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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
__________________________
表格 10-Q
__________________________
(标记一个)
x 根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的季度报告。
截至2024年6月30日季度结束 2024年6月30日止季度
或
o 根据1934年证券交易所法案第13或15(d)条的规定,本过渡报告涵盖时段自 至
佣金档案号码 001-41027
_______________________________
周边解决方案,SA
(按其公司章程所规定,公司的正式名称)
_______________________________
卢森堡大公国 98-1632942 (成立地或组织其他管辖区) (联邦税号) Guillaume Kroll路12E号 , L-1882 卢森堡
卢森堡大公国
352 2668 62-1
(主要营运地之地址及邮递区号)
注册人的电话号码,包括区号:(314 ) 396-7343
根据法案第12(b)条规定注册的证券:
每种类别的名称 交易标的(s) 每个注册交易所的名称 普通股,每股名义价值1.00美元 PRM 纽约证券交易所 普通股认股权证
PRMFF OTC Markets Group Inc.
请勾选是否本登记申请人:(1)已在过去的12个月(或申请人须提交这些报告的更短期间)内依据1934年证券交易法第13条或15(d)条款提交所有要求提交的报告,且(2)在过去90天内一直遵从这些报告的提交要求。 是 x 否 o
标示勾选是否注册人根据S-t法规第405条(本章节第232.405条)要求的前12个月(或注册人需要提交此类文件的更短期间)已按电子方式提交每个互动数据文件。 是 x 否 o
勾选表示登记人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小型申报公司或新兴成长公司。详细定义请参阅《交易所法》第1202条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小型申报公司”和“新兴成长公司”的定义。
大型加速归档人 x
加速归档人 o
非加速归档人 o
小型报告公司 o
新兴成长型企业 o
如果该企业为新兴成长型企业,请在是否选择不使用证交法第13(a)条所提供之符合任何新的或修订财务会计标准的延长过渡期的方格中打勾。 ☐
请打勾表示申报人是否为外壳公司(如交易所法规第120亿2条所定义)。 是 o 否 x
截至 2024年7月26日 ,当中有 145,221,178 股普通股,每股面值为$1.00,未实现。
关于前瞻性陈述的警语
本季度截至2024年6月30日的10-Q表格季报中,含有1933证券法第27A条修正案(“证券法”)及1934证券交易法第21E条修正案(“交易法”)中规定的某些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性,反映了我们对未来事件及本公司财务业绩等的现有观点。 在本季度报告中使用的字眼中,“相信”、“或许”、“可能”、“将”、“估计”、“持续”、“预期”、“打算”、“期望”、“表明”、“寻找”、“应当”、“将会”等类似表达的词语,旨在确定前瞻性陈述,但并非所有前瞻性陈述都包含这些标识词。 这些前瞻性陈述不属于历史事实,基于我们行业的现有期望、管理层的信仰及管理层做出的某些假设以及其本质上具有极大不确定性且超出我们控制范围的因素。因此,我们警告您任何此类前瞻性陈述均不构成未来表现的保证,且存在难以预测的风险、假设、估算与不确定性。 此外,这些前瞻性陈述还包括以下事项的陈述: 无 这些前瞻性陈述包括但不限于以下事项的陈述:
• 未来的财务表现,所使用的财务预测或估计,包括任何成长或扩展计划和机会;
• 我们扩展消防安全业务的能力;
• 我们对消防安全业务中某些趋势和增长驱动因素的信念,包括天气和气候趋势;
• 我们对于以环保方式制造高品质产品的持续承诺,以及对于促进多样性的持续承诺;
• 我们通过各种方式,包括持续提高现有业务的表现、执行纪律化的资本配置和管理我们的资本结构,来增长长期价值的能力;
• 我们对未来资本支出的预期;
• 现金流预测;
• 我们在任何市场保持领导地位的能力,以及通过增强我们的产品和服务以及通过并购来投资扩张以保持创新领导者的能力。
• 关于营业收入来源的预期;
• 预期对防火产品、设备和服务的需求,包括我们准确识别关键市场驱动因素以及发挥与客户和利益相关者的关系的能力;
• 我们对于类似乌克兰或中东区域性冲突等重大事件对我们业务的影响及我们缓解通货膨胀压力的能力所怀有的期望;
• 针对我们某些产品在人口定居位置改变时保护生命和财产方面的能力所寄予的期望。
• 对我们目前和未来几年打算扩展的市场的期望,整体经济状况和具有破坏性的气候事件的影响;
• 我们的期望 有关市场风险的期望 ;
• 在分期股份回购计划(如下定义)下,关于我们普通股份(如下定义)的回购预期;
• 我们相信目前的流动资金来源足以支持未来流动性需求,我们预期未来流动性需求的类型以及未来流动资金来源的可用性;
• 关于商誉的假设和估计,包括我们对市场参与者所使用的方法和途径的信仰。 关于商誉中使用的假设和估计的信仰,包括我们对市场参与者所使用的方法和途径的信仰。 市场参与者会使用哪些方法和途径的信仰,以评估商誉的方法和途径。
• 我们的能力维持一个存货位子,在购买和出售之间大致平衡; 维持一个存货位子,在购买和出售之间大致平衡; 能够保持库存大致平衡,在购买和出售之间;
• 我们对于会计和税务事项的期望和信念;
• 我们追求产品和设备改进的知识产权保护能力;和 追求 知识产权保护
• 诉讼事项的预期结果及此类索赔对业务、财务状况、营运成果或现金流量的影响。
尽管我们认为此次季度报告中的前瞻性陈述在其发表的日期上是合理的,实际结果可能与所述或暗示的结果有实质不同。
前瞻性声明。导致实际结果与前瞻性声明不符的重要因素包括但不限于以下总结的因素:
• 全球经济状况负面或不确定;
• 我们所从事的行业存在波动、季节性和周期性。
• 我们严重依赖销售美国农业部(「USDA」)林务局和加州政府,存在对这些客户销售减少的风险;
• 对石化行业板块监管的变更,特种化学品和/或阻燃品终端市场的下滑,或我们未能准确预测这些市场需求变化的频率、持续时间、时间和严重程度;
• 客户关系或服务水平的变化;
• 我们少量客户的贡献占了我们营业收入的一个重要部分;
• 无法持续创新并提供获得市场认可的产品,可能导致我们无法吸引新客户或保留现有客户;
• 员工、代理人、政府承包商或合作方的不当行为或使用我们的产品;
• 供应商供应产品长期可用性的变化;
• 生产中断或关闭,可能会增加我们的营运或资本支出,或对我们产品的供应造成负面影响,导致销售减少;
• 第三方物流供应商的配送、储存和运输可用性的变化;
• 原物料成本的增加、供应短缺、元件长时间领先或供应变化等因素导致供应量增加;
• 由于我们业务的季节性或周期性特点或极端天气事件,可能对我们产品或服务的需求产生负面影响;
• 新产品介绍,这些产品被认为更为优选,可能会导致对我们某些产品的需求减少或消失;
• 现有、进行中和未来的诉讼,包括多区诉讼和其他法律程序;
• 我们某些产品提供给紧急服务人员使用,用于保护生命和财产,因此存在更高的责任和声誉风险;
• 未来产品责任索偿可能会出现保险和赔偿覆盖不足或无法覆盖的情况,因为我们生产的某些产品可能会导致不良健康后果;
• 遵守出口管制或经济制裁法律法规;
• 我们产品的环保母基影响和副作用可能对我们的业务造成不利影响;
• 遵守环保母基法律法规;
• 我们保护智慧财产权和专有技术的能力;
• 我们能筹集所有基金类型来缴付债务并筹措资金来支持我们的运营;
• 外币兑换的波动;
• 某些资产可能存在损失或需被削损除权;
• 我们保险覆盖的充足性;和
• 对于评估和遵守税务义务,我们的决策和假设面临著挑战。
如需了解已知能导致我们实际结果与预期结果不同的重要因素的其他信息,请阅读以下文件:(1) 年度报告10-K表第一部分第1A项「风险因素」;(2) 本季度报告第二部分第1A项「风险因素」;(3) 我们向证券交易委员会(SEC)不时提交的报告和注册声明;(4) 我们不时发布的其他公告。鉴于这些不确定因素,您不应过分依赖这些前瞻性声明。除非法律要求,我们不承担任何更新或修订这些前瞻性声明的义务,即使未来出现新信息。 2023年12月31日 (下称“ 2023 (1) 年度报告; 考虑到这些不确定因素,您不应过分依赖这些前瞻性声明。除非法律要求,我们不承担任何更新或修订这些前瞻性声明的义务,即使未来出现新信息。(2) 本季度报告第二部分第1A项「风险因素」;(3) 我们向证券交易委员会(SEC)不时提交的报告和注册声明;(4) 我们不时发布的其他公告。
目录
第一部分 - 财务信息
第一项。基本报表。
周边解决方案,SA 和子公司
缩表合并资产负债表
(以千计,除股份和每股数据除外) 二零二四年六月三十日 二零三年十二月三十一日 资产 (未经审核) 流动资产: 现金及现金等值 $ 43,162 $ 47,276 应收帐款净额 96,321 39,593 库存 142,172 145,652 预付费用及其他流动资产 13,662 18,493 流动资产总额 295,317 251,014 物业、工厂及设备净值 59,369 59,402 营运租赁使用权资产 15,446 16,339 融资租赁使用权资产 6,553 6,064 善良 1,030,180 1,036,279 客户名单,网 653,472 674,786 技术和专利,网 173,456 180,653 商名,网 86,745 89,568 其他资产净值 1,092 1,317 总资产 $ 2,321,630 $ 2,315,422 负债及股东权益 流动负债: 应付帐款 $ 21,805 $ 21,639 累计费用及其他流动负债 42,991 30,710 应付创办人咨询费-相关人士 9,129 2,702 延期收入 7,927 — 流动负债总额 81,852 55,051 长期债务,净值 667,125 666,494 营运租赁负债(除去流动部分) 14,068 14,908 融资租赁负债,除流动部分 6,063 5,547 延期所得税 247,809 253,454 应付创办人咨询费-相关人士 116,708 56,917 可赎回优先股 107,862 105,799 可赎回优先股-关联人 2,818 2,764 其他负债 2,151 2,193 负债总额 1,246,456 1,163,127 承诺及应急事项 (注 8) 股东权益: 普通股,$1 每股名称价值 4,000,000,000 授权的股份; 166,824,659 和 165,066,195 已发行股份; 145,221,577 和 146,451,005 二零二四年六月三十日及二零二三年十二月三十一日分别出售股份
166,825 165,067 国库股,按成本计算; 21,603,082 和 18,615,190 分别于二零二四年六月三十日和二零二三年十二月三十一日的股票
(127,824 ) (113,407 ) 额外支付资本 1,704,141 1,701,163 累积其他综合损失 (26,242 ) (19,710 ) 累计赤字 (641,726 ) (580,818 ) 股东权益总额 1,075,174 1,152,295 负债及股东权益总额 $ 2,321,630 $ 2,315,422
请参阅简明合并基本报表附注。
周边解决方案,SA 和子公司
综合损益表缩编版本
综合收益(损失)
(以千为单位,每股数据除外)
(未经查核)
截至6月30日的三个月 截至六月三十日之半年度财报 2024 2023 2024 2023 净销售额 $ 127,276 $ 76,137 $ 186,320 $ 119,995 营业成本 54,009 46,811 92,351 80,271 毛利润 73,267 29,326 93,969 39,724 营业费用: 销售、一般及行政支出 13,906 12,226 27,368 20,243 摊销费用 13,755 13,771 27,526 27,534 创办人顾问费 - 相关方 588 (60,026 ) 68,921 (84,262 ) 其他营运费用 — 8 — 10 营业费用总计 28,249 (34,021 ) 123,815 (36,475 ) 营业收入(损失) 45,018 63,347 (29,846 ) 76,199 其他费用(收入): 利息费用,净额 10,590 10,344 21,238 20,490 附带条件赢利的损失 — 146 — 392 外币汇损(收益) 224 93 1,517 (628 ) 其他费用,净额 74 17 101 89 总其他费用,净额 10,888 10,600 22,856 20,343 税前收入(亏损) 34,130 52,747 (52,702 ) 55,856 所得税(费用)效益 (12,480 ) (733 ) (8,206 ) 5,589 净利润(损失) 21,650 52,014 (60,908 ) 61,445 其他综合损益(税后净额): 外汇转换调整 (989 ) 2,215 (6,532 ) 3,808 综合净收益(净损失)总额 $ 20,661 $ 54,229 $ (67,440 ) $ 65,253 每股收益(损失): 基础 $ 0.15 $ 0.33 $ (0.42 ) $ 0.39 稀释 $ 0.14 $ 0.31 $ (0.42 ) $ 0.36 普通股加权平均发行股数: 基础 145,236,526 156,525,006 145,279,938 157,109,418 稀释 154,664,770 168,310,311 145,279,938 168,894,723
请参阅简明合并基本报表附注。
周边解决方案,SA 和子公司
缩写的股东权益综合状况表.
(以千为单位,股份数据除外)
(未经查核)
普通股 国库股 额外 已付款 资本 累积 其他 综合 损失 累积 赤字 总计 股东 股票 股票 金额 股票 金额 余额 (二零二年十二月三十一日) 163,234,542 $ 163,235 6,436,736 $ (49,341 ) $ 1,698,781 $ (25,471 ) $ (648,304 ) $ 1,138,900 基于股份的赔偿 — — — (3,074 ) — — (3,074 ) 发行的普通股与创始人咨询费有关-相关人士 1,831,653 1,832 — — (1,832 ) — — — 回购普通股 — — 115,570 (864 ) — — — (864 ) 净收入 — — — — — 9,431 9,431 其他综合收益 — — — — 1,593 — 1,593 二零二三年三月三十一日结余 165,066,195 $ 165,067 6,552,306 (50,205 ) $ 1,693,875 $ (23,878 ) $ (638,873 ) $ 1,145,986 基于股份的赔偿 — — — — 1,195 — — 1,195 回购普通股 — — 3,993,056 (26,348 ) — — — (26,348 ) 净收入 — — — — — — 52,014 52,014 其他综合收益 — — — — — 2,215 — 2,215 二零二三年六月三十日余额
165,066,195 $ 165,067 10,545,362 $ (76,553 ) $ 1,695,070 $ (21,663 ) $ (586,859 ) $ 1,175,062 二零二三年十二月三十一日结余 165,066,195 165,067 18,615,190 $ (113,407 ) $ 1,701,163 $ (19,710 ) $ (580,818 ) $ 1,152,295 基于股份的赔偿 — — — — 1,742 — — 1,742 发行的普通股与创始人咨询费有关-相关人士 1,758,464 1,758 — — (1,758 ) — — — 回购普通股 — — 2,969,357 (14,278 ) — — — (14,278 ) 净亏损 — — — — — — (82,558 ) (82,558 ) 其他综合损失 — — — $ — $ — $ (5,543 ) $ — $ (5,543 ) 二零二四年三月三十一日结余 166,824,659 $ 166,825 21,584,547 $ (127,685 ) $ 1,701,147 $ (25,253 ) $ (663,376 ) $ 1,051,658 基于股份的赔偿 — — — — 2,994 — — 2,994 回购普通股 — — 18,535 (139 ) — — — (139 ) 净收入 — — — — — — 21,650 21,650 其他综合损失 — — — — — (989 ) — (989 ) 二零二四年六月三十日余额
166,824,659 $ 166,825 21,603,082 $ (127,824 ) $ 1,704,141 $ (26,242 ) $ (641,726 ) $ 1,075,174
请参阅简明合并基本报表附注。
周边解决方案,SA 和子公司
简明财务报表现金流量表
(以千为单位)
(未经查核)
截至六月三十日之半年度财报 2024 2023 经营活动现金流量: 净(亏损)收益 $ (60,908 ) $ 61,445 调整以协调额净(损失)收益与从营运活动提供的净现金: 创始人咨询费-相关方(公允价值变动) 68,921 (84,262 ) 折旧和摊销费用 32,771 32,217 优先股的利息和付款 3,528 3,396 基于股份的报酬 4,736 (1,879 ) 非现金租赁费用 2,622 2,271 推延所得税 (4,756 ) (11,076 ) 未来融资成本摊销 856 824 无法确定的收益减项损失 — 392 外币兑换损失(收益) 1,517 (628 ) 不可重复的资产处置损失 9 20 营运资产和负债的变动,收购以外的净变动: 应收帐款 (57,319 ) (35,640 ) 存货 2,681 (19,963 ) 预付费用及其他流动资产 (126 ) 1,260 应付账款 277 (4,744 ) 逐步认列的收入 7,927 2,653 应付所得税,净额 8,635 (10,479 ) 应计费用及其他流动负债 5,237 (1,805 ) 创始人顾问费-相关方(现金结算) (2,702 ) (4,655 ) 营业租赁负债 (1,629 ) (2,263 ) 融资租赁负债 (262 ) (67 ) 其他,净额 (597 ) 47 营运活动之净现金提供(使用)量 11,418 (72,936 ) 投资活动之现金流量: 购买不动产和设备 (5,196 ) (4,375 ) 短期投资收益 5,383 — 投资活动提供的(使用的)净现金 187 (4,375 ) 来自筹资活动的现金流量: 购回普通股 (14,417 ) (27,212 ) 融资租赁负债的本金支付 (367 ) (103 ) 筹集资金的净现金流量 (14,784 ) (27,315 ) 外汇对现金及现金等价物的影响 (935 ) (6 ) 现金及现金等价物净变动 (4,114 ) (104,632 ) 期初现金及现金等价物 47,276 126,750 现金及现金等价物期末余额 $ 43,162 $ 22,118 现金流资讯的补充揭示: 支付利息的现金 $ 17,153 $ 17,153 所支付的所得税现金 $ 4,448 $ 18,317
请参阅简明合并基本报表附注
周边解决方案,SA 和子公司
基本报表注记
(未经查核)
1. 业务描述和报告基础
组织和总体
Perimeter Solutions, SA,(“PSSA”),一家股份有限公司,于2021年6月21日根据卢森堡大公国法律成立。PSSA总部位于卢森堡大公国,业务遍及全球。PSSA的普通股票名称为$ per share,名称为“Ordinary Shares”,在纽交所(NYSE)上市,代号为“PRm。本文中的缩短财务报表包括PSSA及其全资子公司的资产、负债和营运结果(总称为“公司”)。 société anonyme 每股名义价值为$的Ordinary Shares1.00 PSSA的普通股票名称为$ per share,名称为“Ordinary Shares”,在纽交所(NYSE)上市,代号为“PRm。” 本文中的缩短合并财务报表包括PSSA及其全资子公司的资产、负债和营运结果(总称为“公司”)。
业务操作
该公司为全球消防安全和专业产品行业的解决方案提供者。该公司2023年的收入约有百分之(留待翻译的数字)来自美国,约有百分之(留待翻译的数字)来自欧洲,约有百分之(留待翻译的数字)来自加拿大,其余约百分之(留待翻译的数字)分布在其他各国。 该公司的业务分为消防安全和专业产品两个报告片段。 65 % 该公司2023年的收入约有百分之(留待翻译的数字)来自美国, 15 % 约有百分之(留待翻译的数字)来自欧洲, 14 % 约有百分之(留待翻译的数字)来自加拿大,其余约百分之(留待翻译的数字)分布在其他各国。 6 % 其余约百分之(留待翻译的数字)分布在其他各国。 两个 该公司的业务分为消防安全和专业产品两个报告片段。
火警安全业务是一家配方制造商,生产各种防火产品,以帮助公司的客户对抗各种类型的火灾,包括野火、建筑物、易燃液体和其他类型的火灾。公司的火警安全业务还提供专业设备和服务,通常与其防火产品一起使用,以支持灭火操作。公司的专业设备包括空中减速剂储存、混合和送货设备; 流动减速基地; 减速地面应用装置; 流动泡沫设备; 以及根据特定客户需求定制设计和制造的设备。 主要终端市场包括政府相关实体,且依赖于各相应政府机关授予的批准、资格和许可,以及世界各地的商业客户。 其他
特殊产品部门生产和销售五硫化磷(「P 2 S 5 「)在 几个最终市场和应用,包括润滑剂添加剂,各种农业应用,各种采矿应用,以及新兴的电池技术。 在润滑剂添加剂最终市场中,目前是公司最大的最终市场应用, P 2 S 5, 主要用于生产一个称为的化合物系列 二基二硫磷酸锌(」 兹德普 ”) ,被认为是发动机油配方中的重要组成部分,其主要功能是为发动机组件提供抗磨损保护。 P 2 S 5 也用于农药和采矿化学品的应用。
全球经济环境
近年来,全球经济和劳动力市场面临著显著的通胀压力,主要归因于持续的经济复苏和供应链问题,这些问题部分是由于乌克兰和中东的冲突所造成的影响。虽然公司在活跃冲突地区的受影响范围有所限制,但它继续与其客户和供应商监测并采取行动,以减轻未来这些通胀压力带来的冲击。向供应商采取减轻通胀压力的行动包括聚合采购需求以实现最佳的成交量效益,进行成本减少的谈判,并寻找更具成本竞争力的供应商。虽然这些行动旨在抵消通胀压力的影响,但公司无法保证它们能成功地完全抵消通胀压力所带来的成本增加。此外,公司在可转换信贷设施下的利息付款是基于变动利率的,任何持续的利率上升都可能减少公司用于其他公司用途的现金流。
2. 重要会计政策摘要和最近的会计声明
重要会计政策摘要
报告基础
附带的简明合并财务报表未经审计,并根据美国公认会计原则("美国会计原则")编制了本次财务报表,用于编制中期财务报表和遵守 10-Q 表格和 S-X 规则第 10 条的有关说明。因此,它们不包含完整财务报表中美国会计原则要求的所有信息和披露。经管理层考虑,在随附的简明合并财务报表中已包括所有日常和重复性必要调整,以实现公正呈现的目的。为期中期的业务运营结果并不一定代表整个财政年度的结果。这些简明合并财务报表应与公司的审计财务报表以及附带注释共同阅读,其中包括公司于 2024 年 2 月 22 日提交给美国证券交易委员会(SEC)的 2023 年度报告。 所有板块的中期财务报表附有的简明合并财务报表未经审计,根据美国公认会计原则("美国会计原则")和填报 10-Q 表单和 S-X 规则第 10 条说明进行编制。因此,其未包括美国会计原则要求的所有财务报表信息和披露。据管理层考量,所有随附简明合并财务报表的正常和日常性调整已在其中包含,以实现公平呈现的目的。中期业务运营结果未必代表整个财政年度的结果。要结合公司的审计财务报表和附带注释,阅读这些简明合并财务报表,其已包括在公司于 2024 年 2 月 22 日向美国证券交易委员会(SEC)提交的 2023 年度报告中。 .
合并原则
简明合并基本报表包括公司及其全资附属公司的帐目,全部为公司全资拥有,通过消除公司间的交易和账户余额得出。
估计的使用
根据美国通用会计原则编制财务报表,需要管理层进行估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债金额以及条件资产和负债的披露,并影响报告期间的营业收入和费用金额。管理层在编制附带的简明合并财务报表时作出的重大估计包括长寿资产和无形资产的使用寿命,金融资产和负债的公允价值,商誉、期权和创始人咨询费的估值以及推延税负资产的可实现性。实际结果可能与这些估计有所不同。
会计政策
截至2024年6月30日,公司的重要会计政策与《摘要2-《会计政策与最近的会计准则》》所述的一致。基本报表已包含在公司2023年年度报告中。 输入数 截至2024年6月30日,公司的重要会计政策与《摘要2 - 《会计政策与最近的会计准则》》所述的一致。基本报表已包含在公司2023年年度报告中。
重新分类
在2024年,公司将货运费用的呈现方式从销售、管理费用变更为营业成本,以更好地与货运收入匹配。此变更已溯及适用于本季度报告中呈现的前期简明合并财务报表。对于2023年6月30日结束的三个月和六个月的合并综合损益表的影响在下表中显示(以千为单位)。对于随附的简明合并资产负债表或现金流量表中的先前报告余额没有影响。
2023年6月30日结束的三个月 截至2023年6月30日之六个月 如之前报告 已经调整的 变化的影响 如之前报告 已经调整的 变化的影响 营业成本 $ 44,140 $ 46,811 $ 2,671 $ 75,152 $ 80,271 $ 5,119 毛利润 31,997 29,326 (2,671 ) 44,843 39,724 (5,119 ) 销售、一般及行政支出 14,897 12,226 (2,671 ) 25,362 20,243 (5,119 ) 营业费用总额 (31,350 ) (34,021 ) (2,671 ) (31,356 ) (36,475 ) (5,119 ) 营收 63,347 63,347 — 76,199 76,199 — 净利润 52,014 52,014 — 61,445 61,445 —
最近发布和采用的会计准则,见本季度报告表10-Q中基本报表注2。
2024年3月,财务会计准则委员会(FASB)发布《会计标准更新》(ASU)2024-02“编码改进”,修订编码以删除对各种概念声明的引用,影响编码中的各种话题。修订适用于受影响会计指导的所有报告实体,但在大多数情况下,删除的参考是不必要的,不需要理解或应用指导。一般来说,ASU 2024-02中的修订不打算对大多数实体产生重大会计变化。 ASU 2024-02自2025年1月1日起生效,公司不认为这种标准的应用将对其合并财务报表和披露产生实质性影响。
2023 年 12 月,FasB 发布《所得税(主题 740):所得税披露改进(主题 740):所得税披露的改进,要求公共机构每年披露有关报表实体有效税率调节的分类资讯,并使用特定标准化类别的百分比和报告货币金额,以及按司法管辖区划分的已缴纳所得税的披露。ASU 2023-09 在 2024 年 12 月 15 日后开始的财政年度生效,允许提早采用。本公司没有计划及早采用,并目前正在评估本标准的潜在影响。
2023年11月,FASB发布了ASU No. 2023-07《经营节段报导(Topic 280):改善报告性节段披露》。本ASU要求通过对每一个可报告节段进行年度和中期基础的重大节段费用类别和金额的增强披露,揭示增量节段信息。本指引适用于2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的中期期间。公司目前正在评估该标准的潜在影响。
2023年10月,FASB发布ASU 2023-06,“披露改进:对SEC的披露更新和简化倡议的编码修改”,以修改ASC中各种话题的某些披露和展示要求。这些修改使ASC中的要求与SEC公布的取消某些Regulation S-X和Regulation S-k中的披露要求相一致。 ASC中每个修改的话题的生效日期要么是SEC从Regulation S-X或Regulation S-k中移除相关披露要求的日期,要么是2027年6月30日,如果SEC在那之前未删除要求。禁止提前采用。公司不预计该标准的应用对其合并财务报表和披露产生重大影响。
3. 资产负债表元件
下列特定资产负债平衡表项目之详细资料如下(以千元为单位):
2024年6月30日 2023年12月31日 存货: 原材料和制造业用品 $ 76,029 $ 77,657 在制品 328 224 成品 65,815 67,771 库存总额 $ 142,172 $ 145,652 预付费用和其他流动资产: 向供应商预付款 $ 3,064 $ 3,197 预付保险 2,328 5,567 预付增值税款 1,616 897 短期投资 — 5,519 应付所得税款项 2,173 1,714 其他 4,481 1,599 预付费用及其他流动资产总额 $ 13,662 $ 18,493 不动产、厂房和设备: 建筑物 $ 3,947 $ 3,986 租赁改良 2,759 2,743 家具和装置 513 516 机械设备 67,765 63,202 车辆 4,066 4,114 在建工程 4,502 4,695 总资产、厂房和设备,总额 83,552 79,256 减:累积折旧 (24,183 ) (19,854 ) 固定资产净额 $ 59,369 $ 59,402 应计费用及其他流动负债: 应计奖金 $ 1,858 $ 3,483 应计薪资 1,660 2,336 应计员工福利 1,424 1,185 应计利息 7,036 8,342 应计购买 6,900 2,072 应计所得税 17,189 7,100 营业租赁负债 2,226 2,146 融资租赁负债。 767 600 其他 3,931 3,446 总应计费用及其他流动负债 $ 42,991 $ 30,710
截至2024年6月30日止的三个月和六个月,固定资产减值费用分别为XXX万和XXX万。 $2.6 百万美元和5.2 分别是截至2024年6月30日止的三个月和六个月,XXX万和XXX万。 且在营业成本中呈现,数额相当大。 $2.4 百万和 $4.7 分别为截至XXX的三个月和六个月,XXX万和XXX万。 2023年6月30日 该费用相当大,且几乎全部呈现在附带的简明合并综合损益表的营业成本中。
公司已有怀疑账户的费用采计入应收帐款净额内 $1.0 百万和 $1.0 百万 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。
4. 商誉和其他无形资产
应报告的部门商誉携带金额的变化如下(以千元计):
火灾安全 特殊产品 总计 2023年12月31日结存
$ 863,889 $ 172,390 $ 1,036,279 外币兑换 (4,826 ) (1,273 ) (6,099 ) 2024年6月30日结存
$ 859,063 $ 171,117 $ 1,030,180
截至2024年6月30日和2023年12月31日,无形资产及相关累积摊销如下(以千元计):
二零二四年六月三十日
估计 有用寿命 (以年为单位) 总值 损失 外国 货币 翻译 累积 摊销 网本书 价值 确定存活无形资产: 客户名单 20 $ 761,000 $ — $ (7,762 ) $ (99,766 ) $ 653,472 技术和专利 20 250,000 (40,738 ) (3,115 ) (32,691 ) 173,456 商名 20 101,000 — (1,012 ) (13,243 ) 86,745 二零二四年六月三十日余额
$ 1,112,000 $ (40,738 ) $ (11,889 ) $ (145,700 ) $ 913,673
2023年12月31日 估价 有用寿命 (按年计算)
毛值 减损 外国 货币 翻译 累计 摊销 净帐面价值 价值 明确存续期内无形资产: 客户清单 20 $ 761,000 $ — $ (5,294 ) $ (80,920 ) $ 674,786 科技和专利 20 250,000 (40,738 ) (2,096 ) (26,513 ) 180,653 商标 20 101,000 — (691 ) (10,741 ) 89,568 2023年12月31日结存
$ 1,112,000 $ (40,738 ) $ (8,081 ) $ (118,174 ) $ 945,007
因为与于2023年12月31日届满的年度相关之营业收入预测下修,该落地膜和消防产品公司在2020年5月在收购LaderaTech, Inc.(“LaderaTech”)期间取得的消防延迟产品相关之可转让赚取款项的背书出现下降,因此,在2023年12月31日届满的年度期间,公司确定可转让赚取款项下连带所属之科技的携带价值为$0,不再能够收回。因此,公司在2023年12月31日届满的年度期间记录了$的损失 符合赚取条款的消防产品 有资格的 3000000美元40.7 因为与于2023年12月31日届满的年度相关之营业收入预测下修,该落地膜和消防产品公司在2020年5月在收购LaderaTech,Inc.(“LaderaTech”)期间取得的消防延迟产品相关之可转让赚取款项的背书出现下降,因此,在2023年12月31日届满的年度期间,公司记录了$的损失。40.7 百万美元之间。
定期无形资产的摊销费用为 $13.8 百万和美元27.6 百万 适用于 三和六 截至二零二四年六月三十日的月份分别,以及 $13.7 百万 和 $27.5 百万 适用于 分别截至二零二三年六月三十日止的三个月和六个月。
到12月31日及之后五年间,无形资产预计的年摊销费用如下表所示(以千为单位):
金额 剩余的 2024 年 $ 26,675 2025 53,350 2026 53,350 2027 53,350 2028 53,350 之后 673,598 总计 $ 913,673
5. 租赁合同
租赁成本 截至2024年6月30日的 三和六 截至 2024年及2023年6月30日止数月租赁成本如下(以千元为单位):
截至6月30日的三个月 截至六月三十日之半年度财报 2024 2023 2024 2023 经营租赁成本 (1)
$ 839 $ 1,117 $ 1,752 $ 2,271 融资租赁成本: 租赁权资产摊销 259 118 600 118 租赁负债利息 132 75 270 75 租赁成本总额 $ 1,230 $ 1,310 $ 2,622 $ 2,464 报告期: 营业成本 $ 1,090 $ 1,171 $ 2,323 $ 2,264 销售、一般及行政支出 140 139 299 200 租赁成本总额 $ 1,230 $ 1,310 $ 2,622 $ 2,464
(1) 营运租赁成本不包括短期租赁或变量成本,所有板块均不重要。
截至2024年6月30日,公司经营租赁和金融租赁剩余加权平均租赁期限分别为 8.0 年和 6.7 年,加权平均折扣率分别为 6.8 2024年6月30日和2023年12月31日的时间点,公司从Thrivel Earlier Detection Corporation(“Thrive”),Ashion Analytics,LLC(“Ashion”)和OmicEra的收购中记录的关于监管和产品开发里程碑的待定支付负债的公允价值总和为2.779亿和2.887亿美元。公司使用概率加权情境折现现金流模型评估预期的待定支付负债和相应的与监管和产品开发里程碑相关的负债的公允价值,该方法与预期待定支付负债的初始计量一致。每个潜在情境应用成功概率,然后通过现值因子计算折扣,得出相应的现值。时间的流逝以及草拟的里程碑实现时间,现值因子,实现度(如适用)和成功概率的变化可能导致公允价值测量的调整。与监管和产品开发里程碑相关的待定支付负债的公允价值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加权平均成功概率和现值因子计算的,成功概率分别为%和%,现值因子分别为%和%。付款范围的预测财政年度范围为2025年至2031年。所使用的不可观察的输入值按待定支付负债的相对公允价值加权。 7.6 ,分别为%。
租约相关之补充现金流资讯 截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月的资讯为(以千元为单位)
截至六月三十日之半年度财报 2024 2023 作业租赁负债计量包含金额所支付的现金: 作业租赁的营运现金流量 $ 1,629 $ 2,263 财务租赁的营运现金流量 262 67 财务租赁的融资现金流量 367 103 作为新租赁义务换取的租赁资产: 营运租赁 $ 273 $ — 融资租赁 751 4,688 由于租赁从作业租赁转为财务租赁而导致的营运租赁使用权资产的净变动 $ — $ (1,514 )
截至 2024年6月30日止季度 ,对于不可取消的营运及金融租赁,预计未来最低支付义务如下(以千元为单位): 估计的 未来最低支付义务包括营运及金融租赁,如下所示(以千元为单位):
营运租赁 金融租赁 二零二四年度的剩余 $ 1,620 $ 632 2025 3,202 1,195 2026 2,870 1,067 2027 2,690 914 2028 1,996 1,632 之后 9,042 4,064 租赁付款总额 21,420 9,504 较少:计算利息 (5,126 ) (2,674 ) 租赁负债现值 $ 16,294 $ 6,830
6. 长期债务和可赎回优先股
长期负债包括以下项目(以千为单位):
2024年6月30日 2023年12月31日 优先票据 $ 675,000 $ 675,000 减:未摊销债务发行成本 (7,875 ) (8,506 ) 长期负债净额 $ 667,125 $ 666,494
循环信贷设施
Sk Invictus 中级 II S.à r.l.'s 是一家受卢森堡大公国法律管辖的私人有限责任公司(「Sk 中级 II」), 五年 循环信贷设施(「循环信贷设施」)提供高级有抵押循环信贷设施,总本金额最高达 $100.0 百万。
旋转信用设施在2026年11月9日到期。旋转信用设施包括1,000万美元的Swingline子设施和1,500万美元的信用状子设施。旋转信用设施允许Sk Intermediate II在不超过以下综合金额的情况下增加对旋转信用设施的承诺:(i)1.43亿美元;(ii)最近四个季度的合并税前息税折旧及摊销("EBITDA")的总和,减去允许在其中增加某些比例债务的未偿还本金。根据惯例,所有在旋转信用设施下的借款均受惯例例外的惯例条件的满足,包括无违约,陈述和保证的准确性。20.0 1,000万美元Swingline子设施和1,500万美元信用状子设施。25.0 旋转信用设施允许Sk Intermediate II增加对旋转信用设施的承诺,总额不超过以下综合金额之较大值:(i)1.43亿美元;(ii)最近四个季度的合并税前息税折旧及摊销("EBITDA")的总和,减去允许在其中增加某些比例债务的未偿还本金。143.0 减去允许在其中增加某些比例债务的未偿还本金的最近四个季度的合并税前息税折旧及摊销("EBITDA")的总和之 100.00 所有借款均受惯例条件的满足,包括无违约,陈述和保证的准确性,但会根据惯例例外情况进行调整。
循环信贷下的借款利息按照(i)适用利差加上(ii) Sk Intermediate II 的选择,选择要么(x)用由芝加哥商品交易所基准管理公司发布的适用对应限期的担保过夜融资利率(“Term SOFR”),通过调整某些额外成本或(y)参照高于以下基准决定的基准利率(a)华尔街日报公布的优惠商业贷款利率,(b)联邦资金利率加上1%,(c)一个月的Term SOFR利率加上2%,(d)最低底线为%。适用利差分别为Term SOFR为%的情况下,基于基准利率的贷款为%,通过实现某些杠杆比率每次下调%。 0.50 % 向下调整。 1.00 % 向下调整。 1.00 % 的最低水平。 3.25 %,如果基于Term SOFR的贷款为%。 2.25 %,如果基于基准利率的贷款为%。 两个 每个都下降了%基于实现某些杠杆比率。 0.25
重申一下,在适用财政季度的最后一天,循环信贷设施的使用情况(不包括现金担保的信用状和不超过$1百万的未开状信用状)超过承诺总额的40.00%,循环信贷设施需要季度合规最大负担净杠杆率不得超过1.00:1。10.0 40.00%承诺总额以外,包括现金担保的信用状和未开状信用状超过的部分。 40.00 1.00:1.00作为循环信贷设施的最大担保净杠杆率。 7.50 :1.00.
旋转授信额度全面且无条件由公司和Sk Intermediate II既有及未来的全资附属公司担保,但适用一般例外情况;且以Sk Intermediate II及保证人现有和未来的资产和财产为担保,但适用特定准许留置权。
在获得循环信贷方案时产生的延后筹资成本为$,该成本在附带的简明合并资产负债表中列为长期资产,按照循环信贷方案的期限以直线法摊销,并计入附带的简明合并损益表和综合收益(损失)中的利息费用。2.3 百万美元,这些费用被列为附带的简明合并资产负债表中的长期资产,在循环信贷方案的期限内按线性摊销,并计入附带的简明合并损益表和综合收益(损失)中的利息费用。
截至2024年6月30日,公司所有板块没有任何未偿还的循环信贷,并且遵守了所有盟约。 无 公司所有板块没有任何未偿还的循环信贷,并且遵守了所有盟约。
优先票据
Sk Intermediate II有 $675.0 百万。 本金金额为 5.00 % 高级安全票据,到期日为2029年10月30日(「Senior Notes」)。 Senior Notes以年利率计算,利息每年4月30日和10月30日返还。 5.00 %。 Senior Notes的利息以每半年现金支付一次,分别是每年的4月30日和10月30日。
债券是Sk Intermediate II的普通、有担保、高级债务,与Sk Intermediate II的所有现有和未来的高级债务(包括但不限于循环信贷设施)享有同等的支付权利;与循环信贷设施一起,对所有未来的未被抵押财产担保的Sk Intermediate II的债务实质上优先于所有现有和未来的债务。债券得到所有Sk Intermediate II现有或未来受限子公司(除了某些被排除的子公司)的共同和分别以有担保的方式充分和无条件保证,这些子公司保证循环信贷设施。债券包含某些限制Sk Intermediate II及其管理债券的受限子公司在某些情况下的能力:偿还次级债务 、支付分红、赎回股票或进行某些限制性投资;负债;为Sk Intermediate II的资产创造留置权以担保债务;限制股息、分配或其他支付;与联属公司进行交易;指定子公司为非受限制子公司;销售或转移或处置资产,包括受限制子公司的股权;实现合并或收购;及更改公司的业务。截至2024年6月30日,公司已遵守所有契约。
在获得债券时产生的推迟融资成本为$,使用有效利率法按期限分摊,并纳入附带的综合收益(损失)及损益表中的利息费用,作为长期负债端的债券净额按比例减少了推迟融资费用的未摊销部分。11.0 与获得Senior Notes有关的推迟融资成本为$,使用有效利率法按期限分摊,并将其纳入附带的综合收益(损失)及损益表中的利息费用中,并将未摊销的部分作为长期负债的一部分记录在附带的综合收益(损失)及损益表中Senior Notes的携带价值的减少。
可赎回优先股
该公司发行了100万股面值为$1的可赎回优先股PSSA(“可赎回优先股”),价值$ (*4)百万。可赎回优先股享有年度累积优先股息权,股息等于本金面值的(*4)%。优先股息将一般在公司年度股东大会后的(*8)个工作日内以现金(*5)%和实物(*6)%支付。可赎回优先股持有人没有投票权(只有保护权)。 10 100万可赎回优先股PSSA的面值为$(*2),价值为$(*3)百万。10 $(*3)百万的评估价值对应了(*1)百万可赎回优先股的发行。100.0 可赎回优先股有年度累积优先股息权,股息为本金面值的(*4)%。 6.50 优先股息一般会被以(*5)%现金的形式支付。 40.00 可赎回优先股的优先股息一般会有(*5)%以现金形式支付。 60.00 优先股息一般会于公司年度股东大会后(*8)个工作日内支付。 三 优先股息一般会在公司年度股东大会后(*8)个工作日内支付。 可赎回优先股持有人没有投票权(只有保护权)。
根据公司章程("章程"),公司必须在(i)上述优先票证的最晚到期日之前的任何时间赎回可赎回优先股(ii)发行可赎回优先股后的九年或(iii)发生控制变更时,根据公司章程的定义。由于可赎回,因此被归类为负债的赎回优先股,在附带的简明合并资产负债表中列示,$6百万的股息在2014年6月30日和2013年6月30日的三个和六个月已记录为利息费用在附带的简明合并综合所得(损失)结算报表中。拖欠的优先股股息分别为$9百万和$4百万,截至2014年6月30日和2013年12月31日。 剩余的六个月,即2024年12月31日届满时和2025年12月31日结束时。 在上述优先票证的最晚到期日后(ii)九年之后或(iii)发生控制变更时,公司根据其章程义务性地赎回可赎回优先股。 九年 发行可赎回优先股后的九年 可赎回优先股 可赎回优先股 可赎回优先股 被归类为负债的赎回优先股1.8 百万和3.5 百万和1.7 1180万美元。当物业被确定为HFS时,根据适用情况,将该物业减值至公正价值减去预估销售费用。自2023年12月31日以来,HFS物业的增加主要反映了在2024年第一季度决定出售某些区域物业,以通过将员工合并到现有的替代物业来优化我们的房地产组合。3.4 $6百万 可赎回优先股 2014年6月30日和2013年6月30日的三个和六个月的股息 被认定为非稀释股份,分别属于。 在附带的简明合并综合所得(损失)结算报表中记录为利息费用10.7 百万美元和8.6 拖欠的优先股股息为$9百万和$4百万,截至2014年6月30日和2013年12月31日,分别。
可赎回优先股拥有$(未支付之股息须加上)的总清偿优先权;对于公司的股息支付、解散、清算或结束事项优先于普通股。截至2024年6月30日和2023年12月31日,赎回价格为$。100.0 100万美元,加上任何应计及未支付之股息,优先于普通股支付,并且在公司解散、清算或结束事项时具有优先权。在2024年6月30日和2023年12月31日,赎回价格为$110.7和$108.6。110.7 百万和$108.6 百万。
7. 所得税
本公司在外国司法管辖区须缴纳美国联邦所得税、美国州和当地税和税。本公司估计其年度有效税率,在记录其营运各司法管辖区的每季度所得税预备。该公司的实际税率为 36.57 百分比和 (15.57 )% 适用于 三和六 已结束的月份 二零二四年六月三十日分别, 和 1.39 百分比和 (10.01 )% 适用于 三和六 已结束的月份 二零二三年六月三十日分别 。实际税率与使用卢森堡法定税率计算的金额之间的主要差异: 24.94 百分比与预计在某些司法管辖区中不会导致税务优惠的损失有关,这些损失有关,这些损失有关估值豁免、永久不可扣除的赔偿、未偿还收益的预扣税金以及外国税率差异的影响。
在评价透支税资产的可实现性时,公司会考虑是否有一部分或全部透支税资产不可能被实现。透支税资产的最终实现取决于在那些暂时差异可以被扣除的期间内产生未来应纳税所得。公司会考虑预定的透支税负债解除(包括可利用的携带转嫁期和携带转嫁策略),未来预估应纳税所得和税务策略等因素来做出这一评估。虽然公司期望实现其剩余的净透支税资产,但未来纳税所得或税法的变化可能会改变这一期望并导致未来增加评价准备。截至2024年6月30日和2023年,透支税资产的评价准备主要与经营净损失转嫁相关,该公司认为这些转嫁未来不太可能被实现。
公司评估其税务立场,仅承认在技术立场上大于50.0%可能在解决时实现的税收优惠,包括相关上诉或诉讼程序的解决。该税务立场以最大获益为度,该获益有大于50.0%的可能在解决时实现。截至2024年6月30日,不预计公司的未承认税款优惠在12个月内减少。
8. 承诺事项与可能负担之事项
法律诉讼
本公司在业务常规过程中涉及各种索赔、诉讼和法律程序,其中包括多宗与水性膜形成泡沫诉讼案有关的事项在南卡罗来纳地区联合诉讼中合并审理以及其他地区的类似事项。如果有,本公司面临的损失可能性不被认为是确定的或合理可估计的。
承诺
该公司已经达成了一项协议,计划在2027年10月前购买多种类型的资本设备,总额高达$100万。5.0 截至目前为止,已经支付了$ 2024年6月30日止季度 ,对于不可取消的营运及金融租赁,预计未来最低支付义务如下(以千元为单位): 权益代理 百万给供应商,剩下的$3.2 百万将在2027年10月前支付。1.8
9. 股东权益
公司的授权股本为$4,100.0万普通股,每股名义价值为$4,000.0,另有$百万可赎回优先股,每股名义价值为$,每股普通股享有一票投票权。4,100.0 约$600万,包括 4,000.0 每股名义价值为$的百万普通股。1.00 股票 10.0 每股名义价值为$的百万可赎回优先股。10.00 每个普通股份享有一票投票权。 一年。 每一普通股股东在股东大会上拥有一票投票权。
于2024年5月23日,公司股东批准一项提议,授权董事会回购最多 25 截至股东批准日期,占公司流通普通股 36,310,028 在接下来的任何时间。 五年后 董事会已于2024年2月21日重新确定普通股回购限额为100.0 美金,此限额在2024年5月23日获得公司股东批准的回购限额之内。
在2023年12月31日以及期间,我们的退休金计划资产的投资指南旨在将投资分配目标设置为%股票和%债券。 三和六 截至2024年6月30日的月份 公司回购了 18,535 和 2,987,892 普通股,分别根据股份回购计划。回购的普通股在成本上记录,并被持有在库藏中。
截至2024年6月30日,共有145,221,577股普通股、33,843,440项认股权证和可赎回优先股。 145,221,577 普通股, 33,843,440 认股权证和 10,000,000 可赎回优先股
10. 基于股份的补偿
2021股权计划
公司董事会通过并经股东批准了2021年股权激励计划(“2021年股权计划”)。 27,561,348 31,900,000 O Corcept Therapeutics股票今天为何暴涨?
在2023年12月31日以及期间,我们的退休金计划资产的投资指南旨在将投资分配目标设置为%股票和%债券。 在截至2024年6月30日的六个月内,公司向其员工和独立董事发放了398万份基于履行一定业绩目标的非合格股票期权(“PBNQSO”)。 授予 3,980,000 基于实现一定业绩目标后才可赎回上述期权,该公司将按比例在适用期间内分期摊销PBNQSO的授予日公允价值。 公司 认定 公司据Hull-White模型估算授予日公允价值,并根据此估算的价值确定相应的股权报酬费用。 公司根据实际发生的股票没收情况记录股权报酬费用。 PBNQSO的授予日公允价值将按比例分配在每个适用期间内。 当期权业绩条件被认为有实现概率时,该公司将根据剩余服务期间将PBNQSO的公允价值作为股权报酬费用逐步认列。
2024年3月,基于公司2023年的表现,其薪酬委员会验证和确定了2023年每股希释基础营运业绩(AOP)为$5.31 。由于2023年的AOP低于最低绩效目标$12.10 ,截至2023年AOP确定的日期,员工必须放弃由他们保留的期权,而这些期权由公司取消。 240,000
截至2024年6月30日, 有 14,634,171 这些PBNQSO的行使价格从$2.94 $14.00 自授予日期起有效。 十年
下表总结截至二零二四年六月三十日止六个月的 PBNQSO 活动:
期权数量
加权平均值
行使/转换期权
价钱
加权平均值 合约剩余期限 寿命(年) 总计 本益比 (以千为单位) 截至2023年12月31日未行使期权
11,244,171 $ 9.30 已授予股份 3,980,000 $ 5.30 行使 — $ — 已弃权股份 (350,000 ) $ 9.37 已取消 (240,000 ) $ 8.63 截至2024年6月30日未行使期权
14,634,171 $ 8.22 8.26 $ 11,167 可行使期权 245,004 $ 10.00 5.64 $ —
在申报期间授予的PBNQSO公平价值所使用的假设是: 外币汇率的影响部分抵销。 使用Hull-White模型: 使用Hull-White模型: 如下所示:
2024年6月30日 股息收益率 — % 预期波动率 41.00 %。 44.00 %
预期期间(年) 10.00 次优的运动方式 2.50 漂移率 4.23 %。 4.42 %
期权授予的加权平均行使价格 $ 5.30 期权授予的加权平均公允价值 $ 2.92
本公司承认的非现金基本股份赔偿费用 三和六 截至二零二四年六月三十日止月份为 $3.0 百万和美元4.7 分别是百万。本公司承认的非现金基本股份赔偿费用 三和六 截至二零二三年六月三十日止月份为 $1.2 百万和美元(1.9 )百万,分别。
根据未来预期可行性评估,将对预期在未来期间内授予的PBNQSO进行弥补费用的认定。这样的概率评估是可以进行修订的,因此未弥补的报酬费用可能会受到未来估计变化的影响。截至2024年6月30日,预期可授予未封存的PBNQSO的总未弥补报酬费用约为21.1 百万美元,预计将在加权平均期间内认列 2.1 年
创始人咨询费用
本公司于2021年11月9日继承EverArc(“创始人顾问协议”)于2019年12月12日签署的顾问协议,该协议与EverArc Founders,LLC,一家特许有限责任公司(“EverArc创始人实体”)有关,根据该协议,EverArc创始人实体为本公司提供战略和资本配置建议等服务,有权收取固定数额(“固定年度顾问数额”)和变动数额(“变动年度顾问数额”,每个“顾问数额”及总称为“顾问数额”),分别在截至2027年12月31日和2031年12月31日结束前。根据创始人顾问协议,根据EverArc创始人实体的选择,顾问数额的至少1%将以普通股支付,其余部分以现金支付。 50 顾问数额的至少1%将以普通股支付,其余部分以现金支付。
固定的年度咨询金额将等于 2,357,061 股普通股(截至2021年11月9日当日已发行普通股157,137,410股) 1.5 % 页,共 157,137,410 因为最多有%的咨询金额可以通过现金支付解决,%被归类为负债,其余%被归类于权益。对于归类于权益的咨询金额,公司不会随后重新衡量公允价值。对于被归类为负债的咨询金额,公司会在每个报告日重新衡量公允价值,因此公司未来记录的补偿费用将取决于负债类别的咨询金额的公允价值变化。 1、2027年,使用普通股的期末成交量加权平均收盘价格进行评估。 连续交易日。 十 50 因为最多有%的咨询金额可以通过现金支付解决, 50 %被归类为负债, 50 其余%被归类于权益。对于归类于权益的咨询金额,公司不会随后重新衡量公允价值。对于被归类为负债的咨询金额,公司会在每个报告日重新衡量公允价值,因此公司未来记录的补偿费用将取决于负债类别的咨询金额的公允价值变化。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,固定年度咨询金额的公允价值分别按照普通股的期末成交量加权平均收盘价计算为$73.1 百万美元和42.5 ,分别根据连续交易日普通股的成交量加权平均收盘价为$ 十 。截至2024年6月30日和2023年12月31日,使用蒙特卡洛模型确定的变量年度咨询金额的公允价值分别为$7.75 15.14.51 百万。178.6 百万美元和71.3 ,分别为$百万。
截至2024年6月30日止的三个月及六个月,由于负债分类咨询金额的公平价值增加,公司认列创始人咨询费用相关方的补偿费用增加了$。0.6 百万美元和68.9 截至三个月及六个月终结的,由于负债分类咨询金额的公平价值下降,公司认列创始人咨询费相关方的补偿费用减少了$。 2023年6月30日 公司认定由于负债分类的Advisory Amount减值,资助费用的减少造成了相关创始人顾问费用的减少$。60.0 百万美元和84.3 百万。
11. 公平价值计量
公允价值衡量
现金及现金等价物、短期投资、应收帐款、应付帐款、应计费用及其他流动负债的携带价值,因到期日短暂,接近公允值。公司的循环信贷设施借款,按公司选择的标准短期借款指数,加上适用的利差计息,携带价值的浮动利率债务凭借与市场利率的调整相应的利率期货约当公允价值。公司可赎回优先股的携带金额等于赎回价格,接近公允价值。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司的债券的估计公允价值,根据从经纪商获得的买盘价格计算在二级输入下,约为$611.2和$587.9。611.2 百万和$587.9 分别为。
本公司采用评估方法以最大化使用可观察输入和尽可能减少使用不可观察输入。本公司根据市场参与者在主要或最有利市场上对一个资产或负债的定价所使用的假设来确定公允价值。在考虑公允价值测量中的市场参与者假设时,以下公允价值层次区分可观察和不可观察的输入,这些输入被分类为以下等级之一:
• 一级资产:可供报告单位于测量日存取的资产或负债的未调整报价,其在活跃市场上相同。
• 二级输入:其他对于资产或负债的报价仅在直接或间接地可观察为资产或负债的大部分期限的情况下,其比参考级别1报价更难以取得。
• 三级市场参考价:可观察参考方案不存在时,用来测量资产或负债公平价值的不可观察参考方案,从而允许在测量日期资产或负债存在很少或几乎没有市场活动的情况下进行。
按阶层级别归类的负债
下列表格展示公司截至2024年6月30日和2023年12月31日按可重复测量的公允价值分级而衡量的负债总额(单位:千元):
公正价值测量使用: 2024年6月30日止季度
一级 二级 等级 3 总计 负债: 与创始人有关之顾问费用应付款项 $ 36,519 $ — $ 89,317 $ 125,836 2023年12月31日
负债: 与创始人有关之顾问费用应付款项 $ 23,972 $ — $ 35,647 $ 59,619
创始人咨询费应付的公允值基于普通股市价的升值,如果这种市价超过每个报告期结束时的某些最低交易价格,并使用一个蒙特卡洛模拟模型进行评估,该模型需要输入高度主观的假设,包括底层普通股的公允价值、无风险利率、预计股权波动率和创始人咨询协议的预期期限。关于创始人咨询费的公允价值估计,请参阅第10条“股份偿酬”的讨论。
三级负债变动
所有板块中透过显著无法观察到的参数(第3级)衡量的、以公允价值衡量的负债,其协调说明如下(以千为单位):
2024年6月30日为止的三个月 2024年6月30日止半年度 创始人咨询费应付款项-相关方 创始人咨询费应付款项-相关方 期初公允价值 $ 93,136 $ 35,647 创始人咨询费-相关方,公允价值变化 (3,819 ) 53,670 期末公允价值 $ 89,317 $ 89,317
2023年6月30日结束的三个月 2023年6月30日结束的六个月 创始人顾问费用应付款项-相关方 LaderaTech 可能性 盈余分成 创始人顾问费用应付款项-相关方 LaderaTech 可能性 盈余分成 期初公允价值 $ 100,938 $ 7,519 $ 118,490 $ 7,273 创始人顾问费用-相关方,公允价值变动 (49,209 ) — (66,761 ) — 无法确定的收益减项损失 — 146 — 392 期末公允价值 $ 51,729 $ 7,665 $ 51,729 $ 7,665
于2023年12月31日结束的一年中,由于营业收入预测调降,公司确定可按赢利条款支付防火产品的 $ 至 百万美元已不再具有可能性,因此公司在2023年12月31日结束的一年中记录了 $7.7 百万美元的收益。因此,公司于2024年6月30日不再认列可赢取的收益债务。7.7 因为上述原因,公司于2024年6月30日不再认列可按赢利条款支付的债务。
12. 相关方
2021年11月9日,公司、EverArc和EverArc创始实体签署了一份《转让及承担协议》(“创始人转让协议”),公司承担并同意支付、履行、满足和全额履行EverArc在创始人顾问协议下的负债和义务。
为了向公司提供服务,包括战略和资本配置建议,EverArc创始实体有权从公司获得固定年度顾问金额和变量年度顾问金额。
固定的年度咨询费金额将等于 2,357,061 普通股(1.5 保费的% 157,137,410 普通股流通发行量 ),直到2027年12月31日止,采用普通股期末成交量加权平均收盘股价进行评估。可变的年度咨询费金额是指如果普通股的市场价格超过了每个报告期结束时的某些最低交易价格,则通过使用蒙特卡罗模拟模型评估,直到2031年12月31日为止。 连续交易日的普通股成交量加权平均收盘价格。 十 如果此类市场价格超出了每个报告期结束时的某些交易价格最低值,则可变的年度咨询费将基于普通股市场价格的增值。
对于2023年,EverArc创办人实体有权获得固定的年度顾问费用,为 2,357,061 普通股股份或价值为10.6 百万元,基于每股4.51 美金,普通股(「2023固定金额」)。EverArc创办人实体未能有资格获得2023年的变量年度顾问费用,因为2023年每普通股的平均价格低于2021年所确立的每股 $4.51 美金的平均价格(「2023变量金额」,连同2023固定金额合称「2023顾问金额」)。EverArc创办人实体选择在普通股中获得大约13.63 %的2023顾问金额( 74.6 11.41,758,464 %的2023固定金额现金( 25.4 百万美金)。于2024年2月15日,该公司发行了2.7 普通股,在满足2023年顾问金额的要求下支付了 1,758,464 普通股,并支付了2.7 百万美金现金。
截至2024年6月30日,公司使用普通股期末成交量加权平均收盘价计算了固定年度顾问金额的公允价值,为每股$。同时使用蒙特卡罗模型计算变量年度顾问金额的公允价值,得出的公允价值分别为固定年度顾问金额的$百万和变量年度顾问金额的$百万,其中%以现金支付并被记录为负债,剩余%将以普通股抵消。尽管整份工具都要进行上述的公允价值计算,但作为权益的部分金额会保持一致,作为负债的部分金额则会在每个期间更新。 十 $连续交易日的普通股成交量加权平均收盘价。7.75 运用蒙特卡罗模型计算变量年度顾问金额的公允价值和以前述方法计算固定年度顾问金额的公允价值,结果为百万美元。 $73.1 百万美元。 $178.6 百万 $。 其中%可能以现金支付并被记录为负债,剩余%将以普通股抵消, 50 %可能以现金支付并被记录为负债, 50 剩余%将以普通股抵消。 普通股。 尽管整份工具都要进行上述的公允价值计算,但作为权益的部分金额会保持一致,作为负债的部分金额则会在每个期间更新。
融资活动产生的净现金流入额为 三和六 截至2024年6月30日止的月份,公司认列出现了一笔股份报酬支出增加,该增加是由于负债类别的咨询金额公允价值上升而导致的,金额为$0.6 百万和 $68.9 主要由于普通股价格上涨,公司认列了一笔增加了$百万的股份报酬支出。 .
13. 营业收入认定
收入分类
产品销售金额是在一个时间点上纪录,而与全方位服务和携带性阻燃剂相关的契约服务金额则是按时间分摊。 收入(以下以千为单位): 重要的会计原则摘要及最近的会计报告; 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份收入如下(以千为单位):
截至6月30日的三个月 截至六月三十日之半年度财报 2024 2023 2024 2023 产品收入 $ 94,736 $ 72,720 $ 152,617 $ 115,860 服务收入 32,434 2,929 33,517 3,638 其他收入 106 488 186 497 总净销售额 $ 127,276 $ 76,137 $ 186,320 $ 119,995
14 . 每股收益(净损失)
基本每股收益代表报告期间普通股股东可获得的收益除以平均权重普通股股份。稀释每股收益基于报告期间普通股股份的权重平均数以及报告期间可能会具有稀释效应的权重平均普通股股份等因素。
基本和稀释每股平均股份在外和(亏损)每股收益如下(千股,股份和每股数据除外):
截至6月30日的三个月 截至六月三十日之半年度财报 2024 2023 2024 2023 净利润(损失) $ 21,650 $ 52,014 $ (60,908 ) $ 61,445 加权平均股本: 基本每股收益(亏损)计算中使用的加权平均股份 145,236,526 156,525,006 145,279,938 157,109,418 创办人咨询费用 9,428,244 11,785,305 — 11,785,305 稀释每股收益(亏损)计算中使用的加权平均股份 154,664,770 168,310,311 145,279,938 168,894,723 基本每股盈利(亏损) $ 0.15 $ 0.33 $ (0.42 ) $ 0.39 稀释每股盈利(亏损) $ 0.14 $ 0.31 $ (0.42 ) $ 0.36
截至2024年6月30日, 14.6 百万PBNQSO和 23.1 百万普通股发行人顾问协议的份额 变量年度顾问金额 因相关工具的条件还未满足,所以未计入稀释每股收益计算。此外, 8.5 百万等值普通股
认股证和 9.4 可发行的100万股普通股根据创始人咨询协议,用于支付固定年度咨询费的股票被排除在稀释后每股收益计算之外。 由于其效果会抗稀释,因此不适用于稀释后每股收益的计算,因此剔除了根据创始人咨询协议发行的普通股承诺支付的固定年度咨询费。 截至2023年6月30日, 11.2 发行的210万股PBNQSO和 17.6 根据创始人咨询协议可发行的100万股普通股被排除在稀释后每股收益计算之外,因为与此类工具相关的不确定因素尚未达成。此外, 8.5 百万。 相当于普通股的认股权被排除在稀释后每股收益计算之外,因为其效果会抗稀释。
15. 业务部门资讯
该公司的产品和运营在以下两个营运部门中进行管理和报告:消防安全和特殊产品。 两个 营运分为两个部门:消防安全和特殊产品。
防火安全部门生产和销售阻燃和灭火泡沫产品,以及通常与这些阻燃和泡沫产品相关的专业设备和服务。
特殊产品部门生产和销售多种用于不同终端市场和应用领域的P。 2 S 5 用于 包括润滑剂添加剂、各种农业应用、各种矿业应用和新兴电池技术。 在润滑剂添加剂终端市场内,目前该公司最大的终端市场应用之一为 P 2 S 5 主要用于生产一系列名为ZDDP的化合物,被认为是汽油机油配方中必不可少的元件之一,其主要功能是为引擎元件提供抗磨保护。 P 2 S 5 也被用于农药和矿业化学品应用。
利息收入、利息支出、其他收入(支出)和某些公司营业费用既未分配给各个业务部门,亦未计入最高营运决策者(“CODM”)对各业务部门绩效的衡量标准。公司业务部门未考虑公司类别。CODM 是公司 CEO。
公司使用CODm以分段净销售额和分段调整后EBITDA来评估公司业务部门的持续表现并分配资源。公司将分段调整后EBITDA定义为利息、税金、折旧和摊销前利润,在以分段为基础的平衡方式上调整某些非经常性或飞凡项目(“分段调整后EBITDA”)。这些非经常性或飞凡项目可能包括收购、整合和重组相关成本以及其他非经常性项目。
公司报告的各报表单位的财务摘要信息在以下表格中呈现,并与合并财务信息进行了调和(以千为单位):
截至6月30日的三个月 截至六月三十日之半年度财报 2024 2023 2024 2023 净销售额: 防火安全 产品 $ 65,998 $ 49,723 $ 89,990 $ 67,749 服务和其他 32,540 3,417 33,703 4,135 总防火安全 98,538 53,140 123,693 71,884 特别产品 28,738 22,997 62,627 48,111 总净销售额 $ 127,276 $ 76,137 $ 186,320 $ 119,995 部门调整后税前收益: 消防安全 $ 55,639 $ 16,532 $ 55,398 $ 13,171 特殊产品 9,269 4,458 21,646 10,935 总区间调整后EBITDA 64,908 20,990 77,044 24,106 扣除: 折旧与摊提 16,359 16,130 32,771 32,217 利息和融资费用 10,590 10,344 21,238 20,490 创办人顾问费 - 相关方 588 (60,026 ) 68,921 (84,262 ) 非经常性费用 23 361 563 1,920 股份报酬费用 2,994 1,195 4,736 (1,879 ) 无法确定的收益减项损失 — 146 — 392 外币汇损(收益) 224 93 1,517 (628 ) 所得税前收益(损失) $ 34,130 $ 52,747 $ (52,702 ) $ 55,856
16. 后续事件
2024年7月31日,公司提交了S-4表格注册声明和初步代理人声明,以将PSSA(“重新迁移交易”)转换为根据特拉华州法律注册成立的公司,之后,PSSA将以“Perimeter Solutions, Inc.”这个名字作为实体继续,现有的PSSA股东将持有Perimeter Solutions, Inc.的股份而不是PSSA股份。公司预计在2024年12月31日前完成重新迁移交易,并不认为重新迁移交易对公司的合并财务报表将有重大影响。 (“重新迁移交易”)将PSSA转换为特拉华州法律下成立的公司,以后,PSSA将以“Perimeter Solutions, Inc.”这个名字作为实体继续,现有的PSSA股东将持有Perimeter Solutions, Inc.的股份而不是PSSA股份。公司预计在2024年12月31日前完成重新迁移交易,并不认为重新迁移交易对公司的合并财务报表将有重大影响。
项目2. 财务状况与营运结果的管理讨论与分析。
本讨论与分析应与本季度报告第I部分第1项所含的未经审计简明合并财务报表和附注一起阅读。本季报告(本“季度报告”)包含根据1933年证券法的第27(a)条修订、1934年证券交易法的第21(e)条修订以及1995年私人证券诉讼改革法的前瞻性陈述,这些陈述受到上述条款所创建的“安全港”的保护,并涉及风险和不确定性因素。前瞻性陈述基于我们管理层的信仰和假设以及本日可供我们管理层使用的信息。由于许多因素,例如我们2023年度报告和本季报告中“项目1A.风险因素”所列出的因素,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述所预期的有所不同,因此,您不应过度依赖这些前瞻性陈述。除法律要求外,我们不承担就这些前瞻性陈述公开更新或更新实际结果可能与这些前瞻性陈述所预期的有所不同的原因,即使未来提供新信息。
概览
环境解决方案股份有限公司(「PSSA」),一家股份有限公司( 匿名公司 ) 根据卢森堡大公国法律于 2021 年 6 月 21 日注册成立。PSSA 总部位于卢森堡大公国,在全球范围内营运。PSSA 的普通股,名义价值每股 1.00 美元(「普通股」)在纽约证券交易所(「纽约证券交易所」)上市,并以「PrM」符号交易。
我们是一家全球解决方案提供商,生产高品质的消防产品和基于磷的特种化学品。大约有全球货币2023年度营收的一部分来自美国,大约有其他国家的其他部分。我们的业务分为两个报告环节:消防安全和特种产品。 65% 我们的2023年度收入的一部分来自于美国,大约在其他国家分布。 15% 约有百分之(留待翻译的数字)来自欧洲, 14% 约有百分之(留待翻译的数字)来自加拿大,其余约百分之(留待翻译的数字)分布在其他各国。 6% 我们的业务分为两个报告环节:消防安全和特种产品。
Fire Safety业务是一家制定和制造消防管理产品的公司,帮助我们的客户抵抗各种类型的火灾,包括野火、结构性火灾,易燃液体和其他类型的火灾。我们的Fire Safety业务还提供专业的设备和服务,通常与消防管理产品一起支援消防行动。我们的专业设备包括空载滞留剂储存、混合和投放设备;移动滞留剂基地;滞留剂地面应用单元;移动泡沫设备;以及我们按照特定客户需求自订设计和制造的设备。我们的服务网络可以满足北美150多个空投机场基地以及全球许多其他客户地点的紧急补给需求。该部门建立在技术优势、对客户需求的卓越反应能力和“永不失败”的服务网络的前提下。 主要终端市场包括政府相关实体,且依赖于各相应政府机关授予的批准、资格和许可,以及世界各地的商业客户。 以及全球的商业客户。
专业产品部门生产和销售元件,应用于多个终端市场和领域,包括润滑剂添加剂、各种农产品应用、各种矿业应用和新兴电池技术。在润滑剂添加剂终端市场中,目前是公司最大的终端市场应用之一,5用于制造一系列称为ZDDP的化合物家族,该化合物被认为是润滑油配方中不可缺少的元件,主要功能是提供引擎元件的防磨保护。此外,ZDDP通过清除引发油污和沉渣形成的自由基,抑制润滑油的氧化,使引擎性能更好且持久。 此外,5还用于农药和矿业化学品的应用。我们向我们的全球客户提供几种不同等级的元件,具有不同程度的磷含量,粒度,分布和反应活性。 生产和销售各种用于几个终端市场和领域的特殊产品,包括润滑剂添加剂、各种农产品应用、各种矿业应用以及新兴电池技术。 P 2 S 5 在润滑剂添加剂终端市场中,目前是公司最大的终端市场应用之一,用于制造一系列称为ZDDP的化合物家族,该化合物被认为是润滑油配方中不可缺少的元件,主要功能是提供引擎元件的防磨保护。此外,ZDDP通过清除引发油污和沉渣形成的自由基,抑制润滑油的氧化,使引擎性能更好且持久。 P 2 S 5, 是主要用于生产ZDDP家族化合物的元件之一,被认为是润滑油配方中不可缺少的元件,主要功能是提供引擎元件的防磨保护。此外,ZDDP通过清除引发油污和沉渣形成的自由基,抑制润滑油的氧化,使引擎性能更好且持久。 P 2 S 5 也用于农药和矿业化学品的应用。我们向我们的全球客户提供几种不同等级的化学品,具有不同程度的磷含量,粒度,分布和反应活性。 P 2 S 5 我们向我们的全球客户提供几种不同等级的元件,具有不同程度的磷含量,粒度,分布和反应活性。
我们在两个报告范畴内经营七个业务部门。业务部门架构旨在促进分权执行和责任,并保持必要的地理和产品特定的关注和细节,以推动我们关键运营价值驱动因素的持续改善。我们的关键运营价值驱动因素是盈利的新业务,将产品和服务价格定位于其提供的价值,以及持续提高生产力。 负责任 为了推动我们的关键运营价值驱动因素的持续改善,每个业务部门都有一个业务部门经理,负责实现目标的财务和运营结果。
2024年,为更好地将货运费与货运收入匹配,公司将货运费用的呈现形式从销售及行政费用更改为营业成本。此更改已追溯应用于
本季报告中提供了过往期间的基本报表。以下表格(以千元为单位)显示了截至2023年6月30日营运综合收益(亏损)的基本报表受到的影响。在相关缩短的合并财务状况表或现金流量表中,先前报告的余额没有受到影响。
截至二零二三年六月三十日止三个月 截至二零二三年六月三十日止六个月 如前所报导 调整后 变化的影响 如前所报导 调整后 变化的影响 出售商品成本 $ 44,140 $ 46,811 $ 2,671 $ 75,152 $ 80,271 $ 5,119 毛利 31,997 29,326 (2,671) 44,843 39,724 (5,119) 销售、一般和行政费用 14,897 12,226 (2,671) 25,362 20,243 (5,119) 营运开支总额 (31,350) (34,021) (2,671) (31,356) (36,475) (5,119) 营业收入 63,347 63,347 — 76,199 76,199 — 净收入 52,014 52,014 — 61,445 61,445 —
已知趋势和不确定性
防火安全的发展
我们认为,我们的火灾安全部门受益于几个长期增长主导因素,包括火力建严重程度增加,以高燃烧面积、更长的火灾季节,以及日益增加的野外城市接口导致每英亩需使用更高量的阻燃剂,因此需要增加航空沉降罐容量。我们认为,这些趋势在北美以及全球广泛存在,我们预期这些趋势将继续推动对阻燃产品的需求增长。
我们还在努力发展消防预防和保护业务,主要集中于扩大长期防火剂的地面应用。这包括使用地面资产对付现行火灾(保护),以及在重要基础设施和已知高风险区域进行预防性处理(预防)。 保护业务扩展了我们现有的空中支援,增强了客户有效打击现行火灾的能力。防火产品可用于防止火灾点火,通过在高风险区域(如道路和靠近电力、铁路等重要基础设施)提供预防性阻燃处理,保护财产免受潜在的火灾危险。在火灾季节前处理这些区域,有可能阻止设备故障或火花的点火。
我们已经进行了投资,并且打算通过收购来扩展我们的消防安全业务,以进一步扩大我们的全球客户基础。
天气条件和气候趋势
我们的业务高度依赖政府机构抑制火灾的需求。因此,我们的财务状况和经营绩效受到气候变化影响的环境及其他因素的显著影响,这影响了每年火灾的数量和严重程度。历史上,由于我们相信其通常与更高的野火盛行率相关,我们产品的销售在每个财年的夏季季节较高。这在一定程度上被我们在南北半球运营的分散所抵消,其中夏季季节交替。
全球经济环境
近年来,由于经济持续进入复苏并供应链问题,全球经济和劳动市场都面临显著的通胀压力,部分原因是由于乌克兰和中东的冲突所造成的影响。尽管公司在活跃冲突地区的接触有限,但该公司仍然会与客户和供应商一起监测并采取行动,以减轻未来通胀压力的影响。减轻与供应商之间通胀压力的行动包括汇集购买要求以达到最佳成交量效益、谈判降低成本和寻找更具成本竞争力的供应商。尽管这些行动旨在抵销通胀压力的影响,但公司无法保证它们将能够成功地完全抵消由通胀压力所导致的成本增加。此外,对于借款产生的利息支付,
公司的循环信贷额度以变量为基础,若利率期货持续上升,可能会减少公司可用于其他企业目的的现金流量。
营运成果结果
2024年6月30日结束的三个月,与2023年6月30日结束的三个月相比
总公司
以下表格列示了我们在指定期间的营运成果(以千元计):
截至六月三十日止三个月 变更 2024 2023 $ % 销售净额 $ 127,276 $ 76,137 $ 51,139 67 % 出售商品成本 54,009 46,811 7,198 15 % 毛利 73,267 29,326 43,941 150 % 营运开支 销售、一般和行政费用 13,906 12,226 1,680 14 % 摊销费用 13,755 13,771 (16) — % 创办人咨询费-相关人士 588 (60,026) 60,614 (101 %) 其他营运费用 — 8 (8) (100 %) 营运开支总额 28,249 (34,021) 62,270 (183 %) 营业收入 45,018 63,347 (18,329) (29 %) 其他费用: 利息费用净额 10,590 10,344 246 2 % 有条件收益亏损 — 146 (146) (100 %) 外币亏损 224 93 131 141 % 其他费用(净额) 74 17 57 335 % 其他开支总额,净值 10,888 10,600 288 3 % 所得税前所得 34,130 52,747 (18,617) (35 %) 所得税费用 (12,480) (733) (11,747) 1603 % 净收入 $ 21,650 $ 52,014 $ (30,364) (58 %)
网路销售。 净。 产品和服务 销售额增加了 $5110万 截至2023年6月30日 ,与截至2023年6月30日的三个月的 ,相比202年同期增加了 3. 消防安全部门的净销售额增加了$4540万,其中阻燃销售额增加了$4130万,消防抑制剂销售额增加了$410万。阻燃销售额在美洲增加了$4250万,在亚太地区增加了$60万,部分抵消了欧洲减少的$180万。阻燃强度受到我们客户越来越积极地使用空袭,以及防范日益增长的野火威胁的延长的推动,以及公司继续实施有利可图的新业务、生产力和价格的战略,将我们的产品和服务价值化的推动。消防抑制剂销售在美洲增加了$450万,在亚太地区增加了$60万,由于氟生泡沫浓缩物的销售而推动,部分抵消了欧洲的$100万减少。特种产品部门的净销售额增加了$570万,其中$630万是在美洲的增加,抵消了欧洲的减少$60万。特种产品销售的增长反映了我们润滑剂添加剂客户的购买增加。该公司继续监控其主要终端市场的库存合理化活动。 阻燃剂的销售在美洲增加了$4250万,在亚太地区增加了$60万,部分抵消了欧洲减少的$180万。阻燃强度受到我们客户越来越积极地使用空袭,以及防范日益增长的野火威胁的延长的推动,以及公司继续实施有利可图的新业务、生产力和价格的战略,将我们的产品和服务价值化的推动。消防抑制剂销售增加了$450万在美洲和$60万在亚太地区,由于氟生泡沫浓缩物的销售推动,部分抵消了欧洲的$100万减少。特种产品部门的净销售额增加了$570万,其中$630万是在美洲的增加,抵消了欧洲的减少$60万。特种产品销售的增长反映了我们润滑剂添加剂客户的购买增加。公司继续监控其主要终端市场的库存合理化活动。
营业成本。 营业成本增加了 $720万 截至2023年6月30日 2024年6月30日结束的三个月 与2023年同期相比。 消防安全部门增加了$610万,主要是因为收入增加而造成的劳工,物料和运费成本增加了$590万,其他成本增加了$20万。专业产品部门的$110万增加是由于原材料,制造和运费增加了$190万,抵销了其他成本减少了$80万。
销售、一般及行政开支。 销售、一般及行政开支增加。 由 170万美元。 截至2023年6月30日 ,与截至2023年6月30日的三个月的 相比2023年同期增加。 增加主要是由于1.7美元的
员工相关和股份报酬费用增加了$100万,其他费用增加了$120万,部分抵消了$120万的专业费用减少。
创始人顾问费 - 关系人。 创始人顾问费 - 关系人代表评入归属为负债的固定变量的公允价值的变化。 年度顾问金额 固定和可变的年度顾问金额(统称“年度顾问金额”)。截止2024年6月30日三个月的年度顾问金额公允价值增加了60万美元,主要是由于普通股每股平均价格从2024年3月31日的6.81美元增加至2024年6月30日的7.75美元所致。截止2023年6月30日三个月的年度顾问金额的公允价值下降了6000万美元,主要是由于普通股每股平均价格从2023年3月31日的7.73美元降至2023年6月30日的5.89美元所致。
所得税费用。 所得税费用。 2024 年 6 月 30 日结束的前三个月中,所得税费用增加了 $1170 万。 与2023年同期相比。增加主要是因为在评估准备金未包括的司法管辖区内收益变化和不可扣除的报酬和应扣缴税金对年化有效税率的影响。 与2023年同期相比。增加主要是因为在评估准备金未包括的司法管辖区内收益变化和不可扣除的报酬和应扣缴税金对年化有效税率的影响。 .
2024年6月30日结束的六个月,与2023年6月30日结束的六个月相比
截至六月三十日止六个月 变更 2024 2023 $ % 销售净额 $ 186,320 $ 119,995 $ 66,325 55 % 出售商品成本 92,351 80,271 12,080 15 % 毛利 93,969 39,724 54,245 137 % 营运开支 销售、一般和行政费用 27,368 20,243 7,125 35 % 摊销费用 27,526 27,534 (8) — % 创办人咨询费-相关人士 68,921 (84,262) 153,183 (182 %) 其他营运费用 — 10 (10) (100 %) 营运开支总额 123,815 (36,475) 160,290 (439 %) 营业(亏损)收入 (29,846) 76,199 (106,045) (139 %) 其他费用(收入): 利息费用净额 21,238 20,490 748 4 % 有条件收益亏损 — 392 (392) (100 %) 外币亏损(收益) 1,517 (628) 2,145 (342 %) 其他费用(净额) 101 89 12 13 % 其他开支总额,净值 22,856 20,343 2,513 12 % 所得税前(损失)收入 (52,702) 55,856 (108,558) (194 %) 所得税(费用)保障 (8,206) 5,589 (13,795) (247 %) 净(亏损)收入 $ (60,908) $ 61,445 $ (122,353) (199 %)
净销售额。 网 产品和服务 销售 截至二零二四年六月三十日止六个月增加 通过 66.3 万美元 与 202 年同期相比 三.消防安全部门的净销售额增加 51.8 万美元,代表阻燃剂销售额增加 40.7 万美元,消防剂销售额增加 11.1 亿美元。阻燃剂销售额在美洲增加 42.9 万美元,亚太地区的销售额增加了 0.1 万美元,部分由欧洲的跌幅为 2.3 百万美元所抵消。 阻燃强度是由于我们的客户对抗日益增加的野火威胁,以及对抗日益增长的野火威胁,以及持续实施公司有利可图的新业务、生产力以及以其所提供的价值定价的策略来推动阻燃剂。 消防剂销售额在美洲增加 13400 万美元,亚太地区增长 0.6 万美元, 由无氟泡沫浓缩物的销售推动, 抵消了欧洲的跌幅为 2.9 万美元。特种产品部门的净销售额增加了 14,5 万美元,其中 13.7 万美元在美洲,0.8 万美元在欧洲。特种产品销售的增长反映了我们的润滑剂添加剂客户购买量的增加。本公司继续监察主要终端市场的库存合理化活动。
营业成本。 营业成本增加了 $1210万 截至2023年6月30日 截至2024年6月30日的六个月增加了870万美元,其中火灾安全部门的增长主要是由于830万美元的增加。 与2023年同期相比。 火灾安全部门的增长870万美元主要是由于830万美元的增加。
由于营业收入增加和其他成本增加了40万美元,劳动力、材料和运费成本增加了,专业产品部门的340万美元增加是由于原材料、制造和运费增加了480万美元,抵消了其他成本减少了140万美元。
销售、一般及行政开支。 销售、一般及行政开支增加。 由 $710万 对于 外币汇率的影响部分抵销。 相比2023年同期增加。 主要因人员相关和股份报酬费用增加610万元,其他成本增加340万元部分抵销了专业费用减少240万元而增加。
创始人咨询费-相关方。 创始人咨询费-相关方代表固定年度咨询金额和变量年度咨询金额之负债分类公平价值的变化。截至2024年6月30日半年度,年度咨询金额的公平价值增加了$68.9百万,主要是由于普通股的平均价格由2023年12月31日的$4.51增加至2024年6月30日的$7.75。截至2023年6月30日半年度,年度咨询金额的公平价值减少了$84.3百万,主要是由于普通股的平均价格由2022年12月31日的$8.86降至2023年6月30日的$5.89。
货币外汇损失(收益) 。 2024年6月30日结束的六个月的外汇损失为150万美元,反映了美元主要对欧元走强。2023年6月30日结束的六个月外汇获利为60万美元,反映了美元主要对欧元走弱。
所得税(费用)补充。 所得税费用。 在截至2024年6月30日的六个月中增加了1380万美元。 截至2024年6月30日的六个月已结束。 与2023年同期相比。增加主要是因为在评估准备金未包括的司法管辖区内收益变化和不可扣除的报酬和应扣缴税金对年化有效税率的影响。 .
业务范畴
我们使用各个业务的净销售额以及调整后利息、税项、折旧和摊销前盈利(「调整后业务盈利」)来评估各个业务的经营表现,用于业务计划和资源分配。下表提供了我们在2024年6月30日结束的三个月和六个月的净销售额和调整后业务盈利(以千元计)与2023年同期相比的信息:
2024年6月30日为止的三个月 2023年6月30日结束的三个月 火灾安全 特殊产品 火灾安全 特殊产品 净销售额 $ 98,538 $ 28,738 $ 53,140 $ 22,997 分割调整后的EBITDA $ 55,639 $ 9,269 $ 16,532 $ 4,458
2024年6月30日结束的三个月中,我们的消防安全业务调整后的EBITDA比2023年同期增加了3910万美元。 . 增加主要是由于净销售额增加。
2024年6月30日结束的三个月中,我们的专业产品部门调整后的EBITDA增加了480万美元,与2023年同期相比。增加主要是由于净销售额增加。
2024年6月30日止半年度 2023年6月30日结束的六个月 火灾安全 特殊产品 火灾安全 特殊产品 净销售额 $ 123,693 $ 62,627 $ 71,884 $ 48,111 片段调整后的EBITDA $ 55,398 $ 21,646 $ 13,171 $ 10,935
在2024年6月30日结束的六个月内,我们的消防安全部门的调整后EBITDA相对于2023年同期增加了4,220万元。这种增长主要是由于更高的净销售额。
2024 年 6 月 30 日结束的六个月中,我们的专业产品部门调整后的 EBITDA 比 2023 年同期增加了 $1070 万。这主要是由于净销售额增加所致。
流动性和资本资源
我们曾通过业务现金流、循环信贷和发行债务和股权证券等进行资金筹措。然而,未来的营运现金流受到多种因素影响,包括火灾季节的长度和严重程度、野生国区界面的增长和空中油箱容量的可用性,这些都可能对收入、收益和现金流产生负面影响,如果我们不能相应地减少支出,可能会对我们的流动性产生影响。O 我们的现金需求、现金流量、债务和可用信贷截至2024年6月30日的情况如下所述。
我们认为,我们现有的现金及现金等价物约为4320万美元, 经营活动产生的净现金流入和 可用性 根据循环信贷, 截至2024年6月30日 将足以满足我们当前的资本支出、运营资本和债务服务需求,并持续至少12个月从本季度报告的提交日期算起。截至2024年6月30日,我们预计剩余的2024财年资本支出预算将涵盖我们的维护和增长资本开支。我们 也可能利用其他各种融资来源,包括通过公开发行或私人配售发行股票和/或债券,来资助我们的收购、年度咨询金额和长期流动性需求。我们完成未来的股票或债券发行以及发行的时机,将取决于各种因素,包括盛行的市场环境和我们的财务状况。
循环信贷设施
Sk Invictus Intermediate II 根据卢森堡大公国法律管辖的一家私人有限责任公司 S.à r.l.(以下简称"Sk Intermediate II") 五年循环信贷(以下简称"信贷")由 Sk Intermediate II 提供,提供高达1亿美元的债权担保循环信贷额度。 循环信贷设施 提供高达$10000万的债权担保循环信贷额度。
循环信贷设于2026年11月9日到期。循环信贷包括2,000万美元援用性分项,以及2,500万美元信用状分项。循环信贷的所有借款均须符合惯例条件,包括无违约事件和陈述和保证的正确性,受某些例外条款限制。
循环信贷计划的借款利率为(i)适用的差额加上(ii)Sk Intermediate II的选择,分别为(x)芝加哥商品交易所基准管理局发布的适用期对应期限的担保隔夜财务利率(“Term SOFR”)经调整后的利率或(y)参照以下最高利率确定的基础利率之一,包括(a)由华尔街日报发布的商业优先贷款利率,(b)联邦基金利率加0.50%,(c)一个月Term SOFR利率加1.00%和(d)1.00%最低底线。适用的差额为Term SOFR为基础的贷款为3.25%,基于基础利率的贷款为2.25%,根据实现某些杠杆比率而进行两次每次0.25%的降级。
截至2024年6月30日,公司在循环信贷计划下没有任何未偿还借款,并符合所有契约条款。
优先票据
Sk Intermediate II 有67500万元。 5% 高级有抵押票据到期日为2029年10月30日(“高级票据”),年利率为5%。高级票据的利息每年4月30日和10月30日以现金支付。
高级票据是Sk Intermediate II的一般、有担保、高级债务;与Sk Intermediate II(包括但不限于循环信贷设施)现有和未来的所有高级债务具有平等的支付权;与循环信贷设施一起,是所有目前和未来未通过抵押物担保的Sk Intermediate II的债务之首位。 Sk Intermediate II是由……资产抵押的吗? 没有受到抵押品担保的Sk Intermediate II现有和未来的各项债务。
有关我们的长期负债的更多资讯,请参阅本季度报告中包含的基本报表内第6项「长期负债和可赎回优先股」一节。 有关我们的长期负债的更多资讯,请参阅本季度报告中包含的基本报表内第6项「长期负债和可赎回优先股」一节。 .
股份回购计划
2024年5月23日,公司股东在一定限制下,核准了一项授权董事会在接下来五年内,回购公司截至股东核准日期共有的普通股中最多25%的提案。共有普通股36310028股。2024年2月21日,董事会将普通股回购限额恢复为1亿美元,而这仍在公司股东于2024年5月23日核准的回购限额内。
我们 在2024年6月30日止的三个和六个月中,回购了18,535股和2,987,892股普通股。 这些回购的普通股以成本计入并被持有在库藏库存中。 回购的普通股的成本已记录,并被持有于库藏股中。
创始人顾问协议
EverArc于2019年12月12日签订的咨询协议书(「创始人咨询协议书」),与EverArc Founders, LLC,一家特拉华州有限责任公司(「EverArc创始人」)签订,该公司由William N. Thorndike、Jr.,W. Nicholas Howley,Tracy Britt Cool,Vivek Raj和Haitham Khouri等人拥有并经营,凭借对公司提供的服务,包括战略和资本配置建议,享有固定金额(「固定年度咨询金额」)和变动金额(「变动年度咨询金额」,每个「咨询金额」均指「咨询金额」的集体)。直到2027年12月31日和2031年,EverArc创始人实体企业可以按照其选择在普通股份至少50%的情况下支付咨询费用,而剩余部分以现金支付。
就2023年而言,EverArc创始人实体有权获得固定年度顾问金额的2,357,061股普通股或价值1060万美元,根据普通股每股平均价格4.51美元(「2023年固定金额」)。由于2023年普通股每股平均价格4.51美元低于2021年确定的每股普通股平均价格13.63美元,因此EverArc创始人实体无法获得可变年度顾问金额(「2023年可变金额」与2023年固定金额合称为「2023年顾问金额」)。EverArc创始人实体选择以约74.6%的2023年顾问金额(1,758,464股普通股)和约25.4%的现金(270万美元)收到。2023年2月15日,公司发行了1,758,464股普通股,并支付了270万美元的现金以满足2023年顾问金额。
查阅本季报告所附之简明合并基本报表之注记第10项“股份报酬”及注记第12项“相关方”以获取有关创办人顾问协议的额外资讯。 查阅本季报告所附之简明合并基本报表之注记第10项“股份报酬”及注记第12项“相关方”,以获取有关创办人顾问协议的额外资讯。 .
现金流量:
我们现金流量的摘要如下(以千元为单位):
截至六月三十日止六个月 2024 2023 提供的现金(用于): 营运活动 $ 11,418 $ (72,936) 投资活动 187 (4,375) 融资活动 (14,784) (27,315) 外币对现金及现金等值的影响 (935) (6) 现金及现金等值净变动 $ (4,114) $ (104,632)
营运活动
截至2024年6月30日的六个月,经营活动提供的现金为1,140万美元和2013年的(72.9)百万美元。 2024年提供现金与2023年使用现金之间的8,430万美元的变化主要是由于调整非现金项目后的更高的净利润为4660万美元和经营负债增加3620万美元以及减少了2260万美元的存货,补偿了应收帐款和其他流动资产增加了2310万美元,以及支付创始人顾问费用200万美元,与2023年同期相比。
投资活动
投资活动提供的现金流入为2024年6月30日止的六个月为200,000美元,2023年为负4,400万美元。2024年6月30日止的六个月内,公司购买了价值520万美元的财产和设备,并以欧元指数的存入资金证书结算时获得540万美元的短期投资收益。2023年6月30日止的六个月内,公司购买了价值440万美元的财产和设备。
融资活动
截至2024年6月30日止之六个月内,筹资活动所用现金分别为1480万及2023年的2730万。在2024年6月30日止之六个月内,我们以1,440万美元回购了优先股,并在融资租赁偿还上偿还了30万美元本金。在2023年6月30日止之六个月内,我们以2720万美元回购了优先股,并偿还了10万美元的融资租赁本金。
重要的会计估计和政策
我们对财务状况和营运结果的讨论和分析,是基于我们按照美国通用会计原则(U.S. GAAP)准备的简明合并财务报表。 本公司的重要会计政策和估计与注2「摘要」中所述的相一致,该注所述的内容在公司于2024年2月22日提交给SEC的10-k表格中包含的合并财务报表中。 输入数 管理层在准备本报告附注合并财务报表时做出的重大估计包括长寿命和无形资产的寿命、金融资产和负债的公允价值、期权、创始人顾问费用以及实现这些资产的能力。我们目前并不知道任何需要我们更新估计、假设或修订资产或负债的携带价值的事件或情况。我们的估计可能会随著新的事件发生和获得的其他信息而变化。因此,实际结果可能与我们的估计相差很大,任何这样的差异可能对我们的基本报表产生重大影响。有关新发行的会计宣布的影响信息,请参阅本季报告中所包含的附注合并财务报表的注2「重要的会计政策和最近的会计宣布的摘要」。 N/A
项目3.关于市场风险的定量和定性披露。
我们在业务常规运作中承受外汇汇率、短期利率和某些原物料价格波动等市场风险。我们自成立以来一直未参与对冲交易,目前也不打算针对任何我们面临的市场风险进行对冲活动。 我们自成立以来一直未参与对冲交易,目前也没有计划针对我们所面临的市场风险进行任何对冲活动。
外汇风险
货币兑换风险源自于贩售给外国客户、从外国供应商购买,且未以当地的功能性货币计价、外国工厂的运营、公司间的债务、公司间的投资,且包括欧元指数、加币、挪威克朗和澳币的风险。我们选择在卢森堡的实体中使用美元。以外币支付的交易,将按当时的汇率折算为美元,并在合并财务报表中进行记录。美元价值下跌可能会导致使用更多的现金来支付营运、行政和税务负债。
利率风险
对于变量利率债务而言,利率变化通常不会影响此类债务的公平市场价值,但会对未来收益和现金流量产生影响,前提是其他因素保持不变。我们存在市场风险敞口,因涉及旋转信贷设施下的借款利率变化。旋转信贷设施下的借款利息基于调整后的SOFR加或基准利率再加上适用的差额。截至2024年6月30日,我们未在旋转信贷设施下有任何未偿还的借款。
商品价格风险
我们实现的利润取决于销售价格与总供应成本之差。通常,我们试图维持存货顺差,包括我们未来的交货义务,以实现购销平衡。然而,市场、天气或其他我们无法控制的状况可能破坏我们预期的产品供应,并且我们可能需要以无法转嫁给客户的提高价格获得供应。例如,我们的一些原材料供应合同按市场价格调整,而市场价格可能在一年中波动,而我们的产品销售价格可能每季度或每年固定,因此,我们的原材料供应的波动可能无法转嫁给客户,对我们的利润产生不利影响。
通货膨胀的影响
我们在原材料、劳动力和交通方面面临通胀压力。因此,我们会继续采取行动,与我们的客户和供应商合作,以减轻未来通胀压力的影响。与客户合作减轻通胀压力的措施包括合同价格涨价条款和谈判客户恢复。与供应商合作减轻通胀压力的措施包括聚集购买要求,以实现最佳成交量的利益,谈判成本降低和寻找更具成本竞争力的供应商。虽然这些措施旨在抵消通胀压力的影响,但公司不能保证完全抵消通胀压力带来的成本增加。
第4项:控制和程序。
揭示控制和程序的评估
根据交易所法案第13a-15(b)条的规定,PSSA在2024年6月30日评估了披露控制和程序的设计和操作的有效性,在公司管理层(包括PSSA的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下进行了评估。我们的控制和程序旨在确保公司在根据SEC的规则和形式提交的报告中需披露的信息能在指定的时间内记录、处理、总结和报告,并且在公司提交的报告中,收集并向公司管理层(包括首席执行官和首席财务官)通报应披露的信息,以便及时做出有关必要披露的决定。根据这种评估,PSSA的首席执行官和首席财务官得出结论,即公司的披露控制和程序在2024年6月30日是有效的。
财务报告内部控制变更
T 本公司于截至【xx月xx日】的这个季度内,其内部财务控制(根据《交易所法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条定义)未有任何更改。 2024年6月30日止季度 该季度内未出现对本公司内部财务控制造成实质性影响或合理可能造成实质性影响的情况。
第二部分
第1项。法律诉讼。
我们涉及许多涉及业务中产生的索赔、诉讼和法律程序,包括一些与水膜型泡沫诉讼有关的事项,这些事项被合并在南卡罗来纳区多区诉讼中,以及在美国其他司法管辖区控告类似事项。我们对损失的承受(如果有的话)不被认为是重要的。
第1A项。风险因素
公司在2023年年报的第I部分第1A项所披露的风险因素未有任何实质性变化。 “风险因素” 。
项目二。未注册的股权销售和款项使用
以下为截止季度之普通股回购摘要 二零二四年六月三十日 .
已购买股份总数 每股平均购入价格 公开宣布计划或方案的已购买股票总数 或计划 计划或方案下尚可购买的最多股票数量 (1)
2024年4月1日至4月30日 — $ — — 19,672,223 2024年5月1日至5月31日 — $ — — 36,310,028 2024年6月1日至6月30日 18,535 $ 7.47 18,535 36,291,493 总计 18,535 $ — 18,535
(1) 2024年5月23日,公司股东在特定限制下,核准了一项提案,授权董事会在未来五年内的任何时间回购公司目前流通的普通股中的最多25%,包括36310028股普通股。董事会于2024年2月21日重新设定了普通股回购的上限为1亿美元,这个上限在2024年5月23日公司股东批准的回购限制内。
第三项。优先证券拖欠。
不适用。
项目4.矿山安全披露。
不适用。
项目5。其他信息。
(c)交易计划
截至二零二四年六月三十日止三个月及六个月内,本公司没有董事或主任 采用 或者 终止 「规则 10b5-1 条的交易安排」或「非规则 10b5-1 的贸易安排」,如每个术语在规例 S-k 第 408 (a) 项中定义。
展览品6。
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数字
描述
101.INS* 内嵌XBRL案例文件 - 由于其XBRL标签嵌入到内嵌XBRL文件中,因此该案例文件未出现在互动数据文件中。 101.SCH* XBRL分类扩展模式文档 101.CAL* XBRL分类扩展计算链结库文档 101.DEF* XBRL分类扩展定义链结库文档 101.LAB* XBRL分类扩展标签链接库文档 101.PRE* XBRL分类扩展展示链结库文档 104* 封面互动数据档(以内嵌XBRL格式编写,并包含在展示文件101中)。
* 附带提交。
** 随附此配备。
签名
根据1934年证券交易法的要求,申报人已经授权签署本报告的下签人,以代表其签署。 .
周边解决方案,萨摩亚州 日期:二零二四年八月一日
由: /s/ 海瑟姆·库里 海瑟姆·库里 行政总裁兼董事 (首席执行官) 日期:二零二四年八月一日
由: /s/ 凯尔·塞布尔 凯尔·塞布尔 首席财务官 (首席财务主任及首席会计主任)