截至2024年3月31日，公司將$的商譽從Motion Control Solutions報告單元分配給了將要出售的業務，根據估計的業務相對公允價值和保留報告單元的部分。58,900 ，根據要求的會計準則，截至2024年3月31日，公司將$的商譽從Motion Control Solutions報告單元分配給了將要出售的業務，根據估計的業務相對公允價值和保留報告單元的部分。

公司於2024年4月4日將業務出售給OEP。收到的總收益爲$157,998公司淨現金收益爲$146,041 考慮到已售出的現金和交易成本，公司記錄的應收賬款爲$15,437 截至2024年6月30日，公司與一家境外設施的轉讓相關的應收款項爲$，此筆應收款項已計入合併資產負債表的應收賬款中。出售收益的最終金額將根據截止後的調整進行確認。公司在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間通過經營虧損分別獲得了$10,048 ($10,204 通過經營虧損獲得了$5,545 ($7,071 在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，公司錄得相關經營虧損爲$16,894 和 $23,688在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間分別確認了稅項支出爲$
7


4. 營業收入

該公司是全球貨幣高度研發產品、差異化工業技術和創新解決方案的供應商，在廣泛的終端市場和客戶中提供服務。其專業產品和服務廣泛應用於航空航天、醫療保健、自動化、包裝、移動性和製造業-半導體。

公司將於將產品或解決方案的控制權轉移給客戶時確認營業收入。通常情況下，當產品交付或送達客戶、所有權的標題轉移、主要風險和收益轉移、公司擁有付款權和所有權的收益傳遞給客戶時，控制權通常會轉移。客戶接受也可能是確定產品控制權是否轉移的因素。儘管營業收入通常在某一時間點確認，但公司部分業務涉及定製產品或包括公司在客戶資產上執行工作的合同，需要使用長時段確認模型，因爲某些合同符合根據會計準則建立的一個或多個標準。此外，服務收入將在控制權轉移時確認，與提供的服務同時進行。

下表顯示了公司按產品和服務、地理區域和業務分部門劃分的營業收入：
三個月之內結束
2024年6月30日		三個月之內結束
2023年6月30日
航空製造業公司總計航空製造業公司總計
產品和服務(A)
航空航天原始設備製造產品$132,185 $— $132,185 $75,362 $— 75,362 
航空航天售後市場產品和服務85,773 — 85,773 46,653 — 46,653 
力與運動控制產品— 42,452 42,452 — 100,440 100,440 
模塑解決方案產品— 106,894 106,894 — 100,127 100,127 
自動化產品— 14,928 14,928 — 16,402 16,402 
$217,958 $164,274 $382,232 $122,015 $216,969 $338,984 
地理區域 (B)
美洲$147,877 $53,551 $201,428 $87,849 $93,254 $181,103 
歐洲43,769 76,679 120,448 20,401 81,021 101,422 
亞洲23,614 33,326 56,940 11,641 40,821 52,462 
其餘地區2,698 718 3,416 2,124 1,873 3,997 
$217,958 $164,274 $382,232 $122,015 $216,969 $338,984 
8

銷售額最高的六個月
2024年6月30日		銷售額最高的六個月
2023年6月30日
航空製造業公司總計航空製造業公司總計
產品和服務(A)
航空航天原始設備製造產品$267,012 $— $267,012 $148,100 $— 148,100 
航空航天售後產品和服務172,316 — 172,316 91,171 — 91,171 
力與運動控制產品 (B)
— 135,574 135,574 — 198,914 198,914 
模塑解決方案產品— 208,288 208,288 — 203,654 203,654 
自動化產品— 29,680 29,680 — 32,502 32,502 
$439,328 $373,542 $812,870 $239,271 $435,070 $674,341 
地理區域 (C)
美洲$302,908 $143,568 $446,476 $172,421 $189,194 $361,615 
歐洲85,725 156,253 241,978 41,068 160,629 201,697 
亞洲45,757 70,882 116,639 21,663 80,932 102,595 
其餘地區4,938 2,839 7,777 4,119 4,315 8,434 
$439,328 $373,542 $812,870 $239,271 $435,070 $674,341 
（A）Mb航空公司2023年8月31日收購的業績已包括在公司截至2024年6月30日的三個月和六個月的航空航天業務部門按產品和服務以及地理區域分解的營業收入中。
(B) 自2024年4月23日起，在出售業務後，公司將運動控制解決方案業務更名爲力與運動控制。出售業務相關的營業收入分別爲$ ，在2024年6月30日結束的三個月和六個月期間爲$ ；在2023年6月30日結束的三個月和六個月期間爲$ 。0 和 $53,040 在2024年6月30日結束的三個月和六個月期間，與出售的業務相關的營業收入分別爲$ 。在2023年6月30日結束的三個月和六個月期間，與出售的業務相關的營業收入分別爲$ 。57,616 和 $110,862 在2024年6月30日結束的三個月和六個月期間，營業收入相關爲$ ；在2023年6月30日結束的三個月和六個月期間，營業收入相關爲$ 。
(C)銷售按地域板塊分，根據產品發貨地和服務交付地確定。 銷售按地域板塊分，根據產品發貨地和服務交付地確定。


在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間，產品和服務轉移給客戶的營業收入約佔總營業收入的百分之 70％，截至2023年7月31日的三個月內；75 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間，產品和服務轉移給客戶的營業收入約佔總營業收入的百分之 70％，截至2023年7月31日的三個月內；80 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，產品和服務轉移給客戶的營業收入約佔總營業收入的百分之 在工業部門和航空航天原始設備製造產品業務（"OEM"）以及航空航天售後市場產品和服務業務（"Aftermarket"）中的大部分營業收入是在某一時間點確認的，主要是產品或解決方案發運給客戶時。

營業收入中由於產品和服務的逐步轉交給客戶所佔比例約爲 30 百分之 25 營業收入中由於產品和服務的逐步轉交給客戶所佔比例約爲 30％，截至2023年7月31日的三個月內；20 百分之 力與運動控制產品（原動力控制解決方案）、模塑解決方案產品和航空OEM產品中有部分營業收入是逐步認定的。在模塑解決方案和航空售後市場業務中，這種逐步轉交給客戶的情況部分歸因於對客戶控制的資產進行的維修和翻新工作。對於其他合同，這種逐步轉交給客戶是由合同中的條款或相關司法管轄區的商業法規支持的，在這些合同中，我們提供的產品沒有替代用途，需要支付已發生成本的（以及合理利潤）或公司對已完成的任何工作有合同權利，並收到全額合同價款。

我們大部分的營業收入來自一年以下的合同，不過某些航空航天原始設備製造商和成型解決方案業務的合同延長到一年以上。在工業領域，客戶通常是原始設備製造商或其供應商，在某些業務中是經銷商。在航空航天領域，客戶包括商業航空公司、原始設備製造商、與國防有關的製造商以及行業零部件和服務提供商。

9

績效義務代表合同中向客戶提供獨特產品或服務的承諾。根據績效義務完成的程度，以按時間分配收入，考慮進度完成的方法的選擇需要判斷，並基於要提供產品或服務的性質。公司在分帳績效合同時採用成本佔比的進度衡量方法，因爲我們認爲這一衡量方法最能準確描述控制權向客戶的轉移，這一轉移發生在我們對合同產生成本時。

對於銷售淨額、銷售成本及其對經營利潤的影響的調整將在知悉到必要時期間予以確認。在2024年和2023年截至6月30日的三個月期間內，來自在之前期間內履行完畢的履約義務的收入不具有重大性。

合同餘額營業收入確認的時機、開票和現金收款會影響應收賬款、未開票應收和客戶預付款與存款的規模。 財務大綱 在合併資產負債表上，營業收入確認的時機、開票和現金收款會影響應收賬款、未開票應收和客戶預付款與存款。

應收款（合同資產） 根據超時營業收入確認模型，收入可能在向客戶開具發票之前確認。應收款記錄反映了當1）採用成本逐步完成法並且2）此類收入超過向客戶開具的金額時確認的收入。應收款包括在預付費用和其他流動資產中 財務大綱 2024年6月30日和2023年12月31日的合併資產負債表中包括應收款及未開票收入（合同資產）。

客戶預付款和存款（合同負債） -在確認收入之前，公司可能會收到客戶預付款或存款，或者有無條件地獲得客戶預付款。例如，模塑解決方案業務中的某些合同可能需要此類預付款。由於與此類預付款有關的履約義務尚未得到履行，因此確立了合同責任。在收取預付款之前，等額的抵消資產作爲應收賬款入賬。預付款和存款包含在應計負債中 濃縮 合併資產負債表，直到確認相應的收入。預付款不被視爲重要的融資組成部分，因爲預付款通常是在客戶解決方案完成前不到一年收到的。這些資產和負債報告於 濃縮 在每個報告期結束時以個人合同爲基礎的合併資產負債表。

淨合同資產（負債）包括以下內容：
2024年6月30日2023年12月31日$ 變化% 變化
未計費應收款（合同資產）$69,246 $59,652 $9,594 16 %
合同負債(50,924)(42,428)(8,496)20 %
淨合同資產$18,322 $17,224 $1,098 6 %

2024年6月30日和2023年12月31日的合同負債餘額分別包括了$ ，對於這部分客戶預付款，公司尚未收款，但具有無條件的收款權。19,416 和 $10,032在 綜 合 資 產 負 債 表 上，應收賬款包括了2024年6月30日和2023年12月31日的相應餘額。 財務大綱 綜 合 資 產 負 債 表 上表達的應收賬款包括了2024年6月30日和2023年12月31日的相應餘額。

2024年6月30日止的六個月期間，淨合同資產發生了變化，包括一項增加$的合同資產，主要是由於合同進展（即未開票應收款）推動，部分抵消了較早的合同進展被向客戶開具發票的情況。抵消這個淨合同資產增加的是一項增加$的合同負債，主要是由新客戶預付款推動，部分抵消了在當前六個月期間確認的營業收入。9,594 2024年6月30日結束的六個月期間，淨合同資產發生了變化，其中包括一項增加的合同資產，主要是由於合同進展（即未開票應收款）推動，部分抵消了較早的合同進展已向客戶開具發票。抵消這個淨合同增加的是一項增加的合同負債，主要是由新客戶預付款推動，部分抵消了在當前六個月期間確認的收入。8,496 2024年6月30日結束的六個月期間，淨合同資產發生了變化，其中包括一項增加的合同資產，主要是由於合同進展（即未開票應收款）推動，部分抵消了較早的合同進展已向客戶開具發票。抵消這個淨合同增加的是一項增加的合同負債，主要是由新客戶預付款推動，部分抵消了在當前六個月期間確認的營業收入。

公司認定爲約 20%和75截至2023年12月31日的合同負債餘額相關的營業收入佔2024年6月30日和6月30日結束的三個月和六個月的營業收入的大約 30%和70截至2022年12月31日的合同負債餘額相關的營業收入佔2023年6月30日結束的三個月和六個月的營業收入的百分之，主要代表模具業務內模具和熱流道銷售的營業收入。

剩餘績效承諾公司選擇只披露原始期限超過一年的合同的剩餘履約義務。這些剩餘履約義務是未完成工作的已確認訂單的交易價格，對於航空航天業務，不包括航空航天OEm客戶預計在現有項目下未來購買的元件和組件的預測，這些預測代表訂單
10

超出交貨期限並且不符合會計指引中的履行義務。截至2024年6月30日，分配給剩餘履行義務的交易價格總額爲573,021公司預計大約在 70%12 個月內實現營業收入，剩餘部分將在內實現。 24個月內確認爲營業收入。

5. 股東權益

2024年6月30日結束的六個月內，綜合資產變動的時間表如下（以千股爲單位）:
普通股
股票
(Number of
股份)		普通股
股票
（金額）		額外的
實繳
資本		國庫
股票
(數量的
股份)		國庫
股票（金額）		留存收益
收益		累積的
其他
非所有者
更改至
股權		總費用
股東的
股權
2023年12月31日64,600 $646 $537,948 13,914 $(532,415)$1,551,213 $(195,129)$1,362,263 
綜合收益（損失）— — — — — 1,947 (28,070)(26,123)
已宣佈的分紅派息（$0.16每股)

— — — — — (8,111)— (8,111)
員工股票計劃16 — 3,443 2 (71)(52)— 3,320 
酒精飲料銷售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,22364,616 $646 $541,391 13,916 $(532,486)$1,544,997 $(223,199)$1,331,349 
綜合收益（損失）— — — — — (46,821)(2,733)(49,554)
已宣佈的分紅派息（$0.16每股)

— — — — — (8,118)— (8,118)
員工股票計劃63 1 3,027 2 (70)(137)— 2,821 
2024年6月30日64,679 $647 $544,418 13,918 $(532,556)$1,489,921 $(225,932)$1,276,498 

2023年6月30日截止的前6個月股權變動彙總表如下（以千股爲單位）：
普通股
股票
(Number of
股份)		普通股
股票
（金額）		額外的
實繳
資本		國庫
股票
（數量）
股份)		國庫
股票（數量）		留存收益
收益		累積的
其他
非所有者
更改到
股權		總費用
股東的
股權
2022年12月31日64,481 $645 $529,791 13,891 $(531,507)$1,567,898 $(220,500)$1,346,327 
綜合收益— — — — — 13,159 29,209 42,368 
已宣佈的分紅派息（$0.16每股)
— — — — — (8,096)— (8,096)
子公司的剩餘利益    — — (2,381)— — — — (2,381)
員工股票計劃23 — 2,665 6 (252)(83)— 2,330 
2023年3月31日64,504 $645 $530,075 13,897 $(531,759)$1,572,878 $(191,291)$1,380,548 
綜合收益（損失）— — — — — 17,352 (14,953)2,399 
已宣佈的分紅派息（$0.16每股)
— — — — — (8,099)— (8,099)
員工股票計劃22 — 2,339 3 (124)(76)— 2,139 
2023年6月30日64,526 $645 $532,414 13,900 $(531,883)$1,582,055 $(206,244)$1,376,987 

6. 普通股每股淨(虧損)收益

爲了計算每股攤薄淨利潤，普通股的加權平均流通股數會因股權激勵計劃的潛在發育效應而增加。由於公司在三個月和六個月截至2024年6月30日的報告期內出現淨虧損，未包括任何有潛在發育效應的可攤薄股份在每股攤薄收益的計算中。爲了計算t期的每股攤薄淨利潤，普通股的加權平均流通股數會增加。三個和六個 期限爲三個月的綜合股東權益表（未經審計） 公司在2023年6月30日之前確認了$萬美元的研發費用減免，涉及Orion協議下的服務。截至2024年6月30日，遞延收益$萬美元分別計入應付賬款、應計費用及其他長期負債中。Amneal根據Orion協議尚未提供任何產品。詳見公司2023年10-K年度報告的第5條「聯盟和合作」一節。 普通股的加權平均流通股數已增加 173,765和頁面。224,515分別爲。

計算加權平均攤薄每股已發行股份時，排除所有會導致減少攤薄效果的股份。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間內，公司在計算攤薄每股已發行股份數時分別排除了 792,230和頁面。784,087 股權獎勵，因這些股權獎勵造成減少攤薄效果，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的一個月期間內，公司在計算攤薄每股已發行股份數時分別排除了 六個 股權獎勵，因這些股權獎勵造成減少攤薄效果，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的一個月期間內，公司在計算攤薄每股已發行股份數時分別排除了 1,377,310和頁面。795,032 股權獎勵，因這些股權獎勵造成減少攤薄效果，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間內，公司在計算攤薄每股已發行股份數時分別排除了

11

年發放了 144,100 7728474股期權 196,660 2024年2月，作爲其年度長期激勵股權授予獎勵的一部分，授予了限制性股票單位獎勵和績效股票獎勵（「 PSAs」）。所有期權和限制性股票單位獎勵都在滿足特定服務條件後解除限制。限制性股票單位獎勵包含不可放棄的股息支付權，因此它們計入基本加權平均普通股份佔比。PSAs是長期績效股票獎勵計劃的一部分，根據一系列獨立測量指標的績效目標來確定（具體取決於授予年度）。 145,100 2024年2月，作爲其年度長期激勵股權授予獎勵的一部分，授予了限制性股票單位獎勵和績效股票獎勵（「 PSAs」）。所有期權和限制性股票單位獎勵都在滿足特定服務條件後解除限制。限制性股票單位獎勵包含不可放棄的股息支付權，因此它們計入基本加權平均普通股份佔比。PSAs是長期績效股票獎勵計劃的一部分，根據一系列獨立測量指標的績效目標來確定（具體取決於授予年度）。

2024年授予的獎勵指標包括公司的股東總回報率（「TSR」）、投資資本回報率（「ROIC」）以及折舊和攤銷前的營業收入（「息稅折舊攤銷前利潤增長」），指標的權重分別爲50％、25％和25％。股東總回報率和息稅折舊攤銷前利潤增長指標旨在評估公司長期業績與羅素2000指數所列公司業績的對比 三年 演出期。ROIC旨在評估公司與預先設定的公司目標相比的業績 三年 演出期。參與者可以從中獲利 零 到 200目標獎勵的百分比和獎勵包括可沒收的股息等價物的權利，這些股息不包含在目標獎勵總數中。由於獎勵包含市場狀況，因此股東總回報率的公允價值是使用蒙特卡羅估值方法確定的。

7. 存貨

庫存的元件包括：
2024年6月30日2023年12月31日
成品$91,896 

$104,801 
在製品121,327 105,737 
原材料和供應品137,069 154,683 
$350,292 $365,221 

8. 商譽和其他無形資產

商譽：
下表顯示了截至2024年6月30日的報告期內每個報告段和公司商譽的變動情況：
航空製造業公司總計
2023年12月31日。(A)
$352,352 $831,272 $1,183,624 
相關收購3,717 $— $3,717 
與剝離有關（見註釋3）— (58,900)(58,900)
減值損失— (53,694)(53,694)
外幣翻譯(802)(27,123)(27,925)
2024年6月30日$355,267 $691,555 $1,046,822 
(A) 2023年12月31日的工業數量已扣除累計商譽減值損失$68,194.

2024年，Aerospace在收購期間記錄的相關變化包括購置會計調整$3,717 來自對Mb Aerospace收購的商譽的影響。

公司於2024年4月完成了對業務的出售。請參閱註釋3。根據所需的會計準則，根據業務的估計相對公允價值，公司分配了$58,900 資產淨值中的商譽的強推力與動力控制（原動力控制解決方案）彙報單位被分配到出售的業務。
12

在第二季度，管理層完成了公司截至2024年4月1日的年度商譽減值評估。公司利用首先評估定性因素的選擇，判斷是否需要按照適用的會計準則進行第一步定量商譽減值測試。在定性評估中，管理層考慮了相關事件和情況，包括但不限於宏觀經濟條件、行業和市場考慮、整體報告單元業績以及直接影響報告單元的事件。如果公司確定需要進行第一步定量減值測試，管理層估計報告單元的公允價值，使用折現現金流量模型（一種收益法）、市場法或兩者兼用。在收益法下制定現金流量預測的過程中，管理層要作出假設和估計，包括未來盈利和增長率以及加權平均資本成本等方面。根據市場法，管理層考慮了可獲得的市場信息，包括可比上市公司的盈利倍數與公司業務表現之間的關係。公司將報告單元的公允價值與報告單元的賬面價值進行比較。如果公允價值低於賬面價值，公司將確認非現金減值損失，計入營業收入中，數額等於報告單元的賬面價值超過公允價值的金額，前提是確認損失不得超過報告單元的全部商譽金額。

根據2024年4月1日得出的定性評估，管理層得出結論，除了自動化板塊報告單元外，公司各報告單元的公允價值均未低於其各自的賬面價值。因此，管理層對自動化板塊報告單元進行了第一步的定量評估。在估計自動化板塊報告單元的公允價值時，管理層評估了可獲得的市場終端信息，包括具有相似自動化板塊業務的可比公開公司的盈利倍數。管理層的評估結果導致了一項非現金商譽減值準備費用，金額爲$53,694 與自動化板塊報告單元相關的商譽減值準備費用與報告單元的預估公允價值低於其賬面價值有關。 公允價值下降主要是由於報告單元的預測增長趨勢下降，與更廣泛的自動化市場的增長趨勢下降一致。 預測下降主要是由於廣泛的工業製造市場的不確定性，部分限制了對自動化投資所需的大量資本支出。在很大程度上依賴汽車行業以及相應車型變更發佈的延遲也對自動化板塊報告單元的公允價值產生了負面影響。 非現金商譽減值準備費用記錄於2024年6月30日結束的三個月期間。

其他 無形資產：

其他無形資產包括：
2024年6月30日2023年12月31日
區間
生活-年		總金額累計攤銷總金額累計攤銷
攤銷的無形資產：  
營業收入分成計劃（RSPs）
最多30
$296,700 $(183,031)$299,500 $(176,143)
零部件維修計劃（CRPs）
最多30
111,839 (53,206)111,839 (49,577)
客戶關係
10-16
579,050 (190,181)586,189 (180,679)
專利和技術
4-18
174,280 (99,841)178,433 (100,662)
商標/商號
10-30
7,153 (6,434)10,949 (10,910)
其他
最多10
26,334 (16,699)26,334 (14,857)
1,195,356 (549,392)1,213,244 (532,828)
未攤銷的無形資產：
商標名稱55,670 — 55,670 — 
外幣翻譯(38,968)— (29,615)— 
其他無形資產$1,212,058 $(549,392)$1,239,299 $(532,828)

2024年第二季度，管理層完成了對其無限期使用權無形資產的年度減值測試。 根據該評估，未發生任何減值。

分別包含在客戶關係、專利和科技以及商標中的大量金額，在2023年12月31日前已全額攤銷，與出售的業務相關。7,139, $4,153 和 $3,821 分別包含在客戶關係、專利和科技以及商標中的大量金額，在2023年12月31日前已全額攤銷，與出售的業務相關。
13


截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間無形資產攤銷金額爲$17,101 和 $11,604截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間無形資產攤銷金額爲$34,663 和 $23,224分別爲。

未來期間無形資產的估計攤銷如下：2024（剩餘）- $35,000; 2025 - $71,000; 2026 - $68,000; 2027 - $66,000; 2028 - $63,000 和2029 - $62,000.

9. 債務

2024年6月30日和2023年12月31日的長期債務、票據和透支款項包括：
 2024年6月30日2023年12月31日
 搬運
數量		一般
數值		搬運
數量		一般
數值
循環授信設施$578,473 $582,965 $642,988 $646,843 
貸款設施期限580,703 583,246 648,375 651,215 
未攤銷的遞延融資成本和原始發行折讓-貸款設施(11,592)— (12,532)— 
透支和透支下的借款6,547 6,547 16 16 
融資租賃12,320 12,118 11,999 11,732 
1,166,451 1,184,876 1,290,846 1,309,806 
減少流動性(17,065)(10,884)
長期債務$1,149,386 $1,279,962 

2021年2月10日，公司及其子公司簽署了第六份修訂後的無擔保循環授信協議（"無擔保信貸協議"），並聘請美國銀行作爲貸款人的行政代理。該無擔保信貸協議規定的金額1,000,000 將於2026年2月到期。根據無擔保信貸協議，根據公司槓桿率的不同，無擔保信貸協議下的借款利率將根據歐元貨幣市場利率加上 1.175可以降低至0.75%每年1.7755%的浮動比率，或者根據無擔保信貸協議中定義的基準利率加上 0.175可以降低至0.75%每年0.7755%的浮動比率。根據無擔保信貸協議，多貨幣借款將根據各自的銀行間報價利率（即歐洲銀行同業拆借利率）或 0.00兩者中較高的利率再加上 1.175%和1.775貸款協議要求公司維持不超過 3.25 倍的總債務比率。此外，無擔保信貸協議還要求公司在每個財務季度保持不超過 3.75 倍的債務比率。此外，公司還要求在每個財務季度結束時，按定義的綜合息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）與綜合現金利息費用的比率不得低於 4.25 倍。公司隨後於2021年10月11日修訂了無擔保信貸協議（"LIBOR轉換修正案"），確定了可以用作LIBOR替代利率的某些適用多貨幣借款利率，預計LIBOR將通過參考利率改革被停止使用。

2022年4月6日，公司簽訂了無抵押信貸協議第1號修正案（「第1號修正案」），該修正案（i）將美元貸款的倫敦銀行同業拆借利率改爲包括擔保隔夜融資利率調整（或 「SOFR」，定義見無抵押信貸協議）的定期擔保隔夜融資利率，（ii）增加了美元貸款的每日SOFR期權和美元貸款的定期SOFR期權，並且（iii）增加了根據歐元短期利率（「歐元STR」）（如定義）借入國外週轉額度貸款的能力利差是指SOFR貸款（如定義）和另類貨幣貸款（定義爲以歐元、英鎊、瑞士法郎或日元計價的貸款）的利差。此外，第1號修正案將（i）SOFR貸款和另類貨幣貸款的利率差降至從 0.975% 到 1.70%, 取決於截至每個財政季度末合併負債總額（按定義）與合併息稅折舊攤銷前利潤（按定義）的槓桿率（「槓桿比率」）以及（ii）基於基準利率（如定義）的貸款，範圍從 0.00% 到 0.70%, 取決於公司截至每個財政季度末的槓桿比率。第1號修正案還將融資費降低到從以下範圍開始，根據無抵押信貸協議，該費用必須由公司支付，並根據循環貸款的全額計算 0.15% 到 0.30％，取決於公司在每個財政季度末的槓桿率。2022年4月，公司支付了美元的費用和開支1,037 同時執行第1號修正案。此類費用已在簡明合併資產負債表的其他資產中遞延，並將分攤爲簡明合併（虧損）收入報表的到期日利息支出。

14

2023年6月5日，公司與開曼群島有限公司Mb Aerospace Group Holdings Limited（以下稱爲「協議」）簽訂了協議。爲配合簽署該協議，在2023年6月5日，公司與《票據購買協議第二修訂案》（以下稱爲「第二修訂案」）以及《無擔保授信協議第二修訂案》（以下稱爲「修訂案2」）簽署了第二修訂案，以促成對特許航空控股有限公司（以下稱爲「Mb Aerospace」）及其子公司（以下稱爲「交易方」）的收購，以及與美國銀行及美國銀行證券公司（合稱「承諾方」）簽署了承諾信函，根據該信函，承諾方同意，在滿足其中包含的習慣性閉環條件的情況下，提供一項BCE快推高級擔保可循環信用貸款設施和一項高級擔保回購高級信貸設施。1,000,000 橋樑貸款設施（「橋樑貸款設施」）僅用於在交易關閉前公司未能獲得替代融資的情況下支取。公司在2023年的資產負債表上將橋樑貸款設施費用列爲利息費用，並將回購高級擔保可循環信用貸款設施的費用列爲利息費用。2023年8月31日（「收購日期」），根據協議的條款，公司完成了以總購買價格爲$，根據協議中規定的常規和特定的交割調整，以及以下方的身份同時簽署了一份新的信貸協議（以下稱爲「信貸協議」）：公司及其某些子公司、發行銀行、放款人和其他與之有關方，並由美國銀行作爲管理代理、抵押品代理和搖擺線貸款人提供的高級擔保融資。700,000 銀行是銀行資產的一種。 364天 2023年，公司與美國銀行和美國銀行證券公司簽署了承諾信函，其中承諾方同意在滿足其中包含的習慣性閉環條件的情況下，提供了一項回購優先擔保循環信用貸款設施和一項橋樑貸款設施。橋樑貸款設施僅用於在交易關閉前公司未能獲得替代融資的情況下提取。9,500 公司在2023年的資產負債表上將橋樑貸款設施費用和回購優先擔保循環信用貸款設施費用列爲利息費用。1,000,000 公司在2023年的資產負債表上將橋樑貸款設施費用和回購優先擔保循環信用貸款設施費用列爲利息費用。728,4482023年8月31日（「收購日期」），根據協議的條款，公司已完成了以總購買價格$作爲約定中規定的一般和特定交割調整的先決條件的交易。1,650,000，包括總額爲$的一項貸款設施（「貸款設施」）650,000，以$的原始發行折扣4,875，以高達$的總額的循環信貸設施（「循環信貸設施」和貸款設施一起爲「首選設施」）1,000,000，包括最高爲$的信用證次設施50,000。根據《協議》，收購日在首選設施下借款的款項，減去貸款設施的 0.75原始發行折扣，部分用於基金協議中規定的交易，包括交易的完成，全額償還 3.97%的優先票據，並支付相關的費用和開支。截至收購日，循環信貸設施欠款總額約爲$698,000。收購日後根據循環信貸設施借款的任何款項將用於一般公司用途。公司支付了$的費用和開支3,058 與執行循環信貸協議同時，這些費用已延後在其他資產上列示，並將在循環信貸協議的到期日之前攤銷爲利息費用，這些費用是事先記錄的債務發行成本。公司在與執行分期貸款協議同時發生了$的債務發行成本。這些費用作爲直接減少分期貸款協議的賬面價值，並將在分期貸款協議的到期日之前攤銷爲利息費用。用於支付這些費用的現金已在現金流量表的籌資活動中記錄。於2023年8月31日，在與信貸協議和交易的關閉相關聯中，橋接貸款協議被終止。8,283 與執行分期貸款協議同時，這些費用已作爲直接減少分期貸款協議的賬面價值，並將在分期貸款協議的到期日之前攤銷爲利息費用。用於支付這些費用的現金已在現金流量表的籌資活動中記錄。於2023年8月31日，在與信貸協議和交易的關閉相關聯中，橋接貸款協議被終止。

2024年3月19日，公司簽訂了信貸協議再融資修正案（「第2號修正案」），該修正案將定期貸款額度（「現有定期貸款」）下的未償定期貸款本金取代了與現有定期貸款條款基本相似的等額的新定期貸款（「新定期貸款」），但適用於新定期貸款的利率和某些其他條款除外。適用於新定期貸款的利率差距降低至 1.50%，就ABR貸款而言，以及 2.50%，對於定期SOFR貸款（定期SOFR下限保持在 0.0%)。適用於現有定期貸款的利率差額爲 2.00%，就ABR貸款而言，以及 3.00%，對於定期SOFR貸款。此外，適用於新定期貸款的定期SOFR調整減少至 0.00%，來自 0.10現有定期貸款的百分比。公司記錄的費用爲 $1,579 以及截至2024年3月31日的三個月簡明合併（虧損）收入報表利息支出範圍內的第2號修正案。

高級設施由公司全資擁有的境內子公司提供擔保，並以公司和每個子公司擔保人的幾乎所有資產作爲擔保，但受特定例外的限制。

高級融資借款利率爲年利率，公司可以選擇計算方式，即固定期間年度美元短期利率（根據固定期間美元短期利率，公司有權選擇年度【美元】固定短期利率（受 0.00公司高級融資借款利率由每年進行計價。根據公司選擇，借款利率可以選擇到期美元短期利率（根據公司選擇，借款利率可以選擇到期美元短期利率（受 2.500.8751.50，分別爲【ABR】貸款和，再者，【ABR】貸款分別爲（初步，【ABR】貸款爲 2.3750.8751.375【ABR】貸款的適用按金隨公司的總淨槓桿率而變化。在【適用】，【ABR】貸款的適用按金爲 2024年6月30日【適用】，【ABR】貸款的適用按金爲 2.125公司還需要根據未使用的承諾額最初支付承諾費，其金額爲 0.35年利率支付給循環信貸設施的貸方，該設施下的未使用承諾額需支付承諾費。循環信貸設施下的承諾費根據公司的淨槓桿比率而異。在 2024年6月30日時，循環信貸設施下的承諾費爲 0.30%.

術語貸款設施在收購日期的七週年到期，並以相等的季度分期償還（$ 年度），從收購日期後的第一個完整財年季度開始。6,500 首次完成收購日期後的第一個完整財年季度起，每年以初始的 0.25% 分之一進行攤銷。
15

循環信貸設施的本金金額。循環信貸設施到期日爲收購日期（2028年8月31日）的五週年。此外，根據條款貸款設施的條款規定，公司需要提前償還未償還的貸款，但有一定例外情況，最多可使用公司超額現金流（根據信貸協議定義）中超過最大的$ 投資額的% ，以及最多可使用某些回收事件和非因常規事務出售的資產淨現金收益的% 進行償還（這些百分比根據公司的一級擔保淨槓桿比率而異）。 50公司年度超額現金流流分之% （根據信貸協議定義）超過最大的$ 投資額與適用時間時的過去十二個月（「LTM」）調整合並EBITDA（根據信貸協議定義）之比的% ，公司需要提前償還條款貸款設施中的未償還貸款（此處百分比根據公司的一級擔保淨槓桿比率而變化）。50,000和頁面。15.0公司年度超額現金流流分之% （根據信貸協議定義）超過最大的$ 投資額與適用時間時的過去十二個月（「LTM」）調整合並EBITDA（根據信貸協議定義）之比的% ，公司需要提前償還條款貸款設施中的未償還貸款（此處百分比根據公司的一級擔保淨槓桿比率而變化）。 100公司需要提前償還條款貸款設施中的未償還貸款的% ，此百分比根據公司的一級擔保淨槓桿比率而變化，並根據某些回收事件和非常規資產出售的淨現金收益而定。

公司可以隨時提前支付優先貸款，無需支付提前償付溢價或罰款，但在有關Term SOFR貸款的定製「損失」成本方面受限。在公司執行《修正案2》後的頭6個月內，如果發生降低收益的特定「再定價事件」，則可以隨時提前償還期限貸款設施。 必須伴隨着 1.00% 提前償付溢價。

循環信貸授信額度要求公司維持最大的總淨槓桿比率，定義在信貸協議中，最初爲 5.50 至截至每個財季最後一天的總淨槓桿比率最初爲1.00，財務報表已經（或者要求）交付的，從收購日期後第一個完整財政季度開始逐步降至 4.00 至1.00。總淨槓桿比率爲5.00比1.00截至2024年6月30日的一個財季，因此限制了可用信貸額度爲418,901。在特定情況下，對於重大收購，該比率可能增加至 0.50 至1.00。實際比率，根據定義，截至2024年6月30日爲 3.48 。循環信貸授信額度還要求公司不得讓每個測試周期最後一天的利息償付比率低於 3.00 至1.00。實際比率，根據定義，截至2024年6月30日爲 3.83 。截至2024年6月30日，公司符合所有適用的契約。

高級設施包含某些積極的和消極的契約，限制了公司在其他事項和特定重大例外情況下，承擔債務或抵押，進行投資，參與某些合併、合併、資產銷售和收購，支付股息和進行其他受限制的支付以及與關聯方進行交易。高級設施還包含某些違約事件，包括與控制權轉移有關的違約事件。如果發生違約事件，高級設施的貸款人將有權採取各種行動，包括加速清償高級設施下到期的金額。

循環信貸額度下的借款和可用額度分別爲$578,473 和 $421,527分別爲2024年6月30日和2023年12月31日的$642,988 和 $357,012，受上述契約的限制。這些借款的平均利率分別爲 6.67%和6.76%分別爲2024年6月30日和2013年12月31日。平均利率不包括公司利率互換協議的影響。請參閱註釋10。借款中包括歐元指數計價的借款 269,500 歐元（$288,473)於2024年6月30日截止， 296,500 歐元 (327,988)於2023年12月31日。負債的公允價值基於可觀察的二級輸入。負債的估值是基於公司預估的相似類型負債的利息成本進行貼現現金流量計算。

期末貸款設施下的借款金額爲$，分別於2024年6月30日和2023年12月31日。這些借款的平均利率爲580,703和頁面。$648,375 %，分別於2024年6月30日和2023年12月31日。平均利率不包括公司利率互換協議的影響。參見注釋10。借款的公允價值基於2024年6月30日的借款的市場報價，代表可觀察輸入的一級。 7.84%和8.46

此外，公司擁有大約$信息。81,000 無需擔保的短期銀行信用額度（「信用額度」）和透支設施。信用額度可在美國、歐洲和亞洲地區使用。信用額度受各個國家/地區適用的借貸利率的約束，並在各個司法管轄區之間有所不同（即 LIBOR、Euribor等）。在2024年6月30日，公司已借款了$金額，平均利率爲%。公司已於2023年12月31日，根據信用額度借款。該公司分別於2024年6月30日和2013年12月31日在透支設施下借了$金額。信用額度的償還期限爲借款後一個月內。透支一般在6,500 %的平均利率。 7.84公司在2024年6月30日持有 否 信用額度下的借款。47 和 $16 2024年6月30日和2013年12月31日分別已借款$金額。信用額度的償還期限爲借款後一個月內。透支一般在 兩天 在借用後。由於這些金融工具的短期到期日，信貸額度和透支的帳面金額接近公允價值。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司還有以$爲基礎的金融租賃正在進行中。金融租賃的公允價值基於觀察得到的二級輸入。這些工具是根據公司對類似借款的估計利息成本採用貼現現金流進行估值的。12,320 和 $11,999 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司還有以$爲基礎的金融租賃正在進行中。金融租賃的公允價值基於觀察得到的二級輸入。這些工具是根據公司對類似借款的估計利息成本採用貼現現金流進行估值的。




16

10. 衍生工具

公司在全球範圍內擁有製造、服務和銷售設施，因此進行以不同貨幣計價的投資和業務交易。公司也面臨利率波動和商品價格變化的風險。這些財務風險暫時爲公司的風險管理計劃的一部分進行監控和管理。

公司使用衍生金融工具對沖其對利率波動的敞口。2021年3月24日，公司與銀行簽訂了一項利率互換協議（"2021 Swa p"），該協議於2022年1月31日開始，將公司的基於一月期美元LIBOR的借款利率從可變利率加上借款利差轉換爲固定利率，爲%加上借款利差。2022年4月30日起，公司修訂了2021年的控件（"修訂後的2021 Swa p"），使基於一月期SOFR的借款利率取代了基於一月期LIBOR的借款利率。修訂後的2021 Swa p將於2026年1月30日到期，將公司的一月期SOFR借款利率從變量利率加上借款利差轉換爲固定利率，爲%加上借款利差。2023年7月19日，公司與銀行簽訂了一項利率互換協議（"Euribor Swa p"）。 之一 美元100,000 美元的Company變量利率加上借款利差轉換爲一個固定的 1.17%100,000 % 1.0752023年7月19日，該公司與銀行簽訂了一份利率控件協議（"Euribor Swap"）。 之一 銀行於2023年7月31日開始，將歐元利息轉換爲150,000 公司以Euribor爲基礎的借款的利率從變量利率加借款價差轉換爲固定利率 3.257％加上借款價差。根據Euribor掉期，€50,000 將在2026年7月31日到期，剩餘餘額€100,000 將於2028年7月31日到期。公司於2023年9月12日進入了 六個 額外的利率掉期協議（"2023掉期"），與六家不同的銀行於2023年9月29日開始，將公司的一個月SOFR基礎的借款利率從變量利率加借款價差轉換爲混合固定利率的600,000 美元 4.321% 加上借貸利差。根據2023年利率互換，$50,000 將會在2026年8月31日到期，$100,000 將會在2027年8月31日到期，$200,000 將會在2028年8月31日到期，$50,000 將會在2029年8月31日到期，剩餘金額爲$200,000 將會在2030年8月31日到期。我們在2023年執行的利率互換協議對我們的業務、財務狀況、經營成果和現金流沒有實質性影響。這些利率互換協議（「互換」）按現金流量套期保值處理。

公司還使用衍生金融工具對沖其對外幣貨幣匯率波動的風險。公司持有各種未了結合同，主要對沖已確認的資產或負債以及各種貨幣包括歐元、英鎊、美元、日幣、新加坡元、韓元、瑞典克朗、人民幣、墨西哥披索、港元和瑞士法郎的預期交易。特定外幣衍生工具被視爲預測交易的現金流量對沖。所有外匯合同將在 發生.

公司不會使用衍生品進行投機性或交易性目的，也不會用於管理商品風險敞口。

公司將衍生工具按照公允價值列示於預付費和其他流動資產、其他資產、應計負債或其他負債帳戶中，根據其公允價值和剩餘合同期限的不同。將作爲現金流量套期保值的衍生工具的公允市場價值變動記錄到累計其他綜合收益（損失）中，並以與受到套期交易影響的收益匹配的方式重新分類到利潤中。用於掉期的利潤再分類以利息支出進行記錄，外匯合同的利潤再分類以淨銷售額進行記錄。未指定套期保值工具的外匯合同的公允市場價值變動直接記錄到其他費用（損益）淨額中。”

Amended 2021 Swap的公允價值分別爲$，5,570 和 $5,976 截至2024年6月30日和2023年12月31日，已在匯率期貨資產抵債負債表的其他資產中記錄公允價值。 Euribor Swap的公允價值分別爲$，2,413) and $(5,485截至2024年6月30日和2023年12月31日，已在匯率期貨資產抵債負債表的其他負債中記錄公允價值。 2023 Swaps的公允價值爲$。6,468) and $(19,984分別截至2024年6月30日和2023年12月31日，並在簡明合併資產負債表中記錄爲其他負債 公司其他衍生品的公允價值對公司2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表不具有重大影響。詳見註釋11。207 ，外匯交易損失總額爲4,548 涉及未作爲避險工具覈算的外匯合約相關的其他費用（收益淨額），分別在2024年6月30日和2023年6月30日的簡明合併利潤表中，公司確認收益$11,697 和 $2,949 涉及未作爲避險工具覈算的外匯合約相關的其他費用（收益淨額），分別在2024年6月30日和2023年6月30日的簡明合併損益表中，公司確認損失$ 六個 涉及未作爲避險工具覈算的外匯合約相關的其他費用（收益淨額），分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的簡明合併損益表中，該損失（收益）基本上被
17

記錄在被對沖的資產或負債（"基礎資產"）上的淨收益（損失）。基礎資產的抵消淨收益（損失）也會記錄在其他費用（收入）淨額中。

公司對衍生工具的現金流分類的政策是根據被對沖項目來報告現金流。2024年和2023年截至6月30日的六個月期間的融資現金流，如在《簡明合併現金流量表》中所示，包括貨幣套期保值相關的淨現金支付，用於關聯公司融資。 《簡明合併現金流量表》中報告的融資現金流包括分別爲$9,967 和 $1,176相關聯公司融資的結算外匯套期保值的淨現金支付。

11. 公司使用估計、判斷和假設來評估公司在未來的營運期間內可能發生的壞賬準備和減值虧損。該類估計難以進行，往往受到不確定性的影響，可能導致實際結果與最初預計結果存在差異。

會計準則中關於公允價值的規定定義公允價值爲在計量日市場參與方之間以有序交易賣出資產或轉移負債將獲得的價格。該標準將用於計量公允價值的輸入分類如下層次：

1級　　相同資產或負債在活躍市場上的未調整的報價

2級    在活躍市場上的類似資產或負債的未調整的報價價格，或在非活躍市場上的相同或類似資產或負債的未調整的報價價格，或對於資產或負債可觀察到的非報價價格。

三級    無法觀察到的資產或負債的輸入。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日，按公允價值計量且按照重複性進行計量的資產和負債。
公允價值衡量使用
描述總費用Quoted Prices in Active Markets for
相同的資產
（一級）
其他重要可觀察輸入
（三級）
重要的不可觀察的輸入
非市場可觀察到的輸入（三級）
2024年6月30日
資產衍生品$5,657 $— $5,657 $— 
負債衍生品(10,915)— (10,915)— 
銀行承兌11,013 — 11,013 — 
Rabbi trust資產2,018 2,018 — — 
總費用$7,773 $2,018 $5,755 $— 
2023年12月31日
資產衍生品$6,420 $— $6,420 $— 
負債衍生品(25,885)— (25,885)— 
銀行承兌 12,161 — 12,161 — 
猶太教信託資產1,923 1,923 — — 
總費用$(5,381)$1,923 $(7,304)$— 

衍生合同的價值是根據報告日期的可觀測到的當前市場信息進行估值，例如正在流行的SOFR利率和外幣現匯和遠期匯率。銀行承兌代表從某些中國客戶處接受的金融工具，以代替應收賬款上支付的現金，其到期日爲開空，由銀行保證。銀行承兌的賬面金額包括在預付費用和其他流動資產中，由於其短期到期日，接近公允價值。拉比信託資產的公允價值是基於各金融交易所的報價市場價格。 一年 等或更短，由銀行保證。由於其短期到期，銀行承兌的賬面金額，包括在預付費用和其他流動資產中，接近公允價值。拉比信託資產的公允價值是基於各金融交易所的報價市場價格。

18

12. 養老金及其他退休福利

養老金和其他退休福利（收入）費用包括以下內容：
三個月之內結束
6月30日,		銷售額最高的六個月
6月30日,
養老金202420232024 2023
服務成本$36 $577 $335 $1,350 
利息費用4,917 4,801 9,545 9,696 
計劃資產預期回報(7,576)(7,449)(14,983)(14,983)
以前服務成本的攤銷— 83 27 170 
攤銷已計算的損失598 420 1,200 838 
削減收益(2,575)(668)(1,204)(668)
結算損失（盈利）2,980 (731)2,980 (731)
淨週期性利益收入$(1,620)$(2,967)$(2,100)$(4,328)

三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
其他退休後福利202420232024 2023
服務成本$2 $6 $13  $19 
利息成本250 274 512  560 
先前服務成本的攤銷— 2 —  5 
精算收益的攤銷(37)(47)(77)(73)
結算收益(250)— (250)— 
淨定期福利（收入）成本$(35)$235 $198  $511 

2024年6月30日結束的三個月和六個月期間的減值收益和結算損失（收益）與企業的完成銷售相關。詳見第3注。

淨週期性福利費用的服務成本部分包含在銷售成本和銷售與行政費用中。除服務成本部分外，淨週期性福利費用的其他組成部分包含在損益表的其他費用（收益），及損益表中，詳見附註14。

13. 所得稅

2024年前六個月公司的有效稅率爲(402.8)%，相比之下，2023年前六個月爲 21.8%，2023年全年爲 51.9%。2024年前半年的有效稅率與2023年全年相比下降，主要原因是2024年第二季度錄得的不符合稅收扣除的壯舉減值損失$53,694 。除去壯舉減值損失，2024年前六個月的有效稅率爲 80.3%。2024年前半年有效稅率的其他驅動因素，與2023年全年相比還包括與出售業務相關的稅費支出$23,688 ，包括2024年第一季度記錄的與將業務分類爲「持有待售」有關的稅費支出$6,794 。在2024年第二季度完成業務出售後，公司確認與售出業務相關的剩餘稅費支出爲$16,894其他增加2024年上半年所得稅率的項目包括美國稅務目的上禁止某些關聯方支出以及不利的收益結構。這一增加部分被稅收假期的增加福利、爲稅收資本化的交易成本降低以及更低的預測GILTI稅所抵消。

在中國，馬來西亞和新加坡，航空航天和工業部門均獲得了若干年的免稅政策。中國的免稅政策於2023年底到期。公司已重新申請了潛在的三年免稅政策的批准，但不指望在2024年底之前收到關於該政策批准的通知。航空航天在馬來西亞新成立的業務最近獲得了所得稅免稅政策。該政策自2020年11月生效（追溯），有效期爲十年。航空航天業務在新加坡在2022年第四季度根據先驅計劃獲得了額外的減稅政策。該政策爲在新加坡製造的特定航空航天項目提供了降低的稅率。
19

新加坡地點的假期將持續到2025年12月。所有假期均取決於公司在各自司法管轄區達到一定承諾。

2021年10月，經濟合作與發展組織（"OECD"）推出了一個全面框架，以解決數字經濟化帶來的稅務挑戰，採用了兩個支柱的解決方案。解決方案的一個組成部分是針對大型跨國公司的全球最低企業稅率15%的實施（「第二支柱」）。OECD將繼續發佈有關兩個支柱解決方案的進一步指導，實施將於2024年開始，而適用稅務的報告將在2026年前不會出現。截至2024年上半年，公司不預期在2024年因第二支柱的實施而產生任何額外的稅收。

2023年8月31日，公司通過收購Mb Aerospace Holdings Inc.的全部已發行和流通股份，完成了對Mb Aerospace的收購，這是一筆應稅股票交易。爲了會計目的，Mb Aerospace的資產和負債已被調高至公允市值，這需要記錄與調高相關的遞延稅款。公司還確定不太可能能夠認可與Mb Aerospace被拒絕的利息、淨經營虧損和信貸結轉有關的稅收益。因此，公司已對這些結轉進行了估值準備。此外，公司評估了Mb Aerospace收購對公司遞延稅資產的影響。公司確定不太可能能夠利用舊的被拒絕的利息結轉，並已錄入相應的估值準備。公司將繼續評估相關的第二支柱影響，以及它們將如何應用於合併公司組。

14. 各種累計其他全面收益（虧損）的變化

下表列出了2024年6月30日和2023年同期累計其他綜合收益（虧損）的變化情況，扣除稅後數額，按組成部分分類：
現金流量套期收益和損失養老金和其他離退休福利項目貨幣項目總費用
2023年12月31日$(14,504)$(100,776)$(79,849)$(195,129)
其他綜合收益（損失） 在重新分類之前 16,438 3,052 (48,742)(29,252)
從累積其他綜合收益重新分類到(損失)收益的金額(4,346)2,795 — (1,551)
淨本期其他綜合收益（損失）12,092 5,847 (48,742)(30,803)
2024年6月30日$(2,412)$(94,929)$(128,591)$(225,932)
現金流量套期權的盈虧養老金和其他離退休福利項目貨幣項目總費用
2022年12月31日$5,941 $(108,640)$(117,801)$(220,500)
其他綜合收益（損失） 在重新分類之前 987 10,518 4,136 15,641 
重新分類從累計其他綜合收益到簡明綜合損益表(1,138)(247)— (1,385)
淨本期其他綜合收益（損失） (151)10,271 4,136 14,256 
2023年6月30日$5,790 $(98,369)$(113,665)$(206,244)

20

以下表格列出了截至2024年6月30日和2023年的三個月期間累計其他綜合損失的重分類情況：
其它綜合收益（損失）元件詳情從累計其他綜合收益（損失）重新分類的金額利潤表中受影響的科目
三個月之內結束
2024年6月30日		三個月之內結束
2023年6月30日
現金流量套期收益
利率合約
$2,900 $988 利息費用
匯率期貨合同
(110)(190)淨銷售額
2,790 798 稅前總額
(615)(194)所得稅費
2,175 604 稅後淨額
養老金和其他離退休福利項目
既往役員服務成本攤銷$— $(85)(A)
攤銷已計算的損失(561)(373)(A)
削減收益1,302 241 (A)
結算（損失）收益(2,730)731 (A)
(1,989)514 稅前總額
678 106 稅收優惠
(1,311)620 稅後淨額
本期內的總重新分類$864 $1,224 
(A) 這些累計的其他 comprehensive income (loss) 元件被包括在計算淨週期性養老金和其他離退休福利成本中。請參閱附註12。

21


下表列示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，從累計其他綜合虧損中重新分類的各組成部分：

其它綜合收益（損失）元件詳情從累計其他綜合收益（損失）重新分類的金額損益合併報表中受影響的項目
銷售額最高的六個月
2024年6月30日		銷售額最高的六個月
2023年6月30日
現金流量套期收益
利率合約$5,744 1,853 利息費用
匯率期貨合同(174)(349)淨銷售額
5,570 1,504 稅前總額
(1,224)(366)稅收優惠
4,346 1,138 稅後淨額
養老金和其他離退休福利項目
既往役員服務成本攤銷$(27)$(175)(A)
攤銷已計算的損失(1,123)(765)(A)
削減（損失）收益(68)241 (A)
結算（損失）收益(2,730)731 (A)
(3,948)32 稅前總額
1,153 215 稅收優惠
(2,795)247 稅後淨額
本期內的總重新分類$1,551 $1,385 
(A) 這些累積的其他綜合收益(損失)元件包括在計算淨週期性養老金和其他離退休福利成本中。請參閱註釋12。


15. 業務部門信息

公司根據其產品和服務的性質組織，並報告在 業務領域。 兩個 全球貨幣業務部門劃分爲：航空航天和工業。部門信息與管理層審查業務、進行投資和資源分配決策以及評估運營績效的方式保持一致。公司尚未合併運營部門，以用於確定這些。 兩個 可報告分段。

航空航天是一個全球製造商，專門生產複雜的鍛造和精密加工的元件以及組件，用於渦輪發動機、整流罩和商用及軍工飛機的結構。航空航天售後服務業務提供飛機發動機元件的維修、修理和翻新服務，包括在我們的元件修理計劃（「CRPs」）下提供的服務，服務對象包括世界主要渦輪發動機制造商、商用航空公司和軍工市場。航空航天售後服務活動還包括製造和交付航空航天售後備件，其中包括通過營業收入分成計劃（「RSPs」）提供的項目，根據此計劃，公司享有在特定飛機發動機項目的壽命週期內獨家供應指定售後備件的權利。
半導體是一個全球性的提供高度工程化、高質量的精密元件、產品和系統的供應商，爲關鍵應用提供服務，服務的客戶群涉及工業設備、自動化、個人護理、包裝、電子、移動設備和醫療設備等多個終端市場。半導體專注於創新的定製解決方案，參與元件和組件的設計階段，使客戶獲得應用和系統工程、新產品開發、測試和評估、以及最終產品的製造的好處。產品主要通過其直銷團隊和全球分銷渠道銷售。半導體的模具解決方案業務設計和製造定製的熱流道系統、先進的模腔傳感器和工藝控制系統，以及精密的高腔化模組件——總稱爲許多複雜注塑應用的核心技術。自動化業務設計和開發機器人夾爪、先進的末端工具系統、傳感器和其他自動化元件，用於智能機器人處理解決方案和工業自動化應用。力與運動控制業務（前身爲運動控制解決方案業務）爲各種鈑金應用提供創新、經濟高效的力與運動控制解決方案。
22

金屬成型和其他工業市場。請參閱註釋3，由於公司於2024年4月完成了其兩項業務—Associated Spring™和Hänggi™，均屬於力量與運動控制業務的出售。
以下表格列出了公司的運營信息 兩個報告的板塊：
三個月之內結束
6月30日,		銷售額最高的六個月
6月30日,
2024202320242023
淨銷售額
航空(A)
$217,958 $122,015 $439,328 $239,272 
製造業164,274 216,971 373,542 435,079 
板塊內銷售額— (2)— (10)
淨銷售額合計$382,232 $338,984 $812,870 $674,341 
營業 (虧損) 利潤
航空(A)
$29,344 $16,580 $60,430 $35,331 
製造業(B)
(31,457)9,429 (22,861)13,962 
總營運（損失）利潤(2,113)26,009 37,569 49,293 
利息費用20,812 6,512 45,643 11,819 
% and (845)(2,894)850 (1,553)
（虧損）所得稅前收入$(22,080)$22,391 $(8,924)$39,027 
(A) Mb Aerospace的業績已被包括在截至2024年6月30日的三個月和六個月的公司綜合財務報表中，列入航空航天領域。
(B) 2024年6月30日結束的三個月和六個月的工業經營虧損中包括一項$的商譽減值費用。請參閱註釋8。此外，經營虧損還包括2024年6月30日結束的三個月和六個月銷售企業獲得的$非稅前收益。請參閱註釋3。53,694 2024年6月30日結束的三個月和六個月的經營虧損中包括一項$的商譽減值費用。請參閱註釋8。此外，經營虧損還包括2024年6月30日結束的三個月和六個月銷售企業獲得的$非稅前收益。請參閱註釋3。10,204 和 $7,071 2024年6月30日結束的三個月和六個月中的工業經營虧損包括一項$的商譽減值費用。請參閱註釋8。此外，經營虧損還包括2024年6月30日結束的三個月和六個月銷售企業獲得的$的稅前收益。請參閱註釋3。


2024年6月30日 2023年12月31日
資產 
航空$1,487,041 $1,465,347 
製造業1,392,770 1,685,304 
其他 (A)
157,276 157,363 
總資產$3,037,087  $3,308,014 
（A）"其他" 資產包括公司控制的資產，其中大部分是現金及現金等價物和遞延稅款資產。

16. 承諾和不確定事項

產品保修

公司在銷售某些產品時提供產品保修。公司不時會面臨與產品質保有關的客戶索賠。公司根據質保期限、歷史經驗和其他與之相關的信息，在銷售時預計其質保索賠風險。截至2024年6月30日和2023年12月31日，與產品質保和延長保修有關的責任不具有重大性。

2021年7月，一位客戶聲稱公司製造的一個零部件存在合同違約和合同保證索賠。公司對這些主張的索賠提出異議，並未啓動訴訟或其他程序。雖然目前無法判斷此事的最終結果，但公司打算積極捍衛自己的立場，並相信最終解決方案不會對公司的財務狀況或流動性產生重大不利影響，但可能對任何一個會計期間的綜合經營業績產生重要影響。

訴訟
公司在日常業務和其他各種訴訟中不時成爲訴訟的對象
23

公司及其子公司目前有未決索賠案件。如果損失被認爲可能發生且金額可以合理估計，公司會記錄損失準備控件。儘管無法判斷這些訴訟的最終處理方式，以及它們是否會與公司的看法保持一致，但公司預計這些訴訟的結果，無論是單獨還是總體上，都不會對財務狀況或業務結果產生重大不利影響。

供應商融資計劃

公司參與供應商融資計劃（「計劃」），根據原始發票到期日同意向第三方融資提供方支付參與供應商確認發票的指定金額。供應商可以自行選擇在計劃規定的到期日之前以折扣價向公司的第三方融資提供方融資確認發票。截至2024年6月30日和2023年12月31日，與該計劃相關的未償債務不重大。這些債務記錄在資產負債表中的應付賬款中。公司沒有任何資產，也沒有將任何其他形式的擔保作爲計劃的安防-半導體提供給第三方融資提供方。.

17. 業務重組

2022年7月，公司管理層啓動了一個系統的多階段計劃，大幅降低成本並整合公司的運營，減少複雜性，並專注於提高工業部門的績效。更具體地說，在這個時候，公司宣佈了一項重組計劃，進一步降低工業部門的成本，並對宏觀經濟干擾做出調整。隨後，在2022年10月、2023年4月（包括航空航天業務）、2023年9月（包括航空航天業務）和2024年第二季度（包括航空航天業務）進行了額外的行動。管理層將繼續調整其成本結構以適應市場狀況。

2022年行動

公司授權重組行動（「2022行動」）側重於製造場所的整合以及一些分公司的改變，同時對產業部門的基礎設施進行調整，以在2022年7月和10月消除多個地點的某些職務。2022行動導致了前期稅前費用爲$的發生（2022年發生的，記錄在2022下半年）和2023年發生的（主要記錄在2023年的第一和第三季度）。其中，2023年的前期稅前費用爲$，其中$記錄在第一季度，主要體現在隨附的簡明綜合（損益)收入陳述中的銷售成本內，主要與$的資產加速折舊和$的。 兩個 製造業-半導體中一些製造場所和分公司的調整以及刪減一些職務，涉及了多個地點的產業部門業務。這些調整行動發生在2022年的7月和10月。2022年行動導致了2022年(記錄在2022年下半年)和2023年(主要記錄在2023年的第一和第三季度)的稅前費用，分別爲$。其中，2023年的稅前費用總計爲$，其中$記錄在第一季度，主要體現在附帶的簡明綜合(損益)報表的銷售成本中，主要涉及資產折舊加速$和$。17,986 和 $10,328 這些指認爲2022年7月和10月期間的一些地點的工業部門業務進行了製造場所整合、一些分公司的改變以及基礎設施變更來消除某些職務。2022年行動導致了$2022年(記錄在2022年下半年)和2023年(主要記錄在2023年的第一和第三季度)的稅前費用。其中，2023年的總稅前費用錄得$，$在第一季度錄得，主要體現在：附會計報表中損益帳戶的銷售成本內，主要與資產的加速折舊的$和$有關。10,328 $2023年錄得的總共稅前費用的$披露在2022年(第二半年)和2023中。2023年的總稅前費用的$中，$記錄在第一季度中，主要體現在簡明綜合收支附註附表中的銷售成本中，主要與資產的加速折舊的$和$有關。3,990 通過簡明綜合（損益)附表中的銷售成本的一些明確闡明中的第一季度中，$記錄在其中，主要和資產加速折舊的$有關1,593 資產加速折舊的$和$2,397 轉工作費用的費用。

在2024年第二季度，額外的稅前費用爲$282 涉及2022年行動的費用，其中$223 主要涉及網站整合和工作轉移的費用，在利潤表的銷售成本中記錄了$59 的費用記錄在附表的損益表中的銷售和行政費用中。

2024年上半年，額外的稅前費用爲$2,649 與2022年行動相關，包括$1,776 主要與場地整合和工作轉移費用相關，以及$724 資產的加速折舊爲成本銷售費用的一部分，而$149 的費用記入附表中的銷售和管理費用中。公司預計2022年行動相關的額外成本不會顯著。

對應的負債爲$365如下所示，與員工解僱成本相關的相應責任仍然存在，並於2024年6月30日被包括在應計負債中。

以下表格詳細列出了與2022年行動相關的員工終止福利責任的變化：
2023年12月31日$538 
付款(173)
2024年6月30日$365 




24

2023年4月行動

2023年4月，公司批准了重組行動（「2023年4月行動」），重點是優化製造業務佈局，包括製造站點的整合和生產的優化。這些行動包括在產業和航空領域內某些項目的地理轉移，並對基礎設施進行調整，以改善和優化業務流程，包括在多個地點裁撤某些職位。2023年4月的行動導致預稅費用爲$。13,783 （主要記錄在2023年第二和第三季度）。

在2024年第二季度，預計將再次發生稅前費用$1,423 與2023年4月行動相關，主要與$相關的轉移工作費用，被記錄在銷售成本中，以及$相關的費用被記錄在銷售和管理費用中，在附帶的簡明合併損益表中。在記錄的全部費用中，$690 的額外轉移工作費用被記錄在銷售成本中，並且$733 的費用被記錄在銷售和管理費用中，在附帶的簡明合併損益表中。在記錄的全部費用中，$952 被反映在工業部門的業績中，$471 被反映在航空航天部門的業績中。

2024年上半年，額外的稅前費用爲$2,018 與2023年4月的行動有關，主要與$相關。1,160 轉移工作費用的記錄，主要記錄在銷售成本和$。858 費用的記錄主要記錄在銷售和管理費用中，列於附帶的簡明綜合損益表中。總計記錄的費用中，有$反映在工業部門的結果中，有$反映在航空航天部門的結果中。1,184 $在工業部門的業績中反映出來。834 $在航空航天部門的業績中反映出來。

與此相關的負債爲$，如下所示，截至2024年6月30日，員工解僱費用的相關餘額已計入應計負債中。公司預計將會產生約$的額外費用，這些費用主要與工作轉移相關。其中約$分別與航空航天和工業部門有關。預計2023年4月的行動將在多個期間內完成，預計在2025年完成。1,384與以下相關的負債與2024年6月30日記入應計負債。公司預計將產生約作爲2023年4月行動的相關費用，這些費用主要與工作轉移相關。總計約與航空航天和工業部門有關。預計將在多個階段內完成2025年。13,000 與以下相關的負債與2024年6月30日計入應計負債。公司預計將產生約300萬美元的額外費用，這些費用主要與工作轉移相關。其中約200萬美元分別與航空航天和工業部門有關。預計2023年4月的行動將在多個期間內完成，預計在2025年完成。10,000 和 $3,000 與以下相關的負債與2024年6月30日記入應計負債。公司預計將產生約300萬美元的額外費用，這些費用主要與工作轉移相關。其中約200萬美元分別與航空航天和工業部門有關。預計2023年4月的行動將在多個階段內完成，預計在2025年完成。

下表列出了與2023年4月行動相關的員工終止福利責任變化：
2023年12月31日$6,247 
員工解僱和其他終止福利119 
付款(4,982)
2024年6月30日$1,384 

2023年9月的行動

2023年9月，公司授權進行重組行動（「2023年9月行動」），包括巴恩斯工業業務和巴恩斯航空公司在Mb Aerospace收購之後的組織重組。預計將以現金支付的前期稅前費用爲$7,878 主要是因爲員工解僱成本，主要是員工遣散和其他解僱福利，2023年第三季度預計將以現金支付，截至2024年底。公司預計與2023年9月行動無關的其他成本不會很大。

截至2024年6月30日，與員工解僱成本相關的相應負債仍然存在，並計入應計負債中。175截至2024年6月30日，與員工解僱成本相關的相應負債仍然存在，並計入應計負債中。

下表列出了與2023年9月行動相關的員工終止福利責任的變化：
2023年12月31日$2,736 
員工解僱和其他終止福利(27)
付款(2,534)
2024年6月30日$175 



25

2024年第二季度行動

在2024年第二季度，公司批准了重組行動（「2024年第二季度行動」），包括巴恩斯航空航天和工業部門業務的組織重組。由此產生的稅前費用爲$3,231 ，涉及員工解僱成本，主要是員工遣散費及其他解僱福利，預計將於2025年底以現金支付，並記錄在附表的（損失）收入簡明綜合報表中的銷售和管理費用中。在記錄的總費用中，$1,750 已包括在航空航天部門的業績中，$1,481 已包括在工業部門的業績中。公司不預計與2024年第二季度行動相關的任何額外成本將是重大的。

截至2024年6月30日，與員工解僱成本相關的相應負債仍然存在，並計入應計負債中。2,814截至2024年6月30日，與員工解僱成本相關的相應負債仍然存在，並計入應計負債中。

以下表格詳細列出了與2024年第二季度行動相關的員工終止福利責任的變化:

2023年12月31日$— 
員工解僱和其他終止福利3,231 
付款(417)
2024年6月30日$2,814 









26

第2項.管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析

概述

請參閱公司截至2023年12月31日的年度10-k表格中的管理討論和財務狀況及經營結果概覽。年度10-k報告以及公司的其他文件可以在證券交易委員會網站www.sec.gov以及公司網站上找到： www.onebarnes.com.

二季度亮點

2024年1月9日，公司與One Equity Partners（「 OEP 」）簽訂了一份股份和購買資產協議（「SPA」），以出售其Associated Spring™和Hänggi™業務（「業務」）。公司於2024年4月4日將業務出售給OEP。有關出售業務的討論，請參閱基本報表附註3。

該公司報告2024年第二季度實現淨銷售額382.2億美元，比2023年第二季度增加4.32億美元，增幅12.8%。有機銷售增加1.67億美元，增幅4.9%，其中航空航天業務增加0.98億美元，增幅8.0%，工業業務增加0.69億美元，增幅3.2%。航空航天業務的同比增長主要是由於售後業務的成交量增加，反映航空航天最終市場的持續增長。2023年8月收購的Mb Aerospace爲2024年第二季度航空航天業務帶來了8.61億美元的額外銷售。從工業業務角度看，同比增長主要受到模具解決方案業務成交量增加和有利的定價舉措的推動。業務出售減少了億美元的銷售額57.6 百萬美元的銷售額，而外幣兌美元的匯率變動使工業部門的淨銷售額減少了約200萬美元，因爲美元對外幣升值。運營利潤率從2023年的7.7%下降到當前期間的（0.6）%，主要是由於工業業務的5.37億美元商譽減值損失，70萬美元的短期購置會計調整和610萬美元其他已獲得長期無形資產攤銷成本的增加（均與收購Mb Aerospace有關）的結果，部分抵消了銷售業務的1.02億美元的稅前收益。與前一年期間相比，與重組和轉型相關的稅前費用在當前期間約爲540萬美元，而上一財年的同期爲1390萬美元。 資產減值損失， 70萬美元的短期購置會計調整和610萬美元其他已獲得長期無形資產攤銷成本（均與收購Mb Aerospace有關）百萬美元的稅前收益 資產充分減值爭端

宏觀經濟趨勢和管理行動的影響

2023年，一些宏觀經濟趨勢給我們的業務帶來了挑戰，包括利率期貨上升、通貨膨脹壓力和勞動力短缺，在最近一段時間開始穩定，而供應鏈約束繼續存在，因此繼續影響業務表現。管理層繼續採取措施，以減輕這些事件和情況的持續影響，並積極努力解決潛在未來影響。

管理層一直在實施定價行動，並推動提高生產力的舉措，旨在緩解宏觀經濟壓力。管理層還繼續專注於通過營收增長、利潤率擴張和新業務開發推動核心業務執行。管理層的注意力也繼續致力於整合我們現有的業務，在適當的情況下 consol，idate運營和設施，併合理化運營成本和投資；所有這些都旨在提高盈利能力和資本回報率。管理層正在率先實施系統性的多階段計劃，以大幅降低成本，並整合公司的業務，降低複雜性，關注工業板塊的業績改善。更具體地，公司已宣佈重組計劃（請參閱簡明合併財務報表的附註17），以進一步降低兩個板塊的成本，以應對宏觀經濟因素的變化。管理層還在評估持續存在的地緣政治風險，以了解是否存在對公司簡明合併財務報表的潛在影響。





27

運營成果

淨銷售額
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
（單位：百萬）20242023改變20242023改變
航空航天$218.0 $122.0 $95.9 78.6 %$439.3 $239.3 $200.1 83.6 %
工業164.3 217.0 (52.7)(24.3)%373.5 435.1 (61.5)(14.1)%
總計$382.2 $339.0 $43.2 12.8 %$812.9 $674.3 $138.5 20.5 %

公司報告2024年第二季度淨銷售額爲38220萬美元，比2023年第二季度增長4320萬美元。有機銷售額增加1670萬美元，增長了4.9％，其中航空業增長了980萬美元，工業部門增長了690萬美元。航空業的同比增長主要是由航空售後市場業務的成交量增加驅動，反映了航空市場的持續增長。2023年8月Mb Aerospace的收購爲該部門在2024年第二季度提供了遞增銷售額。對工業部門而言，同比增長主要是由模塑解決方案業務的成交量增加和有利的價格倡議推動的。銷售業務在2024年第二季度減少了美元，而外幣兌換折算後對工業部門的淨銷售額減少了約200萬美元，因爲美元在外幣兌換中升值。 $86.1 從工業角度來看，同比增長主要是由於模塑解決方案業務的成交量增加和有利的定價措施。在2024年第二季度，相關交易對OEM和售後市場業務都產生了影響，爲該部門帶來了100萬美元的額外銷售額。57.6 在2024年第二季度，業務銷售額減少了100萬美元，而外幣兌換折算後對工業部門的淨銷售額減少了約200萬美元，因爲美元在外幣兌換中升值。

公司報告稱，2024年上半年淨銷售額爲81290萬美元，比2023年上半年增加13850萬美元，增幅爲20.5%。2024年上半年有機銷售額增加2930萬美元，其中航空航天部門增加3180萬美元，部分抵消工業部門減少250萬美元。航空航天部門的增長來自兩個業務的銷售增長。2023年8月31日收購了Mb Aerospace，爲2024年上半年航空航天部門提供了額外銷售額16830萬美元。從工業角度來看，年度銷售額減少是由於力與運動控制和自動化業務的銷售量降低，部分抵消了有利的定價舉措。企業的出售在2024年上半年減少了5760萬美元的銷售額，而外幣強化導致工業部門的淨銷售額減少了約170萬美元。

費用和營業利潤
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
（單位：百萬）20242023改變20242023改變
銷售成本$258.2 $224.6 $33.6 14.9 %$558.3 $450.9 $107.4 23.8 %
銷售額百分比67.5 %66.3 %68.7 %66.9 %
毛利 (1)
$124.0 $114.4 $9.7 8.5 %$254.6 $223.5 $31.1 13.9 %
銷售額百分比32.5 %33.7 %31.3 %33.1 %
銷售和管理費用$82.7 $88.4 $(5.7)(6.4)%$170.4 $174.2 $(3.8)(2.2)%
銷售額百分比21.6 %26.1 %21.0 %25.8 %
出售企業的收益$(10.2)$— $(10.2)NM$(7.1)$— $(7.1)NM
銷售額百分比(2.7)%— %(0.9)%— %
商譽減值費用$53.7 $— $53.7 100 %$53.7 $— $53.7 100 %
銷售額百分比14.0 %— %6.6 %— %
營業（虧損）收入$(2.1)$26.0 $(28.1)(108.1)%$37.6 $49.3 $(11.7)(23.8)%
銷售額百分比(0.6)%7.7 %4.6 %7.3 %
無實義
(1) 銷售收入減去銷售成本。

2024年第二季度銷售成本比2023年第二季度增加了14.9%，而毛利潤率從2023年第二季度的33.7%下降到2024年第二季度的32.5%。毛利潤減少，毛
28

2024年第二季度，工業板塊利潤率增加。工業板塊中，由於出售業務導致力與動力控制業務的銷量下降，從而對整體毛利潤產生了負面影響，而毛利潤率在2024年第二季度增加，主要是由於有利的定價措施和巴恩斯轉型辦公室成本節約措施的結果。2024年第二季度，航空航天板塊的毛利潤增加，毛利潤率降低。在航空航天板塊中，原始設備製造商（OEm）和售後市場業務的銷量增加，主要由於收購了Mb Aerospace，對毛利潤產生了積極影響。不利的生產率和與收購Mb Aerospace相關的70萬美元短期購買會計調整對該業務板塊的毛利潤和毛利潤率產生了負面影響。此外，與重組和轉型相關的現金費用（包括銷售和行政費用在內，共計540萬美元）對各業務板塊的毛利潤產生了影響，其中第二季度2024年相關費用影響毛利潤額度爲90萬元。在2023年相同的三個月期間，影響銷售和行政費用的與重組和員工減少相關的稅前費用金額爲300萬美元（總計1390萬美元）。2024年第二季度，與2023年同期相比，銷售費用下降了6.4%，而銷售額在可比的2024年和2023年期間增加了12.8%。作爲銷售額的百分比，銷售和行政成本從2023年第二季度的26.1%下降至2024年的21.6%。銷售和行政費用作爲銷售額的百分比下降主要是由於銷售額增加和當期重組和轉型相關費用減少，部分抵消了與收購Mb Aerospace相關的610萬元的長期購買會計調整以及10萬元的股東諮詢費用。與重組和員工減少相關的稅前費用在2024年第二季度爲450萬美元（總計540萬美元），在2023年同期爲1090萬美元（總計1390萬美元）。 $53.7 Automation業務在第二季度錄得1000萬美元的業績，以及與業務出售相關的1020萬美元稅前收益。 在2024年第二季度錄得的營業虧損爲210萬美元，相比之下，2023年第二季度的營業收入爲1000萬美元，而營業利潤率從7.7%下降至-0.6%，以上所述因素致使其下降。除了商譽減值損失和業務出售收益外，在2024年第二季度，營業利潤和營業利潤率分別爲4140萬美元和10.8%。 在2024年第二季度錄得的營業虧損爲210萬美元，相比之下，2023年第二季度的營業收入爲1000萬美元，而營業利潤率從7.7%下降至-0.6%，以上所述因素致使其下降。除了商譽減值損失和業務出售收益外，在2024年第二季度，營業利潤和營業利潤率分別爲4140萬美元和10.8%。 與2023年第二季度的營業收入相比，2024年第二季度錄得210萬美元的營業虧損 與2023年第二季度的營業收入相比，2024年第二季度錄得210萬美元的營業虧損 $26.0 營業利潤率從7.7%下降至-0.6% 營業利潤率從7.7%下降至-0.6% 受上述因素影響，在2024年第二季度，除商譽減值損失和業務出售收益外，營業利潤和營業利潤率分別爲4140萬美元和10.8%。

2024年上半年銷售成本增加 23.8% 相比於2023年同期，毛利潤率下降了 33.1% 從2023年的時期到2024年的時期 31.3% 工業領域的毛利率有所提高，而航空航天領域的毛利率有所下降。在工業領域，主要是由於銷售業務減少、力與運動控制和自動化業務的有機銷售量下降導致毛利減少。毛利率的提高主要是由於企業採取的定價措施和Barnes轉型辦公室的成本節約措施。在航空航天領域，Mb Aerospace的收購推動了OEM和售後市場業務的銷售量增加，從而對毛利產生了積極影響。在2024年上半年，由於生產力下降以及與Mb Aerospace收購相關的280萬美元的短期購買會計調整對毛利和毛利率產生了不利影響。此外，與重組和轉型相關的稅前費用（包括銷售和管理費用在內的總計爲370萬美元）影響了各領域的毛利。與2023年上半年相比，與重組和裁員行動有關的影響毛利的稅前費用爲630萬美元（總計爲2780萬美元）。2024年上半年銷售和管理費用減少 2.2% 相比於2023年同期，銷售額增加了 20.5% 在2023年和2024年的對比時期之間 25.8% 從2023年上半年的時期到2024年的時期 21.0% 銷售和管理費用佔銷售額的比例從2023年上半年的時期到2024年的時期下降了。銷售和管理費用佔銷售額的減少主要是由於銷售增加和與重組和轉型相關的稅前費用減少，部分抵消了與Mb Aerospace收購相關的1150萬美元的長期購買會計調整。2024年下半年與重組和裁員行動相關的稅前費用爲580萬美元（總計爲950萬美元），而2023年上半年爲2150萬美元（總計爲2780萬美元）。2023年上半年還有360萬美元的收購交易費用和330萬美元的盡職調查費用。自動化報告部門的商譽減值費用爲5370萬美元， 業務銷售相關的710萬美元稅前收益已記錄 在2024年下半年。2024年上半年營業收入爲 $37.6 百萬美元，而2024年上半年營業收入爲 $49.3 百萬美元，在2023年同期爲 7.3% ，主要原因是商譽減值損失和上述額外項目。除去商譽減值損失和業務銷售收益，2024年上半年營業利潤和營業利潤率分別爲8420萬美元和10.4%。 4.6% ，營業利潤率從2023年同期的降至2024年同期的，主要是由商譽減值損失和上述額外項目驅動。除商譽減值損失和業務銷售收益外，2024年上半年的營業利潤和營業利潤率分別爲8420萬美元和10.4%。

利息費用

2024年第二季度利息支出增加了1430萬美元， 上半年增加了3380萬美元， 2024 與前一年同期相比，主要是由於平均利率較高，這是自上一年期以來公司債務結構重資本化的結果，以及平均借款額較高，主要與收購Mb航天航空公司有關。

29

% and

2024年第二季度的其他費用（收入）淨額爲$(0.8)百萬，而2023年第二季度爲$(2.9)百萬。 2024年上半年爲$90萬，而2023年上半年爲$(1.6)百萬。主要由於退休金及其他退休福利相關的其他元件的淨定期福利費用減少，導致費用增加。

所得稅

2024年上半年公司的實際稅率爲(402.8)%，而2023年上半年爲21.8%，2023年全年爲51.9%。2024年上半年的實際稅率與2023年全年相比降低，主要是因爲2024年第二季度錄得的損失減值準備爲5,370萬美元，該損失準備不可在賬面上扣除稅款。不包括這筆損失減值準備，2024年上半年的實際稅率爲80.3%。2024年上半年實際稅率的其他驅動因素包括與業務銷售相關的2,370萬美元的稅費，其中包括2024年第一季度與將業務歸類爲「待售」相關的680萬美元的稅費。在2024年第二季度完成業務銷售後，公司確認了剩餘的1,690萬美元與業務銷售相關的稅費。增加2024年上半年所得稅率的其他項目包括不得美國稅務目的計入的某些關聯方費用以及不利的收益結構。這一增加部分抵消了減少的稅收假日的收益，用於稅務的交易成本的降低以及較低預測的GILTI稅。

航空航天和工業領域在中國、馬來西亞和新加坡享有多年的稅收假期。中國的稅收假期在2023年底到期。公司已重新申請了潛在的爲期三年的假期批准，但不指望在2024年底前獲得假期批准的通知。航空航天部門最近在馬來西亞新建的業務獲得了所得稅假期。該假期從2020年11月生效（追溯），有效期爲十年。航空航天業務在2022年第四季度根據新加坡的先驅計劃獲得了額外的稅收假期。該假期爲新加坡地點製造的某些航天項目提供了減稅優惠，將持續至2025年12月。所有假期均需公司在各自轄區滿足一定承諾條件。

(虧損)收入和(虧損)每股收入
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
（以百萬計，每股除外）20242023改變20242023改變
淨（虧損）收入$(46.8)$17.4 $(64.2)(369.8)%$(44.9)$30.5 $(75.4)(247.1)%
普通股每股淨（虧損）收益：
基本$(0.91)$0.34 $(1.25)(367.6)%$(0.88)$0.60 $(1.48)(246.7)%
稀釋(0.91)0.34 (1.25)(367.6)%(0.88)0.60 (1.48)(246.7)%
已發行普通股的加權平均值：
基本51.3 51.1 0.3 0.5 %51.3 51.0 0.2 0.5 %
稀釋51.3 51.2 0.1 0.2 %51.3 51.2 0.1 — %

基本每股淨利潤和稀釋每股淨利潤從2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月和六個月期間減少爲每股淨損失，因爲淨利潤在該期間變爲淨損失。在2023年的前三個月和六個月期間，基本和稀釋的加權平均流通股份保持一致，並且只受員工股票計劃發行額外股份的輕微影響。

30

業務分段的財務表現

航空
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
（單位：百萬）20242023改變20242023改變
銷售$218.0 $122.0 $95.9 78.6 %$439.3 $239.3 $200.1 83.6 %
營業利潤29.3 16.6 12.8 77.0 %60.4 35.3 25.1 71.0 %
營業利潤率13.5 %13.6 %13.8 %14.8 %

2024年第二季度，航空航天部門銷售額爲2.18億美元，比2023年第二季度增加了78.6%。在不考慮Mb Aerospace的情況下，有機銷售分別比2023年增長了1.3%和19.0%，分別相對於OEm和Aftermarket業務。Mb Aerospace的收購爲該部門提供了額外的銷售額86.1 2024年第二季度航空航天部門內的銷售額增加了1000萬美元，對OEm和Aftermarket業務都有影響。有機OEm銷售的溫和年度增長主要是由於對我們航空發動機元件持續需求驅動。相對於可比期，Aftermarket維修保養和大修（"MRO"）以及備件業務在2024年第二季度與航空公司航班和飛機利用率的持續增長下也有機銷售額的年度增長。2024年上半年，航空航天部門銷售額爲 $439.3 支付金額爲百分之 million。 83.6% 2.18億美元，比2023年上半年增加了55.2%。在不考慮Mb Aerospace的情況下，有機銷售分別比2023年增長了8.4%和21.1%，分別相對於OEm和Aftermarket業務。Mb Aerospace的收購爲該部門提供了額外的銷售額168.3 1.24億美元，比2023年上半年增加了61.5%。在不考慮Mb Aerospace的情況下，有機銷售分別比2023年增長了8.4%和21.1%，分別相對於OEm和Aftermarket業務。Mb Aerospace的收購爲該部門提供了額外的銷售額。該部門的銷售額主要以美元計價，因此並未受外幣匯率變化的顯著影響。

2024年第二季度航天部門營業利潤較2023年第二季度增長77.0%，達到2930萬美元，主要歸因於更高有機銷售量（包括定價、有利產品組合和Mb Aerospace銷售的貢獻），部分抵消了生產力不利、更高的重組與變革相關費用、70萬美元的短期購買會計調整（客戶積壓訂單和庫存溢價攤銷）以及610萬美元的其他收購長期無形資產攤銷成本增加。2024年第二季度的稅前重組費用和變革相關費用爲220萬美元，而上年同期爲50萬美元。營業利潤還受益於不再有360萬美元的收購相關費用。營業利潤率從2023年期間的13.6%降至2024年期間的13.5%，主要原因是上述因素。2024年上半年營業利潤增長 71.0% 由於上述因素，包括不再有360萬美元的收購交易費用，上半年的營業利潤從2023年上半年增長爲 $60.4 百萬美元，受益於上述因素，部分抵消了280萬美元的短期購買會計調整、1150萬美元的其他收購長期無形資產攤銷成本增加和100萬美元的股東顧問費用分配給該部門。2024年上半年的稅前重組費用和變革相關費用爲260萬美元，而上年同期爲230萬美元。營業利潤率從2024年上半年的 14.8%至13.8% ，主要是由於上述與Mb Aerospace收購相關的費用。

展望：

航空航天OEm業務的銷售與全球經濟推動的航空市場的總體狀況有關，並通過參與某些戰略商業和國防相關的發動機和機身計劃的訂單積壓得到支持。正如前面提到的，公司在2023年完成了對Mb Aerospace的收購。Mb Aerospace與Barnes Aerospace高度契合，擁有高度互補的計劃、全球運營、技術能力以及產品和服務。與2023年同期相比，2024年OEm銷售增長，客戶飛機生產計劃繼續加速。公司預計，在長期內，OEm業務對窄體和寬體機身的製造元件將繼續保持強勁的需求。在短期內，航空航天OEm元件製造行業可能受到波音和空客降低飛機生產率以及飛機生產重新恢復的延遲的壓力。供應鏈的挑戰和勞動生產率的下降將影響到生產恢復的時間。航空管理團隊繼續與客戶合作評估發動機和機身的建造計劃，使管理層能夠及時對此類變化做出反應。管理團隊正在與供應商密切合作，將原材料計劃與生產要求保持一致。

管理層還將繼續關注影響我們業務的勞動力和供應鏈限制，執行長期協議，並擴大我們在關鍵項目上的生產份額。OEm的積壓訂單，包括已收購的Mb的訂單
31

航空航天業務在2024年6月30日時爲150530萬美元，較2023年12月31日增長22.0%，當時積壓訂單爲123360萬美元。預計未來12個月內將完成40%的原始設備製造商（OEm）積壓訂單。航空航天OEm業務還可能受到某些平台的內容水平變化，客戶採購決策變化，客戶庫存水平調整，勞動力和商品（包括從俄國採購的鈦等商品）供應情況，以及價格、供應商採購能力和替代材料使用等的影響。其他影響還可能包括零件重新設計，每台發動機的零件數量，根據與發動機和機身製造商簽訂的合同約定的成本時間表，以及新項目的追求和持續時間。燃料成本、利率波動以及潛在的監管要求變化可能會影響航空公司對於維持、延遲或取消新飛機採購的決策，其中一部分可能取決於新節能技術所帶來的價值和航空公司爲減少溫室氣體排放而設定的目標。

航空售後市場業務繼續保持強勁表現，航空公司交通量和飛機利用趨勢保持良好。國內和國際客運交通量有所改善，預計在2024年持續增長。貨運相關的航空交通保持穩定。航空售後市場業務的銷售可能會受到庫存管理和客戶採購變化的影響，發動機維修中延遲或限制維護活動以及發動機維修和翻修過程中使用剩餘（二手）材料的影響。管理層認爲，基於建立良好的長期客戶關係（包括MRO業務中的維修和修理合同以及長期營收分享計劃（「RSPs」）和部件修復計劃（「CRPs」）），航空售後市場業務繼續具有競爭優勢。隨着發動機性能和質量的不斷提高，航空公司選擇更密切地管理售後費用也可能會影響MRO業務。燃料成本、利率波動以及監管要求的潛在變化及其對航空公司盈利能力和航空航天行業行爲的影響，還可能影響飛機維修和大修活動的水平和頻率，以及航空公司在維持、推遲或取消新飛機採購方面的決策，部分取決於與新型燃油節能技術相關的經濟效益。飛機原始設備製造商增加新飛機交付的挑戰可能有助於我們的售後市場業務，因爲老舊飛機填補了需求，尤其是狹體平台。

公司將繼續專注於積極的成本管理和提高生產力，以緩解營業利潤持續受壓的情況。在2024年上半年，該業務領域持續採取重組措施。航空航天業務將繼續探索額外的生產力機會，包括與供應商和客戶密切合作，以確定交付時間和定價計劃。此外，管理層尋求通過與Mb Aerospace整合我們傳統的航空航天業務，實現成本和設施協同效應的額外機會。管理層還將繼續專注於通過戰略投資、收購和新產品、新流程引入來推動增長。提高生產力仍然是一個重要的倡議。營業利潤可能會受到銷售的成交量、組合和定價的變化的影響，特別是與較高利潤的售後服務RSP備件業務以及在各個業務上的投資相關的影響。營業利潤還可能受到潛在的關稅、貿易協議和貿易政策的變化的影響，這可能影響到商品的成本和/或供應以及勞動力的限制。與新產品和新流程引入、工作向其他全球地區轉移、額外的生產力倡議和重組活動相關的成本預計將在較長期內推動營業利潤的改善，但可能在短期內對營業利潤產生負面影響。

工業
三個月已結束
6月30日		六個月已結束
6月30日
（單位：百萬）20242023改變20242023改變
銷售$164.3 $217.0 $(52.7)(24.3)%$373.5 $435.1 $(61.5)(14.1)%
營業（虧損）利潤(31.5)9.4 (40.9)(433.6)%(22.9)14.0 (36.8)(263.7)%
營業利潤率(19.1)%4.3 %(6.1)%3.2 %

工業業務在2024年第二季度銷售額爲1.643億元，較2023年第二季度減少了5270萬元，降幅爲24.3%。有機銷售增長了690萬元，增幅爲3.2%，主要是由於模具解決方案業務的成交量增加所推動。由於美元對外匯的貶值，外匯對業績的影響年同比約減少了200萬元。在2024年上半年，該業務部門的銷售額爲 $373.5 支付金額爲百分之 million。 14.1% 與2023年上半年相比，有機銷售額減少了2.52021年10月30日結束的九個月中，所得稅費用爲 美元，相比之下2020年10月31日結束的九個月中，所得稅費用爲 美元。我們的有效所得稅率爲%；主要原因是我們未能確認我們在特定外國和州轄區域內的當前期虧損和預測所需繳納的所得稅費用。2020年10月31日結束的九個月中，我們的有效稅率爲 %；主要原因是在該期間內記錄的一些與 CARES 法案相關的稅收減免及在該期間內記錄的重大減值撥備的大幅增加。0.6%與2023年上半年相比，主要是因爲力與運動控制（前身爲運動控制解決方案）和自動化業務的成交量下降，部分抵消了有利的定價措施。由於美元對外匯的升值，外匯對銷售額的影響約爲1.7 百萬美元。公司於2024年4月4日完成了業務出售，使銷售額相對於去年同期減少了57.6 該業務部門的（第二季度和上半年）銷售額百萬美元。
32


工業公司在2024年第二季度的營業利潤低於2024年第二季度的營業利潤 第二季度爲940萬美元 從2023年開始，到2024年第二季度的營業虧損爲3,150萬美元。下降主要是由於 該分部記錄的53.7美元商譽減值費用部分抵消了以下費用 a 1,020 萬美元 與出售業務相關的稅前收益（見簡明合併財務報表附註3）。不包括商譽減值費用和與出售業務相關的稅前收益，2024年第二季度的營業利潤爲1,200萬美元。經營業績還受該細分市場在2024年第二季度記錄的與重組和轉型相關行動相關的稅前費用的減少所推動，但部分被剝離業務帶來的利潤貢獻減少所抵消。更具體地說，本期經營業績受到320萬澳元稅前重組和轉型相關費用的影響，而去年同期此類成本爲1,340萬美元。 優惠的價格和巴恩斯轉型辦公室的成本節約舉措（詳見下文）也爲工業在2024年第二季度帶來了好處。 營業利潤率從2023年的4.3％下降到2024年期間的（19.1％），這主要是由於上述項目的結果。不包括與出售業務相關的商譽減值費用和稅前收益，2024年第二季度的工業營業利潤率爲7.3％。2024年上半年的營業虧損爲 22.9美元，而2023年上半年的營業利潤爲1,400萬美元，這也受53.7美元的商譽減值費用和與出售業務相關的710萬美元稅前收益的推動。較低的稅前重組和轉型相關費用也影響了2024年下半年的營業利潤。2024年上半年可比的稅前重組和轉型相關費用爲690萬美元，而2023年上半年的稅前重組和轉型相關費用爲2550萬美元。這些收益被2024年期間分配給該細分市場的100萬美元股東諮詢費用部分抵消。 營業利潤率下降了 3.2% 在 2023 年期間 (6.1)% 在2024年期間，主要是上述項目的結果。不包括商譽減值費用和與出售業務相關的稅前收益，2024年上半年的工業營業利潤率爲6.4％。

展望：

在行業板塊，管理層仍專注於通過增加銷售和市場資源以及擴大市場策略來實現有機銷售增長，以充分利用公司在客戶和全球工業終端市場中的全部產品組合。我們的業務仍受通脹和中國經濟疲軟等持續不利因素的影響。在第二季度，中國市場的訂單同比和環比均有所改善，因爲在該市場採取的商業行動開始聚集動力。從宏觀環境的角度來看，美國和中國的製造業採購經理人指數（「PMI」）在該季度結束時均超過50，而歐洲則低於50。管理層密切關注價格變動和原材料和貨運的交貨時間對供應鏈緊縮的持續壓力的影響。在2024年4月出售爲汽車零部件製造終端市場提供服務的業務後，全球汽車產量的前景將不再是一個重要的指標。其餘的力控運動控制業務的訂單總體上對一般工業和模具市場是有利的。在我們的模具解決方案業務中，與一年前強勁的季度相比，多腔模的訂單同比下降。由於我們在中國的商業行動，我們的汽車熱流道訂單有所改善。我們的某些業務的銷售量取決於塑料注塑市場所需的設備，該市場可能受到塑料製品需求、塑料注塑和塑料加工行業公司的資本投資需求、技術進步的變化以及與一次性塑料製品、產品和包裝組成以及回收相關的法律或法規的重大影響。自動化訂單在同比基礎上有所改善，儘管我們仍然看到行業基本面疲軟。如果美元相對於其他外幣波動，我們的銷售可能會受到影響，而影響營業利潤相對於去年同期的影響程度預計不會太大。由於我們的大多數業務的費用主要以當地貨幣計價，而收入所在地也是當地貨幣，因此可能會影響營業利潤率。管理層專注於通過客戶參與、創新和擴大地理範圍來實現銷售增長。對新技術、製造工藝和產品開發的戰略投資有望在長期內帶來好處，管理層繼續評估此類機會。

公司專注於積極管理成本，以提高競爭力和生產力，並減輕目前宏觀經濟環境的持續影響，包括供應鏈限制和廣泛通脹對營業利潤的影響。公司繼續調整其成本結構，以適應訂單和銷售的增長，因爲在某些終端市場上仍存在不確定性。2022年，管理層開始了一項系統化的多階段重組計劃（「行動」），以大幅降低成本，整合公司業務，減少複雜性，並提升工業業績。更具體地說，公司已宣佈重組計劃（請參見基本報表注17），以進一步降低成本，主要是在工業部門，應對宏觀經濟干擾。這些行動包括組織重構，包括在多個地點裁減部分職位。

33

2023年期間，我們成立了巴恩斯轉型辦公室，以使用標準工具、流程和系統來實現更敏捷、響應能力更強的組織。我們目前正在執行多項轉型倡議，以支持增長和盈利能力的加速。我們正在通過優化製造設施來進行足跡合理化，其中包括在模具解決方案、力控制與運動控制以及幾個規模較小、業績不佳的技術和服務中心中實施工廠關閉計劃。管理層將繼續探索其他節約成本的機會，同時與供應商和客戶密切合作，以確保交貨時間和定價倡議的協調。營業利潤可能會受到銷售量、組合和定價的變化、通貨膨脹、勞動力成本、公共事業成本以及在每個工業業務中的增長和創新投資水平的影響。營業利潤還可能會受到關稅立法或變更、貿易協議和貿易政策的影響，而這些可能會影響商品的成本、交貨時間和/或供應能力，包括但不限於鋼鐵和鋁。與新產品和流程引入、重組和其他成本倡議以及戰略性投資相關的費用可能對營業利潤產生負面影響。

流動性和資本資源

管理層以公司的整體現金生成能力來評估其流動性，以資助其營運和投資活動。流動性管理中特別重要的是從營運活動中產生的現金流量、資本支出水平、分紅派息、資本股交易、境外剩餘現金的有效利用以及充足的信貸額度。目前公司的流動性充足，並將繼續評估各種方式來增強其流動性地位，以應對上述宏觀經濟趨勢。

公司認爲其能夠通過營業活動獲得超過內部運營需求的現金是其財務實力之一。管理層繼續關注現金流和工作資本管理，並預計2024年的營業活動將能夠產生足夠的現金來資助運營。請參閱以下關於目前可用的債務設施的其他討論。公司繼續在其業務中投資，預計2024年的資本開支約爲6000萬美元。

2023年6月5日，公司與開曼群島Mb航空集團控股有限公司（下稱「協議」）簽訂了協議。爲了與協議簽訂，公司於2023年6月5日與註記購買協議簽署了第二修正案（下稱「第二修正案」）和無擔保信用協議第2號修正案（下稱「修正案2號」），以促進對特拉華州公司Mb航空控股公司（下稱「Mb航空」）及其子公司（下稱「交易」）的收購，以及與美國銀行股份有限公司和美銀證券公司（統稱「承諾方」）簽訂的承諾書，根據該承諾書，承諾方同意在滿足其中包含的正常關閉條件的情況下，提供1億美元的後備優先擔保循環信貸設施和7000萬美元的優先擔保364天橋式貸款設施（下稱「橋式貸款設施」）。橋式貸款設施僅打算在公司未在交易關閉前獲得替代融資的情況下使用。公司在橋式貸款設施方面支出了950萬美元的費用，並在截至2023年12月31日的年度損益結轉表上將1億美元的後備優先擔保循環信貸設施的利息支出。2023年8月31日（「收購日期」），根據協議的條款，公司以合同規定的習慣和特定關閉調整金額共計72840萬美元完成了交易。同時，公司與特定子公司，發行銀行，貸款人和其他參與方及美國銀行股份有限公司簽署了新的信貸協議（下稱「信貸協議」），作爲代理和擔保人，提供16.5億美元的優先擔保融資，包括總額爲6.5億美元的貸款設施（下稱「貸款設施」）和總額爲1億美元的循環信貸設施（下稱「循環信貸設施」和一起爲「高級設施」），包括總額爲5億美元的信用證子設施。收購日期，減去貸款設施的0.75%原始發行折扣後的借貸金額收益被用於在協議中規定的交易部分，包括交易的完成，完全償還註記，並支付相關的費用及支出。截至收購日期，循環信貸設施已經借出的金額總額約爲7.98億美元。收購日期後循環信貸設施的任何借款收益將用於一般企業用途。公司支付了310萬美元的費用和支出，用於執行循環信貸設施。此類費用已在資產負債表其他資產中被推遲處理，並將在債務發行成本到期前通過利息費用分期攤銷計入損益表。公司與執行貸款設施一起支出了830萬美元的債務發行費。此類費用已被直接扣減貸款設施的賬面價值，並將在貸款設施到期前通過利息費用攤銷計入損益表。用於支付這些費用的現金被記錄在資產負債表融資活動中。2023年8月31日，與信貸協議和交易的完成相結合，橋式貸款設施被終止。
34


2024年3月19日，公司與《再融資修正案（修正案2號）》簽署了《貸款協議》，將終期貸款設施（「現有終期貸款」）的未償還本金金額與新終期貸款（「新終期貸款」）進行了替換，新終期貸款的條款與現有終期貸款幾乎相同，但與新終期貸款的利率和其他條款有所不同。新終期貸款適用的利率邊際爲1.50%，即ABR貸款的適用利率邊際爲1.50%，而TermSOFR貸款的適用利率邊際爲2.50%（TermSOFR的底限仍爲0.0%）。現有終期貸款適用的利率邊際爲2.00%，即ABR貸款的適用利率邊際爲2.00%，而TermSOFR貸款的適用利率邊際爲3.00%。此外，新終期貸款適用的TermSOFR調整降至0.00%。現有終期貸款適用的TermSOFR調整爲0.10%。 公司在2024年3月31日前三個月的《簡明聯合利普爾（損失）收入擔保簡明陳述》中以金額160萬美元錄得了與《修正案2號》相關的費用。

高級設施由公司全資擁有的境內子公司提供擔保，並以公司和每個子公司擔保人的幾乎所有資產作爲擔保，但受特定例外的限制。

優先設施下的借款利率爲每年利率，按照公司的選擇，可以是終期SOFR（最低0.00%）或另一基準利率（「ABR」），加上適用的利差，即（i）在終期貸款設施下的借款的情況下，終期SOFR貸款爲2.50%，ABR貸款爲1.50%，以及（ii）在循環信貸設施下的借款的情況下，起初終期SOFR貸款爲2.375%，ABR貸款爲1.375%。在公司的總淨槓桿率下，適用於循環信貸設施下的借款的利差會有所變化。截至2024年6月30日，循環信貸設施下的借款的適用利差爲2.125%。此外，公司還需要向循環信貸設施的貸款人支付顧及其未使用承諾的0.35%的承諾費用。循環信貸設施下的承諾費用會根據公司的總淨槓桿率而變動。截至2024年6月30日，循環信貸設施下的承諾費用爲0.30%。

條款貸款設施在收購日期的七週年到期，並按照初始本金金額的0.25%的比例以相等的季度分期（每年650萬美元）償還。可轉換信貸設施在收購日期的五週年到期。此外，根據信貸協議，公司必須預付在條款貸款設施下的未償貸款，除特定例外外，預付金額不超過公司過去十二個月（「LTM」）適用時間點的公司年度超額現金流（根據信貸協議定義）超過5000萬美元和調整後合併息稅折舊攤銷前利潤（根據信貸協議定義）的15.0%的50%，以及用於某些恢復事件和非常規資產銷售的淨現金收益的100%（此百分比因公司一級有抵押淨槓桿率而異）。

公司可以在任何時候普遍提前償還優先債務，無需支付提前償還溢價或罰款，但需支付定製的與Secured Overnight Financing Rate（"SOFR"）貸款相關的「破產」成本。在出現任何時間造成較低收益的「重新定價事件」情況下，與Term Loan Facility相關的提前償還 在公司執行修正案第2號之後的前六個月內 必須支付1.00%的提前償還溢價。

可轉換信貸貸款要求公司每個財季的最後一天維持最高總淨槓桿比率，根據信貸協議的定義，最初爲5.50比1.00，以財務文件發送（或被要求發送）的每個財季的最後一天開始，隨着時間的推移逐步下降至4.00比1.00。截至2024年6月30日的總淨槓桿比率爲5.00比1.00，限制可用信貸額度達到41890萬美元。在某些情況下，若有實質性收購，該比率可增加至0.50比1.00。按定義，截至2024年6月30日，實際比率爲3.48。轉貸信貸還要求公司不允許利息覆蓋比率在任何檢測期的最後一天低於3.00比1.00。按定義，截至2024年6月30日，實際比率爲3.83。截至2024年6月30日，公司符合所有適用的契約。

高級設施包含某些積極的和消極的契約，限制了公司在其他事項和特定重大例外情況下，承擔債務或抵押，進行投資，參與某些合併、合併、資產銷售和收購，支付股息和進行其他受限制的支付以及與關聯方進行交易。高級設施還包含某些違約事件，包括與控制權轉移有關的違約事件。如果發生違約事件，高級設施的貸款人將有權採取各種行動，包括加速清償高級設施下到期的金額。

35

2024年1月9日，公司與One Equity Partners（簡稱「OEP」）簽訂了一項股權購買和資產協議（「SPA」），以17500萬美元的價格出售其Associated Spring™和Hänggi™業務（簡稱「業務」），並將根據特定調整因素確定。這些業務在Force & Motion Control business（原名Motion Control Solutions business）內運營。有關在2024年4月完成的業務出售的補充披露，請參見基本報表註釋3，銷售所得用於償還債務。

在2024年和2023年的前六個月，公司沒有回購任何公司普通股。管理層將根據市場狀況、流動性需求、合同限制和其他因素繼續評估額外的回購。參見「第二部分 - 項目2 - 未經註冊的權益證券銷售和使用的收益」。

經營現金流可能會通過外部借款來補充，以滿足近期業務擴張需求和公司當前的財務承諾。公司已經評估了其信貸設施並預計其由10家銀行組成的銀行聯合會將繼續支持其2028年8月到期的循環信貸設施。截至2024年6月30日，公司尚有$42150萬未使用的額度可供借款，用於其100000萬美元的循環信貸設施。截至2024年6月30日，根據財務契約，公司還可允許額外借款41890萬美元的總債務。公司打算利用其循環信貸設施下的借款來支持公司正在進行的增長計劃。雖然公司繼續評估潛在的收購目標，但目前更專注於航空航天領域，正如2023年8月31日完成交易所證明的那樣。管理層專注於通過上述計劃的整合和整合行動推動核心業務執行和財務表現。公司相信其信貸設施和資本市場準入，再加上來自運營的現金產生的現金，足以滿足其預期未來的需求。請參閱上述有關交易和信貸協議的進一步討論。公司繼續與其銀行聯合會保持溝通，以持續監控其現金需求。

截至2024年6月30日，公司在銀行短期信貸額度下有650萬美元的借款。

2021年3月24日，公司與一家銀行簽訂了一項利率掉期協議（「2021掉期」），該協議於2022年1月31日生效，將公司1個億美元的美元倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）借款的利率從變動利率加利差轉爲1.17%的固定利率加上利差。2022年4月30日生效，公司修改了2021掉期（「修改後的2021掉期」），使一個月美元交易場外拆借利率（SOFR）取代了一個月LIBOR借款利率。修改後的2021掉期將於2026年1月30日到期，將公司1個億美元的一個月SOFR借款的利率從變動利率加利差轉爲1.075%的固定利率加上利差。

2023年7月19日，公司與一家銀行簽訂了一項利率互換協議（"歐元洲際銀行間同業拆放利率互換"），於2023年7月31日生效，將公司歐元洲際銀行間同業拆放利率貸款15000萬歐元的利率從浮動利率加借貸利差轉換爲固定利率3.257%加借貸利差。根據歐元洲際銀行間同業拆放利率互換，5000萬歐元將於2026年7月31日到期，剩餘的10000萬歐元將於2028年7月31日到期。2023年9月12日，公司與六家不同銀行簽訂了六項額外的利率互換協議（"2023年利率互換"），於2023年9月29日生效，將公司以一個月期SOFR爲基礎的借款60000萬美元的利率從浮動利率加借貸利差轉換爲混合固定利率4.321%加借貸利差。根據2023年利率互換，5000萬美元將於2026年8月31日到期，10000萬美元將於2027年8月31日到期，20000萬美元將於2028年8月31日到期，5000萬美元將於2029年8月31日到期，剩餘的20000萬美元將於2030年8月31日到期。公司在2023年執行的利率互換協議對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流沒有實質性影響。這些利率互換協議（"互換"）被視爲現金流量套期工具。截至2024年6月30日，公司的總債務由71%的固定利率債務和29%的浮動利率債務組成。截至2023年12月31日，公司的總債務由67%的固定利率債務和33%的浮動利率債務組成。

截至2024年6月30日，公司持有6590萬元的現金及現金等價物，其中大部分由海外子公司持有。這些金額沒有任何重要的監管或合同限制，並且從長期來看，預計主要用於資助國際投資。

36

現金流量
六個月已結束
6月30日
（單位：百萬）20242023改變
運營活動$3.1 $42.5 $(39.4)
投資活動116.7 (22.2)138.9 
融資活動(143.1)(24.1)(119.0)
匯率效應(2.8)(0.5)(2.3)
現金、現金等價物和限制性現金增加（減少）$(26.1)$(4.3)$(21.9)

2024年上半年，經營活動現金流爲3100萬美元，而2023年上半年爲42500萬美元。2024年的這一時期包括了對營運資本的現金使用 $32.3，存入庫款項餘額爲$23.0 百萬美元，反映了存貨增長，而2023年的這一時期包括了對營運資本的現金使用 $30.1，存入庫款項餘額爲$9.7 百萬美元，反映了持續增長的存貨。2024年的經營現金流也受到了與剝離資產有關的稅款支付以及與離職支付、激勵報酬和合同資產增加相關的支出的影響，而2023年的經營現金流受益於來自客戶的預付款增加

2024年上半年，投資活動爲公司提供了116.7億美元，2023年上半年使用了22.2億美元。2024年期間的投資活動主要包括29.9億美元的資本支出，而2023年期間爲21.6億美元。當前期間的投資活動還包括與Mb Aerospace收購（收盤後調整）相關的20萬美元流入以及與銷售業務相關的1.46億美元流入。 公司預計2024年的資本支出將達到6億美元。 公司預計2024年的資本支出將達到6億美元。

2024年上半年的融資活動包括借款淨減少11660萬美元，而在可比的2023年同期，借款淨減少了390萬美元。用於支付分紅的總現金在兩個時期均爲1620萬美元。2024年和2023年上半年的融資現金流還包括分別來自與公司間融資有關的外匯套期保值結算的1000萬美元支出和120萬美元收入。

其他問題

編制財務報表要求管理層根據其預測和假設來影響財務報表中報告的資產和負債金額及報告的收入和費用金額。公司年度報告Form 10-k的合併財務報表的第1注披露了重要的會計政策。對於管理層判斷和預測涉及的最重要領域，公司年度報告Form 10-k的「管理層討論與分析財務狀況和經營業績」部分有描述。實際結果可能與這些預測不同。這些判斷和預測未發生實質性變化。

關鍵會計政策

商譽和無限期無形資產：商譽和無限期的無形資產每年或早於此進行減值測試。如果發生事件或情況發生變化表明報告單位的公允價值低於其賬面價值，那麼商譽和無限期無形資產需要進行減值測試。公司於每年4月1日第二季度完成公司的年度減值評估。公司利用首先評估定性因素的選擇，以確定是否有必要根據適用的會計準則執行第1步的定量商譽減值測試。在定性評估中，管理層考慮相關事件和情況，包括但不限於宏觀經濟狀況，行業和市場考慮，整體報告單位業績和直接影響報告單位的事件。如果公司確定需要執行第1步的定量減值測試，管理層估計使用貼現現金流量模型（一種收入法），市場方法或兩者的報告單位的公允價值。在管理現金流量投影的發展過程中，固有的是假設和估計，包括與未來收益和增長率以及加權平均資本成本相關的那些。根據市場方法，管理考慮了可獲得的市場信息，包括類似上市公司的收入倍數相對於公司業務績的表現。公司將報告單位的公允價值與報告單位的賬面價值進行比較。如果公允價值低於賬面價值，公司將對從營業務中的無形資產的金額承認非現金減值損失。
37

如果報告單位超過了報告單位的公允價值，假設確認的損失不超過報告單位的商譽總額。

在第二季度，管理層完成了公司截至2024年4月1日的年度商譽減值評估。根據定性評估，管理層得出結論，在除了自動化報告單元以外，每個公司報告單元的公允價值不會低於其各自的賬面價值。因此，管理層對自動化報告單元進行了第一步的定量評估。在估計自動化報告單元的公允價值時，管理層評估了可獲得的最新市場信息，包括來自在自動化板塊中經營的可比上市公司的盈利倍數。管理層的評估結果導致自動化報告單元的非現金商譽減值金額爲5370萬美元，因爲報告單元的估計公允價值低於其賬面價值。公允價值的下降主要是由於報告單元的預測下調，與更廣泛的自動化市場的預測增長趨勢下調一致。預測的下調主要是由於更廣泛的工業製造市場的不確定性，這在一定程度上限制了自動化投資所需的大量資本支出。對汽車行業的高度依賴以及相關車型變更發佈的延遲也對自動化報告單元的公允價值產生了負面影響。商譽減值金額記錄在2024年6月30日結束的三個月期間。公司還在2024年第二季度完成了對其無限壽命無形資產的年度減值測試，並確定沒有發生減值。

在估計公允價值時使用的許多因素超出了管理層的控制範圍，這些假設和估計在未來時期可能會因公司特定和整體經濟情況的變化而發生改變，包括通脹壓力、利率上升和全球供應鏈約束等影響。估計各個報告單元的公允價值還需要管理層繼續進行關於未來計劃和戰略的假設和估計，並考慮經濟、地緣政治和監管條件的因素。管理層的定量評估包括對運營於我們各自報告單元相似終端市場中的同行公司數據進行詳細的比較。管理層還關注市場參與者角度對報告單元預計現金流、增長率和資本成本的潛在影響。如果市場/行業趨勢、可比上市公司盈利倍率、預計未來現金流和/或關鍵假設發生不利變化，包括但不限於折現率、營業收入增長或利潤率以及終期增長率等，可能需要記錄額外的非現金減值損失到自動化的商譽中。在2024年6月商譽減值之後，報告單元的公允價值超過了賬面價值，因爲賬面價值已調整爲公允價值。

前瞻性聲明

本季度報告中的某些聲明屬於前瞻性聲明，涵蓋了1933年《證券法》第27A條修正案、1934年《證券交易法》第21E條修正案以及1995年《私人證券訴訟改革法》。前瞻性聲明通常涉及我們預期的未來運營、財務表現和財務狀況，並經常包含"預期"、"相信"、"期待"、"計劃"、"估計"、"項目"、"繼續"、"將"、"應該"、"可能"等詞語。這些前瞻性聲明並不構成對未來績效的保證，並受各種風險和不確定性的影響，可能導致實際結果與前瞻性聲明中所述有所不同。這些風險和不確定性包括，但不限於：公司管理經濟、業務和地緣政治條件的能力，包括利率上升、全球物價通脹和影響材料供應的短缺；未預料事件的持續時間和嚴重程度，例如流行病或大流行病等跨越我們業務的需求、供應鏈、運營和流動性的影響；未能成功談判集體談判協議或潛在罷工、工作停工或其他類似事件；市場對我們產品和服務的需求變化；技術和市場的快速變化；保護並避免侵犯知識產權的挑戰；與新產品引入或開發或工作轉移相關的挑戰；全球運營和市場中更高風險；激烈競爭的影響；自然災害、極端天氣事件和氣候變化所帶來的實際和運營風險，這可能限制足夠水資源的可獲得性，傳染性疾病爆發和其他不利的公共衛生髮展；戰爭、恐怖主義和其他國際衝突的行爲；未能實現與員工減少和重組行動相關的預期成本節約和益處；貨幣波動和外幣敞口；由商譽減值和相關費用帶來的影響；我們依賴少數重要客戶的營收和收益；重要客戶的重大損失；由於一系列因素，包括客戶採購決策的變化、物料變更、生產計劃和特定項目的產量變化等，未能實現來自現有訂單後續的預期銷售或利潤；政府預算和資金決策的影響；我們成功整合並實現與最近宣佈和未來收購相關的預期協同效應的能力，包括收購Mb Aerospace的影響；政府實施的制裁、關稅、貿易
38

協議和貿易政策；影響公司業務運營或稅務狀況的法律，法規，費率，政策或解讀的變化或不確定性，包括涉及氣候變化，環保母基，健康和安全事項以及我們產品加工的材料或其終端市場的內容；我們運營所需的原材料，貨運，運輸，能源，公用事業和其他物品的價格或可用性波動；運輸中心，船運港口，供應商設施或我們設施的勞動力短缺或其他業務中斷；信息技術系統的中斷，包括網絡安全攻擊或數據安全漏洞引起的中斷；能否僱傭和留住高級管理人員和合格人員；以前收購和出售的持續影響，以及任何正在進行和未來的戰略行動及我們在此類行動中設定的財務和運營目標的能力；實現社會和環境績效目標的能力；未決和未來訴訟和政府訴訟的結果；我們產品或第三方產品中實際，潛在或被指控的缺陷或故障的影響，包括產品責任，產品召回成本和無保險索賠；未來的普通股回購；未來的負債水平；股東激進行動的影響；以及公司在提交給證券交易委員會（「SEC」）的文件中所描述的其他風險和不確定性，包括但不限於公司提交給證券交易委員會的文件中的「管理討論與分析、財務狀況與業績結果及風險因素」部分。公司不承擔更新其前瞻性陳述的義務。

項目3.有關市場風險的定量和定性披露

有關公司面臨的市場風險討論，請參閱截至2023年12月31日的公司年度報告10-k表格。在截至2024年6月30日的六個月內，此類風險並未發生重大變化。

項目4.控制和程序

公司的首席執行官和首席財務官等管理層已評估了設計和操作公司披露控制和程序的有效性，截至本報告所涵蓋的期間結束時。我們於2023年8月31日完成了對Mb Aerospace的收購。根據適用的SEC指導，我們對披露控制和程序有效性的評估範圍不包括Mb Aerospace，因爲鑑於收購日期，這樣做是不切實際的。Mb Aerospace的總資產被排除在我們評估範圍之外，佔截至2024年6月30日的相關合並資產的約8%。Mb Aerospace的總淨銷售額被排除在我們評估範圍之外，分別佔2024年6月30日結束的三個月和六個月的合併總淨銷售額的約23%和21%。根據該評估的基礎和截至該日期，總裁兼首席執行官和首席財務官得出結論，披露控制和程序在所有重要方面是有效的，並被設計爲提供合理保證，即所要求的信息根據《1934年證券交易法》（「交易所法」）修訂案，（i）被記錄、處理、歸納和報告，並在需要時按要求完成，（ii）被積累和傳達給公司的管理層，包括我們的總裁兼首席執行官和首席財務官，以便及時作出有關所要求的披露的決策。

關於財務報告內控的變化

在公司2024年第二季度，我們的內部財務報告控制沒有發生任何重大影響或有可能重大影響我們的內部財務報告控制。

39

第二部分.其他信息

項目1.法律訴訟

我們在日常業務中偶爾會面臨訴訟，並且還有其他各種訴訟、程序和索賠正在進行中，涉及我們和我們的子公司。雖然不可能確定每個案件的最終處理方式及其是否能夠與我們的信念一致解決，但我們預計這些訴訟的結果，無論是單獨還是整體上，都不會對我們的財務狀況、現金流量或經營業績產生重大不利影響。

項目1A.風險因素

公司的風險因素在我們的年度報告（10-k表）中披露。截至2023年12月31日的財年，公司的風險因素沒有發生實質性變化。

項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用

(c) 發行人購買股本證券
時期






(a)
已購買的股票（或單位）總數		(b)
每股（或單位）平均購買價






(c)
公開宣佈計劃或項目的持股（或單位）總數






(d)
根據計劃或項目尚可購買的最大股票（或單位）數量(2)
2024年4月1日至4月30日1,030 $35.45 — 3,404,000 
要求方：公開公告530 $38.54 — 3,404,000 
2024年6月1日至30日340 $37.94 — 3,404,000 
總費用1,900 
(1)
$36.76 — 

(1)所有在2024年第二季度收購的股權證券均是根據公司股東批准的股權補償計劃的條款及根據該計劃頒發的股權的條款運作而得來的，用於支付相關股權發行時的所得稅。用於稅金代扣的股票的購買價格是發行當日的市場價格。

(2)截至2019年3月31日，150萬股普通股尚未在公開宣佈的回購計劃（「計劃」）下購入。2019年4月25日，公司董事會將授權回購計劃下的股份數量增加了350萬股普通股（總共授權500萬股）。該計劃允許在公開市場進行購買，在10b5-1交易計劃下購買以及進行私下協商的交易。

項目3. 高級證券違約

無。

項目4. 礦山安全披露

不適用。

第5部分：其他信息。

2024年6月30日結束的三個月內，公司的董事或高管沒有進行 採納或。終止規則10b5-1交易安排或非規則10b5-1交易安排(如Regulation S-k第408(a)條的定義)

40

項目6.附件

請參閱緊接在本頁之後的展覽指數。
41

附件描述
巴恩斯集團股份有限公司
第10-Q表的季度報告
2024年6月30日結束的季度
附件編號描述來源Sengenics
31.1隨同本報告一併提交。
31.2隨同本報告一併提交。
32隨同本報告一併提供。
展品101.INS-中的實例文檔未包含 交互式數據文件，因爲其XBRL標籤嵌入於內聯XBRL文檔中。隨同本報告一併提交。
展品101.SCHXBRL分類術語擴展結構文檔。隨同本報告一併提交。
展品101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。隨同本報告一併提交。
展品101.DEFXBRL分類術語定義鏈接庫文檔。隨同本報告一併提交。
展品101.LABXBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔。隨同本報告一併提交。
展品101.PREXBRL分類擴展演示鏈接庫文檔。隨同本報告一併提交。
104封面交互式數據文件（格式化爲內聯XBRL幷包含在展示文檔101中）。隨同本報告一併提交。















42

簽名

根據1934年修訂的證券交易法的要求，公司已由被授權的下列人員代表公司簽署本報告。

巴恩斯集團股份有限公司
（註冊人）
日期：
2024年7月31日
/s/ JULIE k. STREICH
Julie k. Streich
高級副總裁，財務
致富金融(臨時代碼)官
（財務總監）
日期：
2024年7月31日
/s/ MARIAN ACKER
Marian Acker
副總裁，人形機器人-電機控制器
（主管會計官）


43