附录99.1
威费尔公布 2024 年第二季度业绩，
报告显示，公司过去三年中获得了最大的盈利能力和现金流。
Q2营业收入为31亿美元，拥有2200万活跃客户。
波士顿，马萨诸塞州——2024年8月1日—— wayfair公司（NYSE：W），世界上最大的家居消费市场之一，今天公布了其截至2024年6月30日的第二季度财务业绩。
2024年第二季度财务亮点
•总净收入为31亿美元，减少了5400万美元，同比下降1.7%
•美国营业收入27亿美元，较去年减少5500万美元，年减2.0%。
•国际营业收入为38700万美元，增加100万美元，同比增长0.3％。国际营业收入恒定货币成长率为1.3％。
•毛利润为941百万美元，占总净营业收入30.2%。
•净损失为4200万美元，调整后的非通用会计原则EBITDA为16300万美元。
•每股稀释净亏损为0.34美元，非公通认可稀释每股盈利为0.47美元。
•营运活动提供的净现金流为2,450万美元，非GAAP自由现金流为1,830万美元。
•现金及现金等价物及短期投资共计13亿美元，总流动资金为19亿美元，包括我们旋转信贷设施下的资金可用性。
「Q2是一个充满活力的季度，再次获得了份额的增加，在持续的宏观逆风下，这是压力正在影响客户购物类别的方式，客户在住宅开支方面仍然保持谨慎，我们的信用卡数据表明，目前类别修正反映了家居装饰空间在大型金融危机期间经历的高峰至低谷下降的规模，」Wayfair的CEO、联合创始人和联合主席Niraj Shah表示。
Shah继续说：“我们采取的每一个行动，优先考虑的每个目标，花费的每一美元都是在我们对投资回报的严格审查下考虑的。即使面对著困难的总体环境，这是我们在过去三年中的最佳调整后息税折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）和自由现金流的季度表现，这是我们严格的经营纪律的明确证据。我们正在运行业务，目标是在今年实现可观的盈利增长，即使收入增长的压力仍然存在。而这也将是我们未来每年的心态。”
其他第二季度亮点
•截至2024年6月30日，活跃客户总数达到了2,200万，同比增长0.9%。
•截至 2024 年 6 月 30 日，每个有效客户的 LTM 净收入为 540 美元，较去年同期下降 0.9%
•2024 年第二季，每位客户的订单，以 LTM 订单除以活跃客户计算，为 1.85，而 2023 年第二季则为 1.82
•2024年第二季交付订单为1000万，年减2.9%。
•在2024年第二季，81.7%的订单来自回头客，相较于2023年第二季的80.1%。
•2024年第二季度，回头客下了810万张订单，同比减少了2.4%
•2024年第二季平均订单价值为313美元，相较于2023年第二季的307美元。
•2024年第二季度，63.7%的总订单是通过移动设备下单，而2023年第二季度这个数字为61.6%
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重要财务报表和营运指标
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （以百万计，除最近12个月净收入每活跃顾客、平均订单价值和每股数据之外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 重要财务报表指标： | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 3,117 | $ | 3,171 | $ | 5,846 | $ | 5,945 | ||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 941 | $ | 985 | $ | 1,760 | $ | 1,806 | ||||||||||||||||||
| 营运亏损 | $ | (35) | $ | (142) | $ | (270) | $ | (489) | ||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (42) | $ | (46) | $ | (290) | $ | (401) | ||||||||||||||||||
| 每股亏损： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基础 | $ | (0.34) | $ | (0.41) | $ | (2.39) | $ | (3.60) | ||||||||||||||||||
| 稀释 | $ | (0.34) | $ | (0.41) | $ | (2.39) | $ | (3.60) | ||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 245 | $ | 217 | $ | 106 | $ | 70 | ||||||||||||||||||
| 主要营运指标： | ||||||||||||||||||||||||||
活跃客户数 (1) | 22 | 22 | 22 | 22 | ||||||||||||||||||||||
活跃客户每人的年度净营业收入 (2) | $ | 540 | $ | 545 | $ | 540 | $ | 545 | ||||||||||||||||||
送递的订单数量 (3) | 10 | 10 | 20 | 20 | ||||||||||||||||||||||
平均订单价值 (4) | $ | 313 | $ | 307 | $ | 299 | $ | 297 | ||||||||||||||||||
非标准会计财务指标： | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 163 | $ | 128 | $ | 238 | $ | 114 | ||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 183 | $ | 128 | $ | (10) | $ | (106) | ||||||||||||||||||
调整后每股基础盈利（损失） | $ | 0.47 | $ | 0.21 | $ | 0.16 | $ | (0.90) | ||||||||||||||||||
(1) 活跃客户人数代表在前一年期间直接从我们的网站购买过至少一次的独立客户的总数。报告期内活跃客户数的变化既捕捉到了新客户流入，也捕捉到了在过去十二个月内未购买的现有客户的流出。我们视活跃客户数作为我们成长的关键指标。
(2) LTm 每位活跃客户的营业收入表示我们在过去十二个月内的总营业收入，除以相同的前十二个月内的总活跃客户数。我们将LTm 每位活跃客户的营业收入视为客户购买模式的关键指标，包括他们的初次和重复购买行为。
(3) 交付的订单代表在任何一段时间内的总交付订单，包括可能最终退回的订单。由于我们通过多个运输商发送大量包裹，实际交付日期可能并不总是可用的，因此我们基于历史数据估计交付日期。当订单交付时，我们会认列净收入，因此交付的订单与平均订单价值一起，是我们预计在特定时期内认列的净收入的指标。我们认为交付的订单是我们成长的关键指标。
(4) 我们定义平均订单价值为特定时间内的营业收入总额除以该期间交付的订单数量。我们视平均订单价值为我们网站产品组合、优惠和促销组合以及客户购买行为的关键指标。
2
网路直播和会议呼叫
wayfair将于今日上午8时(东部时间)举行会议，讨论其2024年第二季度的财务业绩。投资者和参与者应事先注册参加该会议，详情请访问https://bit.ly/4exc4Dz。注册后，将分享如何加入该会议的说明。会议还将透过https://bit.ly/3KXgAxx的现场网络广播提供。wayfair的投资者网站investor.wayfair.com将于会议结束后不久提供会议的网络广播存档。重要信息可能最初或独家通过投资者网站传播，投资者应查看该网站以获取此信息。
关于wayfair
wayfair是所有板块家居用品的目的地，在一个鼓舞人心的地方。凭借对每种风格和预算的优质发现，以及从启发到安装的便利体验，Wayfair赋予每个人无处不在地创建适合他们的空间的能力。
威费尔品牌系列包括：
•wayfair： 每种风格，每种家居。
•所有板块现代： 现代风格，简化生活。
•Birch Lane： 经典风格，让人生愉悦。
•Joss & Main： 家居的极致风格编辑。
•Perigold： 奢华家居的目的地。
•wayfair专业版： 一站式专业店。
Wayfair在截至2024年6月30日的12个月中产生了119亿美元的净收入，总部位于马萨诸塞州的波士顿，并在全球货币中运营。
媒体联系人：
塔拉·兰布罗普洛斯
PR@wayfair.com
投资人关系联系人：
詹姆士·兰姆
IR@wayfair.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含依据联邦和州证券法律的前瞻性陈述。除了本新闻稿中所含有关历史事实之外的所有陈述，包括有关我们的投资计划及预期投资回报、未来客户增长、我们未来的营运和财务状况，包括我们的财务展望、盈利目标、业务策略、管理层未来营运的计划和目标以及宏观经济事件的影响及我们对此类事件的回应，均属于前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过「可能」、「将」、「应该」、「预计」、「计划」、「期望」、「持续」、「可能」、「打算」、「目标」、「项目」、「考虑」、「相信」、「估计」、「预测」、「潜力」或这些术语的否定或其他类似表达方式来识别前瞻性陈述。
前瞻性声明基于未来事件的当下预期。我们无法保证任何前瞻性声明的准确性，但我们相信我们的期望和假设是合理的。投资者应该意识到，如果基础假设被证明不准确或已知或未知的风险或不确定性实现，实际结果可能会与我们的期望和预测大相径庭。因此，投资者应谨慎对待任何前瞻性声明。我们相信这些风险和不确定性包括但不限于不利的宏观经济条件，包括利率期货上升和波动，通胀，经济增长减缓或经济萧条的潜在可能性，全球供应链中断，影响销售产品的零售环境以及影响消费者消费和偏好的其他事项，以及我们规划和应对这些条件的能力；我们以成本效益的方式获取和保留客户的能力；我们增加每位活跃客户的净收入的能力；我们建立和维护强大品牌的能力；我们管理增长和扩展计划的能力；以及我们扩大业务并成功竞争的能力。更多风险，不确定性和其他因素的清单和说明可能会导致或有助于我们未来的结果有所不同，包括本文中的警语以及我们最近出版的Form 10-k年度报告以及我们在证券交易委员会的其他申报和报告中。我们通过这些警语对所有前瞻性声明进行限制。
这些前瞻性陈述仅反映本新闻稿日期，除非适用法律要求，我们未承诺公开更新或修订本文所包含的任何前瞻性陈述，无论其是否因任何新信息、未来事件或其他因素而产生。
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威费尔股份有限公司
缩表合并资产负债表
（未经核数）
| 6月30日， | 12月31日， | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| (除股票和每股数据外，以百万计) | ||||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||
| 流动资产合计 | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 1,304 | $ | 1,322 | ||||||||||
| 短期投资 | 39 | 29 | ||||||||||||
| 应收帐款净额 | 161 | 140 | ||||||||||||
| 存货 | 78 | 75 | ||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 240 | 289 | ||||||||||||
| 全部流动资产 | 1,822 | 1,855 | ||||||||||||
| 营运租赁权使用资产 | 880 | 820 | ||||||||||||
| 物业及设备，扣除折旧后净值 | 680 | 748 | ||||||||||||
| 其他非流动资产 | 54 | 51 | ||||||||||||
| 资产总额 | $ | 3,436 | $ | 3,474 | ||||||||||
| 负债和股东权益不足： | ||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||
| 应付账款 | $ | 1,168 | $ | 1,234 | ||||||||||
| 其他流动负债 | 1,039 | 949 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 2,207 | 2,183 | ||||||||||||
| 长期负债 | 3,059 | 3,092 | ||||||||||||
| 营运租赁负债，扣除当期部分 | 893 | 862 | ||||||||||||
| 其他非流动负债 | 37 | 44 | ||||||||||||
| 总负债 | 6,196 | 6,181 | ||||||||||||
| 股东资本赤字： | ||||||||||||||
| 可换股优先股，每股面值$0.001：2024年6月30日和2023年12月31日未授权发行，也未实际发行 | — | — | ||||||||||||
| 股票A类普通股，面额每股$0.001，授权股份5亿股，在2024年6月30日和2023年12月31日分别发行和流通股份96351994股和92457562股。 | — | — | ||||||||||||
| 股票B类普通股，面额每股$0.001，授权股份1.64亿股，在2024年6月30日和2023年12月31日分别发行和流通股份25691295股。 | — | — | ||||||||||||
资本公积额额外增资 | 1,552 | 1,316 | ||||||||||||
| 累积亏损 | (4,308) | (4,018) | ||||||||||||
| 累积其他全面损失 | (4) | (5) | ||||||||||||
| 股东权益总赤字 | (2,760) | (2,707) | ||||||||||||
| 负债总额和股东权益总赤字 | $ | 3,436 | $ | 3,474 | ||||||||||
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威费尔股份有限公司
综合营业损益汇缩陈述
(未经查核)
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （以百万为单位，除每股数据外） | ||||||||||||||||||||||||||
营业收入 (1) | $ | 3,117 | $ | 3,171 | $ | 5,846 | $ | 5,945 | ||||||||||||||||||
营业成本 (2) | 2,176 | 2,186 | 4,086 | 4,139 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 941 | 985 | 1,760 | 1,806 | ||||||||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||||||||
客户服务和商户费用 (2) | 121 | 144 | 238 | 283 | ||||||||||||||||||||||
| 广告 | 365 | 352 | 689 | 679 | ||||||||||||||||||||||
销售、营运、科技、总务 (2) | 489 | 630 | 1,023 | 1,254 | ||||||||||||||||||||||
| 减值及其他相关净费用 | 1 | 1 | 1 | 14 | ||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | — | 79 | 65 | ||||||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 976 | 1,127 | 2,030 | 2,295 | ||||||||||||||||||||||
| 营运亏损 | (35) | (142) | (270) | (489) | ||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | (4) | (5) | (10) | (10) | ||||||||||||||||||||||
| 其他（支出）收入，净额 | (1) | 3 | (5) | 2 | ||||||||||||||||||||||
| 偿还债务所得收益 | — | 100 | — | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 收入税前亏损 | (40) | (44) | (285) | (397) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用，净额 | 2 | 2 | 5 | 4 | ||||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (42) | $ | (46) | $ | (290) | $ | (401) | ||||||||||||||||||
| 每股净损失： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基础 | $ | (0.34) | $ | (0.41) | $ | (2.39) | $ | (3.60) | ||||||||||||||||||
| 稀释 | $ | (0.34) | $ | (0.41) | $ | (2.39) | $ | (3.60) | ||||||||||||||||||
| 权重平均股份数（用于计算每股金额）： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基础 | 122 | 112 | 121 | 111 | ||||||||||||||||||||||
| 稀释 | 122 | 112 | 121 | 111 | ||||||||||||||||||||||
(1) 以下表格显示所报告的时期内可归属于我们各报告范畴的净营业收入:
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | ||||||||||||||||||||||||||
| 美国净营业收入 | $ | 2,730 | $ | 2,785 | $ | 5,121 | $ | 5,200 | ||||||||||||||||||
| 国际净营业收入 | 387 | 386 | 725 | 745 | ||||||||||||||||||||||
| 总营业收入 | $ | 3,117 | $ | 3,171 | $ | 5,846 | $ | 5,945 | ||||||||||||||||||
(2) 包括股权相关报酬及相关税项如下：
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | ||||||||||||||||||||||||||
| 营业成本 | $ | 3 | $ | 2 | $ | 6 | $ | 5 | ||||||||||||||||||
| 客户服务及商户费用 | 5 | 8 | 11 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 销售、营运、科技、总务及行政 | 90 | 157 | 208 | 297 | ||||||||||||||||||||||
| 股权相关报酬及相关税项总额 | $ | 98 | $ | 167 | $ | 225 | $ | 318 | ||||||||||||||||||
5
威费尔股份有限公司
简明财务报表现金流量表
(未经查核)
| 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| (以百万为单位) | ||||||||||||||
| 经营活动现金流量： | ||||||||||||||
| 净损失 | $ | (290) | $ | (401) | ||||||||||
| 调整净损失为经营活动提供的净现金流量： | ||||||||||||||
| 折旧与摊提 | 203 | 206 | ||||||||||||
| 股权报酬费用 | 214 | 308 | ||||||||||||
| 可转换票据的折价与发行成本摊销 | 5 | 3 | ||||||||||||
| 减损和其他相关净支出 | 1 | 14 | ||||||||||||
| 偿还债务收益 | — | (100) | ||||||||||||
| 其他非现金调整项 | (8) | (3) | ||||||||||||
| 营运资产和负债的变化： | ||||||||||||||
| 应收帐款净额 | (37) | 144 | ||||||||||||
| 存货 | (4) | 13 | ||||||||||||
| 预付费用及其他资产 | 11 | (8) | ||||||||||||
| 应付帐款及其他负债 | 11 | (106) | ||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 106 | 70 | ||||||||||||
| 投资活动所得现金流量： | ||||||||||||||
| 购买短期和长期投资 | (38) | — | ||||||||||||
| 出售和到期的短期和长期投资 | 27 | 225 | ||||||||||||
| 购买不动产和设备 | (36) | (71) | ||||||||||||
| 站点和软件开发成本 | (80) | (105) | ||||||||||||
| 投资活动提供的净现金流量（使用） | (127) | 49 | ||||||||||||
| 来自筹资活动的现金流量: | ||||||||||||||
| 发行可转换票据所得的净收益 | — | 678 | ||||||||||||
| 支付盖头行权(confirmations)费用 | — | (87) | ||||||||||||
| 偿还可转换债务 | — | (514) | ||||||||||||
| 其他筹资活动，净额 | 3 | — | ||||||||||||
| 筹资活动提供的净现金 | 3 | 77 | ||||||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物及限制性现金的影响 | — | 3 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物和受限制的现金的净(减少)增加 | (18) | 199 | ||||||||||||
| 现金、约略等同于现金及受限制的现金 | ||||||||||||||
| 期初 | $ | 1,326 | $ | 1,050 | ||||||||||
| 期末 | $ | 1,308 | $ | 1,249 | ||||||||||
6
非通用会计原则财务指标
为了补充我们以普通会计原则（“GAAP”）为基础的简明财务报表，本业绩发布会及相关表格以及相关的业绩发布会中包含某些非依照GAAP财务尺度衡量的财务尺度，包括调整后的 EBITDA，调整后的 EBITDA 比率，自由现金流，调整后的股份稀释盈余或亏损和净收入恒定货币增长率。我们在内部使用这些非按GAAP财务尺度衡量的财务尺度来分析我们的财务状况并相信它们对投资者有用，在评估我们持续的运营表现时作为GAAP尺度的补充。在本业绩发布会中，我们提供了这些非按GAAP财务尺度衡量的财务尺度与最直接相关的GAAP财务尺度的调和情况。
我们将净利润或损失调整为调整后的税前利润，扣除折旧和摊销、股权报酬及相关税款、利息净收益或费用、其他净收益或费用、所得税负债或资产减免、非一次性项目和其他并不反映我们持续营运表现的项目。 调整后的EBITDA毛利率通过将调整后的EBITDA除以营业收入得出。 我们公开调整后的EBITDA，因为它是我们管理层和董事会评估我们营运绩效、制定未来营运计划和做出有关资本配置的战略决策所使用的关键指标。 特别是，我们认为在逐期基础上比较营运绩效时，排除某些费用有助于进行比较。例如，我们排除股权报酬及相关税款的影响，因为我们认为这个项目不代表我们的核心营运表现。 然而，投资者应了解，股权报酬及相关税款将成为我们业务的重要且重复性的支出，是我们向员工提供薪酬的重要部分。 因此，我们认为调整后的EBITDA为投资者和其他人了解和评估我们的营运成果提供了有用信息，与我们的管理层和董事会所使用的方式相同。
我们计算自由现金流作为营运活动提供的净现金减去用于购买资产和设备以及网站和软件开发成本（统称「资本支出」）。我们公开自由现金流，因为它是我们业务表现的重要指标，它衡量我们产生的现金量。因此，我们相信自由现金流提供对投资者和其他人了解和评估我们的营运成果的有用信息，就像我们的管理层一样。
我们计算调整后的稀释每股盈利或亏损为：净利润或亏损加权益基薪酬及相关税项、所得税条款或补贴，净非经常性项目及其他不反映我们持续营运业绩的项目，并如有稀释作用，还应加上与可转换债务工具有关的利息费用，并以用于稀释每股盈利或亏损计算的普通股加权平均数为分母。因此，我们认为，在计算所有期间调整后稀释净利润或损失之前，为调整每股盈利或损失提供了更有意义的比较，以便从一个时期到另一个时期比较我们的营运业绩。
我们通过将当前期间的本地货币净营业收入按照与可比年度的基本报表翻译使用的货币兑换率进行翻译，来计算净营业收入恒定货币增长率。我们披露净营业收入恒定货币增长率，因为它是我们营运结果的重要指标。因此，我们认为净营业收入恒定货币增长率提供了有用的信息给投资者和其他人，以了解和评估我们营运结果的趋势，就像我们的管理层一样。
我们根据内部预测计算前瞻性的非通用会计原则财务数据，省略了部分前瞻性通用会计原则财务数据包含的金额。我们没有试图提供前瞻性非通用会计原则财务数据与前瞻性通用会计原则财务数据的调节，因为预测尚未发生且不受我们控制的项目的时间和金额在本质上是不确定的，不通过不合理的努力是不可得的。此外，我们认为这样的调节会暗示出一个可能对投资者造成困惑的精度和确定性程度。这些项目可能对财务绩效的通用会计原则衡量造成重大影响。
非GAAP财务指标作为分析工具具有局限性。我们不建议投资者仅参考或以此替代依据GAAP准备的财务资讯。投资者还应注意，我们使用的非GAAP财务指标可能与其他公司（包括行业板块内的公司）使用的非GAAP财务指标并不相同，也可能不是按照相同的方式计算的。
7
下表反映了每个期间的净利润或损失与调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率之调和。
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA对帐： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 | $ | (42) | $ | (46) | $ | (290) | $ | (401) | |||||||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | 99 | 102 | 203 | 206 | |||||||||||||||||||||||||
| 股权报酬及相关税款 | 98 | 167 | 225 | 318 | |||||||||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 4 | 5 | 10 | 10 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他收益（费用），净额 | 1 | (3) | 5 | (2) | |||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用，净额 | 2 | 2 | 5 | 4 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他： | |||||||||||||||||||||||||||||
减值及其他相关净费用 (1) | 1 | 1 | 1 | 14 | |||||||||||||||||||||||||
重组费用 (2) | — | — | 79 | 65 | |||||||||||||||||||||||||
偿还债务收益 (3) | — | (100) | — | (100) | |||||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 163 | $ | 128 | $ | 238 | $ | 114 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 3,117 | $ | 3,171 | $ | 5,846 | $ | 5,945 | |||||||||||||||||||||
| 净亏损率 | (1.3) | % | (1.5) | % | (5.0) | % | (6.7) | % | |||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用利润率 | 5.2 | % | 4.0 | % | 4.1 | % | 1.9 | % | |||||||||||||||||||||
(1) | 在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，我们录得了100万美元的收费，与美国一个特定的办公室位置的子租赁市场条件变化有关。在截至2023年6月30日的六个月中，我们录得了500万美元的收费，与美国特定地点的某些客户服务中心的合并有关。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，我们分别录得了100万美元和900万美元的收费，与美国特定地点的在建资产工程有关。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 在截至2024年6月30日的六个月内，我们承担了7900万美元的费用，主要是2024年1月的裁员和福利费用。在截至2023年6月30日的六个月内，我们承担了6500万美元的费用，主要是2023年1月的裁员和福利费用。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(3) | 在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，我们在回购2024年票面总额8300万美元和2025年票面总额5.35亿美元的票券后，记录了1亿美元的债务清算的收益。 | ||||||||||||||||||||||||||||
以下表格显示归属于我们各部门的调整后税前收益，而净利润或亏损调整后税前收益之调整详见前表：
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | ||||||||||||||||||||||||||
| 部门调整后税前收益： | ||||||||||||||||||||||||||
| 美国。 | $ | 199 | $ | 161 | $ | 320 | $ | 190 | ||||||||||||||||||
| 国际 | (36) | (33) | (82) | (76) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 163 | $ | 128 | $ | 238 | $ | 114 | ||||||||||||||||||
8
下表显示了营运活动提供的净现金流量与每个时期的自由现金流的调解：
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| (以百万为单位) | ||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 245 | $ | 217 | $ | 106 | $ | 70 | ||||||||||||||||||
| 购买不动产和设备 | (23) | (37) | (36) | (71) | ||||||||||||||||||||||
| 站点和软件开发成本 | (39) | (52) | (80) | (105) | ||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 183 | $ | 128 | $ | (10) | $ | (106) | ||||||||||||||||||
为了计算调整后稀释每股盈利或亏损，将稀释每股收益或亏损之分子和分母进行调和，最接近的 GAAP 金融衡量基准。以下是调整稀释每股盈利或亏损之分子和分母所需的步骤：
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （以百万为单位，除每股数据外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 分子: | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本和稀释每股亏损的分子 - 净亏损 | $ | (42) | $ | (46) | $ | (290) | $ | (401) | ||||||||||||||||||
| 净亏损之调整项目 | ||||||||||||||||||||||||||
| 与可换股债务工具相关之利息费用 | 10 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 股权报酬和相关税项 | 98 | 167 | 225 | 318 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用，净额 | 2 | 2 | 5 | 4 | ||||||||||||||||||||||
| 其他： | ||||||||||||||||||||||||||
| 减损和其他相关净支出 | 1 | 1 | 1 | 14 | ||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | — | 79 | 65 | ||||||||||||||||||||||
| 偿还债务收益 | — | (100) | — | (100) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后稀释每股盈利（亏损）之分子 - 调整后净利润（亏损） | $ | 69 | $ | 24 | $ | 20 | $ | (100) | ||||||||||||||||||
| 分母: | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本和稀释每股亏损的分母 - 加权平均流通普通股数 | 122 | 112 | 121 | 111 | ||||||||||||||||||||||
| 影响稀释证券之调整项目： | ||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票单位 | — | 1 | 1 | — | ||||||||||||||||||||||
| 可换股债务工具 | 22 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 调整后稀释每股盈利（亏损）之分母 - 考虑稀释证券后的调整加权平均流通普通股数 | 144 | 113 | 122 | 111 | ||||||||||||||||||||||
| 每股稀释亏损 | $ | (0.34) | $ | (0.41) | $ | (2.39) | $ | (3.60) | ||||||||||||||||||
| 调整后每股基础盈利（损失） | $ | 0.47 | $ | 0.21 | $ | 0.16 | $ | (0.90) | ||||||||||||||||||
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