展示99.1
ハーツは2024年第2四半期の結果を報告しました。
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「ベストインクラスのリーダーシップチーム、持続可能なリターンを提供し、ビジネス全体での業績向上を重視した戦略に迅速に対応しています」とHertzのCEOであるGil Westは述べました。「第2四半期に、コストと売上高の改善施策を急いで実行し、お客様のニーズに合わせた車両を提供するため、当社の流動性を強化し、フリートの更新を加速しました。私たちは、お客様、従業員、株主のためにより大きな価値を生み出すための、非常に興奮する変革点に立っており、私は計画、チーム、そして将来への道について今まで以上に自信を持っています。」
2024年8月1日、フロリダ州エステロ - ヘルツグローバルホールディングス株式会社(NASDAQ:HTZ)（「ヘルツ」、「ヘルツグローバル」または「同社」）は、2024年第2四半期の業績を発表しました。 ヘルツグローバルホールディングスは(NASDAQ:HTZ)
概要
•売上高は24億ドルです
•希薄化後株式1株あたりの当期純損失は8,650万ドル、マイナス37％のマージンであり、1株あたりの損失は2.82ドルです。
•希薄化後のシェアあたり当たりの損失は4400万ドル、または1.44ドルの損失です。
•調整後の企業EBITDAはマイナス4億6千万ドルで、マイナス20％のマージンになりました。これは、主に会社のフリート更新の加速による、7,060万ドルの車両償却費の増加が原因です。
•GAAPに基づく営業キャッシュフローは546百万ドルであり、調整後の営業キャッシュ流出は5,760百万ドルであり、調整後のフリーキャッシュ流出は553百万ドルです。
•その四半期に企業は10億ドルを調達し、流動性を強化し、良好なフリート更新を実現しました。
•2024年6月30日時点での企業の流動資産は1.8億ドルです
第2四半期の結果
第2四半期の売上高は24億ドルでした。需要は健康的でしたが、同社は能力に対して規律を保ち、価格を優先しました。同社の売上戦略の実行により、四半期のRPD減少率は前年同期比で3%に縮小し、6月には2%に緩和しました。
前年同期に比べて車両の減価償却は7,060,000,000円増加し、将来及び現在の残存価値の低下が主な要因となりました。前回発表した通り、同社のフリートリフレッシュの加速により、そのフリートの大部分の保有期間が短縮され、四半期のDPUは600ドルになり、2024年第1四半期から順次増加しました。同社は2025年末までにリフレッシュをほぼ完了し、その時点でDPUが低300ドルに正常化することを予想しています。
2024年第2四半期の1日あたりの直接運営費は、前年比で7%増加しました。約30%は両期間における非再発生的な費用によって引き起こされたものです。残りの増加は、保険、人員、衝突および損傷費用、および一般的なインフレ圧力によって引き起こされました。同社では、費用管理策を実施して、経費を削減し、生産性を向上させる措置を講じています。
前回のガイダンスに準拠して、調整後の企業EBITDAは前年同期の調整後の企業EBITDAのプラス347百万ドルに対し、今四半期はマイナス460百万ドルとなりました。減少の主な要因は、車両の減価償却費の増加によるものです。
最近、同社は重要な役員経営の任命を発表し、リーダーシップチームを強化し、オペレーショナルエクセレンス、優れた顧客サービス、戦略的なフリート管理、コストコントロール、プレミアム売上高を推進することによって利益を向上させるために同社の焦点を高めました。
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要約の結果
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| 終了した三ヶ月間 6月30日 | 増加率/(減少率) 2024 vs 2023 | ||||||||||||||||
| （対株式配当以外の百万ドル単位で表示） | 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| ハーツグローバル-総合 | |||||||||||||||||
| 収益合計 | $ | 訴訟和解金の損失 | $ | 2437 | (全セクター)% | ||||||||||||
| 当期純利益 | $ | （865） | $ | 139 | NM | ||||||||||||
| 当期純利益（損失）率 | （37） | % | 6 | % | |||||||||||||
調整後の当期純利益（損失）（a） | $ | (440) | $ | 227 | NM | ||||||||||||
調整後1株当たりの当期純利益（a） | $ | (1.44) | $ | 0.72 | NM | ||||||||||||
調整後の法人EBITDA（a） | $ | (460) | $ | 347 | NM | ||||||||||||
調整後の法人EBITDAマージン（a） | 普通株式937,500株はWoodline Master Fund LPが保有しています。Woodline Partners LPは、Woodline Master Fund LPの投資マネージャーであり、これらの株式の有益所有者であると見なされる可能性があります。ただし、Woodline Partners LPはこれらの株式の有益所有権を否定しています。ファンドの住所は、San Francisco, CA 94111の4 Embarcadero Center, Suite 3450にあります。 | % | 14 | % | |||||||||||||
| 平均車両数(単位:車両数) | 577,224 | 561,277 | 3% | ||||||||||||||
| 平均貸出可能車両数(単位:車両数) | 546,187 | 533,813 | 2% | ||||||||||||||
| 車両利用率 | 80件 | % | 82 | % | |||||||||||||
| 取引日数 (単位:千) | 39,721 | 39,705 | —% | ||||||||||||||
総RPD (単位:ドル)（b） | $ | 59.65 | $ | 61.62 | (全セクター)% | ||||||||||||
月あたりのRP分配総額(単位:ドル)（b） | $ | 1,446 | $ | 1,527 | (5)% | ||||||||||||
車両単位あたりの月額償却費用(単位:ドル)（b） | $ | 600 | $ | 197 | NM | ||||||||||||
| 米州RACセグメント | |||||||||||||||||
| 収益合計 | $ | 1,928 | $ | 2,015 | (4)% | ||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | (403) | $ | 331 | NM | ||||||||||||
| 調整後のEBITDA Margin | 普通株式625,000株はBEMAP Master Fund LTD（「BEMAP」）、Mission Pure Alpha LP（「Mission」）、Monashee Pure Alpha SPV I LP（「Pure Alpha」）およびBlackstone CSP-MST FMAP Fund（「FMAP」）によって共同で保有されており、これらのファンドはMonashee Investment Management, LLC（「Monashee Management」）によって管理されています。Jeff Mullerは、Monashee ManagementのCCOであり、Monashee Managementに投票権と投資管理権を持っており、これらの株式の有益所有者であると見なされる可能性があります。しかしながら、Muller氏はこれらの団体が保有する株式の有益所有権を否認しています。これらの団体およびMuller氏のビジネスアドレスは、Boston, Massachusetts 02116の75 Park Plaza, 4th FloorにあるMonashee Investment Management, LLCのc/oであります。 | % | 16件 | % | |||||||||||||
| 平均車両数（全体的な単位数） | 467,863 | 457,405 | 2% | ||||||||||||||
| 平均賃貸車両数（全体的な単位数） | 439,284 | 431,921 | 2% | ||||||||||||||
| 車両利用率 | 81 | % | 83 | % | |||||||||||||
| トランザクション日数（千単位） | 32,216 | 32,469 | (1)% | ||||||||||||||
総RPD（ドル単位）（b） | $ | 59.94 | $ | 62.11 | (全セクター)% | ||||||||||||
月あたりの総RPU（全単位ドル）（b） | $ | 1,465 | $ | 1,556 | (6)% | ||||||||||||
月あたりの一台当たりの償却費（全単位ドル）（b） | $ | 645 | $ | 198 | NM | ||||||||||||
| 国際RACセグメント | |||||||||||||||||
| 収益合計 | $ | 425 | $ | 422 | 1% | ||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | (6) | $ | 96 | NM | ||||||||||||
| 調整後のEBITDA Margin | (1) $8.2 | % | 23 | % | |||||||||||||
| 平均車両数（全体的な単位数） | 109,361 | 103,872 | 5% | ||||||||||||||
| 平均賃貸車両（全体的な単位数） | 106,903 | 101,892 | 5% | ||||||||||||||
| 車両の利用 | 77 | % | 78件 | % | |||||||||||||
| 取引日数（千） | 7,505 | 7,237 | 4% | ||||||||||||||
合計 RPD（ドル）（b） | $ | 58.38 | $ | 59.41 | （2）％ | ||||||||||||
月間合計 RPU（ドル）（b） | $ | 1,366 新規買 | $ | 1,406 | (全セクター)% | ||||||||||||
月あたりの単価の減価償却費（ドル）（b） | $ | 409 | $ | 188 | NM | ||||||||||||
NM - 意味がない
（a）非GAAP基準を示します。2024年と2023年に含まれる付属の調整表IIを参照してください。
(b) 2023年12月31日の外国為替レートに基づいています。
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収益ウェブキャスト情報
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2024年8月1日午前9時（米国東部時間）、Hertz Globalの第2四半期の業績についてのライブWebキャストと会議コールが行われます。会議コールはIR.Hertz.comの投資家向けウェブサイトでリスンオンリーモードでライブ放送されます。質問をするために電話でコールにアクセスしたい場合は、Hertz Q2の収益参加者コールリンクにアクセスし、ダイヤルインの詳細が提供されます。投資家はコールの約15分前にダイヤルインすることをお勧めします。Webリプレイは、ウェブサイトで約1年間利用可能です。非GAAP指標の調整内容を含む収益リリースと関連する補足スケジュールは、HertzのウェブサイトIR.Hertz.comで入手できます。
未検査の財務データ、補足的なスケジュール、非GAAP措置、そして定義
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この決算リリースにおいて、Hertz Globalの抜粋した財務データ、セグメント結果の披露、非GAAP対応の調整表を含んでいます。セグメント結果の後に、本社が決算リリース全体で使用する用語の定義、非GAAP対応対応の重要性と有用性を投資家とマネジメントに説明します。
ヘルツについて
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ハーツ・グローバル・ホールディングスの子会社であるハーツ・コーポレーションは、北米、ヨーロッパ、カリブ、ラテンアメリカ、アフリカ、中東、アジア、豪州、ニュージーランドを通じて、ハーツ、ダラー、スリフティーの車両レンタルブランドを運営しています。ハーツ・コーポレーションは、世界最大の車両レンタル会社の一つであり、ハーツブランドは世界でもっとも認知度が高いブランドの一つです。さらに、ハーツ・コーポレーションは、国際市場でファイアフライの車両レンタルブランドとHertz 24/7カーシェアリングビジネスを所有・運営し、Hertz Car Salesを通じて車両を販売しています。The Hertz Corporationの詳細については、www.hertz.comを参照してください。
将来に関する声明に関する注意書き
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このリリースまたは参照文書に含まれる当社の経営陣の関連コメントには、「将来有望な声明」が含まれています。将来有望な声明は、「信じる」「期待する」「計画する」「潜在的」「予期する」「意図する」「見積もる」「求める」「する必要がある」「五月」「話せば長くなる」または似た表現を持つ言葉によって識別され、当社の流動性、業績、ビジネス戦略、ビジネス環境、およびその他の情報を含みます。この将来有望な声明は、当社が業界での経験や歴史的なトレンド、現在の状況、予想される将来の発展、およびその他の要因を考慮して特定の仮定に基づいていると考えられます。当社はこれらの判断が合理的であると信じていますが、これらの将来有望な声明が将来の業績や結果の保証ではなく、当社の実際の結果は、連邦証券取引委員会に提出または提供された年次報告書のような後続報告で修正または補足されることがある重要なプラスおよびマイナスのさまざまな要因によって、前向きな要因と負の要因の両方が原因で将来の業績や結果と異なる場合があります。
会社の実際の成績に影響を及ぼし、前向きの声明と異なる結果を引き起こす可能性がある重要な要因には、その他、次のものが含まれます：
•当社のフリートには、プログラム車両と非プログラム車両が混在しており、処分時の残存価値リスクが増加する可能性があります。
•会社のフリートに関連する非プログラム車の残余価値の減少の可能性があること、突然または予期しない形で、または歴史的な季節パターンに従わないことがあること；
•グローバルサプライチェーンにおけるいかなる混乱にも効率的にレンタル需要をサービスするために、競争力のある価格で適切な車両の供給を購入する会社の能力。
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•会社が効果的に車両を処分し、会社の収益を最大化するために、適切な時間とチャンネルを通じて行う能力；
•会社のフリートの年齢、車両運搬費用、顧客サービススコア、または会社が受け入れ可能な価格とタイミングで車両を売る能力に与える影響；
•会社のプログラム車の製造業者が買い戻しの義務を果たしているかどうか
•メーカーの安全リコールの頻度または範囲；
•アメリカとグローバル市場におけるビジネスとレジャー旅行の需要レベル；
•企業のピーク期間中に賃貸活動を妨げる季節性の変化やその他の出来事、特に重要な地理的条件を含む;
•企業が今後のレンタル活動レベルを正確に見積もり、それに応じてレンタル事業で使用する車両の数、場所、種類を適切に調整する能力;
•企業がビジネス戦略または戦略的取引を実行する能力、電気自動車フリートをサポートする計画を実行し、現代のモビリティエコシステムで中心的な役割を果たす計画を実行する能力に関する会社の能力；
•同社は、コスト削減と正常な償却レベルの達成能力、および収益性イニシアチブとその他の運営プログラムからの収益向上を達成する能力です;
•企業が移動産業に影響を与えるテクノロジーの変化に適切に対応する能力;
•会社の市場における競争の影響や出来高と価格に対する競争環境の重大な変化；
•会社の第三者流通チャンネルへの依存度、関連する価格、手数料構造および取引量；
•企業が好ましい顧客体験を提供し、顧客のロイヤルティや市場シェアを維持および開発する能力；
•米国および国際的に主要な場所におけるリースおよび車のレンタル権限のネットワークを維持する会社の能力;
•企業が好ましいブランド認知と調和の取れたブランディングおよびポートフォリオ戦略を維持する能力。
•その他の重要な従業員、上級管理職、効果的なフロントライン従業員を引きつけ、維持する能力についての会社の能力；
•企業が効果的に労働組合と労働協約交渉を管理する能力；
•会社が、自社情報技術システムまたは第三者提供業者のサイバーセキュリティ脅威およびサイバー攻撃に対処・管理する能力;
•会社及び会社の主要な第三者パートナーが持つ情報の悪用や盗難を、サイバー攻撃やその他のセキュリティ脅威の結果として防止する能力。
•企業が情報技術システムを維持、アップグレード、統合する能力;
•米国および国際的にデータ保護、データセキュリティ、およびプライバシーに関する現在および将来の法律と規制に準拠する企業の能力；
•多数の国で事業を運営する際に関連するリスクがあります。これには、適用可能な反腐敗法や反贈賄法に対する違反や疑いが生じるリスク、および米国以外の関連企業から現金を再配分する際の不利な税の影響が含まれます。
•税法に関連するリスク、特に会社の加速税優遇措置と費用償却の回収能力に影響を与える可能性があるもの、および税務当局の不利な判断または判決を含む;
•会社がその純営業損失の繰越しを利用する能力；
•会社の自己負担として、人身傷害、死亡、財産損害またはその他の未保険リスクにさらされていること、および重要な訴訟などが含まれること
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•政府、政府機関および同様の組織の法律、規制、政策またはその他の活動、環境問題、任意の保険製品または政策、フランチャイズおよびライセンス問題、レンタカー関連費用または税金など、会社の事業、会社のコストまたは適用税率に影響を与えるその他の事項における不利な変更の可能性があります。
•企業が減損分析を行う際に、 goodwill および不定有限期間無形資産を回復する能力。
•経営陣のベストエスティメートや評価に変更の可能性があります。
•企業が効果的なコンプライアンスプログラムを維持する能力;
•会社の子会社からの収益とすべて投信の入手可能性
•企業が環境、社会、ガバナンス（ESG）規制またはステークホルダーの期待を遵守する能力、遵守に係る費用および負担、およびそれ以外の企業の責任を果たすための目標を達成すること。
•会社の売上高を得る車両の追加的または継続的な資金調達の可用性および又は受け入れ可能な金利での融資の継続性、会社の既存債務の再融資能力及び債務契約を管理する契約の条件を守る能力。
•会社の合算資産が未払いの借入金を担保する程度;
•会社の株価の変動や、会社の所有構造、そして会社規約の一部によって、会社の普通株式の市場価格が悪影響を受ける可能性があります。
•会社が非常事態下でビジネスを保護するために効果的な事業継続計画を実施する能力；
•企業が財務報告に関する効果的な内部統制を有効に維持する能力; および
•会社が戦略的な取引を実行する能力。
これらおよびその他の要因に関する追加情報は、同社がSECに提出したファイリング、包括的な10-Kフォーム（年次報告書）、10-Qフォーム（四半期報告書）、8-Kフォーム（現報告書）から入手できます。
将来に向けた声明に過度に依存するべきではありません。会社またはその代理人が行ったすべての将来に向けた声明は、上記の注意書きの声明に完全に準拠することが明示的に要求されます。すべての声明は、このリリースの日付を基準に話されるものであり、法律によって要求される場合を除き、会社は将来の情報、将来のイベント、またはその他の理由によって公に更新または修正する必要はありません。
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| 連絡先: | |||||
| ハーツ投資家向けIR: | ハーツメディア関係: | ||||
| investorrelations@hertz.com | mediarelations@hertz.com | ||||
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未監査の財務情報
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未監査の連結損益計算書及び包括利益（損失）
| 終了した三ヶ月間 6月30日 | 6ヶ月間の期間 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
(百万ドル単位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 訴訟和解金の損失 | $ | 2437 | $ | 4,433 | $ | 4,484 | |||||||||||||||
| 経費: | |||||||||||||||||||||||
| 直接運用車両 | 1,440 | 1,347 | 2,806 | 2,568 | |||||||||||||||||||
| 売上高を生む車両及び賃貸料の減価償却、純額 | 1,035 | 329 | 2,004 | 710 | |||||||||||||||||||
| 車両以外の資産の減価償却及び償却 | 41 | 32 | 73 | 67 | |||||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 243 hカ月 | 285 | 405 | 506 | |||||||||||||||||||
| 利息費用、純額： | |||||||||||||||||||||||
| 車両 | 149 | 132 | 290 | 243 hカ月 | |||||||||||||||||||
| 非車両 | 88 | 56 | 163 | 107 | |||||||||||||||||||
| 合計利子費用、純額 | 237 | 188 | 453 | 350 | |||||||||||||||||||
| その他の（収益）費用、純額 | (5) | (2) | (3) | 7 | |||||||||||||||||||
| 非車両固定資産の売却利益 | ― | ― | ― | (162) | |||||||||||||||||||
| パブリック・ワランツの公正価値変動 | (165) | 100 | (251) | 218 | |||||||||||||||||||
| 総費用 | 2,826 | 2,279 | 5,487 | 4,264 | |||||||||||||||||||
| 所得税前利益（損失） | (473) | 158 | (1,054) | 220 □ | |||||||||||||||||||
所得税（備え付け）の利益 | (392) | 普通株式1,406,250株はCVIが保有しています。 | 3 | 115 | |||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | （865） | $ | 139 | $ | (1,051) | $ | 335 □ | |||||||||||||||
| 加重平均発行済株式数： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 306 | 314 | 306 | 318 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 306 | 315 | 306 | 319 | |||||||||||||||||||
| 一株当たり利益（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (2.82) | $ | 0.44 | $ | (3.44) | $ | 1.06 | |||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | (2.82) | $ | 0.44 | $ | (3.44) | $ | 1.05 | |||||||||||||||
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未監査の連結貸借対照表
| （額面金額と株式データを除く百万単位） | 2024年6月30日に | 2023年12月31日 | |||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | 568 | $ | 764 | |||||||
| 制限付現金および現金同等物: | |||||||||||
| 車両 | 137 | 152 | |||||||||
| 非車両 | 289 | 290 | |||||||||
| 制限付現金および現金同等物の総額 | 426 | 442 | |||||||||
| 現金および現金同等物および制限付現金および現金同等物の総額 | 994 | 1,206 | |||||||||
| 売掛金: | |||||||||||
| 車両 | 164 | 211 | |||||||||
非車両、それぞれ53ドルと47ドルの手当を差し引いたものです | 1,103です | 980 | |||||||||
| 売掛金総額、純額 | 1,267 | 1,191 | |||||||||
| 前払費用およびその他の資産 | 754 | 726 | |||||||||
| 収益を上げる手段： | |||||||||||
| 乗り物 | 18,122 | 16,806 | |||||||||
| 控除:減価償却累計額 | (2,753) | (2,155) | |||||||||
| 総収益を上げている車両、純額 | 15,369 | 14,651 | |||||||||
| 資産および設備、純額 | 670 | 671 | |||||||||
| オペレーティングリースの使用権資産 | 2,229 | 2,253 | |||||||||
| 無形資産、純額 | 2,858 | 2,863 | |||||||||
| グッドウィル | 1,044 | 1,044 | |||||||||
| 総資産 | $ | 25,185 | $ | 24,605 | |||||||
| 負債と株主資本 | |||||||||||
| 買掛金: | |||||||||||
| 車両 | $ | 429 | $ | 191 | |||||||
| 非車両 | 566 | 510 | |||||||||
| 買掛金の合計額 | 995 | 701 | |||||||||
| 未払負債 | 931 | 860 | |||||||||
| 未払税金、純額 | 208 | 157 | |||||||||
| 債務: | |||||||||||
| 車両 | 12,774 | 12,242 | |||||||||
| 非車両 | 4,595 | 3,449 | |||||||||
| 負債総額 | 17,369 | 15,691 | |||||||||
| パブリックワラント | 203 | 453 | |||||||||
| オペレーティングリース負債 | 2,108です | 2,142 | |||||||||
| 自己保険負債 | 501 | 471 | |||||||||
| 繰延所得税、純額 | 912 | 1,038 | |||||||||
| 負債総額 | 23,227 | 21,513です | |||||||||
| コミットメントと不測の事態 | |||||||||||
| 株主資本: | |||||||||||
優先株式、額面0.01ドル、発行済株式なし | — | — | |||||||||
普通株式、額面0.01ドル、それぞれ発行済み株式481,250,923株と479,990,286株、発行済み株式306,438,879株と305,178,242株の発行済み株式 | 5 | 5 | |||||||||
自己株式（原価）、それぞれ174,812,044株と174,812,044株の普通株式 | (3,430) | (3,430) | |||||||||
| その他の払込資本 | 6,365 | 6,405 | |||||||||
| 利益剰余金 (累積赤字) | (691) | 360 | |||||||||
| その他の包括利益 (損失) の累計 | (291) | (248) | |||||||||
| 株主資本の総額 | 1,958 | 3,092 | |||||||||
| 負債総額と株主資本 | $ | 25,185 | $ | 24,605 | |||||||
7
未確定の財務集計によるキャッシュフロー計算書
| 終了した三ヶ月間 6月30日 | 6ヶ月間の期間 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| (百万円) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| （千円単位） | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | （865） | $ | 139 | $ | (1,051) | $ | 335 □ | |||||||||||||||
| 当期純利益を当期営業キャッシュフローに調整するための調整項目： | |||||||||||||||||||||||
| 売上を生む車両の減価償却費および設備資産の積立金、純額 | 1,124 | 418 | 2,194 | 884 | |||||||||||||||||||
| 非車両の減価償却費および償却費 | 41 | 32 | 73 | 67 | |||||||||||||||||||
| 先渡費用および債務割引（プレミアム）の償却費 | 15 | 15 | 33 | 29 | |||||||||||||||||||
| ストックベースの報酬費用 | 16件 | 22件 | 32 | 43 | |||||||||||||||||||
| ストックベース報酬不行使金額 | ― | ― | (68) | ― | |||||||||||||||||||
| 債権譲渡損引当金 | 32 | 20 | 63 | 40 | |||||||||||||||||||
| 繰延税金負債合計 | 349 | (28) | (65) | (163) | |||||||||||||||||||
| 非車両固定資産の売却の（利益）損失 | 2 | (3) | 3 | (165) | |||||||||||||||||||
| 公開ワラントの公正価値の変動 | (165) | 100 | (251) | 218 | |||||||||||||||||||
| 金融商品の変動額 | 2 | (2) | 8 | 106 | |||||||||||||||||||
| 他 | 6 | 5 | 証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 | 5 | |||||||||||||||||||
| 資産および負債の変動： | |||||||||||||||||||||||
| 非車両債権 | (165) | (284) | （201） | (334) | |||||||||||||||||||
| 前払費用およびその他の資産 | (3) | （50） | (59) | (98) | |||||||||||||||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 90 | 87 | 190 | 165 | |||||||||||||||||||
| 非車両勘定債務 | 67 | 33 | 63 | 6 | |||||||||||||||||||
| 未払費用 | 40 | 39 | 71 | 68 | |||||||||||||||||||
| 未払税金、純額 | 31 | 55件 | 52 | 56 | |||||||||||||||||||
| オペレーティングリース債務 | (100) | （94） | (200) | (178) | |||||||||||||||||||
| 自己保険の負債 | 29 | (7) | 33 | (25) | |||||||||||||||||||
| 営業活動による正味現金流入金額 | 546 | 497 | 916 | 1,059 | |||||||||||||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | |||||||||||||||||||||||
| 売上を生む車両に係る支出 | (3,723) | （3,719） | （5,627） | （6,543） | |||||||||||||||||||
| 売却時の売上を生む車両の受取金 | 1,669 | 1,560 | 2,902 | 2,766 | |||||||||||||||||||
| 非車両固定資産に係る支出 | 普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。 | （78） | (59) | （123） | |||||||||||||||||||
| 非車両固定資産を売却した受取金 | 4 | 1 | 7 | 178 | |||||||||||||||||||
| 資本投資の（返還・投資）受取金 | (1) $8.2 | (1) $8.2 | (3) | (1) $8.2 | |||||||||||||||||||
| 投資活動による純現金提供（使用） | (2,077) | (2,237) | （2,780） | (3,725) | |||||||||||||||||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | |||||||||||||||||||||||
| 車両債務の発行による受取金 | 1,149 | 1,960 | 1,683 | 4,021 | |||||||||||||||||||
| 車両債務の返済 | (229) | （682） | (1,121) | (1,872) | |||||||||||||||||||
| 非車両債務の発行による収益 | 1,950 | 825 | 2,885 | 1,250 | |||||||||||||||||||
| 非車両債務の返済 | (1,245) | (329) | （1,735） | (759) | |||||||||||||||||||
| ファイナンシングコストの支払い | （42） | （9） | （42） | (17) | |||||||||||||||||||
| 株式自己取得 | ― | （104） | ― | （222） | |||||||||||||||||||
| 他 | (1) $8.2 | 1 | (3) | ― | |||||||||||||||||||
| 財務活動による純現金提供（使用） | 1,582 | 1,662 | 1,667 | 2,401 | |||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物および制限付き現金及び現金同等物に対する外貨為替レート変動の影響 | (2) | 2 | （15） | 13 | |||||||||||||||||||
| 当期現金及び現金同等物および制限付き現金及び現金同等物の純増減 | 49 | (76) | (212) | （252） | |||||||||||||||||||
| 期首の現金及び現金同等物および制限付き現金及び現金同等物 | 945 | 1,242 | 1,206 | 1,418 | |||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物、制限付き現金及び現金同等物（期末） | $ | 994 | $ | 1,166 | $ | 994 | $ | 1,166 | |||||||||||||||
8
補足スケジュールI
ハーツグローバルホールディングス株式会社
各セグメントによる簡潔な業績報告
未監査
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| 2024年6月30日終了時 | 2023年6月30日終了の3か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(百万円) | 米州のRAC | 国際 RAC | コーポレート | ハーツ・グローバル | 米州のRAC | 国際 RAC | コーポレート | ハーツ・グローバル | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 1,928 | $ | 425 | $ | ― | $ | 訴訟和解金の損失 | $ | 2,015 | $ | 422 | $ | ― | $ | 2437 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 経費: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接運用車両 | 1,199 | 244 | (3) | 1,440 | 期末の現金、現金同等物および制限付き現金 | 211 | (3) | 1,347 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高を生む車両及び賃貸料の減価償却、純額 | 905 | 130 | ― | 1,035 | 272 | 57 | ― | 329 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両以外の資産の減価償却及び償却 | 28 | 3 | 10 | 41 | 27 | 3 | 2 | 32 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 137 | 46 | 60 | 243 hカ月 | 148 | 45 | 92 | 285 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息費用、純額： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両 | 123 | 26 | ― | 149 | 113 | 19 | ― | 132 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両 | ― | (6) | 94 | 88 | 証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 | (5) | 65 | 56 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計利子費用、純額 | 123 | 20 | 94 | 237 | 109 | 14 | 65 | 188 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の（収益）費用、純額 | 1 | ― | (6) | (5) | ― | 証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 | 2 | (2) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| パブリック・ワランツの公正価値変動 | ― | ― | (165) | (165) | ― | ― | 100 | 100 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総費用 | 2,393 | 443 | 4,571 | 2,826 | 1,695 | 326 | 258 | 2,279 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前利益（損失） | $ | (465) | $ | (18) | $ | 10 | (473) | $ | 320 | $ | 96 | $ | （258） | 158 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税（備え付け）の利益 | (392) | 普通株式1,406,250株はCVIが保有しています。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | （865） | $ | 139 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9
追加のスケジュールI（継続）
ハーツグローバルホールディングス株式会社
各セグメントによる簡潔な業績報告
未監査
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| 2024年6月30日までの6か月間 | 2023年6月30日終了6か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(百万円) | 米州のRAC | 国際 RAC | コーポレート | ハーツ・グローバル | 米州のRAC | 国際 RAC | コーポレート | ハーツ・グローバル | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 3,667 | $ | 766 | $ | ― | $ | 4,433 | $ | 3,745 | $ | 739 | $ | ― | $ | 4,484 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 経費: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直接の車両および運営 | 2,351 | 460 | (5) | 2,806 | 2,178 | 393 | (3) | 2,568 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高を生む車両及び賃貸料の減価償却、純額 | 1,781 | 223 | ― | 2,004 | 621 | 89 | ― | 710 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両以外の資産の減価償却及び償却 | 53 | 7 | 13 | 73 | 55件 | 5 | 7 | 67 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 261 | 103 | 41 | 405 | 253 | 82 | 171 | 506 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息費用、純額： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両 | 239 | 51 | ― | 290 | 206 | 37 | ― | 243 hカ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両 | (2) | 4,571 | 175 | 163 | 普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。 | (7) | 136 | 107 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計利子費用、純額 | 237 | 41 | 175 | 453 | 184 | 30 | 136 | 350 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の（収益）費用、純額 | ― | 1 | 証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 | (3) | (1) $8.2 | 2 | 6 | 7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両固定資産の売却利益 | ― | ― | ― | ― | (162) | ― | ― | (162) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| パブリック・ワランツの公正価値変動 | ― | ― | (251) | (251) | ― | ― | 218 | 218 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総費用 | 4,683 | 835 | (31) | 5,487 | 3,128 | 601 | 535 | 4,264 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前利益（損失） | $ | (1,016) | $ | (69) | $ | 31 | (1,054) | $ | 617 | $ | 138 | $ | （535） | 220 □ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税（備え付け）の利益 | 3 | 115 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | (1,051) | $ | 335 □ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10
サプリメントスケジュールII
ハーツグローバルホールディングス株式会社
GAAPから非GAAP測定値への調整 - 調整後の当期純利益（損失）、調整後の希薄化後の株式当たり利益（損失）および調整後の企業EBITDA
未監査
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| 終了した三ヶ月間 6月30日 | 6ヶ月間の期間 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| (百万ドル単位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 調整後当期純利益および調整後稀薄化後1株当たり純利益: | |||||||||||||||||||||||
当期純利益（a） | $ | （865） | $ | 139 | $ | (1,051) | $ | 335 □ | |||||||||||||||
| 調整後: | |||||||||||||||||||||||
| 所得税負担（収益） | 392 | 19 | (3) | (115) | |||||||||||||||||||
車両および非車両の債務関連費用（b） | 16件 | 15 | 34 | 29 | |||||||||||||||||||
リストラおよびリストラ関連費用(c) | 12 | 5 | 44 | 8 | |||||||||||||||||||
買収会計関連減価償却費および減価償却費（d） | 1 | 1 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||
金融商品の未実現損益(e) | 2 | (2) | 8 | 106 | |||||||||||||||||||
非車両固定資産の売却利益(f) | ― | ― | ― | (162) | |||||||||||||||||||
| パブリック・ワランツの公正価値変動 | (165) | 100 | (251) | 218 | |||||||||||||||||||
その他の項目(g)(k) | 20 | 4,571 | 28 | 4 | |||||||||||||||||||
調整後税引前利益 (損失)（h） | (587) | 267 | (1,190) | 424 | |||||||||||||||||||
調整後税引前利益 (損失)に対する所得税賦課 (繰延税金の負担)/受益(i) | 147 | （40） | 298 | （64） | |||||||||||||||||||
| 調整後当期純利益（損失） | $ | (440) | $ | 227 | $ | （892） | $ | 360 | |||||||||||||||
| 希薄化後加重平均株式数 | 306 | 315 | 306 | 319 | |||||||||||||||||||
調整後希薄化後1株当たり純利益 (損失)（j） | $ | (1.44) | $ | 0.72 | $ | (2.92) | $ | 1.13 pts | |||||||||||||||
| 調整後企業EBITDA: | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | （865） | $ | 139 | $ | (1,051) | $ | 335 □ | |||||||||||||||
| 調整後: | |||||||||||||||||||||||
| 所得税負担（収益） | 392 | 19 | (3) | (115) | |||||||||||||||||||
| 非車両の減価償却費および減価償却費 | 41 | 32 | 73 | 67 | |||||||||||||||||||
非車両債務利息 (利息収入を控除したもの) | 88 | 56 | 163 | 107 | |||||||||||||||||||
車両債務関連費用（b） | 10 | 10 | 22件 | 20 | |||||||||||||||||||
リストラおよびリストラ関連費用(c) | 12 | 5 | 44 | 8 | |||||||||||||||||||
金融商品の未実現損益(e) | 2 | (2) | 8 | 106 | |||||||||||||||||||
非車両固定資産の売却利益(f) | ― | ― | ― | (162) | |||||||||||||||||||
非現金の株式報酬放棄（l） | ― | ― | （64） | ― | |||||||||||||||||||
| パブリック・ワランツの公正価値変動 | (165) | 100 | (251) | 218 | |||||||||||||||||||
その他の項目(g) | 25 | （12） | 32 | ― | |||||||||||||||||||
調整後の法人EBITDA（l） | $ | (460) | $ | 347 | $ | (1,027) | $ | 584 | |||||||||||||||
| 調整後企業EBITDAマージン | 普通株式937,500株はWoodline Master Fund LPが保有しています。Woodline Partners LPは、Woodline Master Fund LPの投資マネージャーであり、これらの株式の有益所有者であると見なされる可能性があります。ただし、Woodline Partners LPはこれらの株式の有益所有権を否定しています。ファンドの住所は、San Francisco, CA 94111の4 Embarcadero Center, Suite 3450にあります。 | % | 14 | % | (23) | % | 13 | % | |||||||||||||||
（a）2024年6月30日終了時点の3か月および6か月の当期純利益率はそれぞれ(37)%および(24)%でした。また、2023年6月30日終了時点の3か月および6か月の当期純利益率はそれぞれ6%および7%でした。
（b）延期財務費用の減価償却と債務割引及びプレミアムに関する債務関連費用を表します。
11
補足スケジュールII（続き）
(c)アメリカ統計会計基準（U.S. GAAP）に定義されたリストラクチャーアクションに起因する費用を示します。また、人員削減や不採算店舗の閉鎖に関連する増加コストなどのリストラクチャーに関連する費用も含まれます。
（d）買収会計に関連する無形資産の減価償却費および固定資産の減価償却費に関連する増加費用を表します。
(e)デリバティブ金融商品の未実現損益を表します。2023年には、2023年第1四半期の特定の金利キャップの解約に伴い、以前に未実現の88百万ドルの利益の実現も含まれます。
(f)2023年3月に売却された特定の非車両資産の売却益を表します。
(g) 種々雑多な項目を表します。2024年6月30日終了の3か月および6か月では、主に、一定のIT関連費用および一定の災害関連損害を含み、一定の訴訟和解により部分的に相殺されました。2023年6月30日終了の3か月および6か月では、主に損失回収和解を含み、一定のIT関連費用により一部相殺されました。
(h) 下の表は、調整後の費用を計算するために使用される調整後税引前利益（損失）および調整後当期純利益（損失）の算出に使用される全セクターの非GAAP指標として考慮される費用と、財務諸表に記載された費用の調整を示しています。
| (百万単位) | 2024年6月30日に終了した3か月間 | 2023年6月30日までに終了した3か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 経費: | 報告どおり | 調整 | 調整後 | 報告どおり | 調整 | 調整後 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ダイレクトビークルとオペレーティング | 1,440です | $ | (10) | $ | 1,430 | 1,347 | $ | 17 | $ | 1,364 | |||||||||||||||||||||||||
| 収益を上げている車両とリース料の減価償却、純額 | 1,035 | — | 1,035 | 329 | — | 329 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 車両以外の資産の減価償却費です | 41 | — | 41 | 32 | — | 32 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 販売、一般および管理 | 243 | (16) | 227 | 285 | (13) | 272 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 支払利息、純額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両 | 149 | (13) | 136 | 132 | (3) | 129 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両 | 88 | (10) | 78 | 56 | (9) | 47 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 支払利息合計、純額 | 237 | (23) | 214 | 188 | (12) | 176 | |||||||||||||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）、純額 | (5) | (2) | (7) | (2) | (1) | (3) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公的新株の公正価値の変動 | (165) | 165 | — | 100 | (100) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 合計 | $ | 2,826 | $ | 114 | $ | 2,940 | $ | 2,279 | $ | (109) | $ | 2,170 | |||||||||||||||||||||||
| （百万ドル） | 2024年6月30日までの6か月間 | 2023年6月30日終了6か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 経費: | 報告されたように | 調整 | 調整後 | 報告されたように | 調整 | 調整後 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 直接運用車両 | 2,806 | $ | (16) | $ | 2,790 | 2,568 | $ | 17 | $ | 2,585 | |||||||||||||||||||||||||
| 売上高を生む車両及び賃貸料の減価償却、純額 | 2,004 | 5 | 2,009 | 710 | 2 | 712 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 車両以外の資産の減価償却及び償却 | 73 | ― | 73 | 67 | ― | 67 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 販売・一般管理費用 | 405 | (55) | 350 | 506 | (27) | 479 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息費用、純額： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両 | 290 | 普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。 | 264 | 243 hカ月 | （122） | 121 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両 | 163 | 普通株式937,500株はWoodline Master Fund LPが保有しています。Woodline Partners LPは、Woodline Master Fund LPの投資マネージャーであり、これらの株式の有益所有者であると見なされる可能性があります。ただし、Woodline Partners LPはこれらの株式の有益所有権を否定しています。ファンドの住所は、San Francisco, CA 94111の4 Embarcadero Center, Suite 3450にあります。 | 143 | 107 | (17) | 90 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 合計利子費用、純額 | 453 | (46) | 407 | 350 | （139） | 211 | |||||||||||||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）、純額 | (3) | (3) | (6) | 7 | (1) $8.2 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両固定資産の売却益 | ― | ― | ― | (162) | 162 | ― | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公開ワラントの公正価値の変動 | (251) | 251 | ― | 218 | （218） | ― | |||||||||||||||||||||||||||||
| 総計 | $ | 5,487 | $ | 136 | $ | 5,623 | $ | 4,264 | $ | (204) | $ | 4,060 | |||||||||||||||||||||||
12
補足スケジュールII（続き）
(i) 電気自動車関連減税措置を踏まえた法定税率 25% と 15% を組み合わせた税率を、2024年と2023年におけるそれぞれの調整後税前利益（損失）に適用して算出しています。税率の増加は、電気自動車の期待販売数に基づいて、2024年中に減税措置を利用することで、同社の米国連邦税負担を削減することが予想されているためです。
GAAPベースで希薄化後1株当たりの利益（損失）を調整後希薄化後1株当たりの利益（損失）に調整するために使用される調整は、期間中の希釈済み加重平均株式数で除算された調整後当期純利益（損失）を調整するために使用される調整（税効果を含む）と同じもので構成されています。
(k)為替手形手数料も含まれます。
（l）は、2024年3月に放棄された前CEO賞を表します。
(男性) 下の表は、簡約化された連結された未監査の事業結果報告書と、調整後のAdjust Corporate EBITDA計算に使用される経費を調整したものの両方を和解するもので、両方とも非GAAP指標と見なされます。
| (百万単位) | 2024年6月30日に終了した3か月間 | 2023年6月30日までに終了した3か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 経費: | 報告どおり | 調整 | 調整後 | 報告どおり | 調整 | 調整後 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ダイレクトビークルとオペレーティング | 1,440です | $ | (10) | $ | 1,430 | 1,347 | $ | 17 | $ | 1,364 | |||||||||||||||||||||||||
| 収益を上げている車両とリース料の減価償却、純額 | 1,035 | — | 1,035 | 329 | — | 329 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 車両以外の資産の減価償却費です | 41 | (41) | — | 32 | (32) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 販売、一般および管理 | 243 | (17) | 226 | 285 | (13) | 272 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 支払利息、純額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両 | 149 | (13) | 136 | 132 | (3) | 129 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両 | 88 | (88) | — | 56 | (56) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 支払利息合計、純額 | 237 | (101) | 136 | 188 | (59) | 129 | |||||||||||||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）、純額 | (5) | (9) | (14) | (2) | (2) | (4) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公的新株の公正価値の変動 | (165) | 165 | — | 100 | (100) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 合計 | $ | 2,826 | $ | (13) | $ | 2,813 | $ | 2,279 | $ | (189) | $ | 2,090 | |||||||||||||||||||||||
| (百万単位) | 2024年6月30日に終了した6か月間 | 2023年6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 経費: | 報告どおり | 調整 | 調整後 | 報告どおり | 調整 | 調整後 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ダイレクトビークルとオペレーティング | 2,806 | $ | (16) | $ | 2,790 | 2,568 | $ | 17 | $ | 2,585 | |||||||||||||||||||||||||
| 収益を上げている車両とリース料の減価償却、純額 | 2,004 | 5 | 2,009 | 710 | 2 | 712 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 車両以外の資産の減価償却費です | 73 | (73) | — | 67 | (67) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 販売、一般および管理 | 405 | 8 | 413 | 506 | (27) | 479 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 支払利息、純額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 車両 | 290 | (26) | 264 | 243 | (122) | 121 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両 | 163 | (163) | — | 107 | (107) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 支払利息合計、純額 | 453 | (189) | 264 | 350 | (229) | 121 | |||||||||||||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）、純額 | (3) | (13) | (16) | 7 | (4) | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非車両資本資産の売却益 | — | — | — | (162) | 162 | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公的新株の公正価値の変動 | (251) | 251 | — | 218 | (218) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 合計 | $ | 5,487 | $ | (27) | $ | 5,460 | $ | 4,264です | $ | (364) | $ | 3,900 | |||||||||||||||||||||||
13
補足スケジュールIII
ハーツグローバルホールディングス株式会社
GAAPと非GAAP指標の調整後のオペレーティングキャッシュフローの調整
調整後のフリーキャッシュフロー
未監査
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| 終了した三ヶ月間 6月30日 | 6ヶ月間の期間 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| (百万円) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 調整後の営業キャッシュフローとフリーキャッシュフロー: | |||||||||||||||||||||||
| 営業活動による正味現金流入金額 | $ | 546 | $ | 497 | $ | 916 | $ | 1,059 | |||||||||||||||
| 売上を生む車両の減価償却費および設備資産の積立金、純額 | (1,124) | （418） | (2,194) | (884) | |||||||||||||||||||
| 破産関連の支払い（出現後）およびその他の支払い | 2 | 12 | 5 | 20 | |||||||||||||||||||
| 収益: 報告された純利益は、Q1 2024年に19％増の1億700万ドル、または株式1株あたり0.09ドルで、Q1 2023年の報告された純利益1億200万ドル、または株式1株あたり0.07ドルと比較して増加しました。 | (576) | 91 | (1,273) | 195 | |||||||||||||||||||
| 非車両の有形固定資産の受取額（支出）の差額 | 普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。 | （77） | (52) | 53 | |||||||||||||||||||
| 車両投資前の調整後の営業キャッシュフロー | (598) | 14 | （1,325） | 248 | |||||||||||||||||||
| 財務提供後の純増加台数 | 45 | （437） | 43 | (754) | |||||||||||||||||||
| 調整後フリーキャッシュフロー | $ | (553) | $ | (423) | $ | (1,282) | $ | (506) | |||||||||||||||
| 財務提供後の純増加台数の計算方法: | |||||||||||||||||||||||
売上を生む車両に係る支出 | $ | (3,723) | $ | （3,719） | $ | （5,627） | $ | （6,543） | |||||||||||||||
売却時の売上を生む車両の受取金 | 1,669 | 1,560 | 2,902 | 2,766 | |||||||||||||||||||
| 収益を生む車両の有形固定資産の支出の差額、純額 | ファイナンシングの債務に対する元本支払い（2,054） | (2,159) | (2,725) | (3,777) | |||||||||||||||||||
| 売上を生む車両の減価償却費および設備資産の積立金、純額 | 1,124 | 418 | 2,194 | 884 | |||||||||||||||||||
車両に関連する財務活動： | |||||||||||||||||||||||
| 借入金 | 1,149 | 1,960 | 1,683 | 4,021 | |||||||||||||||||||
| 支払い | (229) | （682） | (1,121) | (1,872) | |||||||||||||||||||
| 車両に関連する制限付き現金の変化 | 55件 | 26 | 12 | 4,571 | |||||||||||||||||||
| 車両に関連する純の財務活動 | 975 | 1,304 | 574 | 2,139 | |||||||||||||||||||
| 財務提供後の純増加台数 | $ | 45 | $ | （437） | $ | 43 | $ | (754) | |||||||||||||||
14
補足スケジュールIV
ハーツグローバルホールディングス株式会社
純負債の計算
未監査
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2024年6月30日現在 | 2023年12月31日現在 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (百万円) | 車両 | 非自動車 | 総計 | 車両 | 非自動車 | 総計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ファーストリーンRCF | $ | ― | $ | 160 | $ | 160 | $ | ― | $ | ― | $ | ― | |||||||||||||||||||||||
| 抵当負債およびその他の借入金 | ― | 2,004 | 2,004 | ― | 2,013 | 2,013 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 優先債/シニア債 | ― | 750 | 750 | ― | ― | ― | |||||||||||||||||||||||||||||
| 交換可能社債 | ― | 250 | 250 | ― | ― | ― | |||||||||||||||||||||||||||||
| 優先無担保ノート | ― | 1,500 | 1,500 | ― | 1,500 | 1,500 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 米国車両資金調達(HVF III) | 10,471 | ― | 10,471 | 10,203 | ― | 10,203 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 各国車両資金調達 | 2,216 | ― | 2,216 | 2,001 | ― | 2,001 | |||||||||||||||||||||||||||||
| その他債務 | 144 | 21 | 165 | 110 | 2 | 112 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務発行費、割引、プレミアム | (57) | (90) | (147) | （72） | (66) | （138） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貸借対照表に記載の債務 | 12,774 | 4,595 | 17,369 | 12,242 | 3,449 | 15,691 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 加算: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務発行費、割引、プレミアム | 57 | 90 | 147 | 72 | 66 | 138 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 差し引く： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物 | ― | 568 | 568 | ― | 764 | 764 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 制限付き現金 | 137 | ― | 137 | 152 | ― | 152 | |||||||||||||||||||||||||||||
| C-Termローンに関連する制限付き現金及び制限付き現金同等物 | ― | 245 | 245 | ― | 245 | 245 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 純負債 | $ | 12,694 | $ | 3,872 | $ | 16,566 | $ | 12,162 | $ | 2,506 | $ | 14,668 | |||||||||||||||||||||||
調整後LTm企業EBITDA（a） | （1,050） | 561 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ネット企業のレバレッジ | NM | 4.5倍 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
NM - 意味がない
(a) 2024年6月30日終了時点および2023年12月31日終了時点のLTm調整後企業EBITDAの調整は以下のとおりです:
| （百万ドル） | 2024年6月30日までの6か月間 | 2023年12月31日までの12か月間 | |||||||||
| 当期純利益 (損失) : 3ヶ月間 | |||||||||||
| 2023年9月30日 | $ | 629 | なし | ||||||||
| 2023年12月31日 | （348） | なし | |||||||||
| 2024年3月31日 | (186) | なし | |||||||||
| 2024年6月30日 | （865） | なし | |||||||||
| 当期純利益 (損失) | (770) | $ | 616 | ||||||||
| 調整後: | |||||||||||
| 所得税負担（収益） | （218） | （330） | |||||||||
| 非車両の減価償却費および減価償却費 | デリバティブ負債 | 149 | |||||||||
| 非車両債務利息 (利息収入を控除したもの) | 294 | 238 | |||||||||
| 車両債務関連費用 | 44 | 42 | |||||||||
| リストラと関連する費用 | 59 | 17 | |||||||||
| 金融商品の未実現損益 | 19 | 117 | |||||||||
| 非車両固定資産の売却利益 | ― | (162) | |||||||||
| 非現金の株式報酬放棄 | （64） | ― | |||||||||
| 公開ワラントの公正価値の変動 | (632) | (163) | |||||||||
| その他の項目 | 69 | 37 | |||||||||
| 調整後の企業EBITDA | $ | （1,044） | $ | 561 | |||||||
15
補足スケジュールV
ハーツグローバルホールディングス株式会社
主要な指標の計算
収益、利用率、減価償却費
未監査
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
グローバルRAC
| 6月30日までの3か月間 | 増加率/(減少率) | 6ヶ月間の期間 6月30日 | 増加率/(減少率) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万ドル単位、注釈を除く） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 総RPD | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 2,353 | $ | 2,437 | $ | 4,433 | $ | 4,484 | |||||||||||||||||||||||||||
為替差損益（a） | 16 | 9 | 25 | 18 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整を含む総売上高 | $ | 2,369 | $ | 2,446 | $ | 4458 | $ | 4,502 | |||||||||||||||||||||||||||
| 取引日数（千） | 39,721 | 39,705 | 76,575 | 73,493 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計 RPD（ドル） | $ | 59.65 | $ | 61.62 | (3) | % | $ | 58.22 | $ | 61.27 | (5) | % | |||||||||||||||||||||||
| 月単位あたりの総売上高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整を含む総売上高 | $ | 2,369 | $ | 2,446 | $ | 4458 | $ | 4,502 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均賃貸車両（全体的な単位数） | 546,187 | 533,813 | 537,710 | 508,550 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ユニットあたりの総収益（ドル単位） | $ | 4,338 | $ | 4,582 | $ | 8,291 | $ | 8,853 | |||||||||||||||||||||||||||
| 期間中の月数（整数単位） | 3 | 3 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 月間合計 RPU（ドル） | $ | 1,446 | $ | 1,527 | (5) | % | $ | 1,382 | $ | 1,476 | (6) | % | |||||||||||||||||||||||
| 車両の利用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取引日数（千） | 39,721 | 39,705 | 76,575 | 73,493 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均賃貸車両（全体的な単位数） | 546,187 | 533,813 | 537,710 | 508,550 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 期間中の日数（整数単位） | 91 | 91 | 182 | 181 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 利用可能車両日数（千単位） | 49,701 | 48,576 | 97,882 | 92,079 | |||||||||||||||||||||||||||||||
車両の利用（b） | 80% | 82% | 78% | 80% | |||||||||||||||||||||||||||||||
月額あたりの減価償却費 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高を生む車両及び賃貸料の減価償却、純額 | $ | 1,035 | $ | 329 | $ | 2,004 | $ | 710 | |||||||||||||||||||||||||||
為替差損益（ア） | 5 | 2 | 8 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||||
収益を上げる車両やリース料金の調整後の減価償却費 | $ | 1,040 | $ | 331 | $ | 2,012 | $ | 714 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均車両数（全体的な単位数） | 577,224 | 561,277 | 562,358 | 532,903 | |||||||||||||||||||||||||||||||
収益を上げる車両やリース料金の調整後の減価償却費 ÷ 平均車両数（整数単位のドル） | $ | 1,801 | $ | 590 | $ | 3,577 | $ | 1,339 | |||||||||||||||||||||||||||
| 期間中の月数（整数単位） | 3 | 3 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||
月あたりの単価の減価償却費（ドル） | $ | 600 | $ | 197 | NM | $ | 596 | $ | 223 | NM | |||||||||||||||||||||||||
注意：グローバルRACは、アメリカRACと国際RACのセグメント情報を組み合わせて表示し、企業を除外します。
NM - 意味がない
（a）2023年12月31日の外国為替レートに基づいて。
（b）利用可能な車日数で割ったトランザクション日数によって計算されます。
16
補足スケジュールV（続き）
ハーツグローバルホールディングス株式会社
主要指標の計算
収益、利用率、減価償却費
未監査
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
米州のRAC
| 6月30日までの3か月間 | 増加率/(減少率) | 6ヶ月間の期間 6月30日 | 増加率/(減少率) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万ドル単位、注記を除く） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 総RPD | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 1,928 | $ | 2,015 | $ | 3,667 | $ | 3,745 | |||||||||||||||||||||||||||
為替差損益（a） | 3 | 1 | 4 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整後の総売上高 | $ | 1,931 | $ | 2,016 | $ | 3,671 | $ | 3,747 | |||||||||||||||||||||||||||
| 取引日数（千） | 32,216 | 32,469 | 62,776 | 60,348 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計 RPD（ドル） | $ | 59.94 | $ | 62.11 | (3) | % | $ | 58.47 | $ | 62.10 | (6) | % | |||||||||||||||||||||||
| 月単位の総売上高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整後の総売上高 | $ | 1,931 | $ | 2,016 | $ | 3,671 | $ | 3,747 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均賃貸車両（全体的な単位数） | 439,284 | 431,921 | 436,553 | 412,717 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ユニット当たりの総売上高（整数ドル） | $ | 4,396 | $ | 4,668 | $ | 8,408 | $ | 9,079 | |||||||||||||||||||||||||||
| 期間中の月数（整数単位） | 3 | 3 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 月間合計 RPU（ドル） | $ | 1,465 | $ | 税引前の利益（EURm） | (6) | % | $ | 1,401 | $ | 1,513 | (7) | % | |||||||||||||||||||||||
| 車両の利用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取引日数（千） | 32,216 | 32,469 | 62,776 | 60,348 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均賃貸車両（全体的な単位数） | 439,284 | 431,921 | 436,553 | 412,717 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 期間の日数（単位：全日) | 91 | 91 | 182 | 181 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 気軽運転可能日数（単位：千） | 39,974 | 39,304 | 79,470 | 74,725 | |||||||||||||||||||||||||||||||
車両の利用（b） | 81% | 83 | % | 79 | % | 81 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 月あたりの車両減価償却費 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高を生む車両及び賃貸料の減価償却、純額 | $ | 905 | $ | 272 | $ | 1,781 | $ | 621 | |||||||||||||||||||||||||||
為替差損益（ア） | 1 | — | 2 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高の調整後減価償却費およびリース料の調整後減価償却費 | $ | 906 | $ | 272 | $ | 1,783 | $ | 622 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均車両数（全体的な単位数） | 467,863 | 457,405 | 459,224 | 435,194 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高の調整後減価償却費およびリース料の調整後減価償却費 ÷ 平均車両数（全体ドル） | $ | 1,936 | $ | 595 | $ | 3,882 | $ | 1,430 | |||||||||||||||||||||||||||
| 期間の月数（単位：全月） | 3 | 3 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 月あたりの単価の減価償却費（ドル） | $ | 645 | $ | 198 | NM | $ | 647 | $ | 238 | NM | |||||||||||||||||||||||||
NM - 意味がない
（a）の信じられないほどのプレセールの旅に基づいて、Web3の流動性の課題を抑制するという現実的な解決策を提供することで、このネットワークはパーフェクトな選択肢として浮上しています。¨ 外国為替レート。
（b）利用可能な車日数で割ったトランザクション日数によって計算されます。
17
追加スケジュールV（続き）
ハーツグローバルホールディングス株式会社
主要指標の計算
収益、利用率、減価償却費
未監査
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
インターナショナルRAC
| 6月30日までの3か月間 | 増加率/(減少率) | 6ヶ月間の期間 6月30日 | 増加率/(減少率) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （単位：百万ドル） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 総RPD | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 425 | $ | 422 | $ | 766 | $ | 739 | |||||||||||||||||||||||||||
為替差損益（a） | 13 | 8 | 22 | 16 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の総売上高（外貨換算後） | $ | 438 | $ | 430 | $ | 788 | $ | 755 | |||||||||||||||||||||||||||
| 取引日数（千） | 7,505 | 7,237 | 13,799 | 13,145 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計 RPD（ドル） | $ | 58.38 | $ | 59.41 | (2) | % | $ | 57.07 | $ | 57.45 | (1) $8.2 | % | |||||||||||||||||||||||
| 1ユニット1ヶ月あたりの総売上高 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後の総売上高（外貨換算後） | $ | 438 | $ | 430 | $ | 788 | $ | 755 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均賃貸車両（全体的な単位数） | 106,903 | 101,892 | 101,156 | 95,834 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 1ユニットあたりの総売上高（ドル単位） | $ | 4,098 | $ | 4,219 | $ | 7,785 | $ | 7,880 | |||||||||||||||||||||||||||
| 期間中の月数（単位：ユニット） | 3 | 3 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 月間合計 RPU（ドル） | $ | 1,366 | $ | 1,406 | (3) | % | $ | 1,298 | $ | 1,313 | (1) $8.2 | % | |||||||||||||||||||||||
| 車両の利用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取引日数（千） | 7,505 | 7,237 | 13,799 | 13,145 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均賃貸車両（全体的な単位数） | 106,903 | 101,892 | 101,156 | 95,834 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 期間中の日数（全単位） | 91 | 91 | 182 | 181 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 利用可能な車両日数（千単位） | 9,727 | 9,271 | 18,413 | 17,354 | |||||||||||||||||||||||||||||||
車両の利用 (b) | 77% | 78% | 75% | 76% | |||||||||||||||||||||||||||||||
月額あたりの減価償却費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高を生む車両及び賃貸料の減価償却、純額 | $ | 130 | $ | 57 | $ | 223 | $ | 89 | |||||||||||||||||||||||||||
為替差損益（ア） | 4 | 2 | 6 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||
売上高の調整後減価償却費とリース料 | $ | 134 | $ | 59 | $ | 229 | $ | 92 | |||||||||||||||||||||||||||
| 平均車両数（全体的な単位数） | 109,361 | 103,872 | 103,134 | 97,709 | |||||||||||||||||||||||||||||||
売上高の調整後減価償却費とリース料を平均車両数で割ったもの（全単位のドルで） | $ | 1,226 | $ | 564 | $ | 2,220 | $ | 937 | |||||||||||||||||||||||||||
| 期間中の月数（全単位） | 3 | 3 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||
月あたりの単価の減価償却費（ドル） | $ | 409 | $ | 188 | NM | $ | 370 | $ | 156 | NM | |||||||||||||||||||||||||
NM - 意味がない
（a）の信じられないほどのプレセールの旅に基づいて、Web3の流動性の課題を抑制するという現実的な解決策を提供することで、このネットワークはパーフェクトな選択肢として浮上しています。¨ 外国為替レート。
（b）利用可能な車日数で割ったトランザクション日数によって計算されます。
18
非GAAP指標と主要指標
___________________________________________________________________
「GAAP」という用語は、アメリカで一般的に認められた会計原則を指します。調整後のEBITDAは、同社のセグメントの利益率の尺度であり、その文脈で使用する場合には、GAAPの規定に合致しています。
非ギャップ指標
Non-GAAPはGAAPの認める測定基準ではありません。企業の業績や流動性を評価する際に、非GAAP基準を単独で、GAAPに従って決定された財務業績の基準に優越して、または代替として考慮してはなりません。
調整後の当期純利益（損失）と調整後の希薄化後1株当たり利益（損失）（「調整後EPS」）
調整後の当期純利益（損失）は、GAAP所得税、車両および非車両債務に関連する費用、再編成および再編成に関連する費用、取得会計に関連する減価償却費および営業外負債に関する会計処理、未実現ならびに金融商品評価損益、非車両固定資産の売却益、公開証券の公正価値の変化およびその他のいくつかの雑項項目を、純利益（損失）から除外して調整したものを表します。調整後の当期純利益（損失）には、組合せ規定税率を使用して導出された所得税の免除（利益）が含まれます。組合せ規定税率は、長期的な納税率の会社管理陣の見積もりです。最も類似したGAAPの指標は、当期純利益（損失）である。
調整後のepsは、期間中に流通している希薄化後の株式の加重平均数を使用して、調整後の当期純利益を希薄株式当たりで表したものです。これに最も類似するGAAP基準の指標は、希釈後1株当たりの利益（損失）です。
調整後の当期純利益（損失）と調整後のepsは重要な運営指標です。それらは、企業の競合他社のものとは比較できない自然なものではない上記項目を除く企業ビジネスの運営パフォーマンスを管理者および投資家が評価することを可能にします。
調整後の企業EBITDAと調整後の企業EBITDAマージン
調整後の企業EBITDAは、GAAPの所得税、非車両の減価償却費、非車両の債務利息（純）、車両の債務関連費用、リストラおよびリストラ関連費用、金融商品の未実現（利益）損失、非車両の資本資産の売却益、元CEO株式報酬の没収、一部のその他の雑項項目を除いて、同社に帰属する収益または損失を調整して表しています。
調整後の企業EBITDA利益率は、調整後の企業EBITDAを総売上高に対する比率として計算されます。
当社の管理部門は、自社の内部モニタリングおよび計画目的として、当社の年間運営予算や月次運営レビューの準備、投資判断、収益性および業績トレンドの分析を含め、これらの指標を運用パフォーマンスメトリックとして使用しています。これらの指標により、レンタルや車両のリースビジネスに最も意味のある運用メトリックの収益性への影響を管理および投資家が分離して把握することができます。また、当社の報告セグメントと同じ基準で当社全体の業績を評価することも可能です。また、調整後の企業EBITDAは、一部の役員報酬の決定にも使用されています。これに対応する最も近いGAAPの指標は当期純利益（損失）です。
調整後のオペレーティングキャッシュフローとフリーキャッシュフロー
調整後の営業キャッシュ・フローとは、車両の減価償却費および積み立てを除く営業活動による純現金を表しており、出現後の破産関連支払いを除いています。調整後の営業キャッシュ・フローは、フリート費用を完全に負担するときに営業から生み出される現金の量に関する重要な業績指標であり、経営陣や投資家が有用な情報を提供します。
調整後のフリーキャッシュフローは、調整後の営業キャッシュフローに加えて、車両以外の純固定資産投資と財務後の純フリート成長の影響を含みます。調整後のフリーキャッシュフローは、重要な業績指標です。
19
この情報は、非自動車の債務の削減、株式の買い戻し、および買収などに使用可能な現金の額について、管理者や投資家に役立つ情報を提供します。
調整後営業キャッシュフローと調整後フリーキャッシュフローに対する最も類似したGAAP基準は営業活動によるキャッシュフローの増減額です。
資金調達後のネット船隊成長
米国および国際的なレンタカーセグメントのフリート成長とは、収益を生み出す車両の支出と手放しの収益から減算した額に、車両の減価償却費や車両を購入するための借入金、返済額、および車両に関連する制限付き現金の変化が含まれます。フリート成長は、収益を生み出す車両に投資するために必要なキャッシュフローを評価することができるため、会社にとって重要です。
ネット非自動車債務
ネット非車両債務は、会社の貸借対照表に報告された非車両債務から、非車両債務に関連する摘要されていない債務発行費用を除いた金額を、現金及び現金同等物の金額を差し引いたものです。非車両債務とは、会社のシニア債引受融資、シニアRCF、優先債/シニア債第1優先権、交換可能債第2優先順位、優先債/シニア債第2優先順位抵当債権、優先債/無担保債権、手形および国内外の子会社のその他の非車両債務から構成されます。ネット非車両債務は、企業のレバレッジを測定するのに役立ち、経営陣および投資家にとって重要です。ネット非車両債務は、車両債務に関連する費用を参照せずに、非車両債務を返済する能力を評価するのにも役立ちます。車両債務は、非車両債務施設の貸し手が利用できない資産を担保にしています。
ネット車両債務
ネット車両債務は、その他の指定された用途や売上高を獲得するために制限された現金を除いた会社の貸借対照表に記載された車両債務から、車両債務に関連する償却前債務発行費用の影響を除いたものです。車両債務に関連する制限付き現金は、会社の車両債務施設における売上高を獲得する車両の購入やその他の指定された用途に制限されています。ネット車両債務は、会社の車両資産に関するレバレッジを測定するのに重要であり、経営陣、投資家、格付会社にとっても重要です。
総純債務
トータルネット債務は、未償却債務発行費用の影響を除いた総債務から、車両債務に関連する総現金及び現金同等物および制限された現金を差し引いたものである。未償却債務発行費用は、US GAAPに基づき、関連する債務債権の帳簿価額から控除される必要がある。これらの費用が債務に与える影響を除くことが、会社のネット債務の状況をより正確に反映するとマネージメントは考えています。トータルネット債務は、マネージメント、投資家、格付け機関にとって重要であり、会社の総財務レバレッジを測定するのに役立ちます。
ネット企業レバレッジ
ネット企業レバレッジは、調整後の直近12か月間の企業EBITDAによる非自動車純債務の割合で計算されます。ネット企業レバレッジは、無制限の現金を除いた企業レバレッジを測定する上で、経営陣や投資家にとって重要です。ネット企業レバレッジは、調整後の企業EBITDAの発生に関連して非自動車債務を償還するための同社の能力を評価するのにも役立ちます。
キーメトリック
レンタカー利用可能日数
利用可能なレンタカーの日数は、特定期間内の平均貸出可能車両数に日数を乗じたものを表します。
20
平均車両（「フリートキャパシティ」または「容量」）
会社が所有またはリースしている車両の数の期間開始時と終了時の単純な平均を使用して、平均車両数が決定されます。
平均的なレンタル可能な車両
「平均賃貸可能車両数」とは、会社の小売り店舗にある販売車両や、他の売却手段を通じて実際に売却中の車両を除いた平均車両数を反映しています。
1ユニットあたりの月当たりの減価償却（「1ユニットあたりの減価償却」または「DPU」とも呼ばれます）
単位あたりの月間償却費およびリース料金の平均額を表し、為替レートの影響を除外して、基本的な動向の比較に影響を与えないように、1台あたりの月額償却費用を表します。この指標は、当社が自社の車両のコストを効果的に管理しているかどうかを示し、車両レンタル業界の他の参加者と比較することができるため、経営陣や投資家にとって重要です。
取引日あたりの総売上高（「Total RPD」または「RPD」；「価格」または「定価」）
トータルRPDは外貨為替レートの影響を除く取引当日あたりの売上高を表し、根本的なトレンドの比較可能性を妨げることがないようにしています。この指標は、車両レンタルビジネスの下の価格の変化を示す指標であり、経営陣や投資家にとって重要です。また、経営陣がコントロールできる車両レンタル価格の要素を含んでいます。
1ユニットあたりの月間総売上高（「総RPU」、「RPU」または「月間総RPU」）
月ごとの合計RPUは、外貨為替レートの影響を除き、レンタルフリート内の車両ごとに生成された売上高の量を表します。これにより、基盤となるトレンドの比較可能性が損なわれることなく、経営陣や投資家にとって重要な指標となります。このメトリックは、所有またはリースされたレンタルフリート内の車両数、または資産の効率性に関係なく、売上高生産性の尺度を提供します。
取引日数 (「日数」; 「出来高」とも呼ばれる)
取引日数とは、車両がより収益を生み出すためにレンタル契約が開始され、終了される期間（24時間の期間であり、一部の期間を1つの取引日としてカウントする）において、車両がレンタルされた合計日数を表します。よって、24時間内に車両が複数の取引日を獲得することができます。この指標は、経営陣や投資家にとって重要であり、収益を生み出す日数を表します。
車両利用率（「使用率」）
車両利用率は、取引日数とレンタカー利用可能日数の比率を表します。このメトリックは、車両が収益を生み出すために使用される割合を、レンタル可能なフリート容量に対して測定するため、経営陣や投資家にとって重要な指標です。
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