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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
__________________________
表格 10-Q
__________________________
(標記一個)
x 根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的季度報告。
截至2024年6月30日季度結束 2024年6月30日止季度
或
o 根據1934年證券交易所法案第13或15（d)條的規定，本過渡報告涵蓋時段自 至
佣金檔案號碼 001-41027
_______________________________
周邊解決方案，SA
(按其公司章程所規定，公司的正式名稱)
_______________________________
盧森堡大公國 98-1632942 (成立地或組織其他管轄區) （聯邦稅號） Guillaume Kroll路12E號 , L-1882 盧森堡
盧森堡大公國
352 2668 62-1
(主要營運地之地址及郵遞區號)
註冊人的電話號碼，包括區號：(314 ) 396-7343
根據法案第12(b)條規定註冊的證券：
每種類別的名稱 交易標的（s） 每個註冊交易所的名稱 普通股，每股名義價值1.00美元 PRM 紐約證券交易所 普通股認股權證
PRMFF OTC Markets Group Inc.
請勾選是否本登記申請人：(1)已在過去的12個月（或申請人須提交這些報告的更短期間）內依據1934年證券交易法第13條或15(d)條款提交所有要求提交的報告，且(2)在過去90天內一直遵從這些報告的提交要求。 是 x 否 o
標示勾選是否註冊人根據S-t法規第405條（本章節第232.405條）要求的前12個月（或註冊人需要提交此類文件的更短期間）已按電子方式提交每個互動數據文件。 是 x 否 o
勾選表示登記人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小型申報公司或新興成長公司。詳細定義請參閱《交易所法》第1202條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“較小型申報公司”和“新興成長公司”的定義。
大型加速歸檔人 x
加速歸檔人 o
非加速歸檔人 o
小型報告公司 o
新興成長型企業 o
如果該企業為新興成長型企業，請在是否選擇不使用證交法第13(a)條所提供之符合任何新的或修訂財務會計標準的延長過渡期的方格中打勾。 ☐
請打勾表示申報人是否為外殼公司（如交易所法規第120億2條所定義）。 是 o 否 x
截至 2024年7月26日 ，當中有 145,221,178 股普通股，每股面值為$1.00，未實現。
關於前瞻性陳述的警語
本季度截至2024年6月30日的10-Q表格季報中，含有1933證券法第27A條修正案（“證券法”）及1934證券交易法第21E條修正案（“交易法”）中規定的某些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性，反映了我們對未來事件及本公司財務業績等的現有觀點。 在本季度報告中使用的字眼中，“相信”、“或許”、“可能”、“將”、“估計”、“持續”、“預期”、“打算”、“期望”、“表明”、“尋找”、“應當”、“將會”等類似表達的詞語，旨在確定前瞻性陳述，但並非所有前瞻性陳述都包含這些標識詞。 這些前瞻性陳述不屬於歷史事實，基於我們行業的現有期望、管理層的信仰及管理層做出的某些假設以及其本質上具有極大不確定性且超出我們控制範圍的因素。因此，我們警告您任何此類前瞻性陳述均不構成未來表現的保證，且存在難以預測的風險、假設、估算與不確定性。 此外，這些前瞻性陳述還包括以下事項的陳述： 無 這些前瞻性陳述包括但不限於以下事項的陳述：
• 未來的財務表現，所使用的財務預測或估計，包括任何成長或擴展計劃和機會；
• 我們擴展消防安全業務的能力；
• 我們對消防安全業務中某些趨勢和增長驅動因素的信念，包括天氣和氣候趨勢；
• 我們對於以環保方式製造高品質產品的持續承諾，以及對於促進多樣性的持續承諾；
• 我們通過各種方式，包括持續提高現有業務的表現、執行紀律化的資本配置和管理我們的資本結構，來增長長期價值的能力；
• 我們對未來資本支出的預期；
• 現金流預測；
• 我們在任何市場保持領導地位的能力，以及通過增強我們的產品和服務以及通過併購來投資擴張以保持創新領導者的能力。
• 關於營業收入來源的預期；
• 預期對防火產品、設備和服務的需求，包括我們準確識別關鍵市場驅動因素以及發揮與客戶和利益相關者的關係的能力；
• 我們對於類似烏克蘭或中東區域性衝突等重大事件對我們業務的影響及我們緩解通貨膨脹壓力的能力所懷有的期望；
• 針對我們某些產品在人口定居位置改變時保護生命和財產方面的能力所寄予的期望。
• 對我們目前和未來幾年打算擴展的市場的期望，整體經濟狀況和具有破壞性的氣候事件的影響；
• 我們的期望 有關市場風險的期望 ;
• 在分期股份回購計劃（如下定義）下，關於我們普通股份（如下定義）的回購預期；
• 我們相信目前的流動資金來源足以支持未來流動性需求，我們預期未來流動性需求的類型以及未來流動資金來源的可用性；
• 關於商譽的假設和估計，包括我們對市場參與者所使用的方法和途徑的信仰。 關於商譽中使用的假設和估計的信仰，包括我們對市場參與者所使用的方法和途徑的信仰。 市場參與者會使用哪些方法和途徑的信仰，以評估商譽的方法和途徑。
• 我們的能力維持一個存貨位子，在購買和出售之間大致平衡； 維持一個存貨位子，在購買和出售之間大致平衡； 能夠保持庫存大致平衡，在購買和出售之間；
• 我們對於會計和稅務事項的期望和信念；
• 我們追求產品和設備改進的知識產權保護能力；和 追求 知識產權保護
• 訴訟事項的預期結果及此類索賠對業務、財務狀況、營運成果或現金流量的影響。
盡管我們認為此次季度報告中的前瞻性陳述在其發表的日期上是合理的，實際結果可能與所述或暗示的結果有實質不同。
前瞻性聲明。導致實際結果與前瞻性聲明不符的重要因素包括但不限於以下總結的因素：
• 全球經濟狀況負面或不確定；
• 我們所從事的行業存在波動、季節性和周期性。
• 我們嚴重依賴銷售美國農業部（「USDA」）林務局和加州政府，存在對這些客戶銷售減少的風險;
• 對石化行業板塊監管的變更，特種化學品和/或阻燃品終端市場的下滑，或我們未能準確預測這些市場需求變化的頻率、持續時間、時間和嚴重程度；
• 客戶關係或服務水平的變化；
• 我們少量客戶的貢獻佔了我們營業收入的一個重要部分；
• 無法持續創新並提供獲得市場認可的產品，可能導致我們無法吸引新客戶或保留現有客戶；
• 員工、代理人、政府承包商或合作方的不當行為或使用我們的產品；
• 供應商供應產品長期可用性的變化；
• 生產中斷或關閉，可能會增加我們的營運或資本支出，或對我們產品的供應造成負面影響，導致銷售減少;
• 第三方物流供應商的配送、儲存和運輸可用性的變化；
• 原物料成本的增加、供應短缺、元件長時間領先或供應變化等因素導致供應量增加；
• 由於我們業務的季節性或周期性特點或極端天氣事件，可能對我們產品或服務的需求產生負面影響；
• 新產品介紹，這些產品被認為更為優選，可能會導致對我們某些產品的需求減少或消失;
• 現有、進行中和未來的訴訟，包括多區訴訟和其他法律程序；
• 我們某些產品提供給緊急服務人員使用，用於保護生命和財產，因此存在更高的責任和聲譽風險；
• 未來產品責任索償可能會出現保險和賠償覆蓋不足或無法覆蓋的情況，因為我們生產的某些產品可能會導致不良健康後果；
• 遵守出口管制或經濟制裁法律法規；
• 我們產品的環保母基影響和副作用可能對我們的業務造成不利影響；
• 遵守環保母基法律法規；
• 我們保護智慧財產權和專有技術的能力;
• 我們能籌集所有基金类型來繳付債務並籌措資金來支持我們的運營；
• 外幣兌換的波動；
• 某些資產可能存在損失或需被削損除權；
• 我們保險覆蓋的充足性；和
• 對於評估和遵守稅務義務，我們的決策和假設面臨著挑戰。
如需瞭解已知能導致我們實際結果與預期結果不同的重要因素的其他信息，請閱讀以下文件：(1) 年度報告10-K表第一部分第1A項「風險因素」；(2) 本季度報告第二部分第1A項「風險因素」；(3) 我們向證券交易委員會（SEC）不時提交的報告和註冊聲明；(4) 我們不時發布的其他公告。鑑於這些不確定因素，您不應過分依賴這些前瞻性聲明。除非法律要求，我們不承擔任何更新或修訂這些前瞻性聲明的義務，即使未來出現新信息。 2023年12月31日 （下稱“ 2023 (1) 年度報告； 考慮到這些不確定因素，您不應過分依賴這些前瞻性聲明。除非法律要求，我們不承擔任何更新或修訂這些前瞻性聲明的義務，即使未來出現新信息。(2) 本季度報告第二部分第1A項「風險因素」；(3) 我們向證券交易委員會（SEC）不時提交的報告和註冊聲明；(4) 我們不時發布的其他公告。
目錄
第一部分 - 財務信息
第一項。基本報表。
周邊解決方案，SA 和子公司
縮表合併資產負債表
（以千計，除股份和每股數據除外） 二零二四年六月三十日 二零三年十二月三十一日 資產 (未經審核) 流動資產： 現金及現金等值 $ 43,162 $ 47,276 應收帳款淨額 96,321 39,593 庫存 142,172 145,652 預付費用及其他流動資產 13,662 18,493 流動資產總額 295,317 251,014 物業、工廠及設備淨值 59,369 59,402 營運租賃使用權資產 15,446 16,339 融資租賃使用權資產 6,553 6,064 善良 1,030,180 1,036,279 客戶名單，網 653,472 674,786 技術和專利，網 173,456 180,653 商名，網 86,745 89,568 其他資產淨值 1,092 1,317 總資產 $ 2,321,630 $ 2,315,422 負債及股東權益 流動負債： 應付帳款 $ 21,805 $ 21,639 累計費用及其他流動負債 42,991 30,710 應付創辦人諮詢費-相關人士 9,129 2,702 延期收入 7,927 — 流動負債總額 81,852 55,051 長期債務，淨值 667,125 666,494 營運租賃負債（除去流動部分） 14,068 14,908 融資租賃負債，除流動部分 6,063 5,547 延期所得稅 247,809 253,454 應付創辦人諮詢費-相關人士 116,708 56,917 可贖回優先股 107,862 105,799 可贖回優先股-關聯人 2,818 2,764 其他負債 2,151 2,193 負債總額 1,246,456 1,163,127 承諾及應急事項 (註 8) 股東權益： 普通股，$1 4,000,000,000 166,824,659 和 165,066,195 已發行股份； 145,221,577 和 146,451,005 二零二四年六月三十日及二零二三年十二月三十一日分別出售股份
166,825 165,067 國庫股，按成本計算； 21,603,082 和 18,615,190 分別於二零二四年六月三十日和二零二三年十二月三十一日的股票
(127,824 ) (113,407 ) 額外支付資本 1,704,141 1,701,163 累積其他綜合損失 (26,242 ) (19,710 ) 累計赤字 (641,726 ) (580,818 ) 股東權益總額 1,075,174 1,152,295 負債及股東權益總額 $ 2,321,630 $ 2,315,422
請參閱簡明合併基本報表附註。
周邊解決方案，SA 和子公司
綜合損益表縮編版本
綜合收益（損失）
(以千為單位，每股數據除外)
(未經查核)
截至6月30日的三個月 截至六月三十日之半年度財報 2024 2023 2024 2023 淨銷售額 $ 127,276 $ 76,137 $ 186,320 $ 119,995 營業成本 54,009 46,811 92,351 80,271 毛利潤 73,267 29,326 93,969 39,724 營業費用： 銷售、一般及行政支出 13,906 12,226 27,368 20,243 攤銷費用 13,755 13,771 27,526 27,534 創辦人顧問費 - 相關方 588 (60,026 ) 68,921 (84,262 ) 其他營運費用 — 8 — 10 營業費用總計 28,249 (34,021 ) 123,815 (36,475 ) 營業收入（損失） 45,018 63,347 (29,846 ) 76,199 其他費用（收入）： 利息費用，淨額 10,590 10,344 21,238 20,490 附帶條件贏利的損失 — 146 — 392 外幣匯損（收益） 224 93 1,517 (628 ) 其他費用，淨額 74 17 101 89 總其他費用，淨額 10,888 10,600 22,856 20,343 稅前收入（虧損） 34,130 52,747 (52,702 ) 55,856 所得稅（費用）效益 (12,480 ) (733 ) (8,206 ) 5,589 凈利潤（損失） 21,650 52,014 (60,908 ) 61,445 其他綜合損益（稅後淨額）： 外匯轉換調整 (989 ) 2,215 (6,532 ) 3,808 綜合淨收益（淨損失）總額 $ 20,661 $ 54,229 $ (67,440 ) $ 65,253 每股收益（損失）： 基礎 $ 0.15 $ 0.33 $ (0.42 ) $ 0.39 稀釋 $ 0.14 $ 0.31 $ (0.42 ) $ 0.36 普通股加權平均發行股數： 基礎 145,236,526 156,525,006 145,279,938 157,109,418 稀釋 154,664,770 168,310,311 145,279,938 168,894,723
請參閱簡明合併基本報表附註。
周邊解決方案，SA 和子公司
縮寫的股東權益綜合狀況表.
(以千為單位，股份數據除外)
(未經查核)
普通股 國庫股 額外 累積 累積 總計 股票 金額 股票 金額 餘額 (二零二年十二月三十一日) 163,234,542 $ 163,235 6,436,736 $ (49,341 ) $ 1,698,781 $ (25,471 ) $ (648,304 ) $ 1,138,900 基於股份的賠償 — — — (3,074 ) — — (3,074 ) 發行的普通股與創始人諮詢費有關-相關人士 1,831,653 1,832 — — (1,832 ) — — — 回購普通股 — — 115,570 (864 ) — — — (864 ) 淨收入 — — — — — 9,431 9,431 其他綜合收益 — — — — 1,593 — 1,593 二零二三年三月三十一日結餘 165,066,195 $ 165,067 6,552,306 (50,205 ) $ 1,693,875 $ (23,878 ) $ (638,873 ) $ 1,145,986 基於股份的賠償 — — — — 1,195 — — 1,195 回購普通股 — — 3,993,056 (26,348 ) — — — (26,348 ) 淨收入 — — — — — — 52,014 52,014 其他綜合收益 — — — — — 2,215 — 2,215 二零二三年六月三十日餘額
165,066,195 $ 165,067 10,545,362 $ (76,553 ) $ 1,695,070 $ (21,663 ) $ (586,859 ) $ 1,175,062 二零二三年十二月三十一日結餘 165,066,195 165,067 18,615,190 $ (113,407 ) $ 1,701,163 $ (19,710 ) $ (580,818 ) $ 1,152,295 基於股份的賠償 — — — — 1,742 — — 1,742 發行的普通股與創始人諮詢費有關-相關人士 1,758,464 1,758 — — (1,758 ) — — — 回購普通股 — — 2,969,357 (14,278 ) — — — (14,278 ) 淨虧損 — — — — — — (82,558 ) (82,558 ) 其他綜合損失 — — — $ — $ — $ (5,543 ) $ — $ (5,543 ) 二零二四年三月三十一日結餘 166,824,659 $ 166,825 21,584,547 $ (127,685 ) $ 1,701,147 $ (25,253 ) $ (663,376 ) $ 1,051,658 基於股份的賠償 — — — — 2,994 — — 2,994 回購普通股 — — 18,535 (139 ) — — — (139 ) 淨收入 — — — — — — 21,650 21,650 其他綜合損失 — — — — — (989 ) — (989 ) 二零二四年六月三十日餘額
166,824,659 $ 166,825 21,603,082 $ (127,824 ) $ 1,704,141 $ (26,242 ) $ (641,726 ) $ 1,075,174
請參閱簡明合併基本報表附註。
周邊解決方案，SA 和子公司
簡明財務報表現金流量表
（以千為單位）
(未經查核)
截至六月三十日之半年度財報 2024 2023 經營活動現金流量： 淨（虧損）收益 $ (60,908 ) $ 61,445 調整以協調額淨（損失）收益與從營運活動提供的淨現金： 創始人諮詢費-相關方（公允價值變動） 68,921 (84,262 ) 折舊和攤銷費用 32,771 32,217 優先股的利息和付款 3,528 3,396 基於股份的報酬 4,736 (1,879 ) 非現金租賃費用 2,622 2,271 推延所得稅 (4,756 ) (11,076 ) 未來融資成本攤銷 856 824 無法確定的收益減項損失 — 392 外幣兌換損失（收益） 1,517 (628 ) 不可重複的資產處置損失 9 20 營運資產和負債的變動，收購以外的淨變動： 應收帳款 (57,319 ) (35,640 ) 存貨 2,681 (19,963 ) 預付費用及其他流動資產 (126 ) 1,260 應付賬款 277 (4,744 ) 逐步認列的收入 7,927 2,653 應付所得稅，淨額 8,635 (10,479 ) 應計費用及其他流動負債 5,237 (1,805 ) 創始人顧問費-相關方(現金結算) (2,702 ) (4,655 ) 營業租賃負債 (1,629 ) (2,263 ) 融資租賃負債 (262 ) (67 ) 其他，淨額 (597 ) 47 營運活動之淨現金提供（使用）量 11,418 (72,936 ) 投資活動之現金流量: 購買不動產和設備 (5,196 ) (4,375 ) 短期投資收益 5,383 — 投資活動提供的（使用的）淨現金 187 (4,375 ) 來自籌資活動的現金流量: 購回普通股 (14,417 ) (27,212 ) 融資租賃負債的本金支付 (367 ) (103 ) 籌集資金的淨現金流量 (14,784 ) (27,315 ) 外匯對現金及現金等價物的影響 (935 ) (6 ) 現金及現金等價物淨變動 (4,114 ) (104,632 ) 期初現金及現金等價物 47,276 126,750 現金及現金等價物期末餘額 $ 43,162 $ 22,118 現金流資訊的補充揭示： 支付利息的現金 $ 17,153 $ 17,153 所支付的所得稅现金 $ 4,448 $ 18,317
請參閱簡明合併基本報表附註
周邊解決方案，SA 和子公司
基本報表註記
(未經查核)
1. 業務描述和報告基礎
組織和總體
Perimeter Solutions, SA，（“PSSA”），一家股份有限公司，於2021年6月21日根據盧森堡大公國法律成立。PSSA總部位於盧森堡大公國，業務遍及全球。PSSA的普通股票名稱為$ per share，名稱為“Ordinary Shares”，在紐交所（NYSE）上市，代號為“PRm。本文中的縮短財務報表包括PSSA及其全資子公司的資產、負債和營運結果（總稱為“公司”）。 société anonyme 每股名義價值為$的Ordinary Shares1.00 PSSA的普通股票名稱為$ per share，名稱為“Ordinary Shares”，在紐交所（NYSE）上市，代號為“PRm。” 本文中的縮短合併財務報表包括PSSA及其全資子公司的資產、負債和營運結果（總稱為“公司”）。
業務操作
該公司為全球消防安全和專業產品行業的解決方案提供者。該公司2023年的收入約有百分之（留待翻譯的數字）來自美國，約有百分之（留待翻譯的數字）來自歐洲，約有百分之（留待翻譯的數字）來自加拿大，其餘約百分之（留待翻譯的數字）分佈在其他各國。 該公司的業務分為消防安全和專業產品兩個報告片段。 65 % 該公司2023年的收入約有百分之（留待翻譯的數字）來自美國， 15 % 約有百分之（留待翻譯的數字）來自歐洲， 14 % 約有百分之（留待翻譯的數字）來自加拿大，其餘約百分之（留待翻譯的數字）分佈在其他各國。 6 % 其餘約百分之（留待翻譯的數字）分佈在其他各國。 兩個 該公司的業務分為消防安全和專業產品兩個報告片段。
火警安全業務是一家配方製造商，生產各種防火產品，以幫助公司的客戶對抗各種類型的火災，包括野火、建築物、易燃液體和其他類型的火災。公司的火警安全業務還提供專業設備和服務，通常與其防火產品一起使用，以支持滅火操作。公司的專業設備包括空中減速劑儲存、混合和送貨設備; 流動減速基地; 減速地面應用裝置; 流動泡沫設備; 以及根據特定客戶需求定制設計和製造的設備。 主要終端市場包括政府相關實體，且依賴於各相應政府機關授予的批准、資格和許可，以及世界各地的商業客戶。 其他
特殊產品部門生產和銷售五硫化磷（「P 2 S 5 「）在 幾個最終市場和應用，包括潤滑劑添加劑，各種農業應用，各種採礦應用，以及新興的電池技術。 在潤滑劑添加劑最終市場中，目前是公司最大的最終市場應用， P 2 S 5, 主要用於生產一個稱為的化合物系列 二基二硫磷酸鋅（」 茲德普 ”) ，被認為是發動機油配方中的重要組成部分，其主要功能是為發動機組件提供抗磨損保護。 P 2 S 5 也用於農藥和採礦化學品的應用。
全球經濟環境
近年來，全球經濟和勞動力市場面臨著顯著的通脹壓力，主要歸因於持續的經濟復甦和供應鏈問題，這些問題部分是由於烏克蘭和中東的衝突所造成的影響。雖然公司在活躍衝突地區的受影響範圍有所限制，但它繼續與其客戶和供應商監測並採取行動，以減輕未來這些通脹壓力帶來的衝擊。向供應商採取減輕通脹壓力的行動包括聚合採購需求以實現最佳的成交量效益，進行成本減少的談判，並尋找更具成本競爭力的供應商。雖然這些行動旨在抵消通脹壓力的影響，但公司無法保證它們能成功地完全抵消通脹壓力所帶來的成本增加。此外，公司在可轉換信貸設施下的利息付款是基於變動利率的，任何持續的利率上升都可能減少公司用於其他公司用途的現金流。
2. 重要會計政策摘要和最近的會計聲明
重要會計政策摘要
報告基礎
附帶的簡明合併財務報表未經審計，並根據美國公認會計原則（"美國會計原則"）編制了本次財務報表，用於編制中期財務報表和遵守 10-Q 表格和 S-X 規則第 10 條的有關說明。因此，它們不包含完整財務報表中美國會計原則要求的所有信息和披露。經管理層考慮，在隨附的簡明合併財務報表中已包括所有日常和重複性必要調整，以實現公正呈現的目的。為期中期的業務運營結果並不一定代表整個財政年度的結果。這些簡明合併財務報表應與公司的審計財務報表以及附帶注釋共同閱讀，其中包括公司於 2024 年 2 月 22 日提交給美國證券交易委員會（SEC）的 2023 年度報告。 所有板塊的中期財務報表附有的簡明合併財務報表未經審計，根據美國公認會計原則（"美國會計原則"）和填報 10-Q 表單和 S-X 規則第 10 條說明進行編制。因此，其未包括美國會計原則要求的所有財務報表信息和披露。據管理層考量，所有隨附簡明合併財務報表的正常和日常性調整已在其中包含，以實現公平呈現的目的。中期業務運營結果未必代表整個財政年度的結果。要結合公司的審計財務報表和附帶註釋，閱讀這些簡明合併財務報表，其已包括在公司於 2024 年 2 月 22 日向美國證券交易委員會（SEC）提交的 2023 年度報告中。 .
合併原則
簡明合併基本報表包括公司及其全資附屬公司的帳目，全部為公司全資擁有，通過消除公司間的交易和帳戶餘額得出。
估計的使用
根據美國通用會計原則編制財務報表，需要管理層進行估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債金額以及條件資產和負債的披露，並影響報告期間的營業收入和費用金額。管理層在編制附帶的簡明合併財務報表時作出的重大估計包括長壽資產和無形資產的使用壽命，金融資產和負債的公允價值，商譽、期權和創始人諮詢費的估值以及推延稅負資產的可實現性。實際結果可能與這些估計有所不同。
會計政策
截至2024年6月30日，公司的重要會計政策與《摘要2-《會計政策與最近的會計準則》》所述的一致。基本報表已包含在公司2023年年度報告中。 輸入數 截至2024年6月30日，公司的重要會計政策與《摘要2 - 《會計政策與最近的會計準則》》所述的一致。基本報表已包含在公司2023年年度報告中。
重新分類
在2024年，公司將貨運費用的呈現方式從銷售、管理費用變更為營業成本，以更好地與貨運收入匹配。此變更已遡及適用於本季度報告中呈現的前期簡明合併財務報表。對於2023年6月30日結束的三個月和六個月的合併綜合損益表的影響在下表中顯示（以千為單位）。對於隨附的簡明合併資產負債表或現金流量表中的先前報告餘額沒有影響。
2023年6月30日結束的三個月 截至2023年6月30日之六個月 如之前報告 已經調整的 變化的影響 如之前報告 已經調整的 變化的影響 營業成本 $ 44,140 $ 46,811 $ 2,671 $ 75,152 $ 80,271 $ 5,119 毛利潤 31,997 29,326 (2,671 ) 44,843 39,724 (5,119 ) 銷售、一般及行政支出 14,897 12,226 (2,671 ) 25,362 20,243 (5,119 ) 營業費用總額 (31,350 ) (34,021 ) (2,671 ) (31,356 ) (36,475 ) (5,119 ) 營收 63,347 63,347 — 76,199 76,199 — 凈利潤 52,014 52,014 — 61,445 61,445 —
最近發布和採用的會計準則，見本季度報告表10-Q中基本報表註2。
2024年3月，財務會計準則委員會（FASB）發布《會計標準更新》（ASU）2024-02“編碼改進”，修訂編碼以刪除對各種概念聲明的引用，影響編碼中的各種話題。修訂適用於受影響會計指導的所有報告實體，但在大多數情況下，刪除的參考是不必要的，不需要理解或應用指導。一般來說，ASU 2024-02中的修訂不打算對大多數實體產生重大會計變化。 ASU 2024-02自2025年1月1日起生效，公司不認為這種標準的應用將對其合併財務報表和披露產生實質性影響。
2023 年 12 月，FasB 發布《所得稅（主題 740）：所得稅披露改進（主題 740）：所得稅披露的改進，要求公共機構每年披露有關報表實體有效稅率調節的分類資訊，並使用特定標準化類別的百分比和報告貨幣金額，以及按司法管轄區劃分的已繳納所得稅的披露。ASU 2023-09 在 2024 年 12 月 15 日後開始的財政年度生效，允許提早採用。本公司沒有計劃及早採用，並目前正在評估本標準的潛在影響。
2023年11月，FASB發布了ASU No. 2023-07《經營節段報導（Topic 280）：改善報告性節段披露》。本ASU要求通過對每一個可報告節段進行年度和中期基礎的重大節段費用類別和金額的增強披露，揭示增量節段信息。本指引適用於2023年12月15日之後開始的財政年度和2024年12月15日之後開始的中期期間。公司目前正在評估該標準的潛在影響。
2023年10月，FASB發布ASU 2023-06，“披露改進：對SEC的披露更新和簡化倡議的編碼修改”，以修改ASC中各種話題的某些披露和展示要求。這些修改使ASC中的要求與SEC公佈的取消某些Regulation S-X和Regulation S-k中的披露要求相一致。 ASC中每個修改的話題的生效日期要么是SEC從Regulation S-X或Regulation S-k中移除相關披露要求的日期，要么是2027年6月30日，如果SEC在那之前未刪除要求。禁止提前採用。公司不預計該標準的應用對其合併財務報表和披露產生重大影響。
3. 資產負債表元件
下列特定資產負債平衡表項目之詳細資料如下（以千元為單位）：
2024年6月30日 2023年12月31日 存貨： 原材料和製造業用品 $ 76,029 $ 77,657 在製品 328 224 成品 65,815 67,771 庫存總額 $ 142,172 $ 145,652 預付費用和其他流動資產： 向供應商預付款 $ 3,064 $ 3,197 預付保險 2,328 5,567 預付增值稅款 1,616 897 短期投資 — 5,519 應付所得稅款項 2,173 1,714 其他 4,481 1,599 預付費用及其他流動資產總額 $ 13,662 $ 18,493 不動產、廠房和設備： 建築物 $ 3,947 $ 3,986 租賃改良 2,759 2,743 傢具和裝置 513 516 機械設備 67,765 63,202 車輛 4,066 4,114 在建工程 4,502 4,695 總資產、廠房和設備，總額 83,552 79,256 減：累積折舊 (24,183 ) (19,854 ) 固定資產淨額 $ 59,369 $ 59,402 應計費用及其他流動負債： 應計獎金 $ 1,858 $ 3,483 應計薪資 1,660 2,336 應計員工福利 1,424 1,185 應計利息 7,036 8,342 應計購買 6,900 2,072 應計所得稅 17,189 7,100 營業租賃負債 2,226 2,146 融資租賃負債。 767 600 其他 3,931 3,446 總應計費用及其他流動負債 $ 42,991 $ 30,710
截至2024年6月30日止的三個月和六個月，固定資產減值費用分別為XXX萬和XXX萬。 $2.6 百萬美元和5.2 分別是截至2024年6月30日止的三個月和六個月，XXX萬和XXX萬。 且在營業成本中呈現，數額相當大。 $2.4 百萬和 $4.7 分別為截至XXX的三個月和六個月，XXX萬和XXX萬。 2023年6月30日 該費用相當大，且幾乎全部呈現在附帶的簡明合併綜合損益表的營業成本中。
公司已有懷疑帳戶的費用採計入應收帳款淨額內 $1.0 百萬和 $1.0 百萬 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日。
4. 商譽和其他無形資產
應報告的部門商譽攜帶金額的變化如下（以千元計）：
火災安全 特殊產品 總計 2023年12月31日結存
$ 863,889 $ 172,390 $ 1,036,279 外幣兌換 (4,826 ) (1,273 ) (6,099 ) 2024年6月30日結存
$ 859,063 $ 171,117 $ 1,030,180
截至2024年6月30日和2023年12月31日，無形資產及相關累積攤銷如下（以千元計）：
二零二四年六月三十日
估計 總值 損失 外國 累積 網本書 確定存活無形資產： 客戶名單 20 $ 761,000 $ — $ (7,762 ) $ (99,766 ) $ 653,472 技術和專利 20 250,000 (40,738 ) (3,115 ) (32,691 ) 173,456 商名 20 101,000 — (1,012 ) (13,243 ) 86,745 二零二四年六月三十日餘額
$ 1,112,000 $ (40,738 ) $ (11,889 ) $ (145,700 ) $ 913,673
2023年12月31日 估價 毛值 減損 外國 累計 淨帳面價值 明確存續期內無形資產： 客戶清單 20 $ 761,000 $ — $ (5,294 ) $ (80,920 ) $ 674,786 科技和專利 20 250,000 (40,738 ) (2,096 ) (26,513 ) 180,653 商標 20 101,000 — (691 ) (10,741 ) 89,568 2023年12月31日結存
$ 1,112,000 $ (40,738 ) $ (8,081 ) $ (118,174 ) $ 945,007
因為與於2023年12月31日屆滿的年度相關之營業收入預測下修，該落地膜和消防產品公司在2020年5月在收購LaderaTech, Inc.（“LaderaTech”）期間取得的消防延遲產品相關之可轉讓賺取款項的背書出現下降，因此，在2023年12月31日屆滿的年度期間，公司確定可轉讓賺取款項下連帶所屬之科技的攜帶價值為$0，不再能夠收回。因此，公司在2023年12月31日屆滿的年度期間記錄了$的損失 符合賺取條款的消防產品 有資格的 3000000美元40.7 因為與於2023年12月31日屆滿的年度相關之營業收入預測下修，該落地膜和消防產品公司在2020年5月在收購LaderaTech，Inc.（“LaderaTech”）期間取得的消防延遲產品相關之可轉讓賺取款項的背書出現下降，因此，在2023年12月31日屆滿的年度期間，公司記錄了$的損失。40.7 百萬美元之間。
定期無形資產的攤銷費用為 $13.8 百萬和美元27.6 百萬 適用於 三和六 截至二零二四年六月三十日的月份分別，以及 $13.7 百萬 和 $27.5 百萬 適用於 分別截至二零二三年六月三十日止的三個月和六個月。
到12月31日及之後五年間，無形資產預計的年攤銷費用如下表所示（以千為單位）：
金額 剩餘的 2024 年 $ 26,675 2025 53,350 2026 53,350 2027 53,350 2028 53,350 之後 673,598 總計 $ 913,673
5. 租賃合同
租賃成本 截至2024年6月30日的 三和六 截至 2024年及2023年6月30日止數月租賃成本如下（以千元為單位）：
截至6月30日的三個月 截至六月三十日之半年度財報 2024 2023 2024 2023 經營租賃成本 (1)
$ 839 $ 1,117 $ 1,752 $ 2,271 融資租賃成本： 租賃權資產攤銷 259 118 600 118 租賃負債利息 132 75 270 75 租賃成本總額 $ 1,230 $ 1,310 $ 2,622 $ 2,464 報告期： 營業成本 $ 1,090 $ 1,171 $ 2,323 $ 2,264 銷售、一般及行政支出 140 139 299 200 租賃成本總額 $ 1,230 $ 1,310 $ 2,622 $ 2,464
(1) 營運租賃成本不包括短期租賃或變量成本，所有板塊均不重要。
截至2024年6月30日，公司經營租賃和金融租賃剩餘加權平均租賃期限分別為 8.0 年和 6.7 年，加權平均折扣率分別為 6.8 2024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 7.6 ，分別為%。
租約相關之補充現金流資訊 截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月的資訊為（以千元為單位）
截至六月三十日之半年度財報 2024 2023 作業租賃負債計量包含金額所支付的現金： 作業租賃的營運現金流量 $ 1,629 $ 2,263 財務租賃的營運現金流量 262 67 財務租賃的融資現金流量 367 103 作為新租賃義務換取的租賃資產： 營運租賃 $ 273 $ — 融資租賃 751 4,688 由於租賃從作業租賃轉為財務租賃而導致的營運租賃使用權資產的淨變動 $ — $ (1,514 )
截至 2024年6月30日止季度 ，對於不可取消的營運及金融租賃，預計未來最低支付義務如下（以千元為單位）： 估計的 未來最低支付義務包括營運及金融租賃，如下所示（以千元為單位）：
營運租賃 金融租賃 二零二四年度的剩餘 $ 1,620 $ 632 2025 3,202 1,195 2026 2,870 1,067 2027 2,690 914 2028 1,996 1,632 之後 9,042 4,064 租賃付款總額 21,420 9,504 較少：計算利息 (5,126 ) (2,674 ) 租賃負債現值 $ 16,294 $ 6,830
6. 長期債務和可贖回優先股
長期負債包括以下項目（以千為單位）：
2024年6月30日 2023年12月31日 優先票據 $ 675,000 $ 675,000 減：未攤銷債務發行成本 (7,875 ) (8,506 ) 長期負債淨額 $ 667,125 $ 666,494
循環信貸設施
Sk Invictus 中級 II S.à r.l.'s 是一家受盧森堡大公國法律管轄的私人有限責任公司（「Sk 中級 II」）， 五年 循環信貸設施（「循環信貸設施」）提供高級有抵押循環信貸設施，總本金額最高達 $100.0 百萬。
旋轉信用設施在2026年11月9日到期。旋轉信用設施包括1,000萬美元的Swingline子設施和1,500萬美元的信用狀子設施。旋轉信用設施允許Sk Intermediate II在不超過以下綜合金額的情況下增加對旋轉信用設施的承諾：（i）1.43億美元；（ii）最近四個季度的合併稅前息稅折舊及攤銷（"EBITDA"）的總和，減去允許在其中增加某些比例債務的未償還本金。根據慣例，所有在旋轉信用設施下的借款均受慣例例外的慣例條件的滿足，包括無違約，陳述和保證的準確性。20.0 1,000萬美元Swingline子設施和1,500萬美元信用狀子設施。25.0 旋轉信用設施允許Sk Intermediate II增加對旋轉信用設施的承諾，總額不超過以下綜合金額之較大值：（i）1.43億美元；（ii）最近四個季度的合併稅前息稅折舊及攤銷（"EBITDA"）的總和，減去允許在其中增加某些比例債務的未償還本金。143.0 減去允許在其中增加某些比例債務的未償還本金的最近四個季度的合併稅前息稅折舊及攤銷（"EBITDA"）的總和之 100.00 所有借款均受慣例條件的滿足，包括無違約，陳述和保證的準確性，但會根據慣例例外情況進行調整。
循環信貸下的借款利息按照（i）適用利差加上（ii） Sk Intermediate II 的選擇，選擇要么（x）用由芝加哥商品交易所基準管理公司發布的適用對應限期的擔保過夜融資利率（“Term SOFR”），通過調整某些額外成本或（y）參照高於以下基準決定的基準利率（a）華爾街日報公佈的優惠商業貸款利率，（b）聯邦資金利率加上1%，（c）一個月的Term SOFR利率加上2%，（d）最低底線為%。適用利差分別為Term SOFR為%的情況下，基於基準利率的貸款為%，通過實現某些槓桿比率每次下調%。 0.50 % 向下调整。 1.00 % 向下调整。 1.00 % 的最低水平。 3.25 %，如果基于Term SOFR的贷款为%。 2.25 %，如果基于基准利率的贷款为%。 兩個 每个都下降了%基于实现某些杠杆比率。 0.25
重申一下，在適用財政季度的最後一天，循環信貸設施的使用情況（不包括現金擔保的信用狀和不超過$1百萬的未開狀信用狀）超過承諾總額的40.00%，循環信貸設施需要季度合規最大負擔淨槓桿率不得超過1.00:1。10.0 40.00%承諾總額以外，包括現金擔保的信用狀和未開狀信用狀超過的部分。 40.00 1.00:1.00作為循環信貸設施的最大擔保淨槓桿率。 7.50 :1.00.
旋轉授信額度全面且無條件由公司和Sk Intermediate II既有及未來的全資附屬公司擔保，但適用一般例外情況；且以Sk Intermediate II及保證人現有和未來的資產和財產為擔保，但適用特定准許留置權。
在獲得循環信貸方案時產生的延後籌資成本為$，該成本在附帶的簡明合併資產負債表中列為長期資產，按照循環信貸方案的期限以直線法攤銷，並計入附帶的簡明合併損益表和綜合收益（損失）中的利息費用。2.3 百萬美元，這些費用被列為附帶的簡明合併資產負債表中的長期資產，在循環信貸方案的期限內按線性攤銷，並計入附帶的簡明合併損益表和綜合收益（損失）中的利息費用。
截至2024年6月30日，公司所有板塊沒有任何未償還的循環信貸，並且遵守了所有盟約。 無 公司所有板塊沒有任何未償還的循環信貸，並且遵守了所有盟約。
優先票據
Sk Intermediate II有 $675.0 百萬。 本金金額為 5.00 % 高級安全票據，到期日為2029年10月30日（「Senior Notes」）。 Senior Notes以年利率計算，利息每年4月30日和10月30日返還。 5.00 ％。 Senior Notes的利息以每半年现金支付一次，分别是每年的4月30日和10月30日。
債券是Sk Intermediate II的普通、有擔保、高級債務，與Sk Intermediate II的所有現有和未來的高級債務（包括但不限於循環信貸設施）享有同等的支付權利；與循環信貸設施一起，對所有未來的未被抵押財產擔保的Sk Intermediate II的債務實質上優先於所有現有和未來的債務。債券得到所有Sk Intermediate II現有或未來受限子公司（除了某些被排除的子公司）的共同和分別以有擔保的方式充分和無條件保證，這些子公司保證循環信貸設施。債券包含某些限制Sk Intermediate II及其管理債券的受限子公司在某些情況下的能力：償還次級債務 、支付分紅、贖回股票或進行某些限制性投資；負債；為Sk Intermediate II的資產創造留置權以擔保債務；限制股息、分配或其他支付；與聯屬公司進行交易；指定子公司為非受限制子公司；銷售或轉移或處置資產，包括受限制子公司的股權；實現合併或收購；及更改公司的業務。截至2024年6月30日，公司已遵守所有契約。
在獲得債券時產生的推遲融資成本為$，使用有效利率法按期限分攤，並納入附帶的綜合收益（損失）及損益表中的利息費用，作為長期負債端的債券淨額按比例減少了推遲融資費用的未攤銷部分。11.0 與獲得Senior Notes有關的推遲融資成本為$，使用有效利率法按期限分攤，並將其納入附帶的綜合收益（損失）及損益表中的利息費用中，並將未攤銷的部分作為長期負債的一部分記錄在附帶的綜合收益（損失）及損益表中Senior Notes的攜帶價值的減少。
可贖回優先股
該公司發行了100萬股面值為$1的可贖回優先股PSSA（“可贖回優先股”），價值$ (*4)百萬。可贖回優先股享有年度累積優先股息權，股息等於本金面值的(*4)%。優先股息將一般在公司年度股東大會後的(*8)個工作日內以現金(*5)%和實物(*6)%支付。可贖回優先股持有人沒有投票權（只有保護權）。 10 100萬可贖回優先股PSSA的面值為$(*2)，價值為$(*3)百萬。10 $(*3)百萬的評估價值對應了(*1)百萬可贖回優先股的發行。100.0 可贖回優先股有年度累積優先股息權，股息為本金面值的(*4)%。 6.50 優先股息一般會被以(*5)%現金的形式支付。 40.00 可贖回優先股的優先股息一般會有(*5)%以現金形式支付。 60.00 優先股息一般會於公司年度股東大會後(*8)個工作日內支付。 三 優先股息一般會在公司年度股東大會後(*8)個工作日內支付。 可贖回優先股持有人沒有投票權（只有保護權）。
根據公司章程（"章程"），公司必須在（i）上述優先票證的最晚到期日之前的任何時間贖回可贖回優先股（ii）發行可贖回優先股後的九年或（iii）發生控制變更時，根據公司章程的定義。由於可贖回，因此被歸類為負債的贖回優先股，在附帶的簡明合併資產負債表中列示，$6百萬的股息在2014年6月30日和2013年6月30日的三個和六個月已記錄為利息費用在附帶的簡明合並綜合所得（損失）結算報表中。拖欠的優先股股息分別為$9百萬和$4百萬，截至2014年6月30日和2013年12月31日。 剩余的六个月，即2024年12月31日屆滿时和2025年12月31日結束时。 在上述優先票證的最晚到期日後（ii）九年之後或（iii）發生控制變更時，公司根據其章程義務性地贖回可贖回優先股。 九年 發行可贖回優先股後的九年 可贖回優先股 可贖回優先股 可贖回優先股 被歸類為負債的贖回優先股1.8 百萬和3.5 百萬和1.7 1180萬美元。當物業被確定為HFS時，根據適用情況，將該物業減值至公正價值減去預估銷售費用。自2023年12月31日以來，HFS物業的增加主要反映了在2024年第一季度決定出售某些區域物業，以通過將員工合併到現有的替代物業來優化我們的房地產組合。3.4 $6百萬 可贖回優先股 2014年6月30日和2013年6月30日的三個和六個月的股息 被認定為非稀釋股份，分別屬於。 在附帶的簡明合並綜合所得（損失）結算報表中記錄為利息費用10.7 百萬美元和8.6 拖欠的優先股股息為$9百萬和$4百萬，截至2014年6月30日和2013年12月31日，分別。
可贖回優先股擁有$（未支付之股息須加上）的總清償優先權；對於公司的股息支付、解散、清算或結束事項優先於普通股。截至2024年6月30日和2023年12月31日，贖回價格為$。100.0 100萬美元，加上任何應計及未支付之股息，優先於普通股支付，並且在公司解散、清算或結束事項時具有優先權。在2024年6月30日和2023年12月31日，贖回價格為$110.7和$108.6。110.7 百萬和$108.6 百萬。
7. 所得稅
本公司在外國司法管轄區須繳納美國聯邦所得稅、美國州和當地稅和稅。本公司估計其年度有效稅率，在記錄其營運各司法管轄區的每季度所得稅預備。該公司的實際稅率為 36.57 百分比和 (15.57 )% 適用於 三和六 已結束的月份 二零二四年六月三十日分別， 和 1.39 百分比和 (10.01 )% 適用於 三和六 已結束的月份 二零二三年六月三十日分別 。實際稅率與使用盧森堡法定稅率計算的金額之間的主要差異： 24.94 百分比與預計在某些司法管轄區中不會導致稅務優惠的損失有關，這些損失有關，這些損失有關估值豁免、永久不可扣除的賠償、未償還收益的預扣稅金以及外國稅率差異的影響。
在評價透支稅資產的可實現性時，公司會考慮是否有一部分或全部透支稅資產不可能被實現。透支稅資產的最終實現取決於在那些暫時差異可以被扣除的期間內產生未來應納稅所得。公司會考慮預定的透支稅負債解除（包括可利用的攜帶轉嫁期和攜帶轉嫁策略），未來預估應納稅所得和稅務策略等因素來做出這一評估。雖然公司期望實現其剩餘的淨透支稅資產，但未來納稅所得或稅法的變化可能會改變這一期望並導致未來增加評價準備。截至2024年6月30日和2023年，透支稅資產的評價準備主要與經營淨損失轉嫁相關，該公司認為這些轉嫁未來不太可能被實現。
公司評估其稅務立場，僅承認在技術立場上大于50.0%可能在解決時實現的稅收優惠，包括相關上訴或訴訟程序的解決。該稅務立場以最大獲益為度，該獲益有大于50.0%的可能在解決時實現。截至2024年6月30日，不預計公司的未承認稅款優惠在12個月內減少。
8. 承諾事項與可能負擔之事項
法律訴訟
本公司在業務常規過程中涉及各種索賠、訴訟和法律程序，其中包括多宗與水性膜形成泡沫訴訟案有關的事項在南卡羅來納地區聯合訴訟中合併審理以及其他地區的類似事項。如果有，本公司面臨的損失可能性不被認為是確定的或合理可估計的。
承諾
該公司已經達成了一項協議，計劃在2027年10月前購買多種類型的資本設備，總額高達$100萬。5.0 截至目前為止，已經支付了$ 2024年6月30日止季度 ，對於不可取消的營運及金融租賃，預計未來最低支付義務如下（以千元為單位）： 權益代理 百萬給供應商，剩下的$3.2 百萬將在2027年10月前支付。1.8
9. 股東權益
公司的授權股本為$4,100.0萬普通股，每股名義價值為$4,000.0，另有$百萬可贖回優先股，每股名義價值為$，每股普通股享有一票投票權。4,100.0 約$600萬，包括 4,000.0 每股名義價值為$的百萬普通股。1.00 股票 10.0 每股名義價值為$的百萬可贖回優先股。10.00 每個普通股份享有一票投票權。 一年。 每一普通股股東在股東大會上擁有一票投票權。
於2024年5月23日，公司股東批准一項提議，授權董事會回購最多 25 截至股東批准日期，占公司流通普通股 36,310,028 在接下來的任何時間。 五年後 董事會已於2024年2月21日重新確定普通股回購限額為100.0 美金，此限額在2024年5月23日獲得公司股東批准的回購限額之內。
在2023年12月31日以及期間，我們的退休金計劃資產的投資指南旨在將投資分配目標設置為%股票和%債券。 三和六 截至2024年6月30日的月份 公司回購了 18,535 和 2,987,892 普通股，分別根據股份回購計劃。回購的普通股在成本上記錄，並被持有在庫藏中。
截至2024年6月30日，共有145,221,577股普通股、33,843,440項認股權證和可贖回優先股。 145,221,577 普通股， 33,843,440 認股權證和 10,000,000 可贖回優先股
10. 基於股份的補償
2021股權計劃
公司董事會通過並經股東批准了2021年股權激勵計劃（“2021年股權計劃”）。 27,561,348 31,900,000 O Corcept Therapeutics股票今天為何暴漲？
在2023年12月31日以及期間，我們的退休金計劃資產的投資指南旨在將投資分配目標設置為%股票和%債券。 在截至2024年6月30日的六個月內，公司向其員工和獨立董事發放了398萬份基於履行一定業績目標的非合格股票期權（“PBNQSO”）。 授予 3,980,000 基於實現一定業績目標後才可贖回上述期權，該公司將按比例在適用期間內分期攤銷PBNQSO的授予日公允價值。 公司 認定 公司據Hull-White模型估算授予日公允價值，並根據此估算的價值確定相應的股權報酬費用。 公司根據實際發生的股票沒收情況記錄股權報酬費用。 PBNQSO的授予日公允價值將按比例分配在每個適用期間內。 當期權業績條件被認為有實現概率時，該公司將根據剩餘服務期間將PBNQSO的公允價值作為股權報酬費用逐步認列。
2024年3月，基於公司2023年的表現，其薪酬委員會驗證和確定了2023年每股希釋基礎營運業績（AOP）為$5.31 。由於2023年的AOP低於最低績效目標$12.10 ，截至2023年AOP確定的日期，員工必須放棄由他們保留的期權，而這些期權由公司取消。 240,000
截至2024年6月30日， 有 14,634,171 這些PBNQSO的行使價格從$2.94 $14.00 自授予日期起有效。 十年
下表總結截至二零二四年六月三十日止六個月的 PBNQSO 活動：
期權數量
加權平均值
行使/轉換期權
價錢
加權平均值 總計 截至2023年12月31日未行使期權
11,244,171 $ 9.30 已授予股份 3,980,000 $ 5.30 行使 — $ — 已棄權股份 (350,000 ) $ 9.37 已取消 (240,000 ) $ 8.63 截至2024年6月30日未行使期權
14,634,171 $ 8.22 8.26 $ 11,167 可行使期權 245,004 $ 10.00 5.64 $ —
在申報期間授予的PBNQSO公平價值所使用的假設是： 外幣匯率的影響部分抵銷。 使用Hull-White模型： 使用Hull-White模型： 如下所示：
2024年6月30日 股息收益率 — % 預期波動率 41.00 %。 44.00 %
預期期間（年） 10.00 次優的運動方式 2.50 漂移率 4.23 %。 4.42 %
期權授予的加權平均行使價格 $ 5.30 期權授予的加權平均公允價值 $ 2.92
本公司承認的非現金基本股份賠償費用 三和六 截至二零二四年六月三十日止月份為 $3.0 百萬和美元4.7 分別是百萬。本公司承認的非現金基本股份賠償費用 三和六 截至二零二三年六月三十日止月份為 $1.2 百萬和美元（1.9 ）百萬，分別。
根據未來預期可行性評估，將對預期在未來期間內授予的PBNQSO進行彌補費用的認定。這樣的概率評估是可以進行修訂的，因此未彌補的報酬費用可能會受到未來估計變化的影響。截至2024年6月30日，預期可授予未封存的PBNQSO的總未彌補報酬費用約為21.1 百萬美元，預計將在加權平均期間內認列 2.1 年
創始人諮詢費用
本公司於2021年11月9日繼承EverArc（“創始人顧問協議”）於2019年12月12日簽署的顧問協議，該協議與EverArc Founders，LLC，一家特許有限責任公司（“EverArc創始人實體”）有關，根據該協議，EverArc創始人實體為本公司提供戰略和資本配置建議等服務，有權收取固定數額（“固定年度顧問數額”）和變動數額（“變動年度顧問數額”，每個“顧問數額”及總稱為“顧問數額”），分別在截至2027年12月31日和2031年12月31日結束前。根據創始人顧問協議，根據EverArc創始人實體的選擇，顧問數額的至少1%將以普通股支付，其餘部分以現金支付。 50 顧問數額的至少1％將以普通股支付，其餘部分以現金支付。
固定的年度諮詢金額將等於 2,357,061 股普通股（截至2021年11月9日當日已發行普通股157,137,410股） 1.5 % 頁，共 157,137,410 因為最多有％的諮詢金額可以通過現金支付解決，％被歸類為負債，其餘％被歸類於權益。對於歸類於權益的諮詢金額，公司不會隨後重新衡量公允價值。對於被歸類為負債的諮詢金額，公司會在每個報告日重新衡量公允價值，因此公司未來記錄的補償費用將取決於負債類別的諮詢金額的公允價值變化。 1、2027年，使用普通股的期末成交量加權平均收盤價格進行評估。 連續交易日。 十 50 因為最多有%的諮詢金額可以通過現金支付解決， 50 %被歸類為負債， 50 其餘%被歸類於權益。對於歸類於權益的諮詢金額，公司不會隨後重新衡量公允價值。對於被歸類為負債的諮詢金額，公司會在每個報告日重新衡量公允價值，因此公司未來記錄的補償費用將取決於負債類別的諮詢金額的公允價值變化。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，固定年度諮詢金額的公允價值分別按照普通股的期末成交量加權平均收盤價計算為$73.1 百萬美元和42.5 ，分別根據連續交易日普通股的成交量加權平均收盤價為$ 十 。截至2024年6月30日和2023年12月31日，使用蒙特卡洛模型確定的變量年度諮詢金額的公允價值分別為$7.75 15.14.51 百萬。178.6 百萬美元和71.3 ，分別為$百萬。
截至2024年6月30日止的三個月及六個月，由於負債分類諮詢金額的公平價值增加，公司認列創始人諮詢費用相關方的補償費用增加了$。0.6 百萬美元和68.9 截至三個月及六個月終結的，由於負債分類諮詢金額的公平價值下降，公司認列創始人諮詢費相關方的補償費用減少了$。 2023年6月30日 公司認定由於負債分類的Advisory Amount減值，資助費用的減少造成了相關創始人顧問費用的減少$。60.0 百萬美元和84.3 百萬。
11. 公平價值計量
公允價值衡量
現金及現金等價物、短期投資、應收帳款、應付帳款、應計費用及其他流動負債的攜帶價值，因到期日短暫，接近公允值。公司的循環信貸設施借款，按公司選擇的標準短期借款指數，加上適用的利差計息，攜帶價值的浮動利率債務憑藉與市場利率的調整相應的利率期貨約當公允價值。公司可贖回優先股的攜帶金額等於贖回價格，接近公允價值。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的債券的估計公允價值，根據從經紀商獲得的買盤價格計算在二級輸入下，約為$611.2和$587.9。611.2 百萬和$587.9 分別為。
本公司採用評估方法以最大化使用可觀察輸入和盡可能減少使用不可觀察輸入。本公司根據市場參與者在主要或最有利市場上對一個資產或負債的定價所使用的假設來確定公允價值。在考慮公允價值測量中的市場參與者假設時，以下公允價值層次區分可觀察和不可觀察的輸入，這些輸入被分類為以下等級之一：
• 一級資產：可供報告單位於測量日存取的資產或負債的未調整報價，其在活躍市場上相同。
• 二級輸入：其他對於資產或負債的報價僅在直接或間接地可觀察為資產或負債的大部分期限的情況下，其比參考級別1報價更難以取得。
• 三級市場參考價：可觀察參考方案不存在時，用來測量資產或負債公平價值的不可觀察參考方案，從而允許在測量日期資產或負債存在很少或幾乎沒有市場活動的情況下進行。
按階層級別歸類的負債
下列表格展示公司截至2024年6月30日和2023年12月31日按可重複測量的公允價值分級而衡量的負債總額（單位：千元）：
公正價值測量使用： 2024年6月30日止季度
一級 二級 等級 3 總計 負債： 與創始人有關之顧問費用應付款項 $ 36,519 $ — $ 89,317 $ 125,836 2023年12月31日
負債： 與創始人有關之顧問費用應付款項 $ 23,972 $ — $ 35,647 $ 59,619
創始人諮詢費應付的公允值基於普通股市價的升值，如果這種市價超過每個報告期結束時的某些最低交易價格，並使用一個蒙特卡洛模擬模型進行評估，該模型需要輸入高度主觀的假設，包括底層普通股的公允價值、無風險利率、預計股權波動率和創始人諮詢協議的預期期限。關於創始人諮詢費的公允價值估計，請參閱第10條“股份償酬”的討論。
三級負債變動
所有板塊中透過顯著無法觀察到的參數（第3級）衡量的、以公允價值衡量的負債，其協調說明如下（以千為單位）：
2024年6月30日為止的三個月 2024年6月30日止半年度 創始人諮詢費應付款項-相關方 創始人諮詢費應付款項-相關方 期初公允價值 $ 93,136 $ 35,647 創始人諮詢費-相關方，公允價值變化 (3,819 ) 53,670 期末公允價值 $ 89,317 $ 89,317
2023年6月30日結束的三個月 2023年6月30日結束的六個月 創始人顧問費用應付款項-相關方 LaderaTech 創始人顧問費用應付款項-相關方 LaderaTech 期初公允價值 $ 100,938 $ 7,519 $ 118,490 $ 7,273 創始人顧問費用-相關方，公允價值變動 (49,209 ) — (66,761 ) — 無法確定的收益減項損失 — 146 — 392 期末公允價值 $ 51,729 $ 7,665 $ 51,729 $ 7,665
於2023年12月31日結束的一年中，由於營業收入預測調降，公司確定可按贏利條款支付防火產品的 $ 至 百萬美元已不再具有可能性，因此公司在2023年12月31日結束的一年中記錄了 $7.7 百萬美元的收益。因此，公司於2024年6月30日不再認列可贏取的收益債務。7.7 因為上述原因，公司於2024年6月30日不再認列可按贏利條款支付的債務。
12. 相關方
2021年11月9日，公司、EverArc和EverArc創始實體簽署了一份《轉讓及承擔協議》（“創始人轉讓協議”），公司承擔並同意支付、履行、滿足和全額履行EverArc在創始人顧問協議下的負債和義務。
為了向公司提供服務，包括戰略和資本配置建議，EverArc創始實體有權從公司獲得固定年度顧問金額和變量年度顧問金額。
固定的年度諮詢費金額將等於 2,357,061 普通股(1.5 保費的% 157,137,410 普通股流通發行量 )，直到2027年12月31日止，採用普通股期末成交量加權平均收盤股價進行評估。可變的年度諮詢費金額是指如果普通股的市場價格超過了每個報告期結束時的某些最低交易價格，則通過使用蒙特卡羅模擬模型評估，直到2031年12月31日為止。 連續交易日的普通股成交量加權平均收盤價格。 十 如果此類市場價格超出了每個報告期結束時的某些交易價格最低值，則可變的年度諮詢費將基於普通股市場價格的增值。
對於2023年，EverArc創辦人實體有權獲得固定的年度顧問費用，為 2,357,061 普通股股份或價值為10.6 百萬元，基於每股4.51 美金，普通股（「2023固定金額」）。EverArc創辦人實體未能有資格獲得2023年的變量年度顧問費用，因為2023年每普通股的平均價格低於2021年所確立的每股 $4.51 美金的平均價格（「2023變量金額」，連同2023固定金額合稱「2023顧問金額」）。EverArc創辦人實體選擇在普通股中獲得大約13.63 %的2023顧問金額（ 74.6 11.41,758,464 %的2023固定金額現金（ 25.4 百萬美金）。於2024年2月15日，該公司發行了2.7 普通股，在滿足2023年顧問金額的要求下支付了 1,758,464 普通股，並支付了2.7 百萬美金現金。
截至2024年6月30日，公司使用普通股期末成交量加權平均收盤價計算了固定年度顧問金額的公允價值，為每股$。同時使用蒙特卡羅模型計算變量年度顧問金額的公允價值，得出的公允價值分別為固定年度顧問金額的$百萬和變量年度顧問金額的$百萬，其中%以現金支付並被記錄為負債，剩餘%將以普通股抵消。儘管整份工具都要進行上述的公允價值計算，但作為權益的部分金額會保持一致，作為負債的部分金額則會在每個期間更新。 十 $連續交易日的普通股成交量加權平均收盤價。7.75 運用蒙特卡羅模型計算變量年度顧問金額的公允價值和以前述方法計算固定年度顧問金額的公允價值，結果為百萬美元。 $73.1 百萬美元。 $178.6 百萬 $。 其中%可能以現金支付並被記錄為負債，剩餘%將以普通股抵消， 50 %可能以現金支付並被記錄為負債， 50 剩餘%將以普通股抵消。 普通股。 儘管整份工具都要進行上述的公允價值計算，但作為權益的部分金額會保持一致，作為負債的部分金額則會在每個期間更新。
融資活動產生的淨現金流入額為 三和六 截至2024年6月30日止的月份，公司認列出現了一筆股份報酬支出增加，該增加是由於負債類別的諮詢金額公允價值上升而導致的，金額為$0.6 百萬和 $68.9 主要由於普通股價格上漲，公司認列了一筆增加了$百萬的股份報酬支出。 .
13. 營業收入認定
收入分類
產品銷售金額是在一個時間點上紀錄，而與全方位服務和攜帶性阻燃劑相關的契約服務金額則是按時間分攤。 收入(以下以千為單位)： 重要的會計原則摘要及最近的會計報告； 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份收入如下(以千為單位)：
截至6月30日的三個月 截至六月三十日之半年度財報 2024 2023 2024 2023 產品收入 $ 94,736 $ 72,720 $ 152,617 $ 115,860 服務收入 32,434 2,929 33,517 3,638 其他收入 106 488 186 497 總淨銷售額 $ 127,276 $ 76,137 $ 186,320 $ 119,995
14 . 每股收益（淨損失）
基本每股收益代表報告期間普通股股東可獲得的收益除以平均權重普通股股份。稀釋每股收益基於報告期間普通股股份的權重平均數以及報告期間可能會具有稀釋效應的權重平均普通股股份等因素。
基本和稀釋每股平均股份在外和（虧損）每股收益如下（千股，股份和每股數據除外）：
截至6月30日的三個月 截至六月三十日之半年度財報 2024 2023 2024 2023 凈利潤（損失） $ 21,650 $ 52,014 $ (60,908 ) $ 61,445 加權平均股本： 基本每股收益（虧損）計算中使用的加權平均股份 145,236,526 156,525,006 145,279,938 157,109,418 創辦人諮詢費用 9,428,244 11,785,305 — 11,785,305 稀釋每股收益（虧損）計算中使用的加權平均股份 154,664,770 168,310,311 145,279,938 168,894,723 基本每股盈利（虧損） $ 0.15 $ 0.33 $ (0.42 ) $ 0.39 稀釋每股盈利（虧損） $ 0.14 $ 0.31 $ (0.42 ) $ 0.36
截至2024年6月30日， 14.6 百萬PBNQSO和 23.1 百萬普通股發行人顧問協議的份額 變量年度顧問金額 因相關工具的條件還未滿足，所以未計入稀釋每股收益計算。此外， 8.5 百萬等值普通股
認股證和 9.4 可發行的100萬股普通股根據創始人諮詢協議，用於支付固定年度諮詢費的股票被排除在稀釋後每股收益計算之外。 由於其效果會抗稀釋，因此不適用於稀釋後每股收益的計算，因此剔除了根據創始人諮詢協議發行的普通股承諾支付的固定年度諮詢費。 截至2023年6月30日， 11.2 發行的210萬股PBNQSO和 17.6 根據創始人諮詢協議可發行的100萬股普通股被排除在稀釋後每股收益計算之外，因為與此類工具相關的不確定因素尚未達成。此外， 8.5 百萬。 相當於普通股的認股權被排除在稀釋後每股收益計算之外，因為其效果會抗稀釋。
15. 業務部門資訊
該公司的產品和運營在以下兩個營運部門中進行管理和報告：消防安全和特殊產品。 兩個 營運分為兩個部門：消防安全和特殊產品。
防火安全部門生產和銷售阻燃和滅火泡沫產品，以及通常與這些阻燃和泡沫產品相關的專業設備和服務。
特殊產品部門生產和銷售多種用於不同終端市場和應用領域的P。 2 S 5 用於 包括潤滑劑添加劑、各種農業應用、各種礦業應用和新興電池技術。 在潤滑劑添加劑終端市場內，目前該公司最大的終端市場應用之一為 P 2 S 5 主要用於生產一系列名為ZDDP的化合物，被認為是汽油機油配方中必不可少的元件之一，其主要功能是為引擎元件提供抗磨保護。 P 2 S 5 也被用於農藥和礦業化學品應用。
利息收入、利息支出、其他收入（支出）和某些公司營業費用既未分配給各個業務部門，亦未計入最高營運決策者（“CODM”）對各業務部門績效的衡量標準。公司業務部門未考慮公司類別。CODM 是公司 CEO。
公司使用CODm以分段凈銷售額和分段調整後EBITDA來評估公司業務部門的持續表現並分配資源。公司將分段調整後EBITDA定義為利息、稅金、折舊和攤銷前利潤，在以分段為基礎的平衡方式上調整某些非經常性或飛凡項目（“分段調整後EBITDA”）。這些非經常性或飛凡項目可能包括收購、整合和重組相關成本以及其他非經常性項目。
公司報告的各報表單位的財務摘要信息在以下表格中呈現，並與合併財務信息進行了調和(以千為單位)：
截至6月30日的三個月 截至六月三十日之半年度財報 2024 2023 2024 2023 淨銷售額： 防火安全 產品 $ 65,998 $ 49,723 $ 89,990 $ 67,749 服務和其他 32,540 3,417 33,703 4,135 總防火安全 98,538 53,140 123,693 71,884 特別產品 28,738 22,997 62,627 48,111 總淨銷售額 $ 127,276 $ 76,137 $ 186,320 $ 119,995 部門調整後稅前收益： 消防安全 $ 55,639 $ 16,532 $ 55,398 $ 13,171 特殊產品 9,269 4,458 21,646 10,935 總區間調整後EBITDA 64,908 20,990 77,044 24,106 扣除： 折舊與攤提 16,359 16,130 32,771 32,217 利息和融資費用 10,590 10,344 21,238 20,490 創辦人顧問費 - 相關方 588 (60,026 ) 68,921 (84,262 ) 非經常性費用 23 361 563 1,920 股份報酬費用 2,994 1,195 4,736 (1,879 ) 無法確定的收益減項損失 — 146 — 392 外幣匯損（收益） 224 93 1,517 (628 ) 所得稅前收益（損失） $ 34,130 $ 52,747 $ (52,702 ) $ 55,856
16. 後續事件
2024年7月31日，公司提交了S-4表格註冊聲明和初步代理人聲明，以將PSSA（“重新遷移交易”）轉換為根據特拉華州法律註冊成立的公司，之後，PSSA將以“Perimeter Solutions, Inc.”這個名字作為實體繼續，現有的PSSA股東將持有Perimeter Solutions, Inc.的股份而不是PSSA股份。公司預計在2024年12月31日前完成重新遷移交易，並不認為重新遷移交易對公司的合併財務報表將有重大影響。 （“重新遷移交易”）將PSSA轉換為特拉華州法律下成立的公司，以後，PSSA將以“Perimeter Solutions, Inc.”這個名字作為實體繼續，現有的PSSA股東將持有Perimeter Solutions, Inc.的股份而不是PSSA股份。公司預計在2024年12月31日前完成重新遷移交易，並不認為重新遷移交易對公司的合併財務報表將有重大影響。
項目2. 財務狀況與營運結果的管理討論與分析。
本討論與分析應與本季度報告第I部分第1項所含的未經審計簡明合併財務報表和附註一起閱讀。本季報告（本“季度報告”）包含根據1933年證券法的第27(a)條修訂、1934年證券交易法的第21(e)條修訂以及1995年私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述，這些陳述受到上述條款所創建的“安全港”的保護，並涉及風險和不確定性因素。前瞻性陳述基於我們管理層的信仰和假設以及本日可供我們管理層使用的信息。由於許多因素，例如我們2023年度報告和本季報告中“項目1A.風險因素”所列出的因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述所預期的有所不同，因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。除法律要求外，我們不承擔就這些前瞻性陳述公開更新或更新實際結果可能與這些前瞻性陳述所預期的有所不同的原因，即使未來提供新信息。
概覽
環境解決方案股份有限公司（「PSSA」），一家股份有限公司（ 匿名公司 ) 根據盧森堡大公國法律於 2021 年 6 月 21 日註冊成立。PSSA 總部位於盧森堡大公國，在全球範圍內營運。PSSA 的普通股，名義價值每股 1.00 美元（「普通股」）在紐約證券交易所（「紐約證券交易所」）上市，並以「PrM」符號交易。
我們是一家全球解決方案提供商，生產高品質的消防產品和基於磷的特種化學品。大約有全球貨幣2023年度營收的一部分來自美國，大約有其他國家的其他部分。我們的業務分為兩個報告環節：消防安全和特種產品。 65% 我們的2023年度收入的一部分來自於美國，大約在其他國家分佈。 15% 約有百分之（留待翻譯的數字）來自歐洲， 14% 約有百分之（留待翻譯的數字）來自加拿大，其餘約百分之（留待翻譯的數字）分佈在其他各國。 6% 我們的業務分為兩個報告環節：消防安全和特種產品。
Fire Safety業務是一家制定和製造消防管理產品的公司，幫助我們的客戶抵抗各種類型的火災，包括野火、結構性火災，易燃液體和其他類型的火災。我們的Fire Safety業務還提供專業的設備和服務，通常與消防管理產品一起支援消防行動。我們的專業設備包括空載滯留剂儲存、混合和投放設備；移動滯留剂基地；滯留剂地面應用單元；移動泡沫設備；以及我們按照特定客戶需求自訂設計和製造的設備。我們的服務網絡可以滿足北美150多個空投機場基地以及全球許多其他客戶地點的緊急補給需求。該部門建立在技術優勢、對客戶需求的卓越反應能力和“永不失敗”的服務網絡的前提下。 主要終端市場包括政府相關實體，且依賴於各相應政府機關授予的批准、資格和許可，以及世界各地的商業客戶。 以及全球的商業客戶。
專業產品部門生產和銷售元件，應用於多個終端市場和領域，包括潤滑劑添加劑、各種農產品應用、各種礦業應用和新興電池技術。在潤滑劑添加劑終端市場中，目前是公司最大的終端市場應用之一，5用於製造一系列稱為ZDDP的化合物家族，該化合物被認為是润滑油配方中不可缺少的元件，主要功能是提供引擎元件的防磨保護。此外，ZDDP通過清除引發油污和沉渣形成的自由基，抑制润滑油的氧化，使引擎性能更好且持久。 此外，5還用於農藥和礦業化學品的應用。我們向我們的全球客戶提供幾種不同等級的元件，具有不同程度的磷含量，粒度，分布和反應活性。 生產和銷售各種用於幾個終端市場和領域的特殊產品，包括潤滑劑添加劑、各種農產品應用、各種礦業應用以及新興電池技術。 P 2 S 5 在潤滑劑添加劑終端市場中，目前是公司最大的終端市場應用之一，用於製造一系列稱為ZDDP的化合物家族，該化合物被認為是润滑油配方中不可缺少的元件，主要功能是提供引擎元件的防磨保護。此外，ZDDP通過清除引發油污和沉渣形成的自由基，抑制润滑油的氧化，使引擎性能更好且持久。 P 2 S 5, 是主要用於生產ZDDP家族化合物的元件之一，被認為是润滑油配方中不可缺少的元件，主要功能是提供引擎元件的防磨保護。此外，ZDDP通過清除引發油污和沉渣形成的自由基，抑制润滑油的氧化，使引擎性能更好且持久。 P 2 S 5 也用於農藥和礦業化學品的應用。我們向我們的全球客戶提供幾種不同等級的化學品，具有不同程度的磷含量，粒度，分布和反應活性。 P 2 S 5 我們向我們的全球客戶提供幾種不同等級的元件，具有不同程度的磷含量，粒度，分布和反應活性。
我們在兩個報告範疇內經營七個業務部門。業務部門架構旨在促進分權執行和責任，並保持必要的地理和產品特定的關注和細節，以推動我們關鍵運營價值驅動因素的持續改善。我們的關鍵運營價值驅動因素是盈利的新業務，將產品和服務價格定位於其提供的價值，以及持續提高生產力。 負責任 為了推動我們的關鍵運營價值驅動因素的持續改善，每個業務部門都有一個業務部門經理，負責實現目標的財務和運營結果。
2024年，為更好地將貨運費與貨運收入匹配，公司將貨運費用的呈現形式從銷售及行政費用更改為營業成本。此更改已追溯應用於
本季報告中提供了過往期間的基本報表。以下表格（以千元為單位）顯示了截至2023年6月30日營運綜合收益（虧損）的基本報表受到的影響。在相關縮短的合併財務狀況表或現金流量表中，先前報告的餘額沒有受到影響。
截至二零二三年六月三十日止三個月 截至二零二三年六月三十日止六個月 如前所報導 調整後 變化的影響 如前所報導 調整後 變化的影響 出售商品成本 $ 44,140 $ 46,811 $ 2,671 $ 75,152 $ 80,271 $ 5,119 毛利 31,997 29,326 (2,671) 44,843 39,724 (5,119) 銷售、一般和行政費用 14,897 12,226 (2,671) 25,362 20,243 (5,119) 營運開支總額 (31,350) (34,021) (2,671) (31,356) (36,475) (5,119) 營業收入 63,347 63,347 — 76,199 76,199 — 淨收入 52,014 52,014 — 61,445 61,445 —
已知趨勢和不確定性
防火安全的發展
我們認為，我們的火災安全部門受益於幾個長期增長主導因素，包括火力建嚴重程度增加，以高燃燒面積、更長的火災季節，以及日益增加的野外城市接口導致每英畝需使用更高量的阻燃劑，因此需要增加航空沉降罐容量。我們認為，這些趨勢在北美以及全球廣泛存在，我們預期這些趨勢將繼續推動對阻燃產品的需求增長。
我們還在努力發展消防預防和保護業務，主要集中於擴大長期防火劑的地面應用。這包括使用地面資產對付現行火災（保護），以及在重要基礎設施和已知高風險區域進行預防性處理（預防）。 保護業務擴展了我們現有的空中支援，增強了客戶有效打擊現行火災的能力。防火產品可用於防止火災點火，通過在高風險區域（如道路和靠近電力、鐵路等重要基礎設施）提供預防性阻燃處理，保護財產免受潛在的火災危險。在火災季節前處理這些區域，有可能阻止設備故障或火花的點火。
我們已經進行了投資，並且打算通過收購來擴展我們的消防安全業務，以進一步擴大我們的全球客戶基礎。
天氣條件和氣候趨勢
我們的業務高度依賴政府機構抑制火災的需求。因此，我們的財務狀況和經營績效受到氣候變化影響的環境及其他因素的顯著影響，這影響了每年火災的數量和嚴重程度。歷史上，由於我們相信其通常與更高的野火盛行率相關，我們產品的銷售在每個財年的夏季季節較高。這在一定程度上被我們在南北半球運營的分散所抵消，其中夏季季節交替。
全球經濟環境
近年來，由於經濟持續進入復甦並供應鏈問題，全球經濟和勞動市場都面臨顯著的通脹壓力，部分原因是由於烏克蘭和中東的衝突所造成的影響。儘管公司在活躍衝突地區的接觸有限，但該公司仍然會與客戶和供應商一起監測並採取行動，以減輕未來通脹壓力的影響。減輕與供應商之間通脹壓力的行動包括匯集購買要求以達到最佳成交量效益、談判降低成本和尋找更具成本競爭力的供應商。盡管這些行動旨在抵銷通脹壓力的影響，但公司無法保證它們將能夠成功地完全抵消由通脹壓力所導致的成本增加。此外，對於借款產生的利息支付，
公司的循環信貸額度以變量為基礎，若利率期貨持續上升，可能會減少公司可用於其他企業目的的現金流量。
營運成果結果
2024年6月30日結束的三個月，與2023年6月30日結束的三個月相比
總公司
以下表格列示了我們在指定期間的營運成果（以千元計）：
截至六月三十日止三個月 變更 2024 2023 $ % 銷售淨額 $ 127,276 $ 76,137 $ 51,139 67 % 出售商品成本 54,009 46,811 7,198 15 % 毛利 73,267 29,326 43,941 150 % 營運開支 銷售、一般和行政費用 13,906 12,226 1,680 14 % 攤銷費用 13,755 13,771 (16) — % 創辦人諮詢費-相關人士 588 (60,026) 60,614 (101 %) 其他營運費用 — 8 (8) (100 %) 營運開支總額 28,249 (34,021) 62,270 (183 %) 營業收入 45,018 63,347 (18,329) (29 %) 其他費用： 利息費用淨額 10,590 10,344 246 2 % 有條件收益虧損 — 146 (146) (100 %) 外幣虧損 224 93 131 141 % 其他費用（淨額） 74 17 57 335 % 其他開支總額，淨值 10,888 10,600 288 3 % 所得稅前所得 34,130 52,747 (18,617) (35 %) 所得稅費用 (12,480) (733) (11,747) 1603 % 淨收入 $ 21,650 $ 52,014 $ (30,364) (58 %)
網路銷售。 淨。 產品和服務 銷售額增加了 $5110萬 截至2023年6月30日 ，與截至2023年6月30日的三個月的 ，相比202年同期增加了 3. 消防安全部門的淨銷售額增加了$4540萬，其中阻燃銷售額增加了$4130萬，消防抑制劑銷售額增加了$410萬。阻燃銷售額在美洲增加了$4250萬，在亞太地區增加了$60萬，部分抵消了歐洲減少的$180萬。阻燃強度受到我們客戶越來越積極地使用空襲，以及防範日益增長的野火威脅的延長的推動，以及公司繼續實施有利可圖的新業務、生產力和價格的戰略，將我們的產品和服務價值化的推動。消防抑制劑銷售在美洲增加了$450萬，在亞太地區增加了$60萬，由於氟生泡沫濃縮物的銷售而推動，部分抵消了歐洲的$100萬減少。特種產品部門的淨銷售額增加了$570萬，其中$630萬是在美洲的增加，抵消了歐洲的減少$60萬。特種產品銷售的增長反映了我們潤滑劑添加劑客戶的購買增加。該公司繼續監控其主要終端市場的庫存合理化活動。 阻燃劑的銷售在美洲增加了$4250萬，在亞太地區增加了$60萬，部分抵消了歐洲減少的$180萬。阻燃強度受到我們客戶越來越積極地使用空襲，以及防範日益增長的野火威脅的延長的推動，以及公司繼續實施有利可圖的新業務、生產力和價格的戰略，將我們的產品和服務價值化的推動。消防抑制劑銷售增加了$450萬在美洲和$60萬在亞太地區，由於氟生泡沫濃縮物的銷售推動，部分抵消了歐洲的$100萬減少。特種產品部門的淨銷售額增加了$570萬，其中$630萬是在美洲的增加，抵消了歐洲的減少$60萬。特種產品銷售的增長反映了我們潤滑劑添加劑客戶的購買增加。公司繼續監控其主要終端市場的庫存合理化活動。
營業成本。 營業成本增加了 $720萬 截至2023年6月30日 2024年6月30日結束的三個月 與2023年同期相比。 消防安全部門增加了$610萬，主要是因為收入增加而造成的勞工，物料和運費成本增加了$590萬，其他成本增加了$20萬。專業產品部門的$110萬增加是由於原材料，製造和運費增加了$190萬，抵銷了其他成本減少了$80萬。
銷售、一般及行政開支。 銷售、一般及行政開支增加。 由 170萬美元。 截至2023年6月30日 ，與截至2023年6月30日的三個月的 相比2023年同期增加。 增加主要是由於1.7美元的
員工相關和股份報酬費用增加了$100萬，其他費用增加了$120萬，部分抵消了$120萬的專業費用減少。
創始人顧問費 - 關係人。 創始人顧問費 - 關係人代表評入歸屬為負債的固定變量的公允價值的變化。 年度顧問金額 固定和可變的年度顧問金額（統稱“年度顧問金額”）。截止2024年6月30日三個月的年度顧問金額公允價值增加了60萬美元，主要是由于普通股每股平均價格從2024年3月31日的6.81美元增加至2024年6月30日的7.75美元所致。截止2023年6月30日三個月的年度顧問金額的公允價值下降了6000萬美元，主要是由于普通股每股平均價格從2023年3月31日的7.73美元降至2023年6月30日的5.89美元所致。
所得稅費用。 所得稅費用。 2024 年 6 月 30 日結束的前三個月中，所得稅費用增加了 $1170 萬。 與2023年同期相比。增加主要是因為在評估準備金未包括的司法管轄區內收益變化和不可扣除的報酬和應扣繳稅金對年化有效稅率的影響。 與2023年同期相比。增加主要是因為在評估準備金未包括的司法管轄區內收益變化和不可扣除的報酬和應扣繳稅金對年化有效稅率的影響。 .
2024年6月30日結束的六個月，與2023年6月30日結束的六個月相比
截至六月三十日止六個月 變更 2024 2023 $ % 銷售淨額 $ 186,320 $ 119,995 $ 66,325 55 % 出售商品成本 92,351 80,271 12,080 15 % 毛利 93,969 39,724 54,245 137 % 營運開支 銷售、一般和行政費用 27,368 20,243 7,125 35 % 攤銷費用 27,526 27,534 (8) — % 創辦人諮詢費-相關人士 68,921 (84,262) 153,183 (182 %) 其他營運費用 — 10 (10) (100 %) 營運開支總額 123,815 (36,475) 160,290 (439 %) 營業（虧損）收入 (29,846) 76,199 (106,045) (139 %) 其他費用（收入）： 利息費用淨額 21,238 20,490 748 4 % 有條件收益虧損 — 392 (392) (100 %) 外幣虧損（收益） 1,517 (628) 2,145 (342 %) 其他費用（淨額） 101 89 12 13 % 其他開支總額，淨值 22,856 20,343 2,513 12 % 所得稅前（損失）收入 (52,702) 55,856 (108,558) (194 %) 所得稅（費用）保障 (8,206) 5,589 (13,795) (247 %) 淨（虧損）收入 $ (60,908) $ 61,445 $ (122,353) (199 %)
淨銷售額。 網 產品和服務 銷售 截至二零二四年六月三十日止六個月增加 通過 66.3 萬美元 與 202 年同期相比 三.消防安全部門的淨銷售額增加 51.8 萬美元，代表阻燃劑銷售額增加 40.7 萬美元，消防劑銷售額增加 11.1 億美元。阻燃劑銷售額在美洲增加 42.9 萬美元，亞太地區的銷售額增加了 0.1 萬美元，部分由歐洲的跌幅為 2.3 百萬美元所抵消。 阻燃強度是由於我們的客戶對抗日益增加的野火威脅，以及對抗日益增長的野火威脅，以及持續實施公司有利可圖的新業務、生產力以及以其所提供的價值定價的策略來推動阻燃劑。 消防劑銷售額在美洲增加 13400 萬美元，亞太地區增長 0.6 萬美元， 由無氟泡沫濃縮物的銷售推動， 抵消了歐洲的跌幅為 2.9 萬美元。特種產品部門的淨銷售額增加了 14,5 萬美元，其中 13.7 萬美元在美洲，0.8 萬美元在歐洲。特種產品銷售的增長反映了我們的潤滑劑添加劑客戶購買量的增加。本公司繼續監察主要終端市場的庫存合理化活動。
營業成本。 營業成本增加了 $1210萬 截至2023年6月30日 截至2024年6月30日的六個月增加了870萬美元，其中火災安全部門的增長主要是由於830萬美元的增加。 與2023年同期相比。 火災安全部門的增長870萬美元主要是由於830萬美元的增加。
由於營業收入增加和其他成本增加了40萬美元，勞動力、材料和運費成本增加了，專業產品部門的340萬美元增加是由於原材料、製造和運費增加了480萬美元，抵消了其他成本減少了140萬美元。
銷售、一般及行政開支。 銷售、一般及行政開支增加。 由 $710萬 對於 外幣匯率的影響部分抵銷。 相比2023年同期增加。 主要因人員相關和股份報酬費用增加610萬元，其他成本增加340萬元部分抵銷了專業費用減少240萬元而增加。
創始人諮詢費-相關方。 創始人諮詢費-相關方代表固定年度諮詢金額和變量年度諮詢金額之負債分類公平價值的變化。截至2024年6月30日半年度，年度諮詢金額的公平價值增加了$68.9百萬，主要是由於普通股的平均價格由2023年12月31日的$4.51增加至2024年6月30日的$7.75。截至2023年6月30日半年度，年度諮詢金額的公平價值減少了$84.3百萬，主要是由於普通股的平均價格由2022年12月31日的$8.86降至2023年6月30日的$5.89。
貨币外匯損失（收益） 。 2024年6月30日結束的六個月的外匯損失為150萬美元，反映了美元主要對歐元走強。2023年6月30日結束的六個月外匯獲利為60萬美元，反映了美元主要對歐元走弱。
所得稅（費用）補充。 所得稅費用。 在截至2024年6月30日的六個月中增加了1380萬美元。 截至2024年6月30日的六個月已結束。 與2023年同期相比。增加主要是因為在評估準備金未包括的司法管轄區內收益變化和不可扣除的報酬和應扣繳稅金對年化有效稅率的影響。 .
業務範疇
我們使用各個業務的淨銷售額以及調整後利息、稅項、折舊和攤銷前盈利（「調整後業務盈利」）來評估各個業務的經營表現，用於業務計劃和資源分配。下表提供了我們在2024年6月30日結束的三個月和六個月的淨銷售額和調整後業務盈利（以千元計）與2023年同期相比的信息：
2024年6月30日為止的三個月 2023年6月30日結束的三個月 火災安全 特殊產品 火災安全 特殊產品 淨銷售額 $ 98,538 $ 28,738 $ 53,140 $ 22,997 分割調整後的EBITDA $ 55,639 $ 9,269 $ 16,532 $ 4,458
2024年6月30日結束的三個月中，我們的消防安全業務調整後的EBITDA比2023年同期增加了3910萬美元。 . 增加主要是由於凈銷售額增加。
2024年6月30日結束的三個月中，我們的專業產品部門調整後的EBITDA增加了480萬美元，與2023年同期相比。增加主要是由於凈銷售額增加。
2024年6月30日止半年度 2023年6月30日結束的六個月 火災安全 特殊產品 火災安全 特殊產品 淨銷售額 $ 123,693 $ 62,627 $ 71,884 $ 48,111 片段調整後的EBITDA $ 55,398 $ 21,646 $ 13,171 $ 10,935
在2024年6月30日結束的六個月內，我們的消防安全部門的調整後EBITDA相對於2023年同期增加了4,220萬元。這種增長主要是由於更高的凈銷售額。
2024 年 6 月 30 日結束的六個月中，我們的專業產品部門調整後的 EBITDA 比 2023 年同期增加了 $1070 萬。這主要是由於淨銷售額增加所致。
流動性和資本資源
我們曾通過業務現金流、循環信貸和發行債務和股權證券等進行資金籌措。然而，未來的營運現金流受到多種因素影響，包括火災季節的長度和嚴重程度、野生國區界面的增長和空中油箱容量的可用性，這些都可能對收入、收益和現金流產生負面影響，如果我們不能相應地減少支出，可能會對我們的流動性產生影響。O 我們的現金需求、現金流量、債務和可用信貸截至2024年6月30日的情況如下所述。
我們認為，我們現有的現金及現金等價物約為4320萬美元， 經營活動產生的淨現金流入和 可用性 根據循環信貸， 截至2024年6月30日 將足以滿足我們當前的資本支出、運營資本和債務服務需求，並持續至少12個月從本季度報告的提交日期算起。截至2024年6月30日，我們預計剩餘的2024財年資本支出預算將涵蓋我們的維護和增長資本開支。我們 也可能利用其他各種融資來源，包括通過公開發行或私人配售發行股票和/或債券，來資助我們的收購、年度諮詢金額和長期流動性需求。我們完成未來的股票或債券發行以及發行的時機，將取決於各種因素，包括盛行的市場環境和我們的財務狀況。
循環信貸設施
Sk Invictus Intermediate II 根據盧森堡大公國法律管轄的一家私人有限責任公司 S.à r.l.（以下簡稱"Sk Intermediate II"） 五年循環信貸（以下簡稱"信貸"）由 Sk Intermediate II 提供，提供高達1億美元的債權担保循環信貸額度。 循環信貸設施 提供高达$10000万的債權担保循環信貸額度。
循環信貸設於2026年11月9日到期。循環信貸包括2,000萬美元援用性分項，以及2,500萬美元信用狀分項。循環信貸的所有借款均須符合慣例條件，包括無違約事件和陳述和保證的正確性，受某些例外條款限制。
循環信貸計劃的借款利率為（i）適用的差額加上（ii）Sk Intermediate II的選擇，分別為（x）芝加哥商品交易所基準管理局發布的適用期對應期限的擔保隔夜財務利率（“Term SOFR”）經調整後的利率或（y）參照以下最高利率確定的基礎利率之一，包括（a）由華爾街日報發布的商業優先貸款利率，（b）聯邦基金利率加0.50％，（c）一個月Term SOFR利率加1.00％和（d）1.00％最低底線。適用的差額為Term SOFR為基礎的貸款為3.25％，基於基礎利率的貸款為2.25％，根據實現某些槓桿比率而進行兩次每次0.25％的降級。
截至2024年6月30日，公司在循環信貸計劃下沒有任何未償還借款，並符合所有契約條款。
優先票據
Sk Intermediate II 有67500萬元。 5% 高級有抵押票據到期日為2029年10月30日（“高級票據”），年利率為5%。高級票據的利息每年4月30日和10月30日以現金支付。
高級票據是Sk Intermediate II的一般、有担保、高級債務；與Sk Intermediate II（包括但不限於循環信貸設施）現有和未來的所有高級債務具有平等的支付權；與循環信貸設施一起，是所有目前和未來未通過抵押物担保的Sk Intermediate II的債務之首位。 Sk Intermediate II是由……資產抵押的嗎？ 沒有受到抵押品担保的Sk Intermediate II現有和未來的各項債務。
有關我們的長期負債的更多資訊，請參閱本季度報告中包含的基本報表內第6項「長期負債和可贖回優先股」一節。 有關我們的長期負債的更多資訊，請參閱本季度報告中包含的基本報表內第6項「長期負債和可贖回優先股」一節。 .
股份回購計劃
2024年5月23日，公司股東在一定限制下，核准了一項授權董事會在接下來五年內，回購公司截至股東核准日期共有的普通股中最多25%的提案。共有普通股36310028股。2024年2月21日，董事會將普通股回購限額恢復為1億美元，而這仍在公司股東於2024年5月23日核准的回購限額內。
我們 在2024年6月30日止的三個和六個月中，回購了18,535股和2,987,892股普通股。 這些回購的普通股以成本計入並被持有在庫藏庫存中。 回購的普通股的成本已記錄，並被持有於庫藏股中。
創始人顧問協議
EverArc於2019年12月12日簽訂的諮詢協議書（「創始人諮詢協議書」），與EverArc Founders, LLC，一家特拉華州有限責任公司（「EverArc創始人」）簽訂，該公司由William N. Thorndike、Jr.，W. Nicholas Howley，Tracy Britt Cool，Vivek Raj和Haitham Khouri等人擁有並經營，憑藉對公司提供的服務，包括戰略和資本配置建議，享有固定金額（「固定年度諮詢金額」）和變動金額（「變動年度諮詢金額」，每個「諮詢金額」均指「諮詢金額」的集體）。直到2027年12月31日和2031年，EverArc創始人實體企業可以按照其選擇在普通股份至少50％的情況下支付諮詢費用，而剩餘部分以現金支付。
就2023年而言，EverArc創始人實體有權獲得固定年度顧問金額的2,357,061股普通股或價值1060萬美元，根據普通股每股平均價格4.51美元（「2023年固定金額」）。由於2023年普通股每股平均價格4.51美元低於2021年確定的每股普通股平均價格13.63美元，因此EverArc創始人實體無法獲得可變年度顧問金額（「2023年可變金額」與2023年固定金額合稱為「2023年顧問金額」）。EverArc創始人實體選擇以約74.6%的2023年顧問金額（1,758,464股普通股）和約25.4%的現金（270萬美元）收到。2023年2月15日，公司發行了1,758,464股普通股，並支付了270萬美元的現金以滿足2023年顧問金額。
查閱本季報告所附之簡明合併基本報表之註記第10項“股份報酬”及註記第12項“相關方”以獲取有關創辦人顧問協議的額外資訊。 查閱本季報告所附之簡明合併基本報表之註記第10項“股份報酬”及註記第12項“相關方”，以獲取有關創辦人顧問協議的額外資訊。 .
現金流量:
我們現金流量的摘要如下（以千元為單位）：
截至六月三十日止六個月 2024 2023 提供的現金（用於）： 營運活動 $ 11,418 $ (72,936) 投資活動 187 (4,375) 融資活動 (14,784) (27,315) 外幣對現金及現金等值的影響 (935) (6) 現金及現金等值淨變動 $ (4,114) $ (104,632)
營運活動
截至2024年6月30日的六個月，經營活動提供的現金為1,140萬美元和2013年的(72.9)百萬美元。 2024年提供現金與2023年使用現金之間的8,430萬美元的變化主要是由於調整非現金項目後的更高的凈利潤為4660萬美元和經營負債增加3620萬美元以及減少了2260萬美元的存貨，補償了應收帳款和其他流動資產增加了2310萬美元，以及支付創始人顧問費用200萬美元，與2023年同期相比。
投資活動
投資活動提供的現金流入為2024年6月30日止的六個月為200,000美元，2023年為負4,400萬美元。2024年6月30日止的六個月內，公司購買了價值520萬美元的財產和設備，並以歐元指數的存入資金證書結算時獲得540萬美元的短期投資收益。2023年6月30日止的六個月內，公司購買了價值440萬美元的財產和設備。
融資活動
截至2024年6月30日止之六個月內，籌資活動所用現金分別為1480萬及2023年的2730萬。在2024年6月30日止之六個月內，我們以1,440萬美元回購了優先股，並在融資租賃償還上償還了30萬美元本金。在2023年6月30日止之六個月內，我們以2720萬美元回購了優先股，并償還了10萬美元的融資租賃本金。
重要的會計估計和政策
我們對財務狀況和營運結果的討論和分析，是基於我們按照美國通用會計原則(U.S. GAAP)準備的簡明合併財務報表。 本公司的重要會計政策和估計與注2「摘要」中所述的相一致，該注所述的內容在公司於2024年2月22日提交給SEC的10-k表格中包含的合併財務報表中。 輸入數 管理層在準備本報告附註合併財務報表時做出的重大估計包括長壽命和無形資產的壽命、金融資產和負債的公允價值、期權、創始人顧問費用以及實現這些資產的能力。我們目前並不知道任何需要我們更新估計、假設或修訂資產或負債的攜帶價值的事件或情況。我們的估計可能會隨著新的事件發生和獲得的其他信息而變化。因此，實際結果可能與我們的估計相差很大，任何這樣的差異可能對我們的基本報表產生重大影響。有關新發行的會計宣佈的影響信息，請參閱本季報告中所包含的附註合併財務報表的注2「重要的會計政策和最近的會計宣佈的摘要」。 N/A
項目3.關於市場風險的定量和定性披露。
我們在業務常規運作中承受外匯匯率、短期利率和某些原物料價格波動等市場風險。我們自成立以來一直未參與對沖交易，目前也不打算針對任何我們面臨的市場風險進行對沖活動。 我們自成立以來一直未參與對沖交易，目前也沒有計劃針對我們所面臨的市場風險進行任何對沖活動。
外匯風險
貨幣兌換風險源自於販售給外國客戶、從外國供應商購買，且未以當地的功能性貨幣計價、外國工廠的運營、公司間的債務、公司間的投資，且包括歐元指數、加幣、挪威克朗和澳幣的風險。我們選擇在盧森堡的實體中使用美元。以外幣支付的交易，將按當時的匯率折算為美元，並在合併財務報表中進行記錄。美元價值下跌可能會導致使用更多的現金來支付營運、行政和稅務負債。
利率風險
對於變量利率債務而言，利率變化通常不會影響此類債務的公平市場價值，但會對未來收益和現金流量產生影響，前提是其他因素保持不變。我們存在市場風險敞口，因涉及旋轉信貸設施下的借款利率變化。旋轉信貸設施下的借款利息基於調整後的SOFR加或基準利率再加上適用的差額。截至2024年6月30日，我們未在旋轉信貸設施下有任何未償還的借款。
商品價格風險
我們實現的利潤取決於銷售價格與總供應成本之差。通常，我們試圖維持存貨順差，包括我們未來的交貨義務，以實現購銷平衡。然而，市場、天氣或其他我們無法控制的狀況可能破壞我們預期的產品供應，並且我們可能需要以無法轉嫁給客戶的提高價格獲得供應。例如，我們的一些原材料供應合同按市場價格調整，而市場價格可能在一年中波動，而我們的產品銷售價格可能每季度或每年固定，因此，我們的原材料供應的波動可能無法轉嫁給客戶，對我們的利潤產生不利影響。
通貨膨脹的影響
我們在原材料、勞動力和交通方面面臨通脹壓力。因此，我們會繼續採取行動，與我們的客戶和供應商合作，以減輕未來通脹壓力的影響。與客戶合作減輕通脹壓力的措施包括合同價格漲價條款和談判客戶恢復。與供應商合作減輕通脹壓力的措施包括聚集購買要求，以實現最佳成交量的利益，談判成本降低和尋找更具成本競爭力的供應商。雖然這些措施旨在抵消通脹壓力的影響，但公司不能保證完全抵消通脹壓力帶來的成本增加。
第4項：控制和程序。
揭示控制和程序的評估
根據交易所法案第13a-15(b)條的規定，PSSA在2024年6月30日評估了披露控制和程序的設計和操作的有效性，在公司管理層（包括PSSA的首席執行官和首席財務官）的監督和參與下進行了評估。我們的控制和程序旨在確保公司在根據SEC的規則和形式提交的報告中需披露的信息能在指定的時間內記錄、處理、總結和報告，并且在公司提交的報告中，收集並向公司管理層（包括首席執行官和首席財務官）通報應披露的信息，以便及時做出有關必要披露的決定。根據這種評估，PSSA的首席執行官和首席財務官得出結論，即公司的披露控制和程序在2024年6月30日是有效的。
財務報告內部控制變更
T 本公司於截至【xx月xx日】的這個季度內，其內部財務控制（根據《交易所法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條定義）未有任何更改。 2024年6月30日止季度 該季度內未出現對本公司內部財務控制造成實質性影響或合理可能造成實質性影響的情況。
第二部分
第1項。法律訴訟。
我們涉及許多涉及業務中產生的索賠、訴訟和法律程序，包括一些與水膜型泡沫訴訟有關的事項，這些事項被合併在南卡羅來納區多區訴訟中，以及在美國其他司法管轄區控告類似事項。我們對損失的承受（如果有的話）不被認為是重要的。
第1A項。風險因素
公司在2023年年報的第I部分第1A項所披露的風險因素未有任何實質性變化。 “風險因素” 。
項目二。未註册的股權銷售和款項使用
以下為截止季度之普通股回購摘要 二零二四年六月三十日 .
每股平均購入價格 公開宣布計畫或方案的已購買股票總數 計畫或方案下尚可購買的最多股票數量 (1)
2024年4月1日至4月30日 — $ — — 19,672,223 2024年5月1日至5月31日 — $ — — 36,310,028 2024年6月1日至6月30日 18,535 $ 7.47 18,535 36,291,493 總計 18,535 $ — 18,535
(1) 2024年5月23日，公司股東在特定限制下，核准了一項提案，授權董事會在未來五年內的任何時間回購公司目前流通的普通股中的最多25%，包括36310028股普通股。董事會於2024年2月21日重新設定了普通股回購的上限為1億美元，這個上限在2024年5月23日公司股東批准的回購限制內。
第三項。優先證券拖欠。
不適用。
項目4.礦山安全披露。
不適用。
項目5。其他信息。
（c）交易計劃
截至二零二四年六月三十日止三個月及六個月內，本公司沒有董事或主任 採用 終止
展覽品6。
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數字
描述
101.INS* 內嵌XBRL案例文件 - 由於其XBRL標籤嵌入到內嵌XBRL文件中，因此該案例文件未出現在互動數據文件中。 101.SCH* XBRL分類擴展模式文檔 101.CAL* XBRL分類擴展計算鏈結庫文檔 101.DEF* XBRL分類擴展定義鏈結庫文檔 101.LAB* XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 101.PRE* XBRL分類擴展展示鏈結庫文檔 104* 封面互動數據檔（以內嵌XBRL格式編寫，並包含在展示文件101中）。
* 附帶提交。
** 隨附此配備。
簽名
根據1934年證券交易法的要求，申報人已經授權簽署本報告的下簽人，以代表其簽署。 .
周邊解決方案，薩摩亞州 日期：二零二四年八月一日
由: /s/ 海瑟姆·庫里 海瑟姆·库里 行政總裁兼董事 (首席執行官) 日期：二零二四年八月一日
由: /s/ 凱爾·塞布爾 凱爾·塞布爾 首席財務官 (首席財務主任及首席會計主任)