bk-20240630

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

形式 10-Q

☒ 根据1934年证券交易法第13或15（d）条的季度报告

截至本季度末的季度2024年6月30日

或

☐ 根据1934年证券交易法第13或15（d）条的过渡报告

委员会档案编号 001-35651

纽约梅隆银行

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州			13-2614959
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)			(国际税务局雇主身分证号码)

格林威治街240号

纽约, 纽约 10286

(主要行政办公室地址)(邮政编码)

登记人的电话号码，包括地区号码-（212) 495-1784

不适用

(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)


根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题	交易符号	各交易所名称在其上注册的
普通股，面值0.01美元	BK	纽约证券交易所
6.244%梅隆资本IV固定利率至浮动利率正常优先资本证券	BK/P	纽约证券交易所
(由纽约梅隆银行公司全面无条件担保)

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ 没有 ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ 没有 ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☐

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

通过勾选标记检查注册人是否是空壳公司（定义见《交易法》第120亿.2条）。是的 ☐ 没有 ☒

截至2024年6月30日，737,957,499 注册人的普通股已发行，每股面值0.01美元。

纽约梅隆银行

2024年第二季度10-Q表格

目录表


			页面
合并财务摘要（未经审计）			2

第一部分-财务信息
项目2.和3.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析;关于市场风险的定量和定性披露：
一般信息			4
概述			4
2024年第二季度关键事件及后续事件			4
亮点 2024年第二季度结果			4
手续费及其他收入			6
净利息收入			9
非利息支出			12
所得税			12
审查业务细分			12
关键会计估计			22
综合资产负债表审查			23
流动资金和股息			31
资本			36
交易活动和风险管理			39
资产/负债管理			41
补充信息-GAAP解释和非GAAP财务指标			43
最近的会计和监管发展			47
网站信息			48

项目1.财务报表：
合并利润表（未经审计）			49
合并全面利润表（未经审计）			51
合并资产负债表（未经审计）			52
合并现金流量表（未经审计）			53
合并权益变动表（未经审计）			54


			页面
合并财务报表附注：
注1-呈列依据			57
注2-新会计指南			57
注3-收购和处置			58
注4-证券			59
注5-贷款和资产质量			63

注6-善意和无形资产			70
注7-其他资产			72
注8-合同收入			73
注9-净利息收入			76
注10-员工福利计划			76
注11-所得税			77
注12-可变利益实体			77
注13-优先股			78
注14-其他全面收益（亏损）			79
注15-公允价值计量			80
注16-公允价值期权			85
注17-衍生工具			85
注18-承诺和或有负债			92
注19-业务分部			97
注20-综合现金流量表的补充信息			100

项目4.控制和程序			101
前瞻性陈述			102

第II部分--其他资料
项目1.法律诉讼			105

第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。			105
第5项其他资料			105
项目6.展品。			105

展品索引			106
签名			108

纽约梅隆银行公司(及其子公司)

合并财务摘要（未经审计）


	截至的季度									年初至今
（以百万美元计，每股金额除外，除非另有说明）	2024年6月30日			2024年3月31日			2023年6月30日			2024年6月30日			2023年6月30日
适用于纽约银行梅隆公司普通股股东的业绩：
净收入(a)	$	1,143		$	953		$	1,036		$	2,096		$	1,947
基本每股收益(a)	$	1.53		$	1.26		$	1.32		$	2.79		$	2.45
稀释后每股收益(a)	$	1.52		$	1.25		$	1.31		$	2.77		$	2.44

费用和其他收入 (a)	$	3,567		$	3,487		$	3,404		$	7,054		$	6,691
净利息收入	1,030			1,040			1,100			2,070			2,228
总收入(a)	$	4,597		$	4,527		$	4,504		$	9,124		$	8,919

普通股权益回报率（年化）（a）	12.7		%	10.7		%	11.7		%	11.7		%	11.0		%
有形普通股回报率（年化）- 非公认会计原则（a）（b）	24.6		%	20.7		%	22.8		%	22.7		%	21.7		%

收费收入占总收入的百分比 (a)	74		%	73		%	72		%	73		%	72		%

非美国收入占总收入的百分比 (a)	36		%	34		%	36		%	35		%	35		%

税前营业利润率(a)	33		%	29		%	31		%	31		%	30		%

净息差	1.15		%	1.19		%	1.20		%	1.17		%	1.25		%
按完全应税等值（“FTE”）计算的净息差 - 非gaap (c)	1.15		%	1.19		%	1.20		%	1.17		%	1.25		%

期末托管和/或管理的资产（“AU/A”） (in万亿）（d）	$	49.5		$	48.8		$	46.9		$	49.5		$	46.9
期末管理资产（“AUM”） (in万亿）（e）	$	2.05		$	2.02		$	1.91		$	2.05		$	1.91

平均流通普通股和同等股票 (单位：千):
基本信息	746,904			756,937			787,718			751,961			795,512
稀释	751,596			762,268			790,725			756,870			799,157

选定的平均余额：
生息资产	$	353,633		$	346,133		$	362,049		$	349,883		$	355,251
总资产 (a)	$	412,499		$	403,985		$	420,961		$	408,242		$	414,157
计息存款	$	235,878		$	228,897		$	215,057		$	232,387		$	209,616
无息存款	$	48,965		$	49,949		$	62,152		$	49,457		$	65,997
长期债务	$	31,506		$	31,087		$	31,970		$	31,296		$	31,112
优先股	$	4,343		$	4,343		$	4,838		$	4,343		$	4,838
总计纽约银行梅隆公司普通股股东权益 (a)	$	36,044		$	35,905		$	35,655		$	35,975		$	35,569

期末其他信息：
普通股每股现金股息	$	0.42		$	0.42		$	0.37		$	0.84		$	0.74
普通股派息率(a)	28		%	34		%	29		%	31		%	31		%
普通股息收益率 (按年计算)	2.8		%	2.9		%	3.3		%	2.8		%	3.4		%
每股普通股收盘价	$	59.89		$	57.62		$	44.52		$	59.89		$	44.52
市值	$	44,196		$	43,089		$	34,671		$	44,196		$	34,671
普通股每股账面价值(a)	$	49.46		$	48.44		$	46.21		$	49.46		$	46.21
每股普通股有形账面价值--非公认会计原则(A)(B)	$	26.19		$	25.44		$	24.03		$	26.19		$	24.03
全职员工 (f)	52,000			52,100			53,200			52,000			53,200
已发行普通股(单位：千)	737,957			747,816			778,782			737,957			778,782

2纽约

合并财务摘要（未经审计） (续)


监管资本和其他比率	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年12月31日
平均流动性覆盖率（“MCR”）	115	%	117	%	117	%
平均净稳定资金比率（“NSFR”）	132	%	136	%	135	%

监管资本比率： (g)
高级方法：
普通股一级（“CET 1”）比率	11.5	%	11.1	%	11.5	%
一级资本比率	14.2		13.7		14.2
总资本比率	15.0		14.5		14.9
标准化方法：
CET1比率	11.4	%	10.8	%	11.9	%
一级资本充足率	14.0		13.4		14.6
总资本比率	15.0		14.3		15.6

第1级杠杆率	5.8	%	5.9	%	6.0	%
补充杠杆率(SLR)	6.8		7.0		7.3

纽约州股东权益与总资产比率	9.5	%	9.3	%	9.9	%
纽约州普通股股东权益与总资产比率	8.5		8.3		8.9

（a）截至2023年6月30日的季度和截至2023年6月30日的六个月的业绩进行了重述，以反映采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指南的追溯应用（ASO 2023-02）。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注的注2。

（b）有形普通股回报率和每股普通股有形账面价值，非GAAP指标，不包括善意和无形资产，扣除递延所得税负债。请参阅第页开始的“补充信息-GAAP和非GAAP财务指标的解释” 43 用于协调非GAAP措施。

（c）请参阅第页的“净利息收入” 9 以协调这项非GAAP指标。

（d）由主要来自资产服务业务线的AU/A组成，以及（较小的）清算和抵押品管理、发行人服务、潘兴和财富管理业务线。包括与加拿大帝国商业银行的合资企业CIBC梅隆全球证券服务公司（“CIBC梅隆”）的AFC/A，截至2024年6月30日和2024年3月31日为17万美元，截至2023年6月30日为16万美元。

（e）代表投资和财富管理业务分部管理的资产。

（f）从2024年3月31日开始，全职员工人数不包括实习生。

（g）对于我们的CET 1、一级资本和总资本比率，我们根据美国资本规则的有效资本比率是根据标准化和高级方法计算的比率中较低的。有关我们资本比率的更多信息，请参阅第页开头的“资本” 36.

纽约3号


第一部分-财务信息


项目2.和3.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析;市场风险的定量和定性披露

一般信息

在这份Form 10-Q季度报告中，提及的“我们”、“纽约”、“公司”和类似的术语指的是纽约梅隆银行及其合并子公司。“母公司”一词指的是纽约梅隆银行公司，而不是其子公司。

本报告中使用的某些商业术语在我们截至2023年12月31日的10-k表格年度报告(“2023年年报”)中的词汇表中进行了定义。

以下内容应与本报告所列合并财务报表一并阅读。投资者还应阅读题为“前瞻性陈述”的部分。

概述

纽约银行是一家全球金融服务公司，帮助让钱为世界服务--管理钱、转移钱、保障钱的安全。240年来，我们一直与我们的客户合作，利用我们的专业知识和平台帮助他们实现他们的抱负。今天，我们帮助超过90%的财富100强公司和全球几乎所有最大的100家银行获得他们需要的资金。我们支持政府为地方项目提供资金，并与超过90%的百强养老金计划合作，保护数百万人的投资等。截至2024年6月30日，我们管理着4950万美元的万亿托管和/或管理的资产，以及2万亿美元的万亿管理的资产。

BNY是纽约梅隆银行公司(纽约证券交易所市场代码：BK)的企业品牌。我们总部设在纽约市，在全球拥有超过50,000名员工，并被评为《财富》世界最受尊敬的公司和Fast Company的最佳创新者工作场所之一。

BNY有三个业务部门，证券服务、市场和财富服务以及投资和财富管理，它们在投资生命周期中提供一整套能力和深厚的专业知识，使公司能够提供买方和卖方的解决方案-

其他市场参与者以及全球领先的机构和财富管理客户。

下图显示了我们的三个业务部门和业务线，其余业务在另一个部门。

纽约梅隆银行公司

证券
服务

市场和财富服务

投资与财富管理

资产
服务

潘兴

投资
管理

发行人
服务

财政部
服务

财富
管理

清算和抵押品管理

2024年第二季度关键事件及后续事件

普通股现金股息增加

7月，我们的董事会批准将普通股的季度现金股息增加12%，从每股0.42美元增加至0.47美元。增加的季度现金股息已于2024年8月2日支付。

2024年第二季度业绩亮点

2024年第二季度，适用于普通股股东的净利润为1143万美元，即每股稀释普通股1.52美元，包括值得注意的项目的影响。 2024年第二季度值得注意的项目包括FDIC特别评估、遣散费和诉讼准备金的减少。不包括值得注意的项目，2024年第二季度适用于普通股股东的净利润为113600万美元（非GAAP），即每股稀释普通股1.51美元（非GAAP）。 2023年第二季度适用于普通股股东的净利润为103600万美元，即每股稀释普通股1.31美元，包括以下影响

4纽约州

值得注意的物品。2023年第二季度值得注意的项目包括诉讼准备金、遣散费和处置损失。不包括重要项目，2023年第二季度适用于普通股股东的净收入为109200美元万(非公认会计准则)，或每股稀释后普通股收益1.38美元(非公认会计准则)。

以下要点是根据2024年第二季度与2023年第二季度的对比得出的，除非另有说明。

•总收入增长2%，主要反映：

•手续费收入增长4%，主要反映市场价值增加、新业务净额、外汇收入增加和客户活动增加，但这部分被AUM流量的组合所抵消。(见第页开始的“费用和其他收入”6.)

•投资和其他收入的增加主要是因为我们的固定收益和股票交易业务的客户活动增加。(见第页开始的“费用和其他收入”6.)

•净利息收入减少6%，主要反映资产负债表组合的变化，但部分被较高的利率所抵销。(见第页的“净利息收入”9.)

•非利息支出下降1%，主要反映效率节约、FDIC特别评估减少和诉讼准备金减少，但部分被更高的投资、员工业绩增长和与收入相关的支出增加所抵消。不包括值得注意的项目，非利息支出增加了1%(非公认会计准则)。(见第页的“非利息支出”12.)

•实际税率为23.4%。(见第页的“所得税”。12.)

•2024年第二季度的普通股权益回报率(ROE)为12.7%。

•2024年第二季度的有形普通股权益回报率(ROTCE)为24.6%(非公认会计准则)。不包括值得注意的项目，2024年第二季度调整后的ROTCE为24.4%(非GAAP)。

参见第页开始的“补充信息--GAAP和非GAAP财务衡量标准的解释”43对这些非公认会计准则的衡量标准进行协调。

量度

•49.5美元的万亿的AUC/A增加了6%，主要反映了更高的市场价值。

•2美元万亿的资产管理规模增长了7%，主要反映了更高的市场价值。

资本和流动性

•按照标准化方法，我们的CET1比率在2024年6月30日为11.4%，在2024年3月31日为10.8%。这一增长反映了资本的增加和风险加权资产的降低。(见第页开始的“大写”36.)

•2024年6月30日的一级杠杆率为5.8%，2024年3月31日的一级杠杆率为5.9%。减少反映平均资产增加，但被资本增加部分抵销。(见第页开始的“大写”36.)

•向普通股股东返还了92300美元的万，包括60100美元的万普通股回购。

纽约5号

手续费及其他收入


手续费及其他收入																				YTD 24
（百万美元，除非另有说明）										2Q24 vs.										vs.
	2Q24			1Q24			2Q23			1Q24		2Q23		YTD 24			YTD 23			YTD 23
投资服务费	$	2,359		$	2,278		$	2,252		4	%	5	%	$	4,637		$	4,371		6	%
投资管理费和业绩费 (a)	761			776			762			(2)		—		1,537			1,538			—
外汇收入	184			152			158			21		16		336			334			1
与融资有关的费用	53			57			50			(7)		6		110			102			8
配送费和服务费	41			42			35			(2)		17		83			68			22
手续费总收入	3,398			3,305			3,257			3		4		6,703			6,413			5
投资和其他收入 (b)	169			182			147			不适用		不适用		351			278			不适用
收费和其他收入共计 (b)	$	3,567		$	3,487		$	3,404		2	%	5	%	$	7,054		$	6,691		5	%

费用收入占总收入的百分比	74		%	73		%	72		%					73		%	72		%

阶段结束时的AUC/A (in（c）	$	49.5		$	48.8		$	46.9		1	%	6	%	$	49.5		$	46.9		6	%
期末资产管理规模 (单位：十亿)(D)	$	2,045		$	2,015		$	1,906		1	%	7	%	$	2,045		$	1,906		7	%

（a）不包括与合并投资管理基金有关的原始资本收益（亏损）。

（b）截至2023年6月30日的季度和截至2023年6月30日的六个月的业绩进行了重述，以反映2024年第一季度采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指导的追溯应用（ASO 2023-02）。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注的注2。

（c）由主要来自资产服务业务线的AU/A组成，以及（较小的）清算和抵押品管理、发行人服务、潘兴和财富管理业务线。包括CIBC梅隆银行2024年6月30日和2024年3月31日的17万亿美元的AUDA/A以及2023年6月30日的16万亿美元。

（d）代表投资和财富管理业务分部管理的资产。

N/M-没有意义。

与2023年第二季度相比，手续费收入增长了4%，与2024年第一季度相比增长了3%。与2023年第二季度相比，这一增长主要反映了投资服务费和外汇收入的增加。与2024年第一季度相比，增长主要是因为投资服务费和外汇收入增加，但投资管理费和绩效费用的下降部分抵消了这一增长。

与2023年第二季度相比，投资和其他收入增加了2,200美元万，比2024年第一季度减少了1,300美元万。与2023年第二季度相比，这一增长主要反映了我们固定收益和股票交易业务的客户活动增加。与去年同期相比， 2024年第一季度主要反映证券净亏损。

投资服务费

投资服务费与2023年第二季度相比增长了5%，与2024年第一季度相比增长了4%。与2023年第二季度相比，增长主要反映了更高的市场价值、净新业务和更多客户

活动，部分被较低的存托凭证收入所抵消。与去年同期相比， 2024年第一季度主要反映了存托凭证收入和净新业务的增加。

截至2024年6月30日，AUC/A总计49.5万亿，与2023年6月30日相比增长了6%，主要反映了更高的市场价值。截至2024年6月30日，AUC/A包括37%的股权证券和63%的固定收益证券，2023年6月30日的股权证券和固定收益证券分别占34%和66%。

有关其他详情，请参阅“业务分部回顾”中的“证券服务业务分部”及“市场及财富服务业务分部”。

投资管理费和业绩费

投资管理和绩效费用与2023年第二季度持平，与2024年第一季度相比下降2%。与2023年第二季度相比，较高的市值被AUM流动、股权投资收入下降和产品结构变化的组合所抵消。与2024年第一季度相比有所下降，主要反映了AUM的组合

6 BNY

资本流动和较低的股权投资收入，但被较高的市值部分抵消。2024年第二季度的绩效费用为800美元万，2023年第二季度为1,000美元万，2024年第一季度为1,000美元万。在不变货币基础上(非公认会计原则)，投资管理和绩效费用与2023年第二季度持平。参见第页开始的“补充信息--GAAP和非GAAP财务衡量标准的解释”43 用于协调非GAAP措施。

截至2024年6月30日，资产管理规模为2美元万亿，与2023年6月30日相比增长了7%，主要反映了更高的市场价值。

有关投资管理和绩效费用、AUM和AUM流动的驱动因素的更多详细信息，请参阅“业务分类回顾”中的“投资和财富管理业务分类”。

外汇收入

外汇收入主要由客户交易量和这些交易实现的价差推动，这两者都受到市场波动、外币套期保值活动的影响和外币重计量损益的影响。外汇收入较2023年第二季度增长16%，较2024年第一季度增长21%。这两个增长主要是由更高的销量推动的。外汇收入主要反映在证券服务业务部门，其次是市场和财富服务业务部门、投资和财富管理业务部门和其他部门。

与融资有关的费用

与融资相关的费用主要在市场和财富服务以及证券服务业务部门报告，包括资本市场费用、贷款承诺费和与信贷相关的费用。与2023年第二季度相比，融资相关费用增加了6%，与2024年第一季度相比下降了7%。与2023年第二季度相比，这一增长主要反映了承销费的上涨。与2024年第一季度相比下降的主要原因是承销费下降，但贷款承诺费上升部分抵消了这一下降。

投资和其他收入

投资及其他收入包括来自综合投资管理基金的收益或亏损、种子资本收益或亏损、其他交易收益或亏损、可再生能源投资收益、来自公司及银行拥有的人寿保险合约的收益、其他投资收益或亏损、出售收益或亏损、加拿大帝国商业银行梅隆合资公司的费用报销、其他收益或亏损及证券净收益或亏损。综合投资管理基金的收益或亏损应与可归因于非控制权益的净收益或亏损一起考虑，非控制权益反映的是综合基金中我们没有经济利益的部分，并在综合收益表中作为一个单独的项目反映在净收益之下。其他交易收入或亏损主要包括与我们在投资管理基金的种子资本投资、非外币衍生品和固定收益交易以及其他对冲活动有关的市场风险对冲活动的影响。其他投资损益包括非可随时出售的战略股权、私募股权及其他投资的公允价值变动。我们加拿大帝国商业银行梅隆合资企业的费用报销涉及纽约银行代表加拿大帝国商业银行梅隆合资企业发生的费用。其他收入包括各种杂项收入。

纽约7号

下表提供了投资和其他收入的组成部分。


投资和其他收入
(单位：百万)	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23
综合投资管理基金的收入	$	8	$	15	$	10	$	23	$	15
种子资本利得(a)	—		14		7		14		15
其他交易收入	77		69		53		146		98
可再生能源投资增长 (b)	8		6		5		14		25
公司/银行拥有的人寿保险	26		28		23		54		50
其他投资收益 (c)	30		17		10		47		1
处置（损失）	—		—		(1)		—		(2)
合资企业的费用报销	30		27		31		57		60
其他收入	7		7		9		14		17
净证券（损失）	(17)		(1)		—		(18)		(1)
总投资和其他收入 (b)	$	169	$	182	$	147	$	351	$	278

（a）包括对冲递延激励奖励的纽约州基金投资的收益（损失）。

（c）包括战略股权、私募股权和其他投资。

与2023年第二季度相比，总投资和其他收入的增长主要反映了我们固定收益和股票交易业务的客户活动增加。与2024年第一季度相比，这一下降主要反映了证券净亏损。

年初至今2024年与年初至今2023年

与2023年前六个月相比，手续费收入增长了5%，主要反映了投资服务费的上涨。投资服务费增加6%，主要反映市场价值上升、新业务净额增加及客户活动增加。投资管理和绩效费用持平，反映出较高的市场价值，但被AUM流量的组合、较低的绩效费用和产品组合的变化所抵消。外汇收入1%的增长主要是因为交易量增加，但波动性下降部分抵消了这一增长。

与2023年前六个月相比，投资和其他收入增加了7,300美元万，主要反映了我们固定收益和股票交易业务的客户活动增加以及股票投资收益。

8 BNY

净利息收入


净利息收入																				YTD 24
										2Q24 vs.										vs.
(百万美元)	2Q24			1Q24			2Q23			1Q24		2Q23		YTD 24			YTD 23			YTD 23
净利息收入	$	1,030		$	1,040		$	1,100		(1)%		(6)%		$	2,070		$	2,228		(7)%
新增：税额调整	1			—			1			不适用		不适用		1			1			不适用
净利息收入（FTE）-非GAAP (a)	$	1,031		$	1,040		$	1,101		(1)%		(6)%		$	2,071		$	2,229		(7)%

平均生息资产	$	353,633		$	346,133		$	362,049		2%		(2)%		$	349,883		$	355,251		(2)%

净息差	1.15		%	1.19		%	1.20		%	(4)	10bps	(5)	10bps	1.17		%	1.25		%	(8)	10bps
净息差(FTE)-非公认会计准则(a)	1.15		%	1.19		%	1.20		%	(4)	10bps	(5)	10bps	1.17		%	1.25		%	(8)	10bps

（a）净利息收入（FTE）-非GAAP和净息差（FTE）-非GAAP包括免税收入的税收等值调整，允许比较应税和免税来源产生的金额，并且与行业实践一致。对FTE基础的调整对净利润没有影响。

N/M-没有意义。

BPS-基点。

净利息收入与2023年第二季度相比下降了6%，与2024年第一季度相比下降了1%。与2023年第二季度相比，这一下降主要反映了资产负债表结构的变化，但部分被更高的利率所抵消。与2024年第一季度相比，这一下降主要反映了资产负债表结构的变化，但部分被即将到期的固定利率证券再投资于收益率更高的替代产品的好处所抵消。

净息差比2023年第二季度下降5个基点，比2024年第一季度下降4个基点。与2023年第二季度和2024年第一季度相比的变化主要反映了上述因素。

平均生息资产较2023年第二季减少2%，较2024年第一季增加2%。与2023年第二季度相比，下降的主要原因是美联储和其他央行的计息存款以及银行的计息存款减少，但贷款余额和根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券的增加部分抵消了这一下降。与2024年第一季度相比，这一增长主要是因为证券和贷款余额以及根据转售协议出售和购买的证券增加。

2024年第二季度，平均非美元存款约占我们平均总存款的25%。2024年第二季度平均约50%的非美元存款是以欧元计价的。

年初至今2024年与年初至今2023年

与2023年前六个月相比，净利息收入下降7%，主要是由于资产负债表组合的变化，但部分被更高的利率所抵消。净息差的减少主要反映了上述因素。

与2023年首六个月比较，平均可赚取利息资产减少2%，主要原因是证券余额及银行有息存款减少，但贷款余额增加部分抵销了减少的影响。

纽约9号


平均余额和利率	截至的季度
	2024年6月30日						2024年3月31日						2023年6月30日
（单位：百万美元;平均利率年率化）	平均值平衡		利息		平均值费率		平均值平衡		利息		平均值费率			平均余额		利息		平均费率
资产
生息资产：
存放在美联储和其他中央银行的有息存款	$	102,257	$	1,201	4.65	%	$	102,795	$	1,219	4.69	%		$	114,578	$	1,241	4.29	%
银行的有息存款	11,210		110		3.91		11,724		121		4.16			13,919		128		3.68
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券(a)	29,013		2,631		36.48		27,019		2,433		36.22			26,989		1,776		26.38
贷款	68,283		1,119		6.58		65,844		1,061		6.48			63,459		957		6.05
证券：
美国政府的义务	28,347		269		3.82		27,242		250		3.70			34,147		247		2.90
美国政府机构义务	62,549		515		3.29		63,135		508		3.22			61,565		428		2.78

其他证券(b)	46,828		472		4.04		43,528		435		4.01			40,989		367		3.59
总投资证券(b)	137,724		1,256		3.66		133,905		1,193		3.57			136,701		1,042		3.05
证券交易(b)	5,146		76		5.89		4,846		69		5.75			6,403		81		5.02
总证券(b)	142,870		1,332		3.74		138,751		1,262		3.65			143,104		1,123		3.14
生息资产总额(b)	$	353,633	$	6,393	7.24	%	$	346,133	$	6,096	7.06	%		$	362,049	$	5,225	5.77	%
非息资产	58,866						57,852							58,912
总资产	$	412,499					$	403,985						$	420,961

负债和权益
计息负债：
计息存款	$	235,878	$	2,255	3.85	%	$	228,897	$	2,187	3.84	%		$	215,057	$	1,739	3.24	%
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券(a)	17,711		2,433		55.26		16,133		2,243		55.91			26,282		1,729		26.39
贸易负债	1,689		23		5.43		1,649		21		5.11			3,893		43		4.46
其他借入资金	351		8		8.61		502		4		3.47			2,702		32		4.60
商业票据	954		13		5.54		8		—		5.42			5		—		5.11
应付款给客户和经纪自营商	12,066		161		5.35		12,420		146		4.74			14,801		143		3.85
长期债务	31,506		469		5.92		31,087		455		5.82			31,970		438		5.45
计息负债总额	$	300,155	$	5,362	7.18	%	$	290,696	$	5,056	6.99	%		$	294,710	$	4,124	5.61	%
无息存款总额	48,965						49,949							62,152
其他无息负债	22,839						23,005							23,526
总负债	371,959						363,650							380,388
纽约梅隆银行公司股东权益总额	40,387						40,248							40,493
非控制性权益	153						87							80
负债和权益总额	$	412,499					$	403,985						$	420,961
净利息收入（FTE）-非GAAP (B)(C)			$	1,031					$	1,040						$	1,101
净息差(FTE)-非公认会计准则(B)(C)					1.15	%					1.19	%						1.20	%
减：税收等值调整			1						—							1
净利息收入- GAAP			$	1,030					$	1,040						$	1,100
净息差(简写为GAAP)					1.15	%					1.19	%						1.20	%

(a) 包括2024年第二季度根据可执行的净额结算协议进行抵消的平均影响约为1，630亿美元，2024年第一季度为1，510亿美元，2023年第二季度为1，130亿美元。按非GAAP计算，剔除抵消的影响，根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券的收益率2024年第二季度为5.51%，2024年第一季度为5.49%，2023年第二季度为5.10%。在非GAAP基础上，剔除抵消的影响，根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券的利率2024年第二季度为5.41%，2024年第一季度为5.38%，2023年第二季度为4.99%。我们相信，提供排除净结算影响的利率对投资者有用，因为它更能反映所赚取和支付的实际利率。

（b）平均税率按FTE计算，税率约为21%。

（c）请参阅第页的“净利息收入” 9 用于协调这项非GAAP指标。

10 BNY


平均余额和利率	年初至今
	2024年6月30日						2023年6月30日
（单位：百万美元;平均利率年率化）	平均余额		利息		平均费率		平均余额		利息		平均费率
资产
生息资产：
存放在美联储和其他中央银行的有息存款	$	102,526	$	2,420	4.67	%	$	104,793	$	2,094	3.97	%
银行的有息存款	11,467		231		4.04		15,065		268		3.59
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券(a)	28,016		5,064		36.35		25,817		2,767		21.61
贷款	67,063		2,180		6.53		63,361		1,823		5.79
证券：
美国政府的义务	27,794		519		3.76		36,487		526		2.89
美国政府机构义务	62,842		1,023		3.26		61,920		833		2.69

其他证券(b)	45,178		907		4.02		41,717		705		3.40
总投资证券(b)	135,814		2,449		3.61		140,124		2,064		2.95
证券交易(b)	4,997		145		5.82		6,091		151		4.99
总证券(b)	140,811		2,594		3.69		146,215		2,215		3.04
生息资产总额(b)	$	349,883	$	12,489	7.15	%	$	355,251	$	9,167	5.18	%
非息资产	58,359						58,906
总资产	$	408,242					$	414,157

负债和权益
计息负债：
计息存款	$	232,387	$	4,442	3.84	%	$	209,616	$	3,105	2.99	%
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券(a)	16,922		4,676		55.57		22,321		2,621		23.68
贸易负债	1,669		44		5.27		3,461		73		4.28
其他借入资金	427		12		5.59		1,711		35		4.01
商业票据	481		13		5.54		3		—		5.11
应付款给客户和经纪自营商	12,244		307		5.04		15,872		271		3.44
长期债务	31,296		924		5.87		31,112		833		5.34
计息负债总额	$	295,426	$	10,418	7.08	%	$	284,096	$	6,938	4.92	%
无息存款总额	49,457						65,997
其他无息负债	22,922						23,607
总负债	367,805						373,700
纽约梅隆银行公司股东权益总额	40,318						40,407
非控制性权益	119						50
负债和权益总额	$	408,242					$	414,157
净利息收入（FTE）-非GAAP (B)(C)			$	2,071					$	2,229
净息差(FTE)-非公认会计准则(B)(C)					1.17	%					1.25	%
减：税收等值调整			1						1
净利息收入- GAAP			$	2,070					$	2,228
净息差(简写为GAAP)					1.17	%					1.25	%

（a）包括2024年前6个月根据可执行的净额结算协议抵消的平均影响约为1，570亿美元，2023年前6个月为8，800亿美元。在非GAAP基础上，剔除抵消的影响，根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券的收益率2024年前六个月为5.50%，2023年前六个月为4.92%。在非GAAP基础上，剔除抵消的影响，根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券的利率在2024年前六个月为5.40%，在2023年前六个月为4.81%。我们相信，提供排除净结算影响的利率对投资者有用，因为它更能反映所赚取和支付的实际利率。

（b）平均税率按FTE计算，税率约为21%。

（c）请参阅第页的“净利息收入” 9 用于协调这项非GAAP指标。

纽约11

非利息支出


非利息支出															YTD 24
							2Q24 vs.								vs.
(百万美元)	2Q24		1Q24		2Q23		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23		YTD 23
员工	$	1,720	$	1,857	$	1,718	(7)	%	—	%	$	3,577	$	3,509	2	%
软件和设备	476		475		450		—		6		951		879		8
专业、法律和其他购买服务	374		349		378		7		(1)		723		753		(4)
净占用率	134		124		121		8		11		258		240		8
次级托管人和结算	134		119		119		13		13		253		237		7
配送和服务	88		96		93		(8)		(5)		184		178		3
业务发展	50		36		47		39		6		86		86		—
银行评估费	(7)		17		41		不适用		不适用		10		81		不适用

无形资产摊销	13		12		14		8		(7)		25		28		(11)
其他	88		91		130		(3)		(32)		179		220		(19)
总非利息支出	$	3,070	$	3,176	$	3,111	(3)	%	(1)	%	$	6,246	$	6,211	1	%

期末全职员工 (a)	52,000		52,100		53,200		—	%	(2)	%	52,000		53,200		(2)	%

（a）从2024年3月31日开始，全职员工人数不包括实习生。

与2023年第二季度相比，非利息支出总额下降了1%，主要反映了效率节约、FDIC特别评估的减少和诉讼准备金的减少，但投资增加、员工业绩增加和收入相关支出增加部分抵消了这一影响。剔除显著项目，非利息支出比2023年第二季度增长1%(非GAAP)。对增长、基础设施和效率举措的投资主要包括工作人员、软件和设备以及专业、法律和其他购买服务的费用。与2024年第一季度相比，非利息支出总额下降了3%，这主要是由于2024年第一季度记录的每年向符合退休资格的员工授予基于股票的奖励所导致的员工支出减少，以及FDIC特别评估和效率节省的减少，但部分被员工业绩增加所抵消。剔除显著项目，非利息支出与2024年第一季度相比下降了2%(非GAAP)。

参见第页开始的“补充信息--GAAP和非GAAP财务衡量标准的解释”43 用于协调这项非GAAP指标。

年初至今2024年与年初至今2023年

非利息支出增加1%，主要是因为投资增加、员工业绩增加以及遣散费和收入相关费用增加，但部分被效率所抵消

节省、诉讼准备金减少以及联邦存款保险公司特别评估的减少。剔除显著项目，非利息支出与2023年前六个月相比增长了1%(非GAAP)。

所得税

纽约银行在2024年第二季度记录了35700美元的所得税拨备万(实际税率为23.4%)。所得税拨备在2023年第二季度为31500美元万(实际税率为22.7%)，2024年第一季度为29700美元万(实际税率为22.4%)。

2024年1月1日，我们采用了ASU 2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资，在追溯的基础上。有关新会计准则的更多信息，见合并财务报表附注2。

有关所得税的其他信息，请参阅合并财务报表附注11。

审查业务细分

我们设有内部资讯系统，为三个主要业务分部（证券服务、市场及财富服务、投资及财富管理以及其他分部）的产品及服务线提供表现数据。

12纽约

业务分部会计原则

我们的业务分类数据是根据内部管理会计基础确定的，而不是用于综合财务报告的公认会计原则(“公认会计原则”)。这些衡量原则的设计是为了使企业报告的结果将跟踪其经济表现。

有关我们业务部门的会计原则的信息，请参阅合并财务报表附注19。有关每个业务部门的主要产品和服务、按业务部门划分的主要收入类型以及我们的业务部门的列报和分析方式的信息，请参阅我们的2023年年报中合并财务报表附注24。

当组织发生变化时，或收入和费用分配方法的改进，业务部门的结果将受到重新分类的影响。精细化通常反映在预期的基础上。2024年第二季度没有重新定级或组织结构变动。2024年第一季度，我们对我们业务线内的类似产品和服务进行了某些调整，以符合公司向平台运营模式的持续过渡，该平台运营模式整合了相关能力，并实现了内部流程的精简，以推动增长、效率、弹性和增强的风险管理。最大的变化是机构解决方案从潘兴转向清算和抵押品管理，市场和财富服务业务部门都是如此。我们进行了其他较小规模的调整，将业务从证券服务业务部门的资产服务转移到市场和财富服务业务部门的财务服务，从投资和财富管理业务部门的财富管理和市场和财富服务业务部门的潘兴转移到投资和财富管理业务部门的投资管理。其他细分市场没有受到这些变化的影响。截至2023年6月30日的三个月和六个月的业务部门业绩已进行修订，以反映这些变化。

我们业务部门的结果可能会受到客户和其他活动的影响，这些活动因

25美分。在第一季度，员工支出通常会增加，这反映出符合退休条件的员工获得了长期股票奖励。我们每年提高员工绩效的时间也会影响员工支出。2024年，绩效增加在3月份生效，因此部分影响了第一季度和第二季度的工作人员费用差异。2023年，功绩增加在第二季度初生效。第三季度，由于客户活动减少，与销量相关的费用可能会下降。在第四季度，我们通常会产生更高的业务开发和营销费用。在我们的投资和财富管理业务部门，绩效费用通常在第四季度和第一季度较高，因为这两个季度代表着许多符合绩效费用资格的关系的测算期结束。

我们业务分部的业绩亦可能受到以外币计值的财务业绩换算为美元的影响。我们主要受到以英镑和欧元计价的活动的影响。在综合基础上，在我们的证券服务和市场及财富服务业务部门，我们通常有更多的外币计价的费用比收入。然而，我们的投资及财富管理业务分部通常以外币计值的收入多于开支。整体而言，货币波动对投资及财富管理业务分部的按年增长率的影响较证券服务及市场及财富服务业务分部为大。然而，货币波动单独来看，预计不会对综合净收入产生重大影响。

投资和财富管理业务部门的手续费收入受到全球市场波动的影响，证券服务和市场及财富服务业务部门的费用收入受到全球市场波动的影响。截至2024年6月30日，我们估计，全球股市全年平均变化5%，将对手续费收入影响不到1%，每股普通股收益稀释0.04美元至0.07美元。

综合明细表见综合财务报表附注19，显示我们业务部门对我们整体盈利能力的贡献。

纽约13

证券服务业务板块


																										YTD 24
（百万美元，除非另有说明）																2Q24 vs.										vs.
	2Q24			1Q24			4Q23			3Q23			2Q23			1Q24		2Q23		YTD 24			YTD 23			YTD 23
收入：
投资服务费：
资产维修	$	1,018		$	1,013		$	975		$	976		$	980		—	%	4	%	$	2,031		$	1,921		6	%
发行人服务	322			261			285			281			319			23		1		583			555			5
投资服务费总额	1,340			1,274			1,260			1,257			1,299			5		3		2,614			2,476			6
外汇收入	144			124			118			107			124			16		16		268			263			2
其他费用 (a)	56			59			54			52			54			(5)		4		115			109			6
手续费总收入	1,540			1,457			1,432			1,416			1,477			6		4		2,997			2,848			5
投资和其他收入	104			99			112			65			84			不适用		不适用		203			156			不适用
总费用和其他收入	1,644			1,556			1,544			1,481			1,561			6		5		3,200			3,004			7
净利息收入	595			583			635			600			668			2		(11)		1,178			1,334			(12)
总收入	2,239			2,139			2,179			2,081			2,229			5		—		4,378			4,338			1
信贷损失准备金	(3)			11			64			19			16			不适用		不适用		8			16			不适用
非利息费用（不包括无形资产摊销）	1,547			1,530			1,645			1,590			1,560			1		(1)		3,077			3,092			—
无形资产摊销	7			7			8			8			7			—		—		14			15			(7)
总非利息支出	1,554			1,537			1,653			1,598			1,567			1		(1)		3,091			3,107			(1)
所得税前收入	$	688		$	591		$	462		$	464		$	646		16	%	7	%	$	1,279		$	1,215		5	%

税前营业利润率	31		%	28		%	21		%	22		%	29		%					29		%	28		%

证券借贷收入 (b)	$	46		$	46		$	48		$	46		$	47		—	%	(2)	%	$	92		$	95		(3)	%

按业务类别分列的总收入:
资产维修	$	1,687		$	1,668		$	1,675		$	1,585		$	1,695		1	%	—	%	$	3,355		$	3,352		—	%
发行人服务	552			471			504			496			534			17		3		1,023			986			4
按业务类别分列的总收入	$	2,239		$	2,139		$	2,179		$	2,081		$	2,229		5	%	—	%	$	4,378		$	4,338		1	%

选定的平均余额:
平均贷款	$	11,103		$	11,204		$	11,366		$	11,236		$	11,283		(1)	%	(2)	%	$	11,154		$	11,112		—	%
平均存款	$	178,495		$	174,687		$	171,086		$	162,509		$	172,863		2	%	3	%	$	176,591		$	170,051		4	%

选定的指标:
阶段结束时的AUC/A (in万亿）（c）	$	35.7		$	35.4		$	34.2		$	32.3		$	33.2		1	%	8	%
期末贷款证券市值 (in数十亿）（d）	$	481		$	486		$	450		$	406		$	415		(1)	%	16	%

发行人服务:
期末偿还的债务总额 (以万亿为单位)	$	14.1		$	14.0		$	14.0		$	13.8		$	13.8		1	%	2	%
期末赞助存托凭证计划数量	516			527			543			559			564			(2)	%	(9)	%

(A)其他费用主要包括融资相关费用。

（b）包括在资产服务业务线报告的投资服务费中。

（c）由主要来自资产服务业务线的AU/A组成，以及（较小程度上）发行人服务业务线。包括CIBC梅隆银行2024年6月30日、2024年3月31日和2023年12月31日的17万亿美元的UC/A，以及9月的15万亿美元。2023年30日，2023年6月30日为16亿美元。

（d）代表我们的代理证券贷款计划中贷款证券的总额。不包括BNY代表CIBC梅隆客户担任代理人的证券，截至2024年6月30日，这些证券总额为6600亿美元，截至2024年3月31日，总计为6400亿美元，截至2023年12月31日和9月，总计为6300亿美元。2023年30日，截至2023年6月30日为6600亿美元。

N/M-没有意义。

14纽约

业务细分市场描述

证券服务业务部门由两个不同的业务部门组成，即资产服务和发行者服务，它们向我们的全球资产所有者和资产管理客户提供贯穿交易生命周期的业务解决方案。我们是全球领先的投资服务提供商之一，截至2024年6月30日，AUC/A的万亿为35.7%。有关证券服务费收入驱动因素的信息，请参阅我们2023年年报综合财务报表附注10.

资产服务业务提供一整套解决方案。我们是全球最大的托管和自上而下的外包合作伙伴之一。我们为全球资本市场提供资产保管服务，以及为我们的客户提供基金会计服务、交易所交易基金服务、转让代理、信托和存管、从前到后的能力以及数据和分析解决方案。我们在代理和本金的基础上提供外汇、证券借贷和融资解决方案。我们的机构证券借贷计划是美国和非美国证券的最大贷款人之一，在34个不同的市场为约5万亿的可贷资产池提供服务。我们市场领先的流动性服务门户为机构客户提供现金投资，并包括基金研究和分析。

我们的数字资产托管平台为选定的美国机构客户提供比特币和以太的托管和管理服务。我们的数字资产基金服务为数字资产基金提供会计和管理、转移代理和ETF服务。我们预计将继续发展我们的数字资产能力，并与客户密切合作，满足他们不断发展的数字资产需求。截至2024年6月30日及截至2024年6月30日的季度，我们的数字资产托管平台和相关计划对我们的资产、负债、收入和支出的影响微乎其微。

发行商服务业务包括公司信托和存托凭证。我们的公司信托业务提供全方位的发行人和相关投资者服务，包括受托人、支付机构、受托机构、托管和其他金融服务。我们是债务资本市场的领先供应商，为投资者、债券持有人和贷款人提供定制化和市场化的解决方案。我们的存托凭证业务推动

通过提供服务和增值解决方案进行全球投资，实现、便利和加强跨境交易、清算、结算和所有权。我们是世界上最大的存托凭证服务提供商之一，与来自50多个国家的领先公司建立了合作伙伴关系。

审查财务结果

与2023年6月30日相比，万亿的AUC/A为35.7美元，增长了8%，主要反映了更高的市场价值和净客户流量。

总收入为22美元的亿与2023年第二季度持平，与2024年第一季度相比增长了5%。按业务分类的总收入驱动因素如下所示。

资产服务收入为17美元亿，与2023年第二季度持平，与2024年第一季度相比增长1%。与2023年第二季度相比，较高的市值、净新业务和较高的外汇收入被较低的净利息收入所抵消。与2024年第一季度相比，这一增长主要反映了外汇收入和净新业务的增加。

发行者服务收入为55200美元的万，与2023年第二季度相比增长了3%，与2024年第一季度相比增长了17%。与2023年第二季度相比，这一增长主要是由于公司信托费用和净利息收入增加，但部分被存托凭证收入下降所抵消。与2024年第一季度相比，这一增长主要是由于存托凭证收入、净利息收入和公司信托费用的增加。

市场和监管趋势正在推动可投资资产转向费用更低的资产管理产品，从而降低我们客户的利润率。这些动态也对我们的投资服务费产生了负面影响。然而，与此同时，随着客户和其他市场参与者寻求遵守法规并降低运营成本，这些趋势提供了更多的外包机会。

非利息支出为16美元亿，与2023年第二季度相比下降了1%

纽约15

与2024年第一季度相比增长了1%。与2023年第二季度相比的下降主要是因为效率节约，但投资增加、员工业绩增加和与收入相关的费用增加部分抵消了这一下降。与2024年第一季度相比，这一增长主要反映了与收入相关的费用和员工业绩增长的增加，但部分被效率节约所抵消。

年初至今2024年与年初至今2023年

亿总收入为44美元，与2023年前六个月相比增长了1%。资产服务收入为34美元亿，与2023年前六个月持平，主要反映我们固定收益和交易业务的市场价值、净新业务和客户活动增加，但被净利息收入下降所抵消。发行人服务收入为10美元亿，增长4%，主要反映了公司信托费用和净利息收入的增加。

与2023年前六个月相比，非利息支出为31美元的亿下降了1%，主要反映了效率节约，但投资增加和员工业绩增长部分抵消了这一影响。

16纽约

市场及财富服务业务分部


																										YTD 24
（百万美元，除非另有说明）																2Q24 vs.										vs.
	2Q24			1Q24			4Q23			3Q23			2Q23			1Q24		2Q23		YTD 24			YTD 23			YTD 23
收入：
投资服务费：
潘兴	$	474		$	482		$	472		$	478		$	466		(2)	%	2	%	$	956		$	935		2	%
库务署	202			184			179			180			183			10		10		386			358			8
清算和抵押品管理	338			329			322			305			295			3		15		667			585			14
投资服务费总额	1,014			995			973			963			944			2		7		2,009			1,878			7
外汇收入	23			24			21			21			21			(4)		10		47			39			21
其他费用 (a)	58			58			50			49			52			—		12		116			103			13
手续费总收入	1,095			1,077			1,044			1,033			1,017			2		8		2,172			2,020			8
投资和其他收入	23			17			16			16			16			不适用		不适用		40			31			不适用
总费用和其他收入	1,118			1,094			1,060			1,049			1,033			2		8		2,212			2,051			8
净利息收入	417			423			436			401			420			(1)		(1)		840			873			(4)
总收入	1,535			1,517			1,496			1,450			1,453			1		6		3,052			2,924			4
信贷损失准备金	(2)			5			28			6			7			不适用		不适用		3			7			不适用
非利息费用（不包括无形资产摊销）	832			833			836			790			792			—		5		1,665			1,573			6
无形资产摊销	1			1			1			2			2			—		(50)		2			3			(33)
总非利息支出	833			834			837			792			794			—		5		1,667			1,576			6
所得税前收入	$	704		$	678		$	631		$	652		$	652		4	%	8	%	$	1,382		$	1,341		3	%

税前营业利润率	46		%	45		%	42		%	45		%	45		%					45		%	46		%

按业务类别分列的总收入:
潘兴	$	663		$	670		$	669		$	657		$	641		(1)	%	3	%	$	1,333		$	1,290		3	%
库务署	426			416			408			397			413			2		3		842			832			1
清算和抵押品管理	446			431			419			396			399			3		12		877			802			9
按业务类别分列的总收入	$	1,535		$	1,517		$	1,496		$	1,450		$	1,453		1	%	6	%	$	3,052		$	2,924		4	%

选定的平均余额:
平均贷款	$	41,893		$	39,271		$	39,200		$	37,496		$	36,432		7	%	15	%	$	40,582		$	36,642		11	%
平均存款	$	91,371		$	89,539		$	87,695		$	84,000		$	85,407		2	%	7	%	$	90,455		$	85,721		6	%

选定的指标:
阶段结束时的AUC/A (in万亿）（b）	$	13.4		$	13.1		$	13.3		$	13.1		$	13.4		2	%	—	%

潘兴:
阶段结束时的AUC/A (以万亿为单位)	$	2.6		$	2.6		$	2.5		$	2.4		$	2.4		—	%	8	%
净新增资产(美国平台)(in（c）	$	(23)		$	(2)		$	(4)		$	23		$	(34)		不适用		不适用
日均收入交易（“DART”）（美国平台） (单位：千)	280			290			229			223			223			(3)	%	26	%
平均活跃结算账户(单位：千)	8,057			7,991			8,012			7,979			7,946			1	%	1	%

库务署:
日均美元支付量	241,253			237,124			243,005			233,620			233,931			2	%	3	%

清算和抵押品管理:
三方抵押品管理平均余额 (in数十亿）	$	5,298		$	5,157		$	5,248		$	5,706		$	6,044		3	%	(12)	%

(A)其他费用主要包括融资相关费用。

（b）由Clearing和抵押品管理部门以及Pershing业务部门的UC/A组成。

（c）净新资产代表资产净流量（例如，美国经纪交易商Pershing LLC客户账户中的净现金存款和净证券转移，包括股息和利息）。

N/M-没有意义。

纽约17

业务细分市场描述

市场和财富服务业务部门由三个不同的业务线组成：潘兴、库务以及清算和抵押品管理，为金融机构、公司、基金会和捐赠基金、公共基金和政府机构等实体提供业务服务和技术解决方案。有关市场和财富服务费收入的驱动因素的信息，请参阅我们2023年年报中综合财务报表附注10.

潘兴提供执行、清算、托管、业务和技术解决方案，为全球经纪自营商、财富管理公司和注册投资顾问(“RIA”)提供运营支持。

我们的国库服务业务是为金融机构、企业和公共部门提供全球支付、流动性管理和贸易融资服务的领先提供商。

我们的清算和抵押品管理业务在全球范围内清算和结算股权和固定收益交易，并在全球范围内担任三方回购抵押品的托管人。我们是美国政府证券清算的主要提供商，也是非美国政府证券清算的提供商。我们的抵押品服务包括抵押品管理、行政和隔离。我们提供创新的解决方案和行业专业知识，帮助金融机构和机构投资者应对融资、风险和资产负债表方面的挑战。我们是领先的三方抵押品管理服务提供商，在全球平均提供5.3美元的万亿服务，其中包括截至2024年6月30日美国三方回购市场约4.1美元的万亿。

审查财务结果

AUC/A为13.4美元万亿，与2023年6月30日持平，主要反映出较高的市场价值被较低的抵押品管理余额所抵消。

15美元的亿总收入比2023年第二季度增长了6%，比2024年第一季度增长了1%。按业务分类的总收入驱动因素如下所示。

潘兴66300美元的万收入比2023年第二季度增长了3%，

与2024年第一季度相比下降了1%。与2023年第二季度相比，这一增长主要反映了市场价值和客户活动的增加，但被前一年的业务损失部分抵消。与2024年第一季度相比下降的主要原因是上一年净利息收入和业务亏损，但被股权投资收益部分抵消。2024年第二季度净新资产为230亿美元，反映出前一年业务损失的持续转变。

财政部服务收入为42600美元，万比2023年第二季度增长了3%，比2024年第一季度增长了2%。这两项增长主要反映了净新业务和客户活动的增加，但净利息收入的下降部分抵消了这一增长。

万的清算和抵押品管理收入为44600美元，与2023年第二季度相比增长了12%，与2024年第一季度相比增长了3%。这两个增长主要反映了抵押品管理费和清算量的增加。

83300美元的万非利息支出与2023年第二季度相比增长了5%，与2024年第一季度持平。与2023年第二季度相比，这一增长主要是因为投资增加、员工业绩增加以及与收入相关的费用增加，但部分被效率节约所抵消。

年初至今2024年与年初至今2023年

亿总收入为31美元，与2023年前六个月相比增长了4%。潘兴亿的收入为13美元，增长了3%，主要反映了市场价值和客户活动的增加，但部分被前一年业务的损失所抵消。84200美元的万财政服务收入增长了1%，主要反映了净新业务和客户活动的增加，但净利息收入的下降部分抵消了这一增长。清算和抵押品管理收入为87700美元的万增长了9%，主要反映了抵押品管理费和清算量的增加。

与2023年前六个月相比，17美元亿的非利息支出增加了6%，主要反映了更高的投资、员工业绩增长和与收入相关的支出增加，但部分被效率节约所抵消。

18 BNY

投资和财富管理业务板块


																												YTD 24
																	2Q24 vs.										vs.
(百万美元)	2Q24			1Q24			4Q23				3Q23			2Q23			1Q24		2Q23		YTD 24			YTD 23				YTD 23
收入：
投资管理费	$	754		$	768		$	725			$	748		$	753		(2)	%	—	%	$	1,522		$	1,508			1	%
演出费用	8			10			19				30			10			不适用		不适用		18			32				不适用
投资管理费和业绩费 (a)	762			778			744				778			763			(2)		—		1,540			1,540				—
配送费和服务费	69			70			66				62			58			(1)		19		139			113				23
其他费用(b)	(64)			(60)			(55)				(50)			(56)			不适用		不适用		(124)			(109)				不适用
手续费总收入	767			788			755				790			765			(3)		—		1,555			1,544				1
投资和其他收入 (c)	11			17			(121)				1			12			不适用		不适用		28			18				不适用
总费用和其他收入 (c)	778			805			634				791			777			(3)		—		1,583			1,562				1
净利息收入	43			41			45				39			39			5		10		84			84				—
总收入	821			846			679				830			816			(3)		1		1,667			1,646				1
信贷损失准备金	4			(1)			(2)				(9)			7			不适用		不适用		3			7				不适用
非利息费用（不包括无形资产摊销）	663			736			680				670			674			(10)		(2)		1,399			1,406				—

无形资产摊销	5			4			5				5			5			25		—		9			10				(10)
总非利息支出	668			740			685				675			679			(10)		(2)		1,408			1,416				(1)
所得税前收入(亏损)	$	149		$	107		$	(4)			$	164		$	130		39	%	15	%	$	256		$	223			15	%

税前营业利润率	18		%	13		%	(1)		%		20		%	16		%					15		%	14		%
调整后的税前营业利润率 – 非公认会计原则(d)	20		%	14		%	(1)		%	(e)	22		%	18		%					17		%	15		%

按业务类别分列的总收入:
投资管理	$	549		$	576		$	415			$	565		$	553		(5)	%	(1)	%	$	1,125		$	1,117			1	%
财富管理	272			270			264				265			263			1		3		542			529				2
按业务类别分列的总收入	$	821		$	846		$	679			$	830		$	816		(3)	%	1	%	$	1,667		$	1,646			1	%

选定的平均余额:
平均贷款	$	13,520		$	13,553		$	13,405			$	13,519		$	13,995		—	%	(3)	%	$	13,536		$	13,977			(3)	%
平均存款	$	11,005		$	11,364		$	12,039			$	13,578		$	15,410		(3)	%	(29)	%	$	11,185		$	15,775			(29)	%

（a）按固定汇率计算，投资管理和绩效费（非GAAP）与2023年第二季度持平。请参阅第页开始的“补充信息-GAAP和非GAAP财务指标的解释” 43 用于协调这项非GAAP指标。

（b）其他费用主要包括投资服务费。

（c）投资及其他收入以及费用及其他收入总额扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入（亏损）。

（d）扣除分销和服务费用。请参阅第页开始的“补充信息-GAAP和非GAAP财务指标的解释” 43 用于协调这项非GAAP指标。

（e）不包括值得注意的项目并扣除分销和服务费用，2023年第四季度调整后的税前营业利润率为21%（非GAAP）。请参阅第页开始的“补充信息-GAAP和非GAAP财务指标的解释” 43 协调这些非GAAP措施。

N/M-没有意义。

纽约19


AUM趋势												2Q24 vs.
(数十亿美元)	2Q24		1Q24			4Q23		3Q23		2Q23		1Q24		2Q23
按产品类型分类的AUm： (a)
权益	$	167	$	168		$	145	$	133	$	145	(1)	%	15	%
固定收益	221		219			205		190		203		1		9
索引	485		474			459		425		440		2		10
负债驱动型投资	598		573			605		534		579		4		3
多资产和另类投资	173		174			170		156		162		(1)		7
现金	401		407			390		383		377		(1)		6
总AUM	$	2,045	$	2,015		$	1,974	$	1,821	$	1,906	1	%	7	%

AUM变化： (a)
AUM期初余额	$	2,015	$	1,974		$	1,821	$	1,906	$	1,908
净流入(流出)：
长期策略：
股权	(4)		(4)			(2)		(3)		(3)
固定收益	4		12			3		(7)		(4)
负债驱动型投资	4		13			4		1		(3)
多资产和另类投资	(2)		(5)			(1)		(4)		(1)
长期积极策略流入（流出）总额	2		16			4		(13)		(11)
索引	(4)		(15)			(10)		(2)		2
长期战略（流出）流入总额	(2)		1			(6)		(15)		(9)
短期战略：
现金	(7)		16			7		7		(9)
净（流出）流入总额	(9)		17			1		(8)		(18)
净市场影响	40		16			122		(50)		(3)
净汇率影响	(1)		(10)			30		(27)		19
其他	—		18		(b)	—		—		—
AUM期末余额	$	2,045	$	2,015		$	1,974	$	1,821	$	1,906	1	%	7	%

财富管理客户资产 (c)	$	308	$	309		$	312	$	292	$	286	—	%	8	%

（a）代表投资和财富管理业务分部管理的资产。

（b）反映了我们业务范围内类似产品和服务的重新调整。

（c）包括财富管理业务线中的AUm和AUm/A。

业务细分市场描述

我们的投资和财富管理业务部门包括两个不同的业务线：投资管理和财富管理。我们的投资公司独立地并通过我们的全球分销网络向全球机构和零售客户提供高度多样化的投资策略组合。财富管理提供投资管理、托管、财富和遗产规划、私人银行服务、投资服务和信息管理。有关我们投资和财富管理业务部门的更多信息，请参阅我们2023年年度报告的第18页和第19页。

审查财务结果

截至2024年6月30日，万亿的资产管理规模为2美元，与2023年6月30日相比增长了7%，主要反映了更高的市场价值。

2024年第二季度，长期战略净流出为20美元亿，受股票、指数、多资产和另类投资的推动，部分被负债驱动和固定收益投资的流入所抵消。2024年第二季度，短期战略资金流出为70美元亿。市场和监管趋势导致对收费较低的资产管理产品和按业绩收费的需求增加。

万总收入为82100美元，与2023年第二季度相比增长了1%，与2024年第一季度相比下降了3%。按业务分类的总收入驱动因素如下所示。

20 BNY

万的投资管理收入为54900美元，与2023年第二季度相比下降了1%，与2024年第一季度相比下降了5%。与2023年第二季相比减少，主要是由于资产管理资产流动，以及较低的股权投资收入和种子资本收益，但部分被较高的市值所抵销.与2024年第一季度相比，这一下降主要是由于AUM流动以及种子资本收益和股权投资收入下降的混合，但被较高的市值部分抵消。

万的财富管理收入为27200美元，与2023年第二季度相比增长了3%，比2024年第一季度增长了1%。这两个增长主要反映了更高的市场价值，但部分被产品组合的变化所抵消。

投资和财富管理业务部门产生的收入包括2024年第二季度、2023年第二季度和2024年第一季度来自非美国来源的30%。

66800美元的非利息支出万与2023年第二季度相比下降了2%和10%

与2024年第一季度相比。与2023年第二季度相比主要下降反映出效率节约和较低的收入相关费用，但部分被员工业绩增长和更高的投资所抵消。与2024年第一季度相比有所下降主要是反映了较低的收入相关费用。

年初至今2024年与年初至今2023年

与2023年前六个月相比，17美元的亿总收入增长了1%。投资管理收入为11美元亿，增长1%，主要反映了较高的市场价值，但部分被资产管理资金流动和较低的绩效费用所抵消。万的财富管理收入为54200美元，增长了2%，主要反映了市场价值的上升，但部分被产品组合的变化所抵消。

与2023年前六个月相比，非利息支出为14美元的亿下降了1%，主要反映了效率节约和收入相关支出的下降，但投资增加和员工业绩增长部分抵消了这一影响。

其他细分市场



(单位：百万)	2Q24		1Q24		4Q23		3Q23		2Q23		YTD 24		YTD 23
收费收入	$	(4)	$	(17)	$	(17)	$	6	$	(2)	$	(21)	$	1
投资和其他收入 (a)	29		47		38		74		34		76		72
收费和其他收入共计 (a)	25		30		21		80		32		55		73
净利息（费用）	(25)		(7)		(15)		(24)		(27)		(32)		(63)
总收入(a)	—		23		6		56		5		23		10
信贷损失准备金	1		12		(6)		(13)		(25)		13		2
非利息支出	15		65		820		24		71		80		112
所得税前收入(亏损)(a)	$	(16)	$	(54)	$	(808)	$	45	$	(41)	$	(70)	$	(104)

平均贷款和租赁	$	1,767	$	1,816	$	1,706	$	1,711	$	1,749	$	1,791	$	1,630

有关其他部门的更多信息，请参阅我们2023年年度报告第20页。

审查财务结果

总收入包括企业金库和其他投资活动，包括对冲活动，这在费用和其他收入以及净利息费用之间具有抵消影响。

总收入比2023年第二季度减少5亿美元，比2024年第一季度减少23亿美元。与2024年第一季度相比的下降主要反映了2024年第二季度的证券净损失。

非利息费用比2023年第二季度减少56亿美元，比2024年第一季度减少50亿美元。的

纽约21

与2023年第二季度相比减少的主要原因是联邦存款保险公司特别摊款减少和诉讼准备金减少。与2024年第一季度相比减少的主要原因是联邦存款保险公司的特别摊款减少。

年初至今2024年与年初至今2023年

与2023年前六个月相比，所得税前亏损减少了3,400美元万。总手续费和其他收入减少1,800美元万，主要反映了2024年第二季度的证券净亏损。

与2023年前六个月相比，非利息支出减少了3,200美元万，主要反映了联邦存款保险公司特别评估的减少和诉讼准备金的减少，但部分被遣散费增加所抵消。

关键会计估计

我们的重要会计政策在我们2023年年报的综合财务报表附注1中进行了说明。我们的关键会计估计是与信贷损失、商誉和其他无形资产以及诉讼和监管或有事项相关的准备，如下所述。


关键会计估计			参考
信贷损失准备			2023年年度报告，第23-24页，以及“信贷损失拨备”。
商誉和其他无形资产			2023年年度报告，第24-25页。另请参见下文。
诉讼和监管意外情况			合并财务报表附注18中的“法律诉讼”。

商誉和其他无形资产

纽约银行的业务部门包括每年进行商誉减值测试的七个报告单位。中期商誉减值测试是在发生可能显示任何报告单位的公允价值可能低于其账面价值的事件或情况时进行的。

2024年第二季度，由于2024年第一季度中期和年度商誉减值测试的结果以及宏观经济状况，我们对投资管理报告部门进行了中期商誉减值测试，分配的商誉为61美元亿。投资管理报告部门的公允价值比其账面价值高出约3%。我们根据管理层截至2024年6月30日的预测，采用收益法确定了投资管理报告单位的公允价值。适用于这些现金流的贴现率为10.5%。

截至2024年6月30日，如果适用于估计现金流量的贴现率增加或减少25个基点，投资管理报告单位的公允价值将分别减少或增加4%。同样，如果长期增长率增加或减少10个基点，投资管理报告单位的公允价值将分别增加或减少约1%。

在2024年第二季度，我们还对其余六个报告单位进行了年度商誉减值测试，采用收益法估计每个报告单位的公允价值。收益法中使用的估计现金流是基于管理层截至2024年4月1日的预测。适用于这些现金流的贴现率为10%。

由于年度商誉减值测试，并无确认商誉减值。本公司其余六个报告单位的公允价值大幅高于各自报告单位的账面价值。

确定报告单位的公允价值存在不确定性，因为它依赖于对远在未来的现金流的估计，而且就其性质而言，很难在如此长的时间框架内进行估计。未来，假设或贴现率的变化可能会产生重大的非现金商誉减值。

22纽约

综合资产负债表审查

我们的主要风险管理目标之一是在整个市场周期中保持强劲的资产负债表，以满足我们主要利益相关者的期望，包括我们的股东、客户、债权人和监管机构。

我们还寻求承担总体流动性风险，包括日内流动性风险，这在我们的风险偏好范围内。我们资产负债表管理战略的目标是保持一个资产负债表，其特点是强大的流动性和资产质量，随时可以以有竞争力的利率获得外部资金来源，以及强大的资本结构，支持我们的冒险活动，并足以吸收潜在的损失。在管理资产负债表时，已适当考虑保持充足流动资金水平与遵守适用法规和监管预期之间的相互矛盾的需要，同时优化盈利能力。

截至2024年6月30日，总资产为4,290美元亿，而截至2023年12月31日总资产为4,100美元亿。总资产的增加主要是由较高的证券、在美联储和其他中央银行的有息存款和贷款推动的，但部分被银行较低的有息存款所抵消。截至2024年6月30日，存款总额为3,040美元亿，而2023年12月31日的存款总额为2,840美元亿。这一增长反映了美国写字楼的计息存款增加。截至2024年6月30日，计息存款总额占总生息资产的比例为67%，2023年12月31日为66%。

截至2024年6月30日，可用资金总计1,630亿美元，包括银行的现金和到期，美联储和其他央行的计息存款，银行的计息存款和出售的联邦基金，以及根据转售协议购买的证券。相比之下，2023年12月31日的可用资金为1,580美元亿。截至2024年6月30日和2023年12月31日，总可用资金占总资产的百分比为38%。有关我们可用资金的更多信息，请参阅“流动性和股息”。

截至2024年6月30日，证券为1,370美元亿，或总资产的32%，而亿为1,260美元，或31%

总资产，截至2023年12月31日。这一增长主要反映了非美国政府、美国财政部和机构住宅抵押贷款支持证券(RMBS)的增加，但部分被美国政府机构证券减少和2024年前六个月的未实现税前亏损所抵消。有关证券投资组合的其他资料，请参阅综合财务报表附注“证券”及附注4。

截至2024年6月30日，贷款为710美元亿，占总资产的16%，而截至2023年12月31日，贷款为670美元亿，占总资产的16%。这一增长是由于金融机构贷款组合和保证金贷款增加所致。有关我们贷款组合的更多信息，请参阅“贷款”和合并财务报表附注5。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，长期债务总额为310美元亿。对冲长期债务的到期日、赎回和公允价值下降被发行所抵消。有关长期债务的更多信息，请参阅“流动性和股息”。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，纽约梅隆银行的股东权益总额为410亿。有关更多信息，请参阅“资本”。

国家/地区风险敞口

下表列出了纽约银行按国家(不包括美国)列出的10大风险敞口。截至2024年6月30日，以及某些风险状况较高的国家。风险敞口是在内部风险管理的基础上列报的，并未因信贷损失准备而减少。我们监测我们在这些国家和其他国家的风险敞口，作为我们内部国家风险管理流程的一部分。

下面的国家风险敞口反映了本公司基于产生责任的实体的居住国而对交易对手或债务人立即违约的风险。如果存在信用风险缓解，则提供风险缓解的实体的居住国是风险国。证券的风险国一般以证券发行人的住所为基础。

纽约23


2024年6月30日国家风险暴露	计息存款											总暴露剂量
(以十亿计)	中环银行		银行			放贷(a)		证券(b)		其他(c)
前十大国家/地区风险敞口：
德国	$	19.3	$	0.6		$	0.8	$	3.8	$	0.3	$	24.8
英国(“UK”)	10.5		0.4			1.4		4.0		2.5		18.8
比利时	8.1		1.1			0.6		1.3		0.1		11.2
日本	5.9		0.2			0.2		0.4		0.7		7.4
加拿大	—		1.8			0.1		4.0		1.3		7.2
卢森堡	0.1		0.3			1.4		0.1		2.0		3.9
荷兰	1.7		0.1			0.2		1.5		0.2		3.7
韩国	0.1		—			2.5		0.2		0.6		3.4
澳大利亚	—		1.3			0.6		0.7		0.4		3.0
爱尔兰	0.1		0.2			0.5		—		1.7		2.5
前10个国家/地区的总风险敞口	$	45.8	$	6.0		$	8.3	$	16.0	$	9.8	$	85.9	(d)

选择国家/地区风险敞口：
巴西	$	—	$	—		$	0.8	$	0.1	$	0.3	$	1.2
俄罗斯	—		0.5		(e)	—		—		—		0.5

(a) 贷款包括贷款、承兑汇票、签发的信用证、扣除参与额和与贷款有关的承诺。

(b) S债券包括可供出售和持有至到期的投资组合。

(d) 前10名国家/地区的风险约占我们非美国总风险的70%。

(E)现金余额为对俄罗斯有敞口的现金余额。

近年来发生的事件增加了对巴西的关注。巴西的国家风险敞口主要是向大型金融机构发放的短期贸易融资贷款。我们在巴西也有业务，提供投资服务和投资管理服务。

乌克兰战争增加了我们对俄罗斯的关注。俄罗斯的国家风险敞口包括与我们的证券服务业务相关的现金余额，未来可能会增加，因为我们为客户的利益而收到的现金受到分销限制。纽约银行已停止在俄罗斯的新银行业务

并暂停投资管理部门购买俄罗斯证券。截至2024年6月30日，我们的AUR/A和AUm的不到0.1%由俄罗斯证券组成。我们将继续与依赖我们的托管和记录保存服务来管理其风险敞口的跨国客户合作。

作为内部国家风险管理流程的一部分，我们正在监控我们对以色列的风险敞口。截至2024年6月30日，我们对以色列的总风险敞口为321亿美元，主要包括投资级短期生息存款和六个月内到期的场外衍生品。

证券

在讨论我们的证券投资组合时，我们已包括若干信贷评级资料，因为该等资料可显示我们所面对的信贷风险程度。评级分类的重大变动可能显示我们的信贷风险增加，并可能伴随信贷亏损拨备增加及╱或证券组合的公平值减少。

24纽约

下表列示本集团证券投资组合总额的分布情况。


证券投资组合	2024年3月31日			2Q24 更改中未实现得(损)		2024年6月30日					公允价值占已摊销成本成本(a)		未实现得(损)			浮动百分比率 (b)		收视率(c)
																						Bbb+/ BBB-		BB+ 和较低
(百万美元)	公平值					摊销成本 (a)		公平值										AAA/ AA-		A+/ A-						不额定
代理RMBS	$	41,642		$	(74)	$	45,135	$	40,898		91	%	$	(4,237)		23	%	100	%	—	%	—	%	—	%		—	%
美国财政部	29,896			45		29,415		28,633			97		(782)			58		100		—		—		—			—
非美国政府 (d)	26,498			18		27,431		26,866			98		(565)			35		93		3		3		1			—
机构商业按揭证券(“MBS”)	11,083			13		11,551		10,983			95		(568)			41		100		—		—		—			—
克洛斯	7,248			6		7,338		7,354			100		16			100		100		—		—		—			—
外国担保债券(e)	7,259			11		7,484		7,334			98		(150)			46		100		—		—		—			—
美国政府机构	6,607			11		6,819		6,406			94		(413)			32		100		—		—		—			—
非机构商业性MBS	3,009			7		3,096		2,893			93		(203)			49		100		—		—		—			—
非机构RMBS	1,727			(3)		1,822		1,670			92		(152)			42		86		2		—		6			6
其他资产担保证券(“ABS”)	899			8		892		823			92		(69)			13		100		—		—		—			—

其他	11			—		12		11			91		(1)			—		—		—		—		—			100
总证券	$	135,879	(f)	$	42	$	140,995	$	133,871	(f)	95	%	$	(7,124)	(F)(G)	40	%	98	%	1	%	1	%	—	%		—	%

（a）摊销成本反映历史损失并扣除信用损失拨备。

(B)风险包括对冲的影响。

(C)*代表标准普尔(“S”)或同等机构的评级。

（d）包括超国家证券。主要包括接触德国、英国、法国和加拿大。

（e）主要包括接触加拿大、英国、德国和澳大利亚。

（f）包括2024年3月31日可供出售的衍生品对冲证券（包括已终止对冲）的未实现净收益216100万美元和2024年6月30日的216300万美元。

（g）截至2024年6月30日，包括与可供出售证券（扣除对冲）相关的税前未实现净亏损1982万美元，以及与持有至到期证券相关的税前未实现净亏损5142万美元。与可供出售证券相关的税后未实现亏损（扣除对冲）为149600万美元，与持有至到期证券相关的税后等值为392100万美元。

截至2024年6月30日，我们的证券投资组合(包括相关对冲)的公允价值为1,339美元亿，而2023年12月31日的亿为1,233美元。这一增长主要反映了非美国政府、美国财政部和机构RMBS的增加，但部分被美国政府机构证券的减少和2024年前六个月的未实现税前亏损所抵消。

截至2024年6月30日，证券投资组合的未实现净亏损(包括相关对冲的影响)为71美元亿，而2023年12月31日为70美元亿。未实现亏损的增加，包括相关对冲的影响，主要反映了利率上升的影响，但部分被接近到期的证券所抵消。

截至2024年6月30日，可供出售证券的公允价值总计926亿美元，扣除套期保值后，占证券投资组合的69%。截至2024年6月30日，持有至到期证券的公允价值总计413亿，占证券投资组合的31%(扣除对冲)。

截至2024年6月30日，我们可供出售证券投资组合的未实现亏损(税后)为15亿美元，而截至2023年12月31日，该投资组合的未实现亏损为16美元亿。未实现净亏损，包括套期保值的影响，随着证券接近到期而减少，部分被更高利率的影响所抵消。

截至2024年6月30日，我们投资组合中98%的证券评级为AAA/AA-，而2023年12月31日的评级为99%。

按证券类别划分的税前证券收益(亏损)净额见合并财务报表附注4。见合并财务报表附注附注15，按公允价值层级划分证券。

纽约25

下表列出了与证券投资组合相关的可摊销购买溢价（扣除折扣）和净摊销。


可摊销购买溢价（扣除折扣）和证券净摊销 (a)
(单位：百万)	2Q24		1Q24		2Q23

可摊销购买溢价，扣除折扣	$	344	$	419	$	1,028

净摊销 (b)	$	9	$	19	$	42

（a）收购溢价摊销会减少净利息收入，而折扣的增加会增加净利息收入。两者均按水平收益率记录。

（b） 2024年6月30日终止的证券对冲为37100万美元、2024年3月31日为40500万美元和2023年6月30日为44000万美元的累计基差调整也将计入证券剩余期限内的净利息收入。包括终止对冲增加的影响在内，2024年第二季度净增加25亿美元，2024年第一季度净增加14亿美元，2023年第二季度净摊销23亿美元。

贷款


总风险-合并	2024年6月30日						2023年12月31日
(以十亿计)	贷款		无资金支持承诺		总暴露		贷款		无资金支持承诺		总暴露
金融机构	$	12.2	$	32.4	$	44.6	$	10.5	$	29.2	$	39.7
商业广告	2.2		12.0		14.2		2.1		11.4		13.5
理财贷款	8.8		0.5		9.3		9.1		0.5		9.6
财富管理抵押贷款	9.0		0.2		9.2		9.1		0.3		9.4
商业地产	6.9		3.2		10.1		6.8		3.4		10.2
租赁融资	0.6		—		0.6		0.6		—		0.6
其他住宅按揭	1.1		—		1.1		1.2		—		1.2
透支	3.2		—		3.2		3.1		—		3.1
资本募集融资	4.1		3.6		7.7		3.7		3.6		7.3
其他	2.9		—		2.9		2.7		—		2.7
保证金贷款	19.6		—		19.6		18.0		—		18.0
总	$	70.6	$	51.9	$	122.5	$	66.9	$	48.4	$	115.3

截至2024年6月30日，我们的贷款相关风险敞口总额为1，225亿美元，比2023年12月31日增加了6%，主要反映了金融机构投资组合的风险敞口增加和保证金贷款增加。

我们的金融机构和商业投资组合构成了我们最集中的风险。截至2024年6月30日，这些投资组合占我们总风险的48%，截至2023年12月31日，这些投资组合占我们总风险的46%。此外，我们的大部分透支与金融机构有关。

金融机构

金融机构投资组合如下所示。


金融机构投资组合风险敞口 (数十亿美元)	2024年6月30日										2023年12月31日
	贷款		无资金支持承诺		总暴露		库存百分比等级		到期百分比 <1年。		贷款		无资金支持承诺		总暴露
证券业	$	2.4	$	17.8	$	20.2	99	%	99	%	$	2.3	$	14.8	$	17.1
资产管理公司	1.6		8.2		9.8		95		77		1.4		8.0		9.4
银行	7.9		1.4		9.3		89		94		6.4		1.4		7.8
保险	0.1		4.1		4.2		100		17		0.1		3.9		4.0
政府	—		0.3		0.3		100		63		—		0.2		0.2
其他	0.2		0.6		0.8		98		51		0.3		0.9		1.2
总	$	12.2	$	32.4	$	44.6	97	%	84	%	$	10.5	$	29.2	$	39.7

26纽约

截至2024年6月30日，金融机构投资组合敞口为446亿，较2023年12月31日增加12%，主要反映出证券行业和银行投资组合的敞口增加。

金融机构的风险敞口质量很高，截至2024年6月30日，97%的风险敞口符合我们内部信用评级分类的投资级相当标准。每个客户都被分配了一个内部信用评级，该评级基于多个维度被映射到等效的外部评级机构级别，这些维度会被持续评估，并可能随着时间的推移而变化。对于非美国交易对手的评级，我们的内部信用评级通常上限为相当于交易对手所在国主权评级的评级，无论分配给交易对手的内部信用评级或基础抵押品是什么。

对金融机构的敞口一般是短期的，84%的敞口在一年内到期。截至2024年6月30日，16%的金融机构敞口在90天内到期，而2023年12月31日这一比例为19%。

此外，65%的金融机构风险敞口是有担保的。例如，证券业客户

资产管理公司经常以托管的有价证券为抵押借款。

截至2024年6月30日，向交易商提供的与其三方回购活动相关的有担保日内信贷总额为135000美元亿，并被纳入证券业投资组合。交易商以市值超过未偿还信贷金额的高质量流动抵押品来确保未偿还的日内信贷。担保日内信贷安排约占金融机构投资组合中风险敞口的30%，每年都会进行审查和重新批准。

资产管理公司的投资组合敞口是高质量的，截至2024年6月30日，95%的敞口符合我们的投资级同等评级标准。这些敞口通常是短期流动性工具，其中大部分是受监管的共同基金。

我们的银行投资组合敞口主要与全球贸易融资有关。这些风险敞口本质上是短期的，94%的风险敞口将在一年内到期。截至2024年6月30日，我国银行投资组合敞口的投资级百分比为89%，而2023年12月31日为84%。我们的非投资级敞口主要是在巴西的贸易融资贷款。

商业广告

商业投资组合如下所示。


商业投资组合风险敞口	2024年6月30日										2023年12月31日
(数十亿美元)	贷款		无资金支持承诺		总暴露		库存百分比等级		到期百分比 <1年。		贷款		无资金支持承诺		总暴露
服务和其他	$	1.4	$	3.6	$	5.0	98	%	36	%	$	1.2	$	3.4	$	4.6
制造	0.6		3.7		4.3		100		23		0.5		3.6		4.1
能源和公用事业	0.2		4.0		4.2		92		13		0.4		3.7		4.1
媒体和电信	—		0.7		0.7		79		3		—		0.7		0.7
总	$	2.2	$	12.0	$	14.2	96	%	23	%	$	2.1	$	11.4	$	13.5

截至2024年6月30日，商业投资组合的风险敞口为1420亿美元，较2023年12月31日增加了5%，主要反映了服务业以及其他和制造业投资组合的风险敞口较高。

我们的信贷策略是专注于我们非信贷服务的活跃用户的投资级客户。下表总结了

投资级金融机构和商业投资组合风险敞口。


投资级投资组合的百分比
	截至的季度
	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年12月31日		九月2023年30日		2023年6月30日
金融机构	97	%	97	%	92	%	94	%	94	%
商业广告	96	%	96	%	94	%	95	%	95	%

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理财贷款

截至2024年6月30日，我们的理财贷款风险为930亿美元，而2023年12月31日为960亿美元。财富管理贷款主要包括向高净值个人发放的贷款，其中大部分由客户的投资管理账户或托管账户担保。

财富管理抵押贷款

截至2024年6月30日，我们的财富管理抵押贷款风险为920亿美元，而为940亿美元

于2023年12月31日。财富管理抵押贷款主要包括向高净值个人提供的贷款，并以住宅物业为抵押。财富管理抵押贷款主要是只付息、可调利率抵押贷款，初始时加权平均贷款与价值的比率为61%。截至2024年6月30日，不到1%的抵押贷款逾期。

截至2024年6月30日，财富管理抵押贷款组合由以下地理集中组成：加利福尼亚州-21%;纽约州-14%;佛罗里达州-11%;马萨诸塞州-8%;其他-46%。

商业地产

按资产类别划分的商业房地产投资组合的构成，包括担保百分比，如下所示。


按资产类别划分的商业地产投资组合构成	2024年6月30日				2023年12月31日
	总暴露		百分比安稳(a)		总暴露		百分比安稳(a)
(以十亿计)

住宅	$	4.2	87	%	$	4.3	88	%
办公室	2.5		74		2.6		74
零售	0.8		62		0.8		63
混合使用	0.8		33		0.8		31
酒店	0.6		43		0.6		40
医疗保健	0.6		49		0.5		57
其他	0.6		64		0.6		71
总商业地产	$	10.1	71	%	$	10.2	73	%

（a）代表每个资产类别中房地产担保的风险敞口百分比。

截至2024年6月30日，我们的商业房地产敞口总额为101美元亿，截至2023年12月31日，我们的商业房地产敞口为102美元亿。我们的创收商业地产设施专注于经验丰富的业主，并基于现有现金流采用适度杠杆结构。我们的商业房地产贷款活动还包括建设和改造设施。我们的客户群包括经验丰富的开发商和长期持有房地产资产的人士。贷款是根据现有或预计的现金流批准的，并得到评估和对当地市场状况的了解的支持。开发贷款的结构是适度杠杆的，在许多情况下，涉及对开发商的某种程度的追索权。

截至2024年6月30日，无担保投资组合由房地产投资信托基金(“REITs”)和房地产运营公司组成，这两家公司主要是投资级的。

截至2024年6月30日，我们的商业房地产投资组合包括以下集中度：纽约地铁-34%；房地产投资信托基金和房地产运营公司-29%；以及其他-37%。

租赁融资

截至2024年6月30日，租赁融资组合敞口总额为60000美元万，截至2023年12月31日为59900美元万。截至2024年6月30日，几乎所有租赁敞口都是投资级或相当于投资级的敞口，包括由多元化资产支持的敞口，主要是房地产和大型运输设备。资产既有国内的，也有国外的，主要集中在德国和美国。

28纽约

其他住宅按揭

其他住宅抵押贷款组合主要由1-4个家庭住宅抵押贷款组成，截至2024年6月30日总计110亿美元，截至2023年12月31日总计120亿美元。

透支

透支主要涉及托管和证券结算客户，一般在两个工作日内偿还。

资本募集融资

资本募集融资包括向私募股权基金提供的贷款，这些贷款由基金投资者的资本承诺和基金的资本募集权利担保。

其他贷款

其他贷款主要包括向消费者发放的贷款，这些贷款完全以股票、共同基金和固定收益证券为抵押。

保证金贷款

2024年6月30日的保证金贷款风险为1960亿美元，2023年12月31日的保证金贷款风险为1800亿美元，以有价证券作抵押。借款人必须保持超过贷款价值100%的每日抵押保证金。保证金贷款包括2024年6月30日的900亿美元和2023年12月31日的700亿美元，与向经纪交易商提供完全抵押贷款的定期贷款计划有关。

信贷损失准备

我们的信贷策略是专注于我们非信贷服务的活跃用户的投资级客户。我们面临的客户信用风险主要包括资金到位的贷款、无资金到位的贷款合同承诺、备用信用证以及与我们的托管和证券清算业务相关的透支。

下表详细介绍了我们的信用损失拨备的变化。


信贷损失准备活动	2024年6月30日			2024年3月31日			2023年12月31日			2023年6月30日
(百万美元)



信贷损失准备期初余额	$	440		$	414		$	325		$	320

信贷损失准备金	—			27			84			5
净（冲销）回收：
贷款：
商业地产	(43)			—			—			—

其他住宅按揭	—			—			—			(1)

财富管理抵押贷款	—			(1)			—			—
其他	—			—			5			—
其他金融工具	(1)			—			—			(1)
（冲销）回收净额	(44)			(1)			5			(2)
信贷损失准备期末余额	$	396		$	440		$	414		$	323

贷款损失准备	$	286		$	322		$	303		$	191
与贷款有关的承付款的免税额	73			81			87			91
其他金融工具备抵 (a)	37			37			24			41
信贷损失准备总额	$	396		$	440		$	414		$	323

期末贷款总额	$	70,642		$	73,615		$	66,879		$	64,469




贷款损失准备占贷款总额的百分比	0.40		%	0.44		%	0.45		%	0.30		%
贷款损失拨备和与贷款有关的承诺占贷款总额的百分比	0.51		%	0.55		%	0.58		%	0.44		%

(A)准备金包括根据转售协议出售和购买的联邦基金和证券的信贷损失准备金、可供出售的证券、持有至到期的证券、应收账款、银行现金和到期款项以及银行的计息存款。

贷款损失准备和贷款相关承诺准备代表

管理层对我们信贷组合中终生预期损失的估计。这个评估过程是

纽约29

受到大量估计和判断。实际结果与预测存在差异或

根据管理层的判断，信用损失备抵可能大于或小于未来的冲销。

根据2023年年度报告“关键会计估计”中讨论的信用损失拨备评估，我们已将贷款和贷款相关承诺的拨备分配如下。


贷款损失备抵的分配和借贷相关承担 (a)	2024年6月30日 (b)				2024年3月31日				2023年12月31日				2023年6月30日
(百万美元)	$		%		$		%		$		%			$		%
商业地产	$	298	83	%	$	347	86	%	$	325	83	%		$	199	71	%
商业广告	27		7		24		6		27		7			21		7
金融机构	21		6		17		4		19		4			32		11
财富管理抵押贷款	6		1		7		1		9		2			15		5
资本募集融资	3		1		4		1		4		1			4		1
其他住宅按揭	3		1		3		1		4		1			9		3
理财贷款	1		1		1		1		1		1			1		1
租赁融资	—		—		—		—		1		1			1		1

总	$	359	100	%	$	403	100	%	$	390	100	%		$	282	100	%

（a）于2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日和2023年6月30日，分配给保证金贷款、透支和其他贷款的拨备微不足道。

（b）用于分配定性准备金的方法于2024年第二季度进行了修改，以使某些可具体识别的定性准备金与相应类别的融资应收账款保持一致。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注的注5。

信贷亏损拨备的分配本质上是判断性的，而信贷亏损拨备的全部可用于吸收信贷亏损，而不论亏损性质如何。

我们的信贷损失拨备对许多因素都很敏感，尤其是宏观经济预测假设，这些假设被纳入我们对贷款组合预期寿命的信贷损失估计中，以及分配给每个借款人的信用评级。随着宏观经济环境和相关预测的变化，信贷损失拨备可能会发生实质性变化。以下敏感性分析并不代表管理层对我们的投资组合或经济环境恶化的预期，而是作为评估信贷损失准备对关键投入变化的敏感性的假设情景。如果商业地产价值增加10%，所有其他信用评级提高一个等级，定量津贴将减少4,300美元万，如果商业房地产价值下降10%，所有其他信用评级为1

更糟糕的是，量化津贴将增加7,600美元万。我们基于多情景的宏观经济预测用于确定2024年6月30日的信贷损失拨备，包括三种情景。基准情景反映了GDP增长为正但略有下降，失业率稳定，商业房地产价格在2024年底之前略有下降。上行情景反映出，与基线相比，GDP在2024年第三季度之前增长更快，失业率在2024年底之前下降，商业房地产价格在2024年底之前保持稳定。下行情景预计，GDP将在2024年第三季度出现负增长，然后放缓，失业率将在2025年年中之前迅速上升，商业房地产价格将大幅低于基线。在2024年6月30日，我们将最大的权重放在我们的基线情景上，其余的权重放在上行和下行情景上。从敏感性的角度来看，在2024年6月30日，如果我们对下行情景应用100%的权重，信贷损失拨备将比万高出约9,100美元。

30 BNY

不良资产

下表列示我们的不良资产。


不良资产	2024年6月30日			2023年12月31日
(百万美元)
不良贷款：
商业地产	$	185		$	189
其他住宅按揭	21			24
财富管理抵押贷款	20			19




不良贷款总额	226			232
拥有的其他资产	1			5
不良资产总额	$	227		$	237
不良资产比率	0.32		%	0.35		%
贷款损失/不良贷款准备	126.5			130.6
贷款损失/不良资产准备	126.0			127.8
贷款损失和与贷款有关的承诺/不良贷款拨备	158.8			168.1
贷款损失和与贷款有关的承担/不良资产准备	158.1			164.6

存款

截至2024年6月30日，存款总额为3，043亿美元，比2023年12月31日的2，837亿美元增长7%。这一增长主要反映了美国办事处的生息存款和非美国办事处的生息存款的增加。

截至2024年6月30日，无息存款为580美元亿，而2023年12月31日为583美元亿。生息存款主要是活期存款，截至2024年6月30日为2,463美元亿，2023年12月31日为2,254美元亿。

短期借款

我们的资金来源主要是存款，其次是其他短期借款和长期债务。短期借款包括根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券，向客户和经纪自营商支付的款项，商业票据和其他借入的资金。某些短期借款，例如根据回购协议出售的证券，需要交付证券作为抵押品。

根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券包括与固定收益清算公司的回购协议活动

(“FICC”)，我们按毛数记录利息支出，但期末余额和平均余额反映了可强制执行的净额结算协议下抵销的影响。这项活动主要涉及政府证券抵押转售和回购协议，这些协议是与新加入FICC并与FICC结算的客户签署的。

对客户和经纪交易商的应付款项代表等待再投资的资金和按需支付的卖空收益。客户和经纪自营商的应付款是由客户交易活动和市场波动推动的。

纽约梅隆银行可以发行自发行之日起397天内到期的商业票据，到期前不可赎回或自愿提前还款。

其他借款资金主要包括联邦住房贷款银行的借款、证券服务业务中的次级托管人账户余额透支、融资租赁负债以及潘兴子公司的信用额度借款。透支通常与结算的时间差异有关。

流动资金和股息

纽约银行将流动性定义为母公司及其子公司快速有效地获得资金或将资产转换为现金的能力，或以合理成本展期或发行新债务的能力，特别是在市场紧张时期，并以合理的成本履行其短期(最长一年)债务的能力。资金流动性风险是指纽约银行无法在不对日常运营或我们的财务状况造成不利影响的情况下，以合理的成本满足预期和意外的现金流和抵押品需求的现金和抵押品义务的风险。资金流动性风险可能来自资金错配、无法将资产转换为现金的市场约束、无法持有或筹集现金、隔夜存款较低、存款流失或或有流动性事件。

经济状况的变化或面临的信贷、市场、运营、法律和声誉风险也会影响纽约银行的流动性风险状况，并在我们的流动性风险框架中予以考虑。有关更多信息，请参阅我们2023年年度报告中的“风险管理-流动性风险”。

纽约31

母公司的政策是在每个季度末获得足够的未支配现金和现金等价物，以支付到期日和其他预测的债务赎回、净利息支付和随后18个月期间的净纳税，并提供足够的抵押品来满足受联邦储备法第23A条约束的交易。

我们监测和控制重要法人实体、分支机构、货币和业务线内部和之间的流动性敞口和资金需求，并考虑到(除其他因素外)对实体之间流动性转移的任何适用限制。

纽约银行还管理潜在的日内流动性风险。我们根据现有和预期的日内流动性资源（例如现金余额、剩余日内信贷能力、日内应急资金和可用抵押品）监控和管理日内流动性，使纽约银行能够在正常和合理严重的压力条件下履行日内义务。

我们将用于内部流动性管理的可用资金定义为现金和银行应收账款、美联储和其他央行的生息存款、银行的生息存款以及出售的联邦基金以及根据转售协议购买的证券。

下表列出了期末和平均可用资金总额。


可用资金	2024年6月30日			2023年12月31日			平均值
(百万美元)							2Q24			1Q24			2Q23			YTD 24			YTD 23
现金和银行到期款项	$	5,311		$	4,922		$	5,556		$	5,480		$	5,295		$	5,518		$	5,495
存放在美联储和其他中央银行的有息存款	116,139			111,550			102,257			102,795			114,578			102,526			104,793
银行的有息存款	11,488			12,139			11,210			11,724			13,919			11,467			15,065
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券	29,723			28,900			29,013			27,019			26,989			28,016			25,817
可用资金总额	$	162,661		$	157,511		$	148,036		$	147,018		$	160,781		$	147,527		$	151,170
可用资金总额占总资产的百分比	38		%	38		%	36		%	36		%	38		%	36		%	37		%

截至2024年6月30日，总可用资金为1,627美元亿，2023年12月31日为1,575美元亿。这一增长主要是由于美联储和其他央行的生息存款增加所致。

2024年前6个月，平均非核心资金来源(如根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券、交易负债、商业票据和其他借入资金)为195亿，而2023年前6个月的平均非核心资金来源为275美元亿。这一下降主要是因为根据回购协议购买和出售的联邦基金和证券减少，以及交易负债减少。

2024年前六个月平均有息国内存款为140.6美元，而2023年前六个月亿为1,193美元。2024年上半年，平均计息外国存款(主要来自我们的欧洲业务，包括证券服务以及市场和财富服务部门)为918亿，而同期为903亿美元

2023年的前六个月。这些变化主要反映了客户端的活动。

2024年前6个月，客户和经纪自营商的平均应付款为122美元亿，2023年前6个月为159美元亿。客户和经纪自营商的应付款是由客户交易活动和市场波动推动的。

2024年前六个月的平均长期债务为313亿，2023年前六个月的平均长期债务为311亿。

平均无息存款从2023年上半年的660美元亿降至2024年上半年的495美元亿，主要反映了客户活动。

证券服务及市场及财富服务业务分部的客户活动大幅减少，将减少我们获取存款的机会。有关可能影响我们存款余额的其他因素，请参阅“资产/负债管理”。

32纽约

流动资金来源

母公司的主要流动资金来源是进入债务和股票市场、从其子公司获得股息、手头现金以及在正常业务情况下通过我们的中间控股公司（“IHC”）承诺的信贷融资向母公司提供的现金。

我们以优惠条件进入资本市场的能力，或根本进入资本市场的能力，部分取决于我们的信用评级，如下所示：

2024年6月30日信用评级

穆迪

标普(S&P)

惠誉

DBRS

家长：

长期优先债务

AA-

AA型

次级债务

A-

AA(低)

优先股

Baa1

BBB

BBB+

Outlook-父级

正性

稳定

纽约梅隆银行：

长期优先债务

AA2

AA-

AA型

AA(高)

次级债务

天然橡胶

长期存款

Aa1

AA-

AA+

AA(高)

短期存款

P-1

A-1+

F1+

R-1(高)

商业票据

P-1

A-1+

F1+

R-1(高)

纽约梅隆银行：

长期优先债务

AA2

(a)

AA-

AA型

(a)

AA(高)

长期存款

Aa1

AA-

AA+

AA(高)

短期存款

P-1

A-1+

F1+

R-1%(高)

展望-银行

负（多个）

(b)

稳定

(A)A+代表高级债务发行人违约评级。

（b）长期高级债务评级前景积极。长期存款评级展望为负面。纽约梅隆银行高级无担保评级前景积极。

NR-未评级。

截至2024年6月30日，长期债务总额为309美元亿，截至2023年12月31日，长期债务总额为313美元亿。26美元亿的到期和赎回以及对冲长期债务公允价值的下降被总计25美元亿的发行所抵消。26美元亿的长期债务将在2024年剩余时间到期。

今年7月，母公司分四批发行了25美元的亿长期债券：

•30000美元万浮息优先票据，2028年到期，年利率为复合担保隔夜融资利率(SOFR)加83个基点，

•价值60000美元的万固定利率至浮动利率优先票据，将于2028年到期。从发行到2027年7月21日(但不包括在内)的年固定利率为4.890%，然后是复利SOFR加84个基点的年利率，

•11美元亿的固定利率到浮动利率的优先票据，将于2032年到期。年利率固定利率

从发行到2031年7月22日(但不包括)的利率为5.060%，然后是复利SOFR加123个基点的年利率，以及

•价值50000美元的万固定利率至浮动利率优先次级票据，将于2039年到期。从发行到2034年7月21日(但不包括在内)的年固定利率为5.606%，然后是复利SOFR加177个基点的年利率。

纽约梅隆银行可以发行纸币和存单(“CD”)。截至2024年6月30日和2023年12月31日，未偿还票据分别为18美元亿和13美元亿。截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别有13美元的亿和39700美元的万未偿还。

纽约梅隆银行还发行自发行之日起397天内到期的商业票据，到期前不可赎回或自愿提前偿还。那里

纽约33

截至2024年6月30日，未偿还商业票据为3.01亿美元。截至2023年12月31日，没有未偿还的商业票据。2024年前六个月的平均未偿还商业票据为48100美元万，2023年前六个月的平均未偿还商业票据为300万美元。

在2024年6月30日之后，我们的美国银行子公司可以向母公司宣布大约13美元的亿股息，而不需要监管豁免。此外，截至2024年6月30日，母公司的非银行子公司的流动资产约为36亿。对我们从子公司获得资金的能力的限制在我们2023年年报的“监督和监管-资本规划和压力测试-股息、股票回购和其他资本分配的支付”和综合财务报表附注19中有更详细的讨论。

潘兴有限责任公司有一个未承诺的信贷额度，用于融资目的，由母公司担保30000美元的万。2024年第二季度，这一额度下没有借款。潘兴有限公司是纽约银行在英国的间接子公司，拥有两个单独的未承诺信贷额度，总计25700美元万。2024年第二季度，这些额度下的平均借款为100亿美元万。

双重杠杆率是我们对子公司的股权投资除以我们合并的母公司股本的比率，其中包括我们的非累积永久优先股。简而言之，双杠杆率衡量的是子公司的股本在多大程度上是由母公司债务融资的。随着双重杠杆率的提高，这可能反映出为了支付利息和债务到期日，对公司现金流的更大需求。纽约银行的双倍杠杆率是在一个范围内进行管理的，考虑到其主要子公司(如中央银行存款和政府证券)持有的高水平可用流动资产，公司基于现金产生费用的商业模式(2024年第二季度手续费收入占总收入的74%)，以及我们银行子公司的分红能力。截至2024年6月30日，我们的双倍杠杆率为120.6%，2023年12月31日为120.5%，在管理层的目标范围内。

资金的使用

母公司资金的主要用途是回购普通股、支付股息、支付借款本金和利息、收购和对子公司的额外投资。

2024年6月，向普通股股东支付了每股0.42美元的季度股息。2024年第二季度，我们的普通股股息支付率为28%。

2024年7月，我们的董事会批准将普通股的季度现金股息增加12%，从每股0.42美元增加到0.47美元。增加的季度现金股息于2024年8月2日支付。

在2024年第二季度，我们以每股58.52美元的平均价格回购了1,030股万普通股，总成本为60100美元万。

流动资金覆盖比率（“LCR”）

美国监管机构已经制定了一项LCR，要求包括纽约银行在内的某些银行组织保持最低数量的无担保优质流动资产(HQLA)，足以承受在假设的标准化严重流动性压力情景下30天内的现金净流出。

下表显示了纽约银行的综合HQLA以及平均HQLA和平均LCR。


合并的HQLA和LCR	2024年6月30日			2024年3月31日
(数十亿美元)
现金(a)	$	116		$	119
证券(b)	90			93
总部生活津贴合并总额 (c)	$	206		$	212

综合总部生活质量总水平-平均 (c)	$	193		$	192
平均合并MCR	115		%	117		%

（a）主要包括存放在央行的现金。

（b）主要包括美国政府支持的企业、美国财政部、主权国家和美国机构的证券。

（c）调整前列出的合并HQLA。经过冲销和流动性受限的影响，合并HQLA于2024年6月30日总计1，480亿美元，截至2024年3月31日总计1，590亿美元，2024年第二季度平均为1，370亿美元，2024年第一季度平均为1，430亿美元。

34纽约

纽约银行和我们每一家受影响的国内银行子公司在整个2024年第二季度都至少符合美国LCR要求。

净稳定筹资比率(“NSFR”)

NSFR是适用于包括纽约银行在内的美国大型银行组织的流动性要求。NSFR表示为一年内可用稳定资金与所需稳定资金的比率。2024年第二季度我们的平均综合NSFR为132%，2024年第一季度为136%。

纽约银行和我们每一家受影响的国内银行子公司在整个2024年第二季度都至少遵守了NSFR的要求。

现金流量表

下文概述了综合现金流量表所反映的活动。虽然这些信息可能有助于突出某些宏观趋势和业务战略，但在分析我们的净收益和净资产的变化时，现金流分析可能没有那么重要。我们相信，除了传统的现金流分析外，本文中关于流动性和股息以及资产/负债管理的讨论可能会为评估我们的流动性状况和相关活动提供更有用的背景。

在截至2024年6月30日的6个月中，用于经营活动的净现金为55100美元万，

相比之下，截至2023年6月30日的六个月，运营活动提供的现金净额为29美元亿。在截至2024年6月30日的6个月中，用于运营的现金流主要是由于交易资产和负债的变化以及应计和其他净额的变化，部分被收益抵消。在截至2023年6月30日的6个月中，运营提供的现金流主要来自收益。

截至2024年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金为213美元亿，而截至2023年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金为251美元亿。在截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金主要来自证券、美联储和其他央行的计息存款以及贷款的变化。在截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金主要是由于在美联储和其他央行的计息存款的变化以及根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券的变化，但被证券的净变化和银行的计息存款的变化部分抵消。

在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为210亿美元亿，而截至2023年6月30日的六个月为200亿美元亿。在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金主要来自存款的变化。在截至2023年6月30日的6个月中，融资活动提供的净现金主要是由于存款的变化以及根据回购协议购买和出售的证券的变化。

纽约35

资本


资本数据	2024年6月30日			2024年3月31日			2023年12月31日
(百万美元，每股除外；普通股以千股为单位)



纽约州股东权益与总资产比率	9.5		%	9.3		%	9.9		%
纽约州普通股股东权益与总资产比率	8.5		%	8.3		%	8.9		%
纽约州股东权益总额	$	40,843		$	40,569		$	40,770
纽约州普通股股东权益总额	$	36,500		$	36,226		$	36,427
纽约有形普通股股东权益-非GAAP (a)	$	19,325		$	19,023		$	19,174
普通股每股账面价值	$	49.46		$	48.44		$	47.97
每股普通股有形账面价值--非公认会计原则(a)	$	26.19		$	25.44		$	25.25
每股普通股收盘价	$	59.89		$	57.62		$	52.05
市值	$	44,196		$	43,089		$	39,524
已发行普通股	737,957			747,816			759,344

每季度：

普通股每股现金股息	$	0.42		$	0.42		$	0.42
普通股派息率	28		%	34		%	202		%
普通股息收益率 (按年计算)	2.8		%	2.9		%	3.2		%

（a）请参阅第页开始的“补充信息-GAAP和非GAAP财务指标的解释” 43 将GAAP措施与非GAAP措施进行协调。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，纽约梅隆银行的股东权益总额为408亿，反映了收益，但被普通股回购和股息支付所抵消。

在2024年的前六个月，我们以每股56.47美元的平均价格回购了2,810股万普通股，总成本为16美元亿。

2023年1月，我们宣布了一项由董事会批准的股票回购计划，规定从2023年1月1日开始回购最高50美元的亿普通股。本次股份回购计划取代了此前所有授权的股份回购计划。

2024年4月，我们宣布了一项新的授权，规定除了现有2023年1月授权下的任何剩余产能外，还可以回购60美元亿的普通股。

2024年7月，我们的董事会批准将普通股的季度现金股息增加12%，从每股0.42美元增加到0.47美元。增加的季度现金股息于2024年8月2日支付。

资本充足率

监管机构根据既定的量化衡量标准，为银行控股公司(“BHC”)和银行(包括纽约银行和我们的银行子公司)确定一定的资本水平。为了保持母公司作为金融控股公司的地位，我们在美国的银行子公司和纽约银行必须符合“资本充足”的条件。截至2024年6月30日和2023年12月31日，纽约银行和我们的美国银行子公司资本充足。未能达到监管标准，包括“资本充足”状态或更普遍的资本充足率规则，可能会导致我们的活动受到限制，并对我们的财务状况产生不利影响。请参阅“纽约梅隆银行受监管的实体和附属监管要求”和“风险因素-资本和流动性风险-未能满足监管标准，包括”资本良好“和”管理良好“地位或资本充足率和流动性规则，这些问题的讨论可能会导致我们的活动受到限制，并对我们的业务和财务状况产生不利影响，这两项都在我们的2023年年报中。

美国银行机构的资本金规定是以巴塞尔银行监管委员会采用的框架为基础的，该委员会会不时进行修订。有关这些资本金要求的更多信息，请参阅我们2023年年度报告中的“监督和监管”。

36纽约州

下表显示了我们的综合和最大的银行子公司监管资本比率。


综合及最大银行附属公司监管资本比率	2024年6月30日								2024年3月31日		2023年12月31日
	资本充裕			最低要求			资本比率		资本比率		资本比率
						(a)
综合监管资本比率: (b)
高级方法：
CET1比率	不适用		(c)	8.5	%		11.5	%	11.1	%	11.5	%
一级资本比率	6	%		10			14.2		13.7		14.2
总资本比率	10			12			15.0		14.5		14.9
标准化方法：
CET1比率	不适用		(c)	8.5	%		11.4	%	10.8	%	11.9	%
一级资本比率	6	%		10			14.0		13.4		14.6
总资本比率	10			12			15.0		14.3		15.6
第1级杠杆率	不适用		(c)	4			5.8		5.9		6.0
单反 (d)	不适用		(c)	5			6.8		7.0		7.3

纽约梅隆银行监管资本比率: (b)

CET1比率	6.5	%		7	%		16.1	%	15.7	%	16.2	%
一级资本充足率	8			8.5			16.1		15.7		16.2
总资本比率	10			10.5			16.2		16.0		16.3
第1级杠杆率	5			4			6.4		6.5		6.6
单反 (d)	6			3			7.9		8.2		8.5

（a） 2024年6月30日的最低要求包括最低阈值以及当前适用的缓冲区。美国全球系统重要性银行（“G-BBB”）附加费1.5%可能会发生变化。逆周期资本缓冲目前设定为0%。压力资本缓冲（“SCB”）要求为2.5%，等于标准化方法资本比率的监管最低标准。

（b）对于我们的CET 1、一级资本和总资本比率，我们根据美国资本规则的有效资本比率是根据标准化和高级方法计算的比率中较低的。一级杠杆率基于一级资本和季度平均总资产。

(C)担心美联储的规定没有为这些措施设定资本充足的门槛。

（d） SLR基于一级资本和总杠杆风险，其中包括某些表外风险。

不适用-不适用。

我们在标准化方法下的CET1比率在2024年6月30日为11.4%，在高级方法下在2023年12月31日为11.5%。减少是由较高的风险加权资产推动的，但资本增加部分抵销了减少的影响。

截至2024年6月30日，一级杠杆率为5.8%，2023年12月31日为6.0%。减少反映平均资产增加，但被资本增加部分抵销。

基于风险的资本比率根据期末资产负债表的规模以及资产投资的水平和类型而变化，杠杆率则基于本季度资产负债表的平均规模而变化。资产负债表规模根据客户和市场活动水平的不同而不同。一般来说，当服务客户更活跃地交易证券时，存款余额和整体资产负债表都会更高。此外，当市场经历剧烈波动或压力时，我们的资产负债表规模可能会随着客户存款水平的增加而大幅增加。

除其他事项外，我们的资本比率必须受制于对模型校准的所有必要改进的预期合规性、监管机构对用作RWA计算一部分的某些模型的批准、其他改进、监管机构的进一步实施指导、市场惯例和标准以及纽约银行可能对其业务做出的任何改变。由于这些因素，我们的资本比率可能会发生重大变化，并可能随着时间和时期的不同而波动。

根据高级方法，我们的运营亏损风险模型以外部损失为依据，包括对金融服务业机构征收的罚款和罚款，特别是与我们经营的业务相关的机构，因此，外部损失已经影响并可能在未来影响我们必须持有的资本额。

纽约37

下表列出了我们的资本构成和RWA。


资本成分和风险加权资产
	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年12月31日
(单位：百万)
CET1：
普通股股东权益	$	36,500	$	36,226	$	36,427
对以下各项进行调整：
商誉及无形资产 (a)	(17,175)		(17,203)		(17,253)
退休基金净资产	(311)		(302)		(297)
嵌入商誉	(267)		(269)		(275)
递延税项资产	(66)		(61)		(62)
其他	(10)		(8)		(6)
CET1总数	18,671		18,383		18,534
其他一级资本：
优先股	4,343		4,343		4,343
其他	(8)		(3)		(14)
第1级资本总额	$	23,006	$	22,723	$	22,863
第2级资本：
次级债务	$	1,148	$	1,148	$	1,148
信贷损失准备	390		440		414
其他	(6)		(1)		(11)
总二级资本-标准化方法	1,532		1,587		1,551
超出预期的信贷损失	53		70		85
减：信用损失备抵	390		440		414
二级资本总额-高级方法	$	1,195	$	1,217	$	1,222
总资本：
标准化方法	$	24,538	$	24,310	$	24,414
先进的方法	$	24,201	$	23,940	$	24,085

风险加权资产：
标准化方法	$	164,094	$	169,909	$	156,178
高级方法：
信用风险	$	92,837	$	91,980	$	87,223
市场风险	3,291		3,208		3,380
操作风险	65,650		70,475		70,925
高级方法总数	$	161,778	$	165,663	$	161,528

第1级杠杆率的平均资产	$	394,672	$	386,148	$	383,705
单反的总杠杆风险敞口	$	336,971	$	325,801	$	313,555

（a）减去与无形资产和可扣税善意相关的递延所得税负债。

下表列出了影响CET1资本的因素。


CET1代	2Q24
(单位：百万)
CET1-期初	$	18,383
适用于纽约梅隆银行公司普通股股东的净收益	1,143
商誉和无形资产，扣除相关递延税项负债	28
生成的总CET1	1,171
资本返还：
普通股回购	(601)
普通股分红(a)	(322)
返还资本总额	(923)
其他综合损益：
可供出售资产未实现收益	2
外币折算	(30)
现金流套期保值未实现收益	1
固定福利计划	3

其他综合损失合计(亏损)	(24)
额外实收资本(b)	84
其他附加(扣减)：
退休基金净资产	(9)
嵌入商誉	2
递延税项资产	(5)
其他	(8)
其他总计（扣除）	(20)
生成净CET 1	288
CET1-期末	$	18,671

（a）包括以股份为基础的奖励的股息等值物。

（b）主要与股票奖励和为员工福利计划发行的股票有关。

下表显示了普通股增加或减少10000万美元，或RWA、季度平均资产或总杠杆风险增加或减少100亿美元对2024年6月30日合并资本比率的影响。


2024年6月30日合并资本比率的敏感性
	增加或减少
(单位：基点)	1亿美元共同股权		10亿美元的净净资产、季度平均资产或总杠杆敞口
CET1：
标准化方法	6	Bps	7	Bps
先进的方法	6		7

第一级资本：
标准化方法	6		9
先进的方法	6		9

总资本：
标准化方法	6		9
先进的方法	6		9

第1级杠杆	3		1

单反	3		2

38纽约

压力资本缓冲

2023年7月，美联储宣布，从2023年10月1日起，纽约银行的渣打银行要求保持在2.5%，相当于监管下限。万亿大致为9月1日。30,2024年。渣打银行取代了静态的2.5%的资本保存缓冲，用于CCAR BHC的标准化方法资本比率。渣打银行不适用于银行子公司，这些子公司仍然受到2.5%的静态资本保护缓冲的约束。2024年6月，美联储通知纽约银行，从2024年10月1日起，渣打银行的初步要求将保持在2.5%，相当于监管下限。万亿大致为9月1日。30,2025年。有关更多信息，请参阅我们2023年年度报告中的“监督和监管”。

渣打银行最终规则一般不要求事先批准超过公司资本计划分配的普通股回购，前提是此类分配符合适用的资本要求和缓冲，包括渣打银行。

总损失吸收能力(“TLAC”)

以下汇总了纽约银行对外TLAC和对外长期债务(“LTD”)比率的最低要求，以及目前适用的缓冲。


	作为RWA的百分比(a)	占总杠杆敞口的百分比
符合条件的外部TLAC比率	监管最低18%外加缓冲(b)等于2.5%的和，方法1 G-SIB附加费(目前为1%)和反周期资本缓冲(如果有)	监管最低7.5%外加缓冲(c)相当于2%
符合条件的外部限制比率	监管最低6%，外加方法1或方法2 G-SIB附加费中较大的一个(目前为1.5%)	4.5%

(A)标准方法和高级方法之间的较大取舍。

(B)仅使用CET1即可满足缓冲要求。

(C)仅使用一级资本即可满足缓冲要求。

外部TLAC由母公司的一级资本和其发行的合格无担保有限公司组成，剩余期限至少为一年，并满足某些其他条件。符合条件的有限公司

包括符合资格的无担保债务证券的未偿还本金余额，但须在两年内支付满足某些其他条件的金额的减记。在2016年12月31日之前发行的债券已被永久取消，否则这些工具只会因为包含不允许的加速权或受外国法律管辖而不符合条件。

下表显示了我们的对外TLAC和对外LTD比率。


TLAC和LTD比率	2024年6月30日
	最低要求所需		最小比率带缓冲区
					比率
符合条件的外部TLAC：
作为RWA的百分比	18.0	%	21.5	%	29.1	%
占总杠杆敞口的百分比	7.5	%	9.5	%	14.2	%

合资格外部有限公司：
作为RWA的百分比	7.5	%	不适用		14.5	%
占总杠杆敞口的百分比	4.5	%	不适用		7.1	%

不适用-不适用。

如果纽约银行将基于风险的比率或杠杆TLAC措施维持在最低要求水平之上，但基于风险的比率或杠杆低于最低水平并有缓冲，我们将面临股息、股权回购和酌情高管薪酬的限制，根据缺口和合格保留收入的金额。

交易活动和风险管理

我们的交易活动专注于为我们的客户充当做市商，根据沃尔克规则为客户交易提供便利并降低风险对冲。为客户进行做市活动的风险由我们的交易员管理，并通过头寸限制制度、风险价值(VaR)方法和其他市场敏感度衡量标准限制总风险敞口。VaR是指在特定的置信度水平下，在规定的时间范围内，由于不利的市场波动而造成的潜在价值损失。管理层使用的VaR的计算如下所示，假设持有期为一天，采用99%的置信度，并纳入非线性产品特征。VaR便于对不同风险特征的投资组合进行比较。VaR还捕捉到了全公司层面上聚合风险的分散。

纽约39

VAR代表一项关键的风险管理指标，重要的是要注意VAR的固有局限性，其中包括：

•VaR不会估计可能出现极端波动的较长时间范围内的潜在损失；

•风险值不考虑市场流动性的潜在变化;以及

•之前市场风险因素的变动可能不会对未来所有市场变动产生准确的预测。

有关风险值方法的更多信息，请参阅合并财务报表附注17。

下表显示了使用历史模拟VaR模型计算的指定期间交易组合的VaR金额。


变量 (a)	2Q24						2024年6月30日
(单位：百万)	平均值		最低要求		极大值
利率	$	2.5	$	2.0	$	3.8	$	2.1
外汇	2.2		1.6		2.9		1.9
股权	0.1		—		0.2		0.1
信用	1.4		0.9		1.8		1.1
多元化经营	(4.2)		不适用		不适用		(3.6)
整体投资组合	2.0		1.5		2.9		1.6


变量 (a)	1Q24						2024年3月31日
(单位：百万)	平均值		最低要求		极大值
利率	$	2.5	$	1.9	$	3.6	$	2.0
外汇	2.2		1.6		3.0		1.9
股权	0.1		—		0.2		0.1
信用	1.3		0.9		1.9		1.2
多元化经营	(4.3)		不适用		不适用		(3.5)
整体投资组合	1.8		1.4		2.4		1.7


变量 (a)	2Q23						2023年6月30日
(单位：百万)	平均值		最低要求		极大值
利率	$	3.1	$	2.0	$	5.1	$	2.6
外汇	3.0		2.0		4.5		2.3
股权	0.1		—		0.3		0.1
信用	1.4		1.0		2.0		1.3
多元化经营	(4.6)		不适用		不适用		(4.0)
整体投资组合	3.0		1.8		4.9		2.3


变量 (a)	YTD 24
(单位：百万)	平均值		最低要求		极大值
利率	$	2.5	$	1.9	$	3.8
外汇	2.2		1.6		3.0
股权	0.1		—		0.2
信用	1.3		0.9		1.9
多元化经营	(4.2)		不适用		不适用
整体投资组合	1.9		1.4		2.9


变量 (a)	YTD 23
(单位：百万)	平均值		最低要求		极大值
利率	$	3.4	$	2.0	$	7.6
外汇	3.3		2.0		5.7
股权	0.1		—		0.3
信用	1.6		0.7		3.5
多元化经营	(4.9)		不适用		不适用
整体投资组合	3.5		1.8		8.9

（a）风险敞口不包括公司合并投资管理基金和种子资本投资的影响。

N/M-因为对于不同的风险成分，最小和最大可能出现在不同的日期，所以计算最小和最大的投资组合多样化效果没有意义。

VaR的利率部分代表其价值主要由利率水平驱动的工具。这些工具包括但不限于美国国债、掉期、掉期、远期利率协议、交易所交易的期货和期权以及其他利率衍生产品。

VaR的外汇部分代表其价值主要随货币汇率或利率的水平或波动而变化的工具。这些工具包括但不限于货币余额、现货和远期交易、货币期权和其他货币衍生产品。

VaR的权益部分由以国内外普通股或其他权益挂钩工具的形式代表所有权权益的工具组成。这些工具包括但不限于普通股、交易所交易基金、优先股、上市股票期权(看跌期权)、场外股票期权、股票总回报掉期、股票指数期货和其他股票衍生产品。

VaR的信用成分代表其价值主要由信用利差水平驱动的工具，即特殊违约风险。这些工具包括但不限于单一发行人信用违约互换，以及具有公司和市政信用利差敞口的证券。

VaR的多样化组成部分是组合投资组合和抵消头寸时产生的风险降低收益，以及风险因素变动的相关行为。

40 BNY

2024年第二季度，利率风险产生了平均毛VaR的40%，外汇风险产生了平均毛VaR的35%，信用风险产生了平均毛VaR的23%，股票风险产生了平均毛VaR的2%。在2024年第二季度，我们的每日交易损失没有超过我们计算的整体投资组合的VaR金额。

下表显示了过去五个季度我们的交易收入或亏损在特定范围内的交易日数量。与2023年第二季度相比，交易收入超过500美元的交易天数万有所增加，这主要是由于我们的固定收益和股票交易业务的外汇交易量和客户活动增加。与2024年第一季度相比，交易收入超过500美元的万的交易日数量增加，主要是因为外汇交易量增加。


交易收入(亏损)分配(a)
	截至的季度
(百万美元)	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	九月2023年30日	2023年6月30日

收入范围：	天数
低于$(2.5)	—	—	2	—	—
$(2.5) – $0	2	1	3	5	2
$0 – $2.5	8	19	18	14	15
$2.5 – $5.0	34	30	25	24	37
超过5.0美元	19	12	15	20	9

(A)中期交易收入(亏损)包括主要与客户的现汇和远期外汇交易、衍生品和证券交易有关的已实现和未实现损益，不包括任何关联佣金、承销费和净利息收入。

交易资产包括债务和股权工具以及衍生资产，主要是外汇和利率合约，不被指定为对冲工具。截至2024年6月30日，交易资产为96美元亿，截至2023年12月31日，交易资产为101美元亿。

交易负债包括债务和权益工具以及衍生工具，主要是外汇和利率合同，不被指定为对冲工具。截至2024年6月30日，交易负债为34亿，截至2023年12月31日，交易负债为62亿。

在我们的衍生品合约公允价值方法下，假设基于AA信用曲线的时间贴现，对每个头寸进行初始的“风险中性”估值。此外,

我们在得出衍生品的公允价值时会考虑信用风险。

我们在衡量衍生品头寸的公允价值时，反映了外部信用评级以及我们和我们的交易对手的可见信用违约互换利差。因此，我们衍生品头寸的估值对我们自身以及我们交易对手的信用利差目前的变化很敏感。

截至2024年6月30日，我们的场外衍生品资产(包括对冲关系中的衍生品资产)14美元亿包括1,200美元万的信用估值调整扣除。我们的场外衍生品负债(包括对冲关系中的债务)为19亿，其中包括与我们自身信用利差相关的500美元万的借记估值调整。2024年第二季度，扣除套期保值的净收益增加了不到100美元万，净收益减少了不到100美元万，这使得投资和其他收入-其他交易收入-减少了不到100美元万。2024年第一季度，扣除套期保值的CVA和DVA的净影响没有影响投资和其他收入-其他交易收入。2023年第二季度，扣除套期保值的净影响，投资和其他收入-其他交易收入减少了不到10万美元万。

下表汇总了我们的风险敞口，扣除与我们的衍生品交易对手相关的抵押品，这是根据内部风险管理基础确定的。交易对手信用评级的重大变化可能会改变纽约银行面临的信用风险水平。


外汇和其他交易 *交易对手风险-评级概况

	2024年6月30日				2023年12月31日
(百万美元)	风险敞口，抵押品净额		风险敞口百分比，扣除抵押品		风险敞口，抵押品净额		风险敞口百分比，扣除抵押品

投资级	$	1,233	96	%	$	2,062	95	%
非投资级	45		4	%	103		5	%
总	$	1,278	100	%	$	2,165	100	%

资产/负债管理

我们多元化的业务活动包括处理证券、接受存款、投资证券、放贷、筹集资金为资产和其他交易提供资金。由此带来的市场风险

纽约州41

活动包括利率风险和外汇风险。我们的主要市场风险是受到美元利率和某些外币利率变动的影响。我们积极管理利率敏感性，并使用盈利模拟和贴现现金流模型来识别利率敞口。

收益模拟模型是用于评估税前净利息收入在基线情景和假设利率情景之间的变化的主要工具。利率敏感度是通过计算在12个月的测量期内不同情景之间的税前净利息收入变化来量化的。

基准情景包括市场对远期利率的预期和管理层对客户存款利率、信用利差、贷款和证券提前还款行为的变化以及每个季度末用于利率风险管理的衍生金融工具的影响的假设。这些假设是通过历史分析和未来预期定价行为的组合而形成的，具有内在的不确定性。由于利率变化的时间、幅度和频率，以及市场状况和管理层战略的变化等因素，实际结果可能与预期结果大不相同。客户存款水平和组合是影响基准净利息收入和假设利率情景的关键假设。盈利模拟模型假设了静态的存款水平和组合，还假设管理层不会采取任何行动来缓解利率变化的影响。通常，基准方案使用本季度的平均存款余额。

在下表中，我们使用盈利模拟模型来评估各种假设利率情景与基准情景相比的影响。在每一种情况下，所有货币的利率在预测开始时都会立即调高或调低。长期利率定义为所有期限等于或大于三年，短期利率定义为所有期限等于或小于三个月。在适用的情况下，插入临时期限点。利率变化的影响可能不是线性的。因此，这种收益模拟的结果不应被推断为比下表所示的更严重的利率情景。

下表显示了纽约银行的净利息收入敏感度。


净利息收入的估计变化 (单位：百万)	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日
与基准相比高出100个基点的速率冲击	$	162	$	86	$	324
长期上升100个基点，短期保持不变	107		98		7
短期上升100个基点，长期保持不变	55		(12)		317
长期下降100个基点，短期保持不变	(109)		(102)		(13)
短期下降100个基点，长期保持不变	(135)		(76)		(346)
与基准相比下降100个基点的速率冲击	(244)		(178)		(358)

截至2024年6月30日，与2024年3月31日相比，利率上调或下调100个基点对净利息收入的影响发生变化，主要是由于存款和现金余额增加。

虽然净利息收入敏感度情景计算假定存款余额是固定的，以促进期间间的一致比较，但净利息收入受到存款余额变化的影响。无息存款对短期利率的变化特别敏感。

为了说明净利息收入对无息存款的敏感度，我们估计，美元计价的无息存款瞬时减少/增加50亿将使净利息收入敏感度降低/增加，在上表中的上升100个基点情景中减少/增加约30000美元万，在下降100个基点情景中下降约20000美元万。如果假设减少/增加是有息存款和无息存款的混合，则影响会较小。

此外，在短期利率较低的时期，货币市场共同基金费用和其他类似费用通常会被免除，以保护投资者免受负回报的影响。

有关影响存款增长或收缩的因素的讨论，请参阅2023年年度报告中的“风险因素-资本和流动性风险-如果我们不有效管理流动性，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响”。

42纽约

补充信息–对公认会计原则和非公认会计原则财务计量的解释

纽约银行在这份10-Q表格中列入了一些有形基础上的非GAAP财务计量，作为GAAP信息的补充，其中不包括商誉和无形资产，不包括递延税项负债净额。我们认为，有形普通股权益回报率--非公认会计原则--对投资者来说是额外有用的信息，因为它是对那些能够产生收入的资产的衡量；而每股普通股有形账面价值--非公认会计原则--是额外有用的信息，因为它代表了有形资产相对于已发行普通股的水平。

纽约银行还列入了不包括显著项目的收入措施，包括减少与上一年资产剥离和处置损失有关的或有对价应收账款的公允价值。费用措施，不包括值得注意的项目，包括联邦存款保险公司特别摊款、遣散费和诉讼准备金，也列出了。诉讼准备金是对可能发生并可合理估计的或有损失的应计费用，但不包括与业务有关的标准法律费用。适用于纽约梅隆银行公司普通股股东的净收入、稀释后每股收益、普通股权益回报率、有形普通股权益回报率和税前运营

除上述值得注意的项目外，亦提供保证金。提供这些措施是为了允许投资者以与管理层对业务的看法一致的基础来查看财务措施。

在不变货币基础上列报投资管理费和绩效费用的增长率，使投资者能够评估外币汇率变化的重要性。在不变货币基础上的增长率是通过将本期外币汇率适用于上一期收入来确定的。我们相信，作为对公认会计准则信息的补充，这一陈述将使投资者更清楚地了解相关收入结果，而不会受到外币汇率波动的影响。

纽约银行还计入了调整后的税前营业利润率-非公认会计原则，这是投资和财富管理业务部门的税前营业利润率，扣除了分配和服务费用，这些费用被转给了分销或服务我们管理的资金的第三方。我们认为，在评估投资和财富管理业务部门相对于行业竞争对手的表现时，这一衡量标准是有用的。

纽约州43


协调非GAAP措施，不包括值得注意的项目															YTD 24
							2Q24 vs.								vs.
(百万美元，每股除外)	2Q24		1Q24		2Q23		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23		YTD 23




总收入- GAAP	$	4,597	$	4,527	$	4,504	2	%	2	%

减：处置（损失） (a)	—		—		(1)

调整后总收入--非GAAP	$	4,597	$	4,527	$	4,505	2	%	2	%

非利息费用- GAAP	$	3,070	$	3,176	$	3,111	(3)	%	(1)	%	$	6,246	$	6,211	1	%
减：遣散费 (b)	29		36		26						65		26
诉讼准备金 (b)	2		2		36						4		42
FDIC特别评估 (b)	(38)		—		—						(38)		—

调整后的非利息费用-非GAAP	$	3,077	$	3,138	$	3,049	(2)	%	1	%	$	6,215	$	6,143	1	%






适用于纽约梅隆银行普通股股东的净收益-GAAP	$	1,143	$	953	$	1,036	20	%	10	%

减：处置（损失） (a)	—		—		—

遣散费(b)	(22)		(27)		(20)
诉讼准备金 (b)	—		(2)		(36)
FDIC特别评估 (b)	29		—		—

适用于纽约银行梅隆公司普通股股东的调整后净利润-非GAAP	$	1,136	$	982	$	1,092	16	%	4	%

每股普通股稀释收益- GAAP	$	1.52	$	1.25	$	1.31	22	%	16	%

减：处置（损失） (a)	—		—		—

遣散费(b)	(0.03)		(0.04)		(0.02)
诉讼准备金 (b)	—		—		(0.05)
FDIC特别评估 (b)	$	0.04	$	—	$	—
值得注意的项目的每股普通股总稀释收益的影响	0.01		(0.04)		(0.07)
调整后每股普通股稀释收益-非GAAP	$	1.51	$	1.29	$	1.38	17	%	9	%

（a）反映在投资和其他收入中。

（b）遣散费分别反映在员工费用、其他费用中的诉讼准备金以及银行评估费用中的FDIC特别评估中。

下表显示了税前营业利润率的对账。


税前营业利润率对账
(百万美元)	2Q24			1Q24			2Q23			YTD 24			YTD 23
税前收益(简写为GAAP)	$	1,527		$	1,324		$	1,388		$	2,851		$	2,676
值得注意的项目的影响 (a)	7			(38)			(63)			(31)			(70)
调整后的税前收益，不包括显著项目--非公认会计准则	$	1,520		$	1,362		$	1,451		$	2,882		$	2,746

总收入- GAAP	$	4,597		$	4,527		$	4,504		$	9,124		$	8,919
值得注意的项目的影响 (a)	—			—			(1)			—			(2)
调整后总收入，不包括显著项目--非公认会计准则	$	4,597		$	4,527		$	4,505		$	9,124		$	8,921

税前营业利润率(简写为GAAP(b)	33		%	29		%	31		%	31		%	30		%
调整后税前营业利润率-非GAAP (b)	33		%	30		%	32		%	32		%	31		%

（a）有关受影响的值得注意的项目和行项目的详细信息，请参阅上文。

（b）税前收入除以总收入。

44纽约州

下表列示普通股权益回报率与有形普通股权益回报率的对账。


普通股权益回报率和有形普通股权益调节	2Q24			1Q24			2Q23			YTD 24			YTD 23
(百万美元)
适用于纽约梅隆银行普通股股东的净收益-GAAP	$	1,143		$	953		$	1,036		$	2,096		$	1,947
新增：*无形资产摊销	13			12			14			25			28
减去：无形资产摊销的税收影响	3			3			4			6			7
适用于纽约梅隆银行普通股股东的调整后净收益，不包括无形资产摊销--非GAAP	1,153			962			1,046			$	2,115		$	1,968
值得注意的项目的影响 (a)	7			(29)			(56)			(22)			(60)
适用于纽约梅隆银行公司普通股股东的调整后净收益，不包括无形资产摊销和显著项目--非公认会计准则	$	1,146		$	991		$	1,102		$	2,137		$	2,028

平均普通股股东权益	$	36,044		$	35,905		$	35,655		$	35,975		$	35,569
减去：平均商誉	16,229			16,238			16,219			16,234			16,190
平均无形资产	2,834			2,848			2,888			2,841			2,894
附注：递延税项负债--可抵税商誉	1,213			1,209			1,193			1,213			1,193
*递延税项负债--无形资产	655			655			660			655			660
平均有形普通股股东权益-非公认会计准则	$	18,849		$	18,683		$	18,401		$	18,768		$	18,338

普通股回报率- GAAP (b)	12.7		%	10.7		%	11.7		%	11.7		%	11.0		%
调整后的普通股回报率-非GAAP (b)	12.7		%	11.0		%	12.3		%	11.8		%	11.4		%
有形普通股权益回报率--非公认会计原则(b)	24.6		%	20.7		%	22.8		%	22.7		%	21.7		%
调整后的有形普通股回报率-非GAAP (b)	24.4		%	21.3		%	24.1		%	22.9		%	22.3		%

（a）参见第页 44 了解受影响的值得注意的项目和行项目的详细信息。

（b）回报按年计算。

下表显示了每股普通股账面价值和有形账面价值的对账情况。


每股普通股账面价值和有形账面价值对账	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年12月31日		2023年6月30日
(百万美元，每股金额除外，除非另有说明)
纽约银行梅隆公司期末股东权益- GAAP	$	40,843	$	40,569	$	40,770	$	40,824
减去：优先股	4,343		4,343		4,343		4,838
纽约银行梅隆公司期末普通股股东权益- GAAP	36,500		36,226		36,427		35,986
减值：商誉	16,217		16,228		16,261		16,246
无形资产	2,826		2,839		2,854		2,881
附注：递延税项负债--可抵税商誉	1,213		1,209		1,205		1,193
递延税项负债--无形资产	655		655		657		660
纽约银行梅隆公司期末有形普通股股东权益-非GAAP	$	19,325	$	19,023	$	19,174	$	18,712

期末已发行普通股 (单位：千)	737,957		747,816		759,344		778,782

每股普通股账面价值(简写为GAAP)	$	49.46	$	48.44	$	47.97	$	46.21
每股普通股有形账面价值--非公认会计原则	$	26.19	$	25.44	$	25.25	$	24.03

下表列出了外币汇率变化对我们的综合投资管理和绩效费用的影响。


不变货币调节-合并					2Q24 vs.
(百万美元)	2Q24		2Q23		2Q23
投资管理和绩效费用(简写为GAAP)	$	761	$	762	—	%
外币汇率变动的影响	—		(1)
调整后的投资管理和绩效费用--非公认会计准则	$	761	$	761	—	%

纽约州45

下表列出了外币汇率变化对投资和财富管理业务部门报告的投资管理和绩效费用的影响。


恒定货币对账– 投资与财富管理业务板块					2Q24 vs.
(百万美元)	2Q24		2Q23		2Q23
投资管理和绩效费用(简写为GAAP)	$	762	$	763	—	%
外币汇率变动的影响	—		(1)
调整后的投资管理和绩效费用--非公认会计准则	$	762	$	762	—	%

下表列出了投资和财富管理业务分部的所得税前收入、总收入和税前营业利润率的对账。


税前营业利润调节-投资和财富管理业务分部
(百万美元)	2Q24			1Q24			3Q23			2Q23			YTD 24			YTD 23
所得税前收入(简写为GAAP)	$	149		$	107		$	164		$	130		$	256		$	223

总收入- GAAP	$	821		$	846		$	830		$	816		$	1,667		$	1,646
减：分销和服务费用	88			96			87			93			184			179
调整后总收入，扣除分销和服务费用--非GAAP	$	733		$	750		$	743		$	723		$	1,483		$	1,467

税前营业利润率(简写为GAAP(a)	18		%	13		%	20		%	16		%	15		%	14		%
经调整的税前营业利润率，扣除分销和服务费用-非GAAP(a)	20		%	14		%	22		%	18		%	17		%	15		%

（a）所得税前收入除以总收入。


税前营业利润调节，不包括值得注意的项目-投资和财富管理业务分部
(百万美元)	4Q23
所得税前（亏损）- GAAP	$	(4)
减：与上年剥离相关的应收或有对价公允价值的减少 (a)	(144)
遣散费 (b)	(12)
调整后所得税前收入--非公认会计原则	$	152

总收入- GAAP	$	679
减：与上年剥离相关的应收或有对价公允价值的减少 (a)	(144)
调整后总收入--非GAAP	$	823
减：分销和服务费用	89
调整后的总收入（不包括值得注意的项目），扣除分销和服务费用-非GAAP	$	734

税前营业利润率(简写为GAAP(c)	(1)		%
经调整的税前营业利润率，扣除分销和服务费用-非GAAP(c)	(1)		%
经调整的税前营业利润率，扣除分销和服务费用，不包括显著项目-非GAAP(c)	21		%

（a）反映在综合利润表的投资和其他收入中。

（b）反映在综合利润表上的员工费用中。

（c）所得税前收入除以总收入。

46纽约州

最近会计和监管方面的发展

最近的会计发展

截至2024年6月30日，以下由财务会计准则委员会(“FASB”)发布的会计准则尚未采用。

ASU 2023-07，分部报告(主题280)：改进可报告分部披露

2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：改进可报告分部披露其中要求公共实体在年度和中期基础上披露定期提供给首席运营决策者(“CODM”)并计入每次报告的分部损益计量中的重大分部支出(统称为“重大支出原则”)。此外，将要求披露CODM的头衔和职位，以及CODM如何使用报告的分部损益衡量标准来评估分部业绩和决定如何分配资源。

该ASU在2023年12月15日之后的年度期间和2025年开始的过渡期内有效，允许提前采用。纽约银行目前正在评估这一指导方针及其对业务部门披露的影响。

ASU 2023-09，所得税(专题740)：所得税披露的改进

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税(话题740)：改进所得税披露它要求公司每年披露与有效所得税税率对账和已缴纳所得税的现有披露有关的额外分类信息。

此ASU在2024年12月15日之后的年度期间和2025年12月15日之后的财政年度内的中期有效，并具有追溯选择权。纽约银行目前正在评估这一指导意见及其对所得税披露的影响。

最近的监管和其他事态发展

有关与我们的运营相关的其他监管事项的摘要，请参阅我们截至2024年3月31日的季度10-Q表中的“最新监管动态”，以及我们2023年年报中的“监督和监管”。以下讨论总结了可能影响纽约梅隆银行的某些监管、立法和其他事态发展。

美国证券交易委员会对S-P规定的修正

2024年5月16日，美国证券交易委员会通过了对《S-P条例》的修正案(《S-P修正案》)，该修正案规范了某些金融机构对客户记录和信息的保护、处理和处置，以加强对客户金融信息的保护，并就经纪商、交易商、投资公司、注册投资顾问和转让代理人向受影响个人发出的数据泄露通知设立联邦最低标准(以下简称S-P涵盖机构)。S-P修正案：(I)将S-P条例的某些要求扩大到在美国证券交易委员会或其他适当监管机构注册的转移代理；(Ii)要求S-P涵盖的机构为事件响应计划制定、实施和保持书面政策和程序，该事件响应计划的合理设计旨在检测、响应客户信息的未经授权访问或使用并从未经授权的访问或使用中恢复；(Iii)提出数据泄露通知要求，要求S-P覆盖的机构在其客户信息被或很可能已被未经授权访问或使用(除某些例外情况外)后30天内，通知其客户信息被未经授权访问或使用的受影响个人(除某些例外情况外)；(Iv)扩大其信息受保护的客户群体；(V)解决S-P覆盖的机构使用服务提供商的问题；以及(Vi)将现有法律豁免规定向客户提供年度隐私通知。S-P修正案自2024年8月2日起生效，纽约银行将有18个月的时间遵守。纽约银行正在评估S-P修正案的影响。

纽约州47

欧盟巴塞尔3.1实施：CRR3/CRD6

2024年6月19日，《资本要求条例》(CRR)III和《资本要求指令》(CRD)VI的文本正式发表在欧盟官方期刊上。通过这些规定，欧盟将实施巴塞尔3.1标准，这些标准影响到欧洲银行实体(包括纽约梅隆银行SA/NV)的资本和流动性要求，并将限制非欧盟实体向欧盟客户提供规定的核心银行服务(包括贷款、提供担保和承诺，以及接受存款或其他应偿还资金)，除非这些服务是通过授权的欧盟分行提供的，或者适用豁免。新制度将从2024年7月9日至2027年1月11日分阶段生效。纽约银行正在评估这些规定的影响。

欧盟企业可持续发展尽职调查指令

2024年5月24日，欧盟理事会正式通过了《企业可持续发展尽职调查指令》(CSDDD)。CSDDD适用于在欧盟有重大活动的大型欧盟公司和非欧盟公司。范围内的公司将被要求遵守其业务和上游活动链的尽职调查义务，并通过一项缓解气候变化的过渡计划。除了对违规行为的处罚外，CSDDD还将使范围内的公司承担潜在的民事责任，包括潜在的禁令救济和金钱损害赔偿。《可持续发展公约》将于2024年第三季度左右在《欧盟官方期刊》上发表并生效。CSDDD将在CSDDD生效三年后分阶段实施，具体取决于一家公司的员工数量和全球或欧盟的净营业额。纽约银行正在评估CSDDD对其业务的潜在影响。

FDIC对决议规划规则的修订

2024年6月20日，FDIC发布了一项最终规则，修订了适用于承保保险存款机构(IDI)的决议规划规则。经修正的规则：(1)将附属于美国全球具有系统重要性的银行组织(“US GSIB”)的国际开发机构提交决议计划的频率从3年周期调整为2年周期；(2)扩大决议计划的内容要求；(3)要求

(I)就某些“非常事件”向联邦存款保险公司发出通知；及(Iv)修订某些定义，使其与“多德-弗兰克华尔街改革及消费者保障法案”(“多德-弗兰克法案”)下的类似概念和方法更一致。最终规定将于2024年10月1日生效。我们正在评估最终规则的影响。

网站信息

我们的网站是www.bny.com。我们目前在我们网站的投资者关系部分提供以下信息。关于向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件，我们在以电子方式将这些材料提交给美国证券交易委员会或将其提供给美国证券交易委员会后，在合理可行的范围内尽快发布此类信息。

•我们所有的美国证券交易委员会备案文件，包括Form 10-k的年度报告、Form 10-Q的季度报告、Form 8-k的当前报告和对这些报告的所有修订，以及委托书和美国证券交易委员会Form 3、4和5；

•我们的盈利材料和精选的管理层电话会议和演示文稿；

•其他监管披露，包括：支柱3披露(以及其中包含的市场风险披露)；流动性覆盖率披露；净稳定融资比率披露；联邦金融机构审查委员会-设有国内和外国办事处的银行的状况和收入综合报告；银行控股公司的综合财务报表；纽约银行和纽约梅隆银行的多德-弗兰克法案压力测试结果；以及

•我们的公司治理准则、修订和重新修订的章程、董事行为准则以及董事会的审计、财务、公司治理、提名和社会责任、人力资源和薪酬、风险和技术委员会的章程。

我们可能会使用我们的网站、我们的X(前身为Twitter)帐户(@BNYMellon)和其他社交媒体渠道作为向公众披露信息的额外手段。通过这些渠道披露的信息可被认为是实质性的。我们在此提及的网站或社交媒体渠道的内容并未通过引用并入本Form 10-Q季度报告中。

48纽约州


项目1.财务报表
纽约梅隆银行公司(及其子公司)

综合收益表 (未经审计)


	截至的季度						年初至今
	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日		2024年6月30日		2023年6月30日
(单位：百万)
手续费及其他收入
投资服务费	$	2,359	$	2,278	$	2,252	$	4,637	$	4,371
投资管理费和履约费	761		776		762		1,537		1,538
外汇收入	184		152		158		336		334
与融资有关的费用	53		57		50		110		102
配送费和服务费	41		42		35		83		68
手续费总收入	3,398		3,305		3,257		6,703		6,413
投资和其他收入 (a)	169		182		147		351		278
收费和其他收入共计 (a)	3,567		3,487		3,404		7,054		6,691
净利息收入
利息收入	6,392		6,096		5,224		12,488		9,166
利息开支	5,362		5,056		4,124		10,418		6,938
净利息收入	1,030		1,040		1,100		2,070		2,228
总收入(a)	4,597		4,527		4,504		9,124		8,919
信贷损失准备金	—		27		5		27		32
非利息支出
员工	1,720		1,857		1,718		3,577		3,509
软件和设备	476		475		450		951		879
专业、法律和其他购买服务	374		349		378		723		753
净占用率	134		124		121		258		240
次级托管人和结算	134		119		119		253		237
配送和服务	88		96		93		184		178
业务发展	50		36		47		86		86
银行摊款	(7)		17		41		10		81

无形资产摊销	13		12		14		25		28
其他	88		91		130		179		220
总非利息支出	3,070		3,176		3,111		6,246		6,211
收入
所得税前收入(a)	1,527		1,324		1,388		2,851		2,676
所得税拨备(a)	357		297		315		654		621
净收入(a)	1,170		1,027		1,073		2,197		2,055
与合并投资管理基金相关的非控股权益净（收入）	(2)		(2)		(1)		(4)		(1)
适用于纽约银行梅隆公司股东的净利润 (a)	1,168		1,025		1,072		2,193		2,054
优先股股息	(25)		(72)		(36)		(97)		(107)
适用于纽约银行梅隆公司普通股股东的净利润 (a)	$	1,143	$	953	$	1,036	$	2,096	$	1,947

（a）截至2023年6月30日的季度和截至2023年6月30日的六个月的业绩进行了重述，以反映2024年第一季度采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指导的追溯应用（ASO 2023-02）。更多信息请参阅合并财务报表附注2.

纽约州49


纽约梅隆银行公司(及其子公司)

综合收益表 (未经审计) (续)


适用于纽约梅隆银行普通股股东的净利润用于计算每股收益	截至的季度						年初至今
适用于纽约梅隆银行普通股股东的净利润用于计算每股收益	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日		2024年6月30日		2023年6月30日
(单位：百万)	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日		2024年6月30日		2023年6月30日
适用于纽约梅隆银行公司普通股股东的净收益	$	1,143	$	953	$	1,036	$	2,096	$	1,947
减：分配给参与证券的收益	—		—		—		—		—
适用于纽约梅隆银行普通股股东的净收入，经过计算每股普通股基本和摊薄收益的必要调整	$	1,143	$	953	$	1,036	$	2,096	$	1,947


纽约银行梅隆公司的平均普通股和同等股票	截至的季度			年初至今
	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年6月30日	2024年6月30日	2023年6月30日
(单位：千)
基本信息	746,904	756,937	787,718	751,961	795,512
普通股等价物	4,692	5,331	3,097	4,909	3,738
减去：参与证券	—	—	(90)	—	(93)
稀释	751,596	762,268	790,725	756,870	799,157

反摊薄证券 (a)	578	1,604	7,059	1,266	5,824

（a）代表流通的限制性股票、限制性股票单位和参与证券，但不包括在稀释平均普通股的计算中，因为其影响具有反稀释性。


适用于纽约银行梅隆公司普通股股东的每股收益 (a)	截至的季度						年初至今
适用于纽约银行梅隆公司普通股股东的每股收益 (a)	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日		2024年6月30日		2023年6月30日
(美元)	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日		2024年6月30日		2023年6月30日
基本信息	$	1.53	$	1.26	$	1.32	$	2.79	$	2.45
稀释	$	1.52	$	1.25	$	1.31	$	2.77	$	2.44

（a）截至2023年6月30日的季度和截至2023年6月30日的六个月的业绩进行了重述，以反映2024年第一季度采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指导的追溯应用（ASO 2023-02）。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注的注2。

请参阅随附的未经审计的合并财务报表注释。

50 BNY


纽约梅隆银行公司(及其子公司)

综合全面收益表 (未经审计)


	截至的季度						年初至今
	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日		2024年6月30日		2023年6月30日
(单位：百万)
净收入(a)	$	1,170	$	1,027	$	1,073	$	2,197	$	2,055
其他综合收益(亏损)，税后净额：
外币兑换调整	(30)		(91)		97		(121)		200
可供出售资产未实现收益（损失）：
期内产生的未实现收益	(11)		103		(157)		92		160
重新分类调整	13		1		—		14		1
可供出售资产未实现收益总额	2		104		(157)		106		161
确定的福利计划：



计入定期净收益成本的先前服务信贷、净损失和初始债务摊销	3		3		(2)		6		(5)
固定福利计划合计	3		3		(2)		6		(5)
现金流量对冲未实现净收益（损失）	1		1		3		2		8
其他全面（亏损）收益总额（扣除税项） (b)	(24)		17		(59)		(7)		364
综合收益总额	1,146		1,044		1,014		2,190		2,419
可归因于非控股权益的净(收益)亏损	(2)		(2)		(1)		(4)		(1)
可归因于非控股权益的其他全面损失	—		—		—		—		—
适用于纽约银行梅隆公司股东的综合收益	$	1,144	$	1,042	$	1,013	$	2,186	$	2,418

（b）纽约银行梅隆公司股东应占其他全面收益（亏损）为（24）截至2024年6月30日的季度为百万美元，美元17 截至2024年3月31日的季度，百万美元（59）截至2023年6月30日的季度，百万美元（7）截至2024年6月30日止六个月的百万美元和美元364 截至2023年6月30日的六个月内为百万美元。

请参阅随附的未经审计的合并财务报表注释。

纽约51


纽约梅隆银行公司(及其子公司)

合并资产负债表(未经审计)


	2024年6月30日		2023年12月31日
(百万美元，每股除外)
资产
现金和银行应付款项，扣除信贷损失准备金#美元27 和$18	$	5,311	$	4,922
存放在美联储和其他中央银行的有息存款	116,139		111,550
在银行的计息存款，扣除信贷损失准备金#美元1 和$2 （包括限制美元2,026 和$3,420)	11,488		12,139
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券	29,723		28,900
证券：
持有至到期，按摊销成本计算，扣除信用损失拨备美元1 和$1 (fair值$41,287 和$44,711)	46,429		49,578
可供出售，按公允价值计算(摊销成本为#美元94,566 和$80,678，扣除信贷损失备抵5 以上$1)	90,421		76,817
总证券	136,850		126,395
交易资产	9,609		10,058
贷款	70,642		66,879
信贷损失准备	(286)		(303)
净贷款	70,356		66,576
房舍和设备	3,267		3,163
应计应收利息	1,253		1,150
商誉	16,217		16,261
无形资产	2,826		2,854
其他资产，扣除应收账款信贷损失准备金#美元3 和$3 （包括美元1,577 和$1,261，按公允价值计算)	25,500		25,909
总资产	$	428,539	$	409,877
负债
存款：
无息存款（主要是美国办事处）	$	58,029	$	58,274
美国写字楼的有息存款	149,115		132,616
非美国办事处的有息存款	97,167		92,779
总存款	304,311		283,669
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券	15,701		14,507
贸易负债	3,372		6,226
应付款给客户和经纪自营商	17,569		18,395
商业票据	301		—
其他借入资金	280		479
应计税款和其他费用	4,729		5,411
其他负债(包括与贷款有关的承付款的信贷损失准备金#美元73 和$87，还包括$63 和$195，按公允价值计算)	10,208		9,028
长期债务	30,947		31,257
总负债	387,418		368,972
暂时性权益
可赎回的非控股权益	92		85
永久权益
优先股--面值$0.01 每股;授权 100,000,000 股票;发行 43,826 和 43,826 股份	4,343		4,343
普通股--面值$0.01 每股;授权 3,500,000,000 股票;发行 1,409,173,568 和 1,402,429,447 股份	14		14
额外实收资本	29,139		28,908
留存收益	40,999		39,549
累计其他综合亏损，税后净额	(4,900)		(4,893)
减去：国库存量671,216,069 和 643,085,355 普通股，按成本计算	(28,752)		(27,151)
纽约梅隆银行公司股东权益总额	40,843		40,770
综合投资管理基金不可赎回的非控制性权益	186		50
永久权益总额	41,029		40,820
总负债、临时权益和永久权益	$	428,539	$	409,877

请参阅随附的未经审计的合并财务报表注释。

52纽约


纽约梅隆银行公司(及其子公司)

合并现金流量表(未经审计)


	截至6月30日的六个月，
(单位：百万)	2024		2023
经营活动
净收入(a)	$	2,197	$	2,055
归属于非控股权益的净（收入）	(4)		(1)
适用于纽约银行梅隆公司股东的净利润 (a)	2,193		2,054
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整：
信贷损失准备金	27		32
养老金计划缴费	(3)		(3)
折旧及摊销	924		800

递延税金(福利)费用	(32)		53
证券净损失	18		1
交易性资产和负债的变化	(2,502)		91
应计项目和其他净变化 (a)	(1,176)		(88)
经营活动提供的净现金（用于）	(551)		2,940
投资活动
银行有息存款的变动	(1,031)		2,144
在美联储和其他中央银行的计息存款的变化	(6,180)		(26,819)
购买持有至到期证券	(301)		(273)
持有至到期证券的偿付	2,040		2,298
持有至到期证券的到期日	1,578		934
购买可供出售的证券	(26,130)		(12,922)
出售可供出售的证券	2,558		7,947
可供出售证券的偿付	2,779		1,834
可供出售证券的到期日	8,249		10,072
贷款净变动	(3,861)		1,591

根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券的变化	(835)		(11,076)
原始资本投资净变动	50		13
购置房地和设备/资本化软件	(681)		(615)



其他，净额	451		(223)
净现金（用于）投资活动	(21,314)		(25,095)
融资活动
存款的变动	22,943		12,808
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券的变化	1,218		8,992
应付客户及经纪自营商款项变动	(826)		(2,341)
其他借入资金变动	(180)		986
商业票据的变化	301		—
发行长期债务所得款项净额	2,494		4,493
长期债务的偿还、赎回和回购	(2,613)		(2,503)

普通股发行	8		8

收购的库存股	(1,589)		(1,704)

支付的普通现金股利	(646)		(601)
支付的优先现金股利	(97)		(107)

其他，净额	7		(4)
融资活动提供的现金净额	21,020		20,027
汇率变动对现金的影响	(160)		211
现金及应收银行款项及受限制现金变动
现金及应收银行款项及受限制现金变动	(1,005)		(1,917)
期初现金和银行到期现金及受限现金	8,342		11,529
期末现金和银行到期现金及受限现金	$	7,337	$	9,612
现金及应收银行款项及受限制现金
期末现金和银行到期(无限制现金)	$	5,311	$	5,720
期末受限现金	2,026		3,892
期末现金和银行到期现金及受限现金	$	7,337	$	9,612
补充披露
支付的利息	$	10,376	$	6,691
已缴纳的所得税	640		403
退还的所得税	17		8

（a）截至2023年6月30日止六个月的信息进行了重述，以反映2024年第一季度采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指南的追溯应用（ASO 2023-02）。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注的注2。

请参阅随附的未经审计的合并财务报表注释。

纽约53


纽约梅隆银行公司(及其子公司)

综合权益变动表(未经审计)


	纽约联邦银行和梅隆银行的股东												不可赎回非控制性的利益已整合投资管理资金		总永久股权			可赎回非- 控管兴趣/ 临时股权
(单位：百万美元，年率除外) 份额(金额)	优先股		普普通通库存		其他内容已缴费资本		保留盈利		累计其他综合(亏损)、净额税收		财政部库存
2024年3月31日的余额	$	4,343	$	14	$	29,055	$	40,178	$	(4,876)	$	(28,145)	$	111	$	40,680	(a)	$	82


向非控股股东发行的股份	—		—		—		—		—		—		—		—			12
从非控股权益中赎回附属股份	—		—		—		—		—		—		—		—			(1)
非控股权益的其他净变动	—		—		2		—		—		—		73		75			(2)
净收入	—		—		—		1,168		—		—		2		1,170			—
其他综合(亏损)	—		—		—		—		(24)		—		—		(24)			—
分红：
普通股价格为$0.42 每分享 (b)	—		—		—		(322)		—		—		—		(322)			—
优先股	—		—		—		(25)		—		—		—		(25)			—
普通股回购	—		—		—		—		—		(601)		—		(601)			—
根据员工福利计划发行的普通股	—		—		5		—		—		—		—		5			—


基于股票的薪酬	—		—		77		—		—		—		—		77			—
股票回购消费税	—		—		—		—		—		(6)		—		(6)			—
其他	—		—		—		—		—		—		—		—			1
2024年6月30日的余额	$	4,343	$	14	$	29,139	$	40,999	$	(4,900)	$	(28,752)	$	186	$	41,029	(a)	$	92

（a）包括纽约梅隆银行公司普通股股东权益总额为#美元36,226 截至2024年3月31日，百万美元36,5002024年6月30日，为100万人。

（b）包括以股份为基础的奖励的股息等值物。


	纽约联邦银行和梅隆银行的股东												不可赎回非控制性的利益已整合投资管理资金		总永久股权			可赎回非- 控管兴趣/ 临时股权
(单位：百万美元，年率除外) 份额(金额)	优先股		普普通通库存		其他内容已缴费资本		保留盈利		累计其他全面（损失）收入，扣除税款		财政部库存
2023年12月31日余额	$	4,343	$	14	$	28,908	$	39,549	$	(4,893)	$	(27,151)	$	50	$	40,820	(a)	$	85


向非控股股东发行的股份	—		—		—		—		—		—		—		—			10
从非控股权益中赎回附属股份	—		—		—		—		—		—		—		—			(17)
非控股权益的其他净变动	—		—		(5)		—		—		—		59		54			5
净收入	—		—		—		1,025		—		—		2		1,027			—
其他综合收益	—		—		—		—		17		—		—		17			—
分红：
普通股价格为$0.42 每分享 (b)	—		—		—		(324)		—		—		—		(324)			—
优先股	—		—		—		(72)		—		—		—		(72)			—
普通股回购	—		—		—		—		—		(988)		—		(988)			—

根据员工福利计划发行的普通股	—		—		7		—		—		—		—		7			—



基于股票的薪酬	—		—		168		—		—		—		—		168			—

股票回购消费税	—		—		—		—		—		(6)		—		(6)			—

其他	—		—		(23)		—		—		—		—		(23)			(1)
2024年3月31日的余额	$	4,343	$	14	$	29,055	$	40,178	$	(4,876)	$	(28,145)	$	111	$	40,680	(a)	$	82

（a）包括纽约梅隆银行公司普通股股东权益总额为#美元36,427 截至2023年12月31日，百万美元36,226 截至2024年3月31日，百万美元。

（b）包括以股份为基础的奖励的股息等值物。

54纽约


纽约梅隆银行公司(及其子公司)

综合权益变动表(未经审计) (续)


	纽约联邦银行和梅隆银行的股东												不可赎回非控制性的利益已整合投资管理资金		总永久股权			可赎回非- 控管兴趣/ 临时股权
(单位：百万美元，年率除外) 份额(金额)	优先股		普普通通库存		其他内容已缴费资本		保留盈利		累计其他综合(亏损)、净额税收		财政部库存
2023年3月31日的余额(a)	$	4,838	$	14	$	28,650	$	38,350	$	(5,543)	$	(25,790)	$	72	$	40,591	(b)	$	96


向非控股股东发行的股份	—		—		—		—		—		—		—		—			7

非控股权益的其他净变动	—		—		2		—		—		—		(8)		(6)			(1)
净收入(a)	—		—		—		1,072		—		—		1		1,073			—
其他综合(亏损)	—		—		—		—		(59)		—		—		(59)			—
分红：
普通股价格为$0.37 每分享 (c)	—		—		—		(297)		—		—		—		(297)			—
优先股	—		—		—		(36)		—		—		—		(36)			—
普通股回购	—		—		—		—		—		(448)		—		(448)			—

根据员工福利计划发行的普通股	—		—		5		—		—		—		—		5			—



基于股票的薪酬	—		—		69		—		—		—		—		69			—
股票回购消费税	—		—		—		—		—		(4)		—		(4)			—

其他	—		—		—		1		—		—		—		1			2
2023年6月30日的余额(a)	$	4,838	$	14	$	28,726	$	39,090	$	(5,602)	$	(26,242)	$	65	$	40,889	(b)	$	104

（a）保留收益和净利润进行了重述，以反映2024年第一季度采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指南的追溯应用（ASO 2023-02）。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注的注2。

（b）包括纽约梅隆银行公司普通股股东权益总额为#美元35,681 截至2023年3月31日，百万美元35,9862023年6月30日为100万人。




	纽约联邦银行和梅隆银行的股东												不可赎回非控制性的利益已整合投资管理资金		总永久股权			可赎回非- 控管兴趣/ 临时股权
(单位：百万美元，年率除外) 份额(金额)	优先股		普普通通库存		其他内容已缴费资本		保留盈利		累计其他综合(亏损)、净额税收		财政部库存
2023年12月31日余额	$	4,343	$	14	$	28,908	$	39,549	$	(4,893)	$	(27,151)	$	50	$	40,820	(a)	$	85


向非控股股东发行的股份	—		—		—		—		—		—		—		—			22
从非控股权益中赎回附属股份	—		—		—		—		—		—		—		—			(18)
非控股权益的其他净变动	—		—		(3)		—		—		—		132		129			3
净收入	—		—		—		2,193		—		—		4		2,197			—
其他综合(亏损)	—		—		—		—		(7)		—		—		(7)			—
分红：
普通股价格为$0.84 每分享 (b)	—		—		—		(646)		—		—		—		(646)			—
优先股	—		—		—		(97)		—		—		—		(97)			—
普通股回购	—		—		—		—		—		(1,589)		—		(1,589)			—

根据员工福利计划发行的普通股	—		—		12		—		—		—		—		12			—


基于股票的薪酬	—		—		245		—		—		—		—		245			—
股票回购消费税	—		—		—		—		—		(12)		—		(12)			—
其他	—		—		(23)		—		—		—		—		(23)			—
2024年6月30日的余额	$	4,343	$	14	$	29,139	$	40,999	$	(4,900)	$	(28,752)	$	186	$	41,029	(a)	$	92

（a）包括纽约梅隆银行公司普通股股东权益总额为#美元36,427 截至2023年12月31日，百万美元36,5002024年6月30日，为100万人。

（b）包括以股份为基础的奖励的股息等值物。

纽约55


纽约梅隆银行公司(及其子公司)

综合权益变动表(未经审计) (续)




	纽约联邦银行和梅隆银行的股东												不可赎回非控制性的利益已整合投资管理资金		总永久股权			可赎回非- 控管兴趣/ 临时股权
(单位：百万美元，年率除外) 份额(金额)	优先股		普普通通库存		其他内容已缴费资本		保留盈利		累计其他全面（损失）收入，扣除税款		财政部库存
2022年12月31日的余额 (a)	$	4,838	$	14	$	28,508	$	37,743	$	(5,966)	$	(24,524)	$	7	$	40,620	(b)	$	109



向非控股股东发行的股份	—		—		—		—		—		—		—		—			17
从非控股权益中赎回附属股份	—		—		—		—		—		—		—		—			(34)
非控股权益的其他净变动	—		—		(6)		—		—		—		57		51			8
净收入(a)	—		—		—		2,054		—		—		1		2,055			—
其他综合收益	—		—		—		—		364		—		—		364			—
分红：
普通股价格为$0.74 每分享 (c)	—		—		—		(601)		—		—		—		(601)			—
优先股	—		—		—		(107)		—		—		—		(107)			—
普通股回购	—		—		—		—		—		(1,704)		—		(1,704)			—

根据员工福利计划发行的普通股	—		—		10		—		—		—		—		10			—



基于股票的薪酬	—		—		214		—		—		—		—		214			—

股票回购消费税	—		—		—		—		—		(14)		—		(14)			—

其他	—		—		—		1		—		—		—		1			4
2023年6月30日的余额(a)	$	4,838	$	14	$	28,726	$	39,090	$	(5,602)	$	(26,242)	$	65	$	40,889	(b)	$	104

（b）包括纽约梅隆银行公司普通股股东权益总额为#美元35,775 截至2022年12月31日，百万美元35,9862023年6月30日为100万人。

请参阅随附的未经审计的合并财务报表注释。

56 BNY


合并财务报表附注

注1-陈述的基础

陈述的基础

BNY是一家全球金融服务公司，其会计和财务报告政策符合美国公认会计原则(“GAAP”)和普遍的行业惯例。有关我们重要的会计和报告政策的信息，请参阅截至2023年12月31日的年度报告Form 10-k(“2023年年报”)中的综合财务报表附注1。

随附的合并财务报表未经审计。管理层认为，为公平列报所列期间的财务状况、业务成果和现金流量，已经进行了一切必要的调整，包括正常的经常性调整。这些财务报表应与我们2023年年度报告中包含的综合财务报表一起阅读。

2024年1月1日，我们通过了会计准则更新(ASU)2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资对我们对符合资格标准的可再生能源项目的投资进行追溯，并重报上期财务报表。有关更多信息，请参见注释2。

预算的使用

根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层基于对未来经济和市场状况的假设做出估计，这些假设会影响报告的金额和我们

财务报表。虽然我们目前的估计考虑了目前的情况以及我们预计它们在未来将如何变化，但实际情况可能比那些估计中的预期更糟糕，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大影响。

注2 ─新会计准则

以下会计准则于2024年1月1日通过。

ASU 2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法对税收抵免结构中的投资进行会计

2023年3月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资，它允许报告实体选择对其税收股权投资进行会计处理，而不考虑从其获得所得税抵免的税收抵免计划，如果满足某些条件，则使用比例摊销法。根据比例摊销法，实体按收到的所得税抵免和其他所得税优惠按比例摊销投资的初始成本，并将损益表中的净摊销和所得税抵免和其他所得税优惠确认为所得税拨备的组成部分。

我们于2024年1月1日通过了该指南。对符合资格标准的可再生能源投资采用这一新指南的影响是投资和其他收入的增加以及合并利润表中所得税拨备的增加。可再生能源投资计入资产负债表上的其他资产。 2024年第一季度，我们重列了前期财务报表，以反映追溯应用新会计指南的影响。所需披露载于附注7。

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合并财务报表附注（续）

下表列出了新会计指南对我们之前报告的利润表金额的影响。


合并损益表	之前报道的				调整，调整				重述
(单位：百万)	2Q23		YTD 23		2Q23		YTD 23		2Q23		YTD 23
投资和其他收入	$	97	$	176	$	50	$	102	$	147	$	278
总费用和其他收入	3,354		6,589		50		102		3,404		6,691
总收入	4,454		8,817		50		102		4,504		8,919
所得税前收入	1,338		2,574		50		102		1,388		2,676
所得税拨备	270		530		45		91		315		621
净收入	1,068		2,044		5		11		1,073		2,055
适用于纽约梅隆银行股东的净收入	1,067		2,043		5		11		1,072		2,054
适用于普通股股东的净利润纽约梅隆银行公司	1,031		1,936		5		11		1,036		1,947

下表列出了新会计指南对我们之前报告的适用于普通股股东的每股收益的影响。


适用于纽约银行梅隆公司普通股股东的每股收益	之前报道的				重述
(美元)	2Q23		YTD 23		2Q23		YTD 23
基本信息	$	1.31	$	2.43	$	1.32	$	2.45
稀释	1.30		2.42		1.31		2.44

下表列出了新会计指引对我们之前报告的保留收益的影响。


留存收益	之前报道的		调整，调整		重述
(单位：百万)
2022年12月31日	$	37,864	$	(121)	$	37,743
2023年3月31	38,465		(115)		38,350
2023年6月30日	39,199		(109)		39,090

有关对2023年第一季度和2023年第四季度损益表金额和每股收益的影响，以及对2023年12月31日资产负债表金额的影响，请参阅我们2024年第一季度合并财务报表附注2 Form 10-Q。

注3-收购和处置

我们有时会安排收购和资产剥离的结构，既有最初的付款或收据，也有后来的或有付款或收据，与交易完成后的收入或收入增长挂钩。

在2024年6月30日，我们可能有义务支付额外的对价按公允价值计入，总额约为#美元。20百万美元，使用合理的假设和估计，可能会在

从$15 万到$20 万在接下来的时间年. 或有付款总额为#美元5在2024年的前六个月，我们记录了1或有收益应付款增加百万美元，反映在其他费用中。

在2024年6月30日，我们可能会收到额外的考虑按公允价值计入，总额约为#美元。30百万美元，使用合理的假设和估计，可能在$20 万到$40在接下来的一年中四年。有几个不是或有收据 2024年前六个月。

有关更多信息，请参阅我们2023年年度报告合并财务报表附注的注3。

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合并财务报表附注（续）

注4-证券

下表列出了2024年6月30日和2023年12月31日证券的摊销成本、未实现损益总额以及公允价值。


2024年6月30日的证券			毛收入未实现				公平值
	摊余成本
(单位：百万)			收益		损失
可供销售：
非美国政府 (a)	$	25,643	$	15	$	707	$	24,951
美国财政部	21,254		45		1,809		19,490
机构住宅按揭证券(“RMBS”)	17,319		99		527		16,891
机构商业按揭证券(“MBS”)	8,045		58		555		7,548
外国担保债券	7,484		12		167		7,329
抵押贷款债券(“CLO”)	6,355		15		—		6,370
非机构商业性MBS	3,096		1		278		2,819
美国政府机构	2,678		34		160		2,552
非机构RMBS	1,799		28		180		1,647
其他资产担保证券(“ABS”)	892		—		69		823
其他债务证券	1		—		—		1
可供出售的证券总额(B)(C)	$	94,566	$	307	$	4,452	$	90,421
持有至到期：
代理RMBS	$	27,816	$	1	$	3,827	$	23,990
美国财政部	8,161		—		567		7,594
美国政府机构	4,141		—		395		3,746
机构商业MBS	3,506		—		296		3,210
非美国政府 (a)	1,788		—		58		1,730
克洛斯	983		1		—		984

非机构RMBS	23		1		1		23
其他债务证券	11		—		1		10
持有至到期证券共计	$	46,429	$	3	$	5,145	$	41,287
总证券	$	140,995	$	310	$	9,597	$	131,708

（a）包括超国家证券。

（b）可供出售证券的摊销成本扣除信用损失拨备美元5 万信贷损失拨备与非机构商业MBS和非机构RMBS有关。

（c）包括未实现总收益美元210 百万美元，未实现损失总额为美元130 与从可供出售转入持有至到期的证券相关的累计其他全面收益中记录的百万。未实现收益主要与机构RMBS、机构商业MBS和美国国债有关。未实现损失主要与机构RMBS和美国国债有关。未实现的损益将在证券的合同期限内摊销为净利息收入。


2023年12月31日的证券			毛收入未实现
	摊余成本						公平值
(单位：百万)			收益		损失
可供销售：
非美国政府 (a)	$	18,998	$	68	$	684	$	18,382
美国财政部	18,193		63		1,652		16,604
代理RMBS	13,457		119		465		13,111
机构商业MBS	8,191		69		531		7,729
外国担保债券	6,489		25		180		6,334
克洛斯	6,142		5		10		6,137
非机构商业性MBS	3,245		1		311		2,935
美国政府机构	3,053		42		194		2,901
非机构RMBS	1,883		32		175		1,740
其他ABS	1,026		1		84		943
其他债务证券	1		—		—		1
可供出售的证券总额(B)(C)	$	80,678	$	425	$	4,286	$	76,817
持有至到期：
代理RMBS	$	29,740	$	1	$	3,493	$	26,248
美国财政部	9,123		—		612		8,511
美国政府机构	4,146		—		401		3,745
机构商业MBS	3,411		1		296		3,116
非美国政府 (a)	2,137		3		67		2,073
克洛斯	983		—		1		982
非机构RMBS	26		1		1		26
其他债务证券	12		—		2		10
持有至到期证券共计	$	49,578	$	6	$	4,873	$	44,711
总证券	$	130,256	$	431	$	9,159	$	121,528

（a）包括超国家证券。

（b）可供出售证券的摊销成本扣除信用损失拨备少于美元1 万信贷损失拨备主要与非机构RMBS有关。

（c）包括未实现总收益美元250 百万美元，未实现损失总额为美元146 与从可供出售转入持有至到期的证券相关的累计其他全面收益中记录的百万。未实现收益主要与机构RMBS、机构商业MBS和美国国债有关。未实现损失主要与机构RMBS和美国国债有关。未实现的损益将在证券的合同期限内摊销为净利息收入。

下表按毛额列出了已实现的损益。


证券收益（损失）净额
(单位：百万)	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23
已实现毛利	$	6	$	4	$	4	$	10	$	18
已实现总亏损	(23)		(5)		(4)		(28)		(19)
净证券总额（损失）	$	(17)	$	(1)	$	—	$	(18)	$	(1)

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合并财务报表附注（续）

下表按类型列出了税前证券净收益(亏损)。


证券收益（损失）净额
(单位：百万)	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23
美国财政部	$	(11)	$	(1)	$	—	$	(12)	$	(8)
非机构RMBS	—		—		—		—		2


其他	(6)		—		—		(6)		5
净证券总额（损失）	$	(17)	$	(1)	$	—	$	(18)	$	(1)

信用损失准备金-证券

与证券有关的信贷亏损拨备为$6截至2024年6月30日，涉及非机构商业MBS和非机构RMBS证券。与证券有关的信贷损失准备金为#美元。12023年12月31日为100万美元，与非机构RMBS和其他债务证券有关。

信用质量指标-证券

截至2024年6月30日，证券组合的未实现亏损总额主要是由于从购买之日起利率上升，以及某些从可供出售证券转移到持有至到期证券的利率上升。具体地说，$130截至2024年6月30日的未实现亏损百万美元和146下表中反映的截至2023年12月31日的100万美元与之前从可供出售转移到持有至到期的某些证券有关。由于转让为证券创造了新的成本基础，如果这些证券自转让之日起出现未实现亏损，相应的未实现亏损将反映在持有至到期的证券组合中，如下表所示。

下表列示持续未变现亏损不足12个月的可供出售证券及持续未变现亏损达12个月或以上且未计提信贷亏损拨备的可供出售证券的公允价值总额。


截至2024年6月30日，处于未实现亏损状况且未拨备信用损失的可供出售证券	少于12个月				12个月或更长时间				总
	公平值		未实现损失		公平值		未实现损失		公平值		未实现损失
(单位：百万)
非美国政府 (a)	$	9,816	$	71	$	11,529	$	636	$	21,345	$	707
美国财政部	4,662		59		14,580		1,750		19,242		1,809
代理RMBS	5,812		69		8,123		458		13,935		527
机构商业MBS	210		1		6,958		554		7,168		555
外国担保债券	1,886		9		2,731		158		4,617		167
非机构商业性MBS	163		1		2,456		277		2,619		278
美国政府机构	394		4		1,726		156		2,120		160
非机构RMBS	93		—		1,159		180		1,252		180

其他ABS	—		—		749		69		749		69

可供出售的证券总额 (b)	$	23,036	$	214	$	50,011	$	4,238	$	73,047	$	4,452

（a）包括超国家证券.

（b）包括$130 与从可供出售转入持有至到期的证券相关的累计其他全面收益中记录的12个月或以上未实现毛额100万美元。有不是未实现毛亏损不足12个月。未实现损失主要与机构RMBS和美国国债有关，并将在证券的合同期限内摊销为净利息收入。

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合并财务报表附注（续）


截至2023年12月31日，处于未实现亏损状况且未计入信用损失的可供出售证券	少于12个月				12个月或更长时间				总
	公平值		未实现损失		公平值		未实现损失		公平值		未实现损失
(单位：百万)
美国财政部	$	694	$	48	$	14,862	$	1,604	$	15,556	$	1,652
非美国政府 (a)	2,756		24		11,767		660		14,523		684
代理RMBS	2,753		27		6,793		438		9,546		465
机构商业MBS	328		5		7,060		526		7,388		531
克洛斯	784		—		3,158		10		3,942		10
外国担保债券	268		1		3,603		179		3,871		180
非机构商业性MBS	187		2		2,607		309		2,794		311
美国政府机构	573		4		1,779		190		2,352		194
非机构RMBS	30		1		1,300		174		1,330		175
其他ABS	—		—		832		84		832		84

可供出售的证券总额(b)	$	8,373	$	112	$	53,761	$	4,174	$	62,134	$	4,286

（a）包括超国家证券。

（b）包括$146 与从可供出售转入持有至到期的证券相关的累计其他全面收益中记录的12个月或以上未实现毛额100万美元。有不是未实现毛亏损不足12个月。未实现损失主要与机构RMBS和美国国债有关，并将在证券的合同期限内摊销为净利息收入。

下表列示持有至到期证券的信贷质素。我们已纳入若干信贷评级资料，因为该等资料可显示我们所面对的信贷风险程度。评级分类的重大变动可能显示我们的信贷风险增加，并可能伴随信贷亏损拨备增加及╱或证券组合的公平值减少。


2024年6月30日持有至到期证券投资组合					收视率(a)
			未实现净收益(亏损)								BB+ 和较低
(百万美元)	摊销成本				AAA/ AA-		A+/ A-		Bbb+/ BBB-				不额定
代理RMBS	$	27,816	$	(3,826)	100	%	—	%	—	%	—	%		—	%
美国财政部	8,161		(567)		100		—		—		—			—
美国政府机构	4,141		(395)		100		—		—		—			—
机构商业MBS	3,506		(296)		100		—		—		—			—
非美国政府 (B)(C)	1,788		(58)		100		—		—		—			—
克洛斯	983		1		100		—		—		—			—
非机构RMBS	23		—		24		53		2		17			4
其他债务证券	11		(1)		—		—		—		—			100
持有至到期证券总额	$	46,429	$	(5,142)	100	%	—	%	—	%	—	%		—	%

(A)*代表标准普尔(“S”)或同等机构的评级。

（b）包括超国家证券。

（c）主要包括接触德国、英国、荷兰和法国。

纽约61


合并财务报表附注（续）


2023年12月31日持有至到期证券投资组合					收视率(a)
			未实现净收益(亏损)								BB+ 和较低
(百万美元)	摊销成本				AAA/ AA-		A+/ A-		Bbb+/ BBB-				不额定
代理RMBS	$	29,740	$	(3,492)	100	%	—	%	—	%	—	%		—	%
美国财政部	9,123		(612)		100		—		—		—			—
美国政府机构	4,146		(401)		100		—		—		—			—
机构商业MBS	3,411		(295)		100		—		—		—			—
非美国政府 (B)(C)	2,137		(64)		100		—		—		—			—
克洛斯	983		(1)		100		—		—		—			—
非机构RMBS	26		—		25		54		2		17			2

其他债务证券	12		(2)		—		—		—		—			100
持有至到期证券总额	$	49,578	$	(4,867)	100	%	—	%	—	%	—	%		—	%

(A)代表S或同等级别的评级。

（b）包括超国家证券。

（c）主要包括接触德国、法国、英国和荷兰。

成熟度分布

下表显示了我们的证券组合按账面金额和收益率(按税额等值计算)的到期日分布。


截至2024年6月30日的成熟度分布和证券收益率
	1年内				1-5年				5-10年				十年后				总
(百万美元)	量		产率(a)		量		产率(a)		量		产率(a)		量		产率(a)		量		产率(a)
可供销售：
美国财政部	$	1,956	1.01	%	$	13,336	1.89	%	$	2,275	2.93	%	$	1,923	2.92	%	$	19,490	2.04	%
非美国政府 (b)	5,002		2.26		16,303		3.09		3,333		2.45		313		3.48		24,951		2.84
外国担保债券	1,082		3.26		5,780		3.40		467		2.36		—		—		7,329		3.31
美国政府机构	69		1.47		1,625		3.86		858		2.78		—		—		2,552		3.41

其他债务证券	—		—		—		—		—		—		1		4.94		1		4.94
抵押贷款支持证券：
代理RMBS																	16,891		5.17
非机构RMBS																	1,647		4.41
机构商业MBS																	7,548		3.06
非机构商业性MBS																	2,819		3.41
克洛斯																	6,370		6.79
其他ABS																	823		2.24
可供出售的证券总额	$	8,109	2.09	%	$	37,044	2.72	%	$	6,933	2.65	%	$	2,237	2.98	%	$	90,421	3.47	%
持有至到期：
美国财政部	$	2,215	1.29	%	$	5,215	1.22	%	$	731	0.95	%	$	—	—	%	$	8,161	1.22	%
美国政府机构	903		1.20		2,549		1.57		476		1.51		213		1.99		4,141		1.50
非美国政府 (b)	878		0.96		834		1.45		76		0.59		—		—		1,788		1.17
其他债务证券	—		—		—		—		11		3.76		—		—		11		3.76
抵押贷款支持证券：
代理RMBS																	27,816		2.33
非机构RMBS																	23		4.36
机构商业MBS																	3,506		2.59
克洛斯																	983		6.73
持有至到期证券共计	$	3,996	1.20	%	$	8,598	1.35	%	$	1,294	1.16	%	$	213	1.99	%	$	46,429	2.13	%
总证券	$	12,105	1.79	%	$	45,642	2.47	%	$	8,227	2.43	%	$	2,450	2.91	%	$	136,850	3.03	%

(A)债券收益率以证券的摊销成本为基础，并考虑合约息票、溢价摊销和折扣的增加，但不包括相关对冲衍生品的影响。

（b）包括超国家证券。

62纽约州


合并财务报表附注（续）

质押资产

截至2024年6月30日，纽约银行的质押资产为140 亿美元，包括美元93作为美联储贴现窗口潜在借款的抵押品的10亿美元和910亿美元，作为联邦住房贷款银行借款的抵押品。截至2024年6月30日质押的资产的组成部分包括#美元。12210亿美元的证券，13十亿美元的贷款，410亿美元的交易资产和1数十亿美元的银行计息存款。

如果美联储贴现窗口没有借款，美联储通常允许银行自由地将资产移入和移出其质押资产账户，以出售或为其他目的对资产进行再抵押。纽约银行定期将资产移入和移出其在美联储的质押资产账户，因为没有借款。

截至2023年12月31日，纽约银行质押的资产为134 亿美元，包括美元93在美联储贴现窗口承诺作为潜在借款抵押品的10亿美元和910亿美元，作为联邦住房贷款银行借款的抵押品。截至2023年12月31日质押资产的组成部分包括#美元。11610亿美元的证券，13十亿美元的贷款，410亿美元的交易资产和1数十亿美元的银行计息存款。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，质押资产包括24 亿和$24分别为10亿美元，接受者被允许出售或再认购交付的资产。

我们也获得证券作为抵押品，包括转售协议下的收据、借入的证券、衍生品合同和托管协议，条款允许我们将证券出售或转借给他人。截至2024年6月30日和2023年12月31日，收到的可出售或再抵押的证券的市值为$226 亿和$212分别为10亿美元。我们通常通过向第三方交付这些证券来出售或补充这些证券。截至2024年6月30日和2023年12月31日，出售或再抵押的证券抵押品的市值为美元200 亿和$180 分别为十亿。

受限现金和证券

根据联邦和其他法规或要求，现金和证券可能是分开的。在2024年6月30日和2023年12月31日，根据联邦和其他条例或要求分离的现金为$2 亿和$3分别为10亿美元。受限现金主要包括在综合资产负债表上银行的计息存款中。根据联邦和其他法规或要求分离的证券为$32024年6月30日的10亿美元和32023年12月31日为10亿。受限证券来源于根据转售协议购买的证券，并包括在综合资产负债表上根据转售协议出售的联邦基金和根据转售协议购买的证券。

注5-贷款与资产质量

贷款

下表提供了我们贷款组合的详细信息。


贷款	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
商业广告	$	2,247	$	2,112
商业地产	6,942		6,760
金融机构	12,169		10,521
租赁融资	600		599
理财贷款	8,823		9,109
财富管理抵押贷款	9,018		9,131
其他住宅按揭	1,119		1,166
资本募集融资	4,106		3,700
其他	2,837		2,717
透支	3,193		3,053
保证金贷款	19,588		18,011
贷款总额(a)	$	70,642	$	66,879

(a) 扣除非劳动收入美元251 截至2024年6月30日，百万美元268 截至2023年12月31日，百万美元主要与租赁融资有关。

我们在下表中按应收融资类别披露与我们的贷款和资产质量相关的信息。

纽约63


合并财务报表附注（续）

信贷损失准备

贷款和贷款相关承诺的信用损失拨备活动如下。这不包括与其他金融工具相关的信用损失拨备活动，包括现金和银行应收账款、银行生息存款、出售的联邦基金和根据转售协议购买的证券、可供出售证券、持有至到期证券和应收账款。


截至2024年6月30日的季度信用损失活动拨备									理财贷款		财富管理抵押贷款		其他住宅抵押贷款		资本募集融资
(单位：百万)	商业广告		商业广告房地产		金融院校		租赁融资										总
期初余额	$	24	$	347	$	17	$	—	$	1	$	7	$	3	$	4	$	403
冲销	—		(43)		—		—		—		—		—		—		(43)
复苏	—		—		—		—		—		—		—		—		—
净（冲销）	—		(43)		—		—		—		—		—		—		(43)
规定(A)(B)	3		(6)		4		—		—		(1)		—		(1)		(1)
期末余额	$	27	$	298	$	21	$	—	$	1	$	6	$	3	$	3	$	359
对以下项目的补贴：
贷款损失	$	16	$	247	$	12	$	—	$	1	$	5	$	3	$	2	$	286
与贷款有关的承诺	11		51		9		—		—		1		—		1		73
单独评估损害：
贷款余额(c)	$	—	$	287	$	—	$	—	$	—	$	13	$	1	$	—	$	301
贷款损失准备	—		73		—		—		—		—		—		—		73

（a）不包括与其他金融工具相关的信用损失拨备美元1 截至2024年6月30日的季度为百万美元。

（b）用于分配定性准备金的方法于2024年第二季度进行了修改，以使某些可具体识别的定性准备金与相应类别的融资应收账款保持一致。方法变更主要影响商业房地产投资组合准备金（减少美元10 百万）和金融机构准备金（增加美元10百万)。

（c）包括抵押品依赖贷款美元301百万美元265 百万抵押品价值。


截至2024年3月31日的季度信用损失活动拨备									理财贷款		财富管理抵押贷款		其他住宅抵押贷款		资本募集融资
(单位：百万)	商业广告		商业广告房地产		金融院校		租赁融资										总
期初余额	$	27	$	325	$	19	$	1	$	1	$	9	$	4	$	4	$	390
冲销	—		—		—		—		—		(1)		—		—		(1)
复苏	—		—		—		—		—		—		—		—		—
净（冲销）	—		—		—		—		—		(1)		—		—		(1)
规定(a)	(3)		22		(2)		(1)		—		(1)		(1)		—		14
期末余额	$	24	$	347	$	17	$	—	$	1	$	7	$	3	$	4	$	403
对以下项目的补贴：
贷款损失	$	14	$	287	$	8	$	—	$	1	$	6	$	3	$	3	$	322
与贷款有关的承诺	10		60		9		—		—		1		—		1		81
单独评估损害：
贷款余额(b)	$	—	$	331	$	—	$	—	$	—	$	16	$	1	$	—	$	348
贷款损失准备	—		107		—		—		—		—		—		—		107

（a）不包括与其他金融工具相关的信用损失拨备美元13 截至2024年3月31日的季度为百万美元。

（b）包括抵押品依赖贷款美元348百万美元303 百万抵押品价值。

64纽约州


合并财务报表附注（续）


截至2023年6月30日的季度信用损失活动拨备									理财贷款		财富管理抵押贷款		其他住宅抵押贷款		资本募集融资		总
(单位：百万)	商业广告		商业广告房地产		金融院校		租赁融资
期初余额	$	21	$	177	$	24	$	1	$	1	$	14	$	9	$	6	$	253
冲销	—		—		—		—		—		—		(3)		—		(3)
复苏	—		—		—		—		—		—		2		—		2
净（冲销）	—		—		—		—		—		—		(1)		—		(1)
规定(a)	—		22		8		—		—		1		1		(2)		30
期末余额	$	21	$	199	$	32	$	1	$	1	$	15	$	9	$	4	$	282
对以下项目的补贴：
贷款损失	$	4	$	143	$	17	$	1	$	1	$	14	$	9	$	2	$	191
与贷款有关的承诺	17		56		15		—		—		1		—		2		91
单独评估损害：
贷款余额(b)	$	—	$	101	$	—	$	—	$	—	$	11	$	1	$	—	$	113
贷款损失准备	—		3		—		—		—		—		—		—		3

（a）不包括与其他金融工具相关的信用损失福利拨备美元25 截至2023年6月30日的季度为百万美元。

（b）包括抵押品依赖贷款美元113百万美元167 价值百万美元的抵押品。


截至2024年6月30日止六个月的信用损失活动拨备													其他住宅抵押贷款		资本募集融资		总
(单位：百万)	商业广告		商业广告房地产		金融院校		租赁融资		理财贷款		财富管理抵押贷款
期初余额	$	27	$	325	$	19	$	1	$	1	$	9	$	4	$	4	$	390
冲销	—		(43)		—		—		—		(1)		—		—		(44)
复苏	—		—		—		—		—		—		—		—		—
净（冲销）	—		(43)		—		—		—		(1)		—		—		(44)
规定(a)	—		16		2		(1)		—		(2)		(1)		(1)		13
期末余额	$	27	$	298	$	21	$	—	$	1	$	6	$	3	$	3	$	359

（a）不包括与其他金融工具相关的信用损失拨备美元14 截至2024年6月30日的六个月内为百万美元。


截至2023年6月30日止六个月的信用损失活动拨备													其他住宅抵押贷款		资本募集融资		总
(单位：百万)	商业广告		商业广告房地产		金融院校		租赁融资		理财贷款		财富管理抵押贷款
期初余额	$	18	$	184	$	24	$	1	$	1	$	12	$	8	$	6	$	254
冲销	—		—		—		—		—		—		(3)		—		(3)
复苏	1		—		—		—		—		—		2		—		3
净回收(冲销)	1		—		—		—		—		—		(1)		—		—
规定(a)	2		15		8		—		—		3		2		(2)		28
期末余额	$	21	$	199	$	32	$	1	$	1	$	15	$	9	$	4	$	282

（a）不包括与其他金融工具相关的信用损失拨备美元4 截至2023年6月30日的六个月内为百万美元。

不良资产

下表列示我们的不良资产。


不良资产	2024年6月30日						2023年12月31日
	有记录的投资						有记录的投资
	与津贴		没有零用钱				与津贴		没有零用钱
(单位：百万)					总						总
不良贷款：
商业地产	$	185	$	—	$	185	$	189	$	—	$	189
其他住宅按揭	20		1		21		23		1		24
财富管理抵押贷款	6		14		20		7		12		19


不良贷款总额	211		15		226		219		13		232
拥有的其他资产	—		1		1		—		5		5
不良资产总额	$	211	$	16	$	227	$	219	$	18	$	237

纽约65


合并财务报表附注（续）

逾期贷款

下表列示我们的逾期贷款。


逾期贷款和仍在应计的利息	2024年6月30日								2023年12月31日
	逾期天数				总逾期付款				逾期天数						总逾期付款
(单位：百万)	30-59		60-89						≥90	30-59			60-89				≥90
理财贷款	$	45	$	—	$	—	$	45		$	52		$	—	$	—	$	52
商业地产	16		—		—		16			9			3		—		12
其他住宅按揭	11		1		—		12			7			1		—		8
财富管理抵押贷款	—		8		—		8			26			3		—		29
金融机构	—		—		—		—			339		(a)	—		—		339



逾期贷款总额	$	72	$	9	$	—	$	81		$	433		$	7	$	—	$	440

（a）逾期金融机构贷款已于2023年12月31日起收回。

贷款修改

对修改后的贷款进行评估，以确定与经历财务困难的借款人进行的修改或重组是否会导致本金宽免、利率降低、非微不足道的付款延迟或期限延长。修改可能会导致新的贷款或现有贷款的延续。

在2024年第二季度，我们修改了一商业地产风险敞口，有记录的投资为#美元59100万美元和无资金来源的贷款承诺#美元1百万美元，通过延长到期日。

截至2024年6月30日，在过去12个月内修改而现已逾期超过90天的其他住宅按揭贷款总额为1百万美元。

在2024年第一季度，我们修改了一商业地产风险敞口，有记录的投资为#美元59100万美元和无资金来源的贷款承诺#美元15百万美元，通过延长到期日。我们还修改了一住宅按揭贷款，有记录的总投资少于$1百万美元，通过提供付款修改和延长到期日。

在2023年第二季度，我们修改了一商业地产贷款，记录投资额为#美元。59 百万美元和无资金贷款承诺为美元15 百万，通过延长到期日。我们还修改了二住宅抵押贷款，总投资额低于美元1 通过延长到期日和降低利率来增加百万美元。

66纽约州


合并财务报表附注（续）

信用质量指标

我们的信贷策略是专注于我们非信贷服务的活跃用户的投资级客户。每个客户都被分配一个内部信用评级，如果可能的话，该评级将根据多个维度映射到外部评级机构的同等评级，这些维度将不断评估并可能随着时间的推移而变化。下表提供了按发放期分列的贷款组合信用状况的信息。


贷款组合的信用状况													2024年6月30日
													循环贷款
	起源，以摊销成本计算												摊余成本		转换为定期贷款--摊销成本				应计利息应收账款
(单位：百万)	YTD 24		2023		2022		2021		2020		2020年之前						总计(a)
商业广告：
投资级	$	16	$	125	$	33	$	58	$	—	$	116	$	1,816	$	—	$	2,164
非投资级	2		—		—		24		—		—		57		—		83
总商业广告	18		125		33		82		—		116		1,873		—		2,247		$	2
商业房地产： (b)
投资级	168		534		719		475		561		1,661		228		22		4,368
非投资级	210		268		869		429		271		438		89		—		2,574
总商业地产	378		802		1,588		904		832		2,099		317		22		6,942		32
金融机构：
投资级	342		393		24		26		72		8		9,954		—		10,819
非投资级	55		—		10		—		—		—		1,285		—		1,350
金融机构总数	397		393		34		26		72		8		11,239		—		12,169		124
理财贷款：
投资级	6		30		31		109		29		145		8,347		100		8,797
非投资级	—		—		—		—		—		—		26		—		26
总财富管理贷款	6		30		31		109		29		145		8,373		100		8,823		63
财富管理抵押贷款 (b)	222		829		1,621		1,871		841		3,616		18		—		9,018		24
租赁融资	—		—		—		12		35		553		—		—		600		—
其他住宅抵押贷款 (b)	—		174		543		197		5		200		—		—		1,119		4
资本募集融资	41		10		—		—		—		—		4,055		—		4,106		14
其他贷款	—		—		—		—		—		—		2,837		—		2,837		6
保证金贷款	8,546		—		—		—		—		—		11,042		—		19,588		39
贷款总额	$	9,608	$	2,363	$	3,850	$	3,201	$	1,814	$	6,737	$	39,754	$	122	$	67,449	$	308

(A)会计年度不包括透支#美元3,193 万透支每天发生，主要发生在托管和证券清算业务中，通常在二工作日。

（b） 2024年前6个月，与商业房地产贷款相关的总核销额为美元46 万美元，其他住宅抵押贷款不到美元1 百万和理财抵押贷款不到美元1百万美元。

纽约67


合并财务报表附注（续）


贷款组合的信用状况													2023年12月31日
													循环贷款
	起源，以摊销成本计算												摊余成本		转换为定期贷款--摊销成本				应计利息应收账款
(单位：百万)	2023		2022		2021		2020		2019		2019年前						总计(a)
商业广告：
投资级	$	193	$	114	$	70	$	—	$	—	$	45	$	1,483	$	—	$	1,905
非投资级	52		18		—		—		—		—		137		—		207
总商业广告	245		132		70		—		—		45		1,620		—		2,112		$	3
商业地产：
投资级	1,518		864		585		152		271		875		136		22		4,423
非投资级	1,172		685		154		43		47		152		84		—		2,337
总商业地产	2,690		1,549		739		195		318		1,027		220		22		6,760		30
金融机构：
投资级	616		74		57		—		—		10		6,948		—		7,705
非投资级	134		10		—		—		—		—		2,672		—		2,816
金融机构总数	750		84		57		—		—		10		9,620		—		10,521		120
理财贷款：
投资级	39		30		110		26		7		167		8,542		101		9,022
非投资级	—		2		—		—		—		—		85		—		87
总财富管理贷款	39		32		110		26		7		167		8,627		101		9,109		57
财富管理抵押贷款	850		1,689		1,909		863		736		3,066		18		—		9,131		22
租赁融资	230		—		—		40		7		322		—		—		599		—
其他住宅抵押贷款 (b)	184		561		200		5		—		216		—		—		1,166		5
资本募集融资	10		—		—		—		—		—		3,690		—		3,700		15
其他贷款	—		—		—		—		—		—		2,717		—		2,717		7
保证金贷款	7,283		—		—		—		—		—		10,728		—		18,011		41
贷款总额	$	12,281	$	4,047	$	3,085	$	1,129	$	1,068	$	4,853	$	37,240	$	123	$	63,826	$	300

(A)会计年度不包括透支#美元3,053 万透支每天发生，主要发生在托管和证券清算业务中，通常在二工作日。

（b）与其他住宅抵押贷款相关的总核销额为美元3 2023年百万。

商业贷款

商业贷款组合根据所分配的内部信用评级分为投资级和非投资级类别，这与公共评级机构的评级大体一致。评级为BBB-(S)/Baa3(穆迪)或更高的客户被视为投资级。评级低于这一门槛的客户被视为非投资级客户。

商业地产

我们的创收商业地产设施专注于经验丰富的业主，并基于现有现金流采用适度杠杆结构。我们的商业房地产贷款活动还包括建设和改造设施。

金融机构

金融机构风险敞口是高质量的， 97截至2024年6月30日，符合内部信用评级分类投资级别等效标准的风险敞口百分比。此外， 65%的金融机构风险敞口是有担保的。例如，证券业客户和资产管理公司经常以托管的有价证券为抵押借款。对金融机构的敞口通常是短期的，84%在一年内到期。

理财贷款

理财贷款通常不会由外部评级机构进行评级。大部分理财贷款是由客户的投资管理账户或托管账户担保的。为这些贷款质押的合格资产通常是投资级固定收益证券、股票和/或共同基金。因此，这部分财富管理贷款组合的内部评级将等同于投资级外部评级。

68纽约州


合并财务报表附注（续）

收视率。理财贷款是根据其他类型资产的质押，向选定的客户提供的。对于以其他资产为抵押的贷款，我们会仔细分析债务人的信用质量，但我们不认为我们的财富管理贷款组合中的这一部分是投资级的。

财富管理抵押贷款

财富管理抵押贷款的信用质量指标与外部评级无关。财富管理抵押贷款通常是向高净值个人发放的贷款，主要由住宅物业担保。这些贷款主要是只收利息、利率可调的抵押贷款，加权平均贷款与价值比率为61在起始点的百分比。在我们的财富管理投资组合中，违约率是衡量信贷质量的关键指标。在2024年6月30日，不到11%的抵押贷款已经逾期。

截至2024年6月30日，财富管理抵押贷款组合包括以下地理集中：加利福尼亚州-21%；纽约-14%；佛罗里达州-11%；马萨诸塞州-8%；及其他-46%.

租赁融资

截至2024年6月30日，几乎所有租赁敞口都是投资级或相当于投资级的敞口，由多元化程度良好的资产支持的敞口组成。我们租赁残值敞口的最大组成部分涉及房地产和大型运输设备。资产既有国内的，也有国外的，主要集中在德国和美国。

其他住宅按揭

其他住宅按揭组合主要包括1至4个家庭住宅按揭贷款及

总额为$1.12024年6月30日的10亿美元和1.22023年12月31日为10亿。这些贷款通常与外部评级无关。

资本募集融资

资本募集融资包括向私募股权基金提供的贷款，这些贷款以基金投资者的资本承诺和基金的募资权利为担保。

其他贷款

其他贷款主要包括向消费者发放的贷款，这些贷款完全以股票、共同基金和固定收益证券为抵押。

保证金贷款

我们有一块钱19.6 截至2024年6月30日，有担保保证金贷款为10亿美元，而美元18.0 截至2023年12月31日，为10亿美元。保证金贷款以有价证券作抵押，借款人必须保持超过 100贷款价值的%。我们很少在此类贷款上遭受损失。

透支

透支主要涉及托管和证券结算客户，总额为#美元。3.22024年6月30日的10亿美元和3.1 截至2023年12月31日，为10亿美元。透支每天发生，通常在内偿还二工作日。

逆回购协议

2024年6月30日和2023年12月31日的逆回购协议由优质抵押品全额担保。结果，有不是 2024年6月30日和2023年12月31日与这些资产相关的信用损失拨备。

纽约69


合并财务报表附注（续）

注6-商誉和无形资产

商誉

下表提供按业务分部划分的善意细目。


按业务分类的商誉 (单位：百万)	证券服务		市场和财富服务		投资和财富管理		已整合
2023年12月31日余额
商誉	$	7,004	$	1,429	$	8,508	$	16,941
累计减值损失	—		—		(680)		(680)
净商誉	$	7,004	$	1,429	$	7,828	$	16,261

业务调整 (a)	(51)		48		3		—

外币折算	(22)		(1)		(21)		(44)
2024年6月30日的余额
商誉	$	6,931	$	1,476	$	8,490	$	16,897
累计减值损失	—		—		(680)		(680)
净善意	$	6,931	$	1,476	$	7,810	$	16,217

（a） 2024年第一季度，我们对业务范围内的类似产品和服务进行了一定的调整。有关更多信息，请参阅注释19。


按业务分类的商誉 (单位：百万)	证券服务		市场和财富服务		投资和财富管理		已整合
2022年12月31日的余额
商誉	$	6,973	$	1,424	$	8,433	$	16,830
累计减值损失	—		—		(680)		(680)
净商誉	$	6,973	$	1,424	$	7,753	$	16,150


外币折算	22		4		70		96

2023年6月30日的余额
商誉	$	6,995	$	1,428	$	8,503	$	16,926
累计减值损失	—		—		(680)		(680)
净商誉	$	6,995	$	1,428	$	7,823	$	16,246

商誉减值测试

至少每年在报告单位层面进行一次善意减损测试。当发生事件或情况可能表明任何报告单位的公允价值很有可能低于其公允价值时，就会进行中期善意减损测试。

2024年第二季度，由于2024年第一季度中期和年度善意结果

根据减损测试和宏观经济状况，我们对投资管理报告部门进行了中期善意减损测试，该部门拥有美元6.1 分配的十亿美元善意。不是确认了额外的善意损失。

2024年第二季度，我们还对其余报告单位进行了年度善意减损测试。由于年度善意减损测试，不是确认了善意损失。

70 BNY


合并财务报表附注（续）

无形资产

下表按业务分部提供了无形资产的详细信息。


无形资产-按业务分部划分的净资产 (单位：百万)	证券服务		市场和财富服务		投资和财富管理		其他		已整合
2023年12月31日余额	$	164	$	378	$	1,463	$	849	$	2,854

摊销	(14)		(2)		(9)		—		(25)
外币折算	(2)		—		(1)		—		(3)
2024年6月30日的余额	$	148	$	376	$	1,453	$	849	$	2,826


无形资产-按业务分部划分的净资产 (单位：百万)	证券服务		市场和财富服务		投资和财富管理		其他		已整合
2022年12月31日的余额	$	193	$	384	$	1,475	$	849	$	2,901

摊销	(15)		(3)		(10)		—		(28)
外币折算	1		—		7		—		8
2023年6月30日的余额	$	179	$	381	$	1,472	$	849	$	2,881

下表按类型提供了无形资产的细目。


无形资产	2024年6月30日							2023年12月31日
(百万美元)	毛收入携载金额		累计摊销		网络携载金额		剩余加权的- 平均值摊销期间	毛收入携载金额		累计摊销		网络携载金额
摊销：(a)
客户合同 – 证券服务	$	728	$	(580)	$	148	9 年	$	731	$	(567)	$	164
客户合同 – 市场和财富服务	280		(275)		5		2 年	280		(273)		7
客户关系– 投资与财富管理	553		(487)		66		8 年	553		(479)		74
其他	41		(13)		28		13 年	41		(12)		29
摊销总额	$	1,602	$	(1,355)	$	247	9 年	$	1,605	$	(1,331)	$	274
不受摊销影响的：(b)
商标名	$	1,292	不适用		$	1,292	不适用	$	1,292	不适用		$	1,292
客户关系	1,287		不适用		1,287		不适用	1,288		不适用		1,288
不受摊销影响的总额	$	2,579	不适用		$	2,579	不适用	$	2,580	不适用		$	2,580
无形资产总额	$	4,181	$	(1,355)	$	2,826	不适用	$	4,185	$	(1,331)	$	2,854

(A)折旧不包括全额摊销的无形资产。

(b) 未摊销的无形资产有无限的寿命。

不适用-不适用。

未来五年本项无形资产的年度摊销费用估计如下：


截至该年度为止 12月31日，	预计摊销费用 (单位：百万)
2024		$	50
2025		43
2026		34
2027		28
2028		24

无形资产减值准备

不需摊销的无形资产每年进行减值测试，如果事件或情况表明它们可能减值，则更频繁地进行减值测试。

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合并财务报表附注（续）

注7-其他资产

下表提供了综合资产负债表中列报的其他资产的组成部分。


其他资产	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
公司/银行拥有的人寿保险	$	5,504	$	5,480
应收账款 (a)	5,200		6,567
软件	2,497		2,430
税收抵免投资	2,159		2,186
未能交付	2,083		1,514
预付养老金资产	2,050		1,818
权益法投资	896		873
预付费用	799		737
其他股权投资 (b)	769		741
合并投资管理基金的资产	674		526
美国联邦储备银行股票	474		480
套期衍生工具的公允价值	402		236
应收所得税	378		270
衍生工具交易应收现金抵押品	259		621
原始资本 (c)	202		232
其他(d)	1,154		1,198
其他资产总额	$	25,500	$	25,909

（a）包括尚未结算的已出售或到期证券的应收账款。

（b）包括战略股权、私募股权和其他投资。

（c）包括对对冲递延激励奖励的纽约州基金的投资。

（d）于2024年6月30日和2023年12月31日，其他资产包括美元57 亿和$7 按成本计算，分别为100万美元的联邦住房贷款银行股票。

非随时可出售的股权证券

不可轻易出售的权益证券的公允价值不容易确定。该等投资的估值采用计量替代方案，即投资按成本减去任何减值，以及同一发行人的相同或类似投资的有序交易中可见的价格变动所导致的正负变化进行估值。可观察到的价格变动在综合损益表的投资和其他收入中记录。我们的非现成流通股本证券总额为$494 截至2024年6月30日，百万美元479 截至2023年12月31日，为百万，并计入上表中的其他股权投资。

下表列出了对非流通股本证券的调整。


对非流通股证券的调整											生活到- 日期
(单位：百万)	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23		生活到- 日期
向上调整	$	1	$	—	$	5	$	1	$	5	$	336
向下调整	—		—		(1)		—		(19)		(53)
净调整数	$	1	$	—	$	4	$	1	$	(14)	$	283

税收抵免投资

税收抵免投资包括经济适用房项目和可再生能源投资。我们投资经济适用房项目主要是为了满足公司根据《社区再投资法》的要求。 2024年1月1日，我们通过了ASO 2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资我们符合资格标准的可再生能源项目。有关更多信息，请参阅注释2。

我们的税收抵免投资总额为美元2.22024年6月30日的10亿美元和2.2 截至2023年12月31日，为10亿美元。为未来投资提供资金的承诺总计美元846 截至2024年6月30日，百万美元780 于2023年12月31日为百万，并记录在综合资产负债表的其他负债中。为未来投资提供资金的承诺摘要如下：2024年剩余时间-美元245 百万; 2025年-美元258 百万; 2026年-美元101 百万; 2027年-美元61 百万; 2028年-美元66 百万; 2029年及以后-美元115百万美元。

已确认的税收抵免和其他税收优惠为#美元。115 2024年第二季度百万美元114 2024年第一季度百万美元94 2023年第二季度百万美元229 2024年前6个月百万美元和美元184 2023年前六个月将达到百万美元。

所得税准备金中包括的摊销费用为#美元。92 2024年第二季度百万美元92 2024年第一季度百万美元73 2023年第二季度百万美元184 2024年前6个月百万美元和美元146 2023年前六个月将达到百万美元。

72纽约州


合并财务报表附注（续）

按每股资产净值(“资产净值”)估值的投资

在我们的投资和财富管理业务部门，我们对我们管理的某些基金进行种子资本投资。我们还持有私募股权投资，主要是小企业投资公司（“SBIC”），这些公司符合

沃尔克规则，以及某些其他企业投资。种子资本、私募股权和其他企业投资计入合并资产负债表上的其他资产。其中某些投资的公允价值是使用我们在基金中所有权权益的每股资产净值估计的。

下表提供了我们使用资产净值进行估值的投资信息。


使用资产净值进行估值的投资	2024年6月30日					2023年12月31日
(单位：百万)	公允价值		资金不足。承诺			公允价值		无资金支持承诺
原始资本 (A)(B)	$	7		$	—	$	3		$	—
私募股权投资(c)	152			40		143			42
其他	7			—		7			—
总	$	166		$	40	$	153		$	42

(a) 2024年6月30日的种子资本投资通常可以根据要求赎回。分配作为基金的基础投资接收，赎回通知期长达七天，被清算。

(B)包括对与雇员的递延薪酬安排有关的基金的投资。

(C)目前的私募股权投资主要包括对SBIC的符合沃尔克规则的投资，这些投资投资于经济的各个部门。私募股权投资没有赎回权。此类投资的分配将作为私募股权投资的基础投资收取，私募股权投资的有效期为10 年，被清算。

注8-合同收入

证券服务、市场和财富服务以及投资和财富管理业务部门的手续费和其他收入主要是根据费用附表中规定的托管和/或管理的资产水平、管理的资产水平和客户驱动的交易水平而变化的。有关我们的服务性质和收入确认的信息，请参阅我们2023年年报中合并财务报表附注10。有关我们的主要业务部门-证券服务的更多信息，请参阅我们2023年年报中合并财务报表附注24。

市场和财富服务以及投资和财富管理--以及提供的主要服务。

合同收入的分解

合同收入包括在综合损益表的手续费和其他收入中。下表按费用收入类型分列了每个业务部门与客户合同有关的手续费和其他收入。业务分类数据是在内部管理会计基础上确定的，而不是用于合并财务报告的公认会计原则。

纽约73


合并财务报表附注（续）


按业务部门分列的合同收入
	截至的季度
	2024年6月30日										2023年6月30日(a)
(单位：百万)	证券服务		市场和财富服务		投资与财富管理		其他		总			证券服务		市场和财富服务		投资与财富管理		其他		总
手续费和其他收入-合同收入：
投资服务费	$	1,327	$	1,009	$	23	$	(19)	$	2,340		$	1,288	$	943	$	23	$	(14)	$	2,240
投资管理费和履约费	—		2		766		(3)		765			—		2		763		(4)		761
与融资有关的费用	12		5		1		—		18			10		4		—		1		15
配送费和服务费	—		(30)		69		2		41			1		(23)		58		(1)		35
投资和其他收入	62		61		(92)		—		31			60		50		(79)		—		31
手续费和其他收入--合同收入	1,401		1,047		767		(20)		3,195			1,359		976		765		(18)		3,082
费用和其他收入-不属于会计准则法典（“ASC”）606的范围 (B)(C)(D)	243		71		11		45		370			202		57		12		50		321
总费用和其他收入	$	1,644	$	1,118	$	778	$	25	$	3,565		$	1,561	$	1,033	$	777	$	32	$	3,403

（a）截至2023年6月30日的季度业绩进行了修订，以反映2024年第一季度我们业务范围内类似产品和服务的某些调整。有关更多信息，请参阅注释19。

（b）主要包括投资服务费、外汇收入、融资相关费用以及投资和其他收入，所有这些均使用其他会计指南核算。

（c）投资及财富管理业务分部扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入（亏损）美元2 2024年第二季度百万美元1 2023年第二季度为百万。

（d）其他分部的费用和其他收入-不属于ASC 606的范围，已重述，以反映2024年第一季度采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指南的追溯应用（ASO 2023-02）。有关更多信息，请参阅注释2。


按业务部门分列的合同收入	截至的季度
	2024年3月31日
(单位：百万)	证券服务		市场和财富服务		投资与财富管理		其他		总
手续费和其他收入-合同收入：
投资服务费	$	1,260	$	992	$	26	$	(16)	$	2,262
投资管理费和履约费	—		2		774		(4)		772
与融资有关的费用	15		8		—		—		23
配送费和服务费	1		(29)		70		—		42
投资和其他收入	57		60		(90)		1		28
手续费和其他收入--合同收入	1,333		1,033		780		(19)		3,127
费用和其他收入-不在ASC 606的范围内(A)(B)	223		61		25		49		358
总费用和其他收入	$	1,556	$	1,094	$	805	$	30	$	3,485

（a）主要包括投资服务费、外汇收入、融资相关费用以及投资和其他收入，所有这些均使用其他会计指南核算。

（b）投资及财富管理业务分部扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入（亏损）美元2 2024年第一季度为百万。

74纽约州


合并财务报表附注（续）


按业务部门分列的合同收入
	年初至今
	2024年6月30日										2023年6月30日(a)
(单位：百万)	证券服务		市场和财富服务		投资与财富管理		其他		总		证券服务		市场和财富服务		投资与财富管理		其他		总
手续费和其他收入-合同收入：
投资服务费	$	2,587	$	2,001	$	49	$	(35)	$	4,602	$	2,457	$	1,875	$	47	$	(29)	$	4,350
投资管理费和履约费	—		4		1,540		(7)		1,537		—		4		1,547		(7)		1,544
与融资有关的费用	27		13		1		—		41		23		9		—		1		33
配送费和服务费	1		(59)		139		2		83		1		(46)		113		—		68
投资和其他收入	119		121		(182)		1		59		120		100		(159)		1		62
手续费和其他收入--合同收入	2,734		2,080		1,547		(39)		6,322		2,601		1,942		1,548		(34)		6,057
费用和其他收入-不在ASC 606的范围内(B)(C)(D)	466		132		36		94		728		403		109		14		107		633
总费用和其他收入	$	3,200	$	2,212	$	1,583	$	55	$	7,050	$	3,004	$	2,051	$	1,562	$	73	$	6,690

（a） 2023年前六个月的业绩进行了修订，以反映2024年第一季度我们业务范围内类似产品和服务的某些调整。有关更多信息，请参阅注释19。

（b）主要包括投资服务费、外汇收入、融资相关费用以及投资和其他收入，所有这些均使用其他会计指南核算。

（c）投资及财富管理业务分部扣除收入（亏损）收入应占与合并投资管理基金相关的非控股权益美元4 2024年前6个月百万美元和美元1 2023年前六个月将达到百万美元。

合同余额

我们的客户是根据每份客户合同中商定的费用时间表进行计费的。来自客户的应收账款为$2.62024年6月30日和2023年12月31日。

合同资产是指由于某些合同条款而不是随着时间的推移而尚未向客户开出账单的应计收入，即71 截至2024年6月30日，百万美元272023年12月31日为100万人。作为合同资产记录的应计收入通常按年记账。

来自客户的应收账款和合同资产均列入合并资产负债表上的其他资产。

合同负债是指在根据某些合同提供服务之前收到的付款，金额为#美元。225 截至2024年6月30日，百万美元1722023年12月31日为100万人。合同负债计入综合资产负债表中的其他负债。截至2023年12月31日，2024年前6个月确认的与合同负债有关的收入为#美元。85百万美元。截至2024年3月31日，2024年第二季度确认的与合同负债有关的收入为#美元。69百万美元。

合同资产和负债的变化主要与任何一方在合同项下的表现有关。

合同费用

获得被认为可收回的合同的增量成本被资本化为合同成本。这些成本来自支付销售激励措施，主要是财富管理业务，总额为#美元49 截至2024年6月30日，百万美元462023年12月31日为100万人。资本化的销售奖励根据与资产相关的商品或服务的转移进行摊销。计入合并损益表工作人员费用的资本化销售奖励摊销总额为#美元。4 2024年第二季度百万美元4 2023年第二季度百万美元3 2024年第一季度百万美元7 2024年前6个月百万美元和美元8 2023年前六个月将达到百万美元。

履行合同的成本如果与现有合同或特定预期合同直接相关，产生或增强将用于履行履行义务的资源，并且是可收回的，则将被资本化。此类成本通常是启动成本，其中包括在合同开始时发生的任何直接成本，该合同使

纽约75


合并财务报表附注（续）

履行履约义务，总额为#美元93 截至2024年6月30日，百万美元90 截至2023年12月31日，百万美元。这些资本化成本在预期合同期内以直线法摊销。

未履行的履约义务

除了受

ASC 606下的实际权宜选举，与客户签订合同的收入。实际的权宜之计选择适用于(I)最初预期期限为一年或更短的合同，以及(Ii)我们确认其收入与我们有权为所提供的服务开具发票的金额的合同。

注9-净利息收入

下表提供了综合利润表中呈列的净利息收入的组成部分。


净利息收入	截至的季度						年初至今
(单位：百万)	2024年6月30日		2024年3月31日		2023年6月30日		2024年6月30日		2023年6月30日
利息收入
存放在美联储和其他中央银行的存款	$	1,201	$	1,219	$	1,241	$	2,420	$	2,094
在银行的存款	110		121		128		231		268
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券	2,631		2,433		1,776		5,064		2,767
贷款	1,119		1,061		957		2,180		1,823
证券：
应税	1,256		1,193		1,042		2,449		2,064
免征联邦所得税	—		—		—		—		—
总证券	1,256		1,193		1,042		2,449		2,064
证券交易	75		69		80		144		150
利息收入总额	6,392		6,096		5,224		12,488		9,166
利息开支
存款	2,255		2,187		1,739		4,442		3,105
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券	2,433		2,243		1,729		4,676		2,621
贸易负债	23		21		43		44		73
其他借入资金	8		4		32		12		35
商业票据	13		—		—		13		—
客户应付款	161		146		143		307		271
长期债务	469		455		438		924		833
利息支出总额	5,362		5,056		4,124		10,418		6,938
净利息收入	1,030		1,040		1,100		2,070		2,228
信贷损失准备金	—		27		5		27		32
扣除信贷损失准备后的净利息收入	$	1,030	$	1,013	$	1,095	$	2,043	$	2,196

附注10-员工福利计划

净定期福利（信贷）成本的组成部分如下所示。服务成本部分反映在人员费用中，其余部分反映在其他费用中。


定期净收益(信贷)成本	截至的季度
	2024年6月30日						2024年3月31日						2023年6月30日
(单位：百万)	国内养老金福利		外国养老金福利		医疗保健福利		国内养老金福利		外国养老金福利		医疗保健福利		国内养老金福利		外国养老金福利		医疗保健福利
服务成本	$	—	$	3	$	—	$	—	$	3	$	—	$	—	$	2	$	—
利息成本	46		9		1		45		10		1		47		9		2
预期资产收益率	(95)		(19)		(2)		(95)		(20)		(2)		(95)		(22)		(3)
其他	6		(1)		(2)		6		(1)		(2)		3		(4)		(3)
净定期福利（抵免）	$	(43)	$	(8)	$	(3)	$	(44)	$	(8)	$	(3)	$	(45)	$	(15)	$	(4)

76纽约州


合并财务报表附注（续）


定期净收益(信贷)成本	年初至今
	2024年6月30日						2023年6月30日
(单位：百万)	国内养老金福利		外国养老金福利		医疗保健福利		国内养老金福利		外国养老金福利		医疗保健福利
服务成本	$	—	$	6	$	—	$	—	$	5	$	—
利息成本	91		19		2		95		17		3
预期资产收益率	(190)		(39)		(4)		(190)		(44)		(5)
其他	12		(2)		(4)		5		(7)		(6)
净定期福利（抵免）	$	(87)	$	(16)	$	(6)	$	(90)	$	(29)	$	(8)

注11-所得税

纽约银行记录的所得税拨备为#美元。357百万(23.42024年第二季度实际税率)，$315百万(22.72023年第二季度实际税率)和美元297百万(22.42024年第一季度实际税率)。

根据ASU 2023-02，投资-权益法和合资企业(主题323)：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资，我们选择追溯地使用比例摊销法对符合资格要求的可再生能源项目的投资进行核算。在2024年前，我们使用假设账面价值清算(“HLBV”)方法来确定在每个期间确认的税前亏损。这一变化导致投资和其他收入增加，并从2024年第一季度开始增加了综合损益表的所得税拨备。有关更多信息，请参见附注2和附注7。

截至2024年6月30日，我们的总税款为107百万美元，而去年同期为$1092023年12月31日为100万人。如果这些税收准备金是不必要的，$107百万美元将影响未来时期的实际税率。我们确认所得税支出中与所得税相关的应计利息和罚金(如果适用)。截至2024年6月30日的资产负债表包括应计利息(如适用)#美元36百万美元。截至2024年6月30日止六个月与利息有关的税务优惠为$3百万美元，而去年同期为$1截至2023年6月30日的六个月的税费支出为100万美元。

未来12个月内，不确定税收状况的总准备金可能会减少约美元10 百万元

与仍需审查的纳税年度相关的调整。

我们的联邦所得税申报单将在2016年前关闭。我们的纽约州和纽约市的所得税申报单在2014年前不对外审查。我们的英国所得税申报单将在2020年前关闭。

附注12 ─可变利息实体

我们在可变利益实体（“VIE”）中拥有可变利益，其中包括对零售、机构和另类投资基金的投资。

我们从这些基金中赚取管理费以及某些基金的绩效费，还可能为新基金提供启动资金。该基金主要由客户对基金股权或债务的投资融资。

此外，我们还投资于符合条件的经济适用房和可再生能源项目，这些项目旨在主要通过实现税收抵免来产生回报。这些项目的结构是有限合伙和有限责任公司，也是VIE，但不是合并的。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日合并资产负债表中包含的增量资产和负债。任何合并VIE的净资产仅可用于结算VIE的负债以及结算任何

纽约77


合并财务报表附注（续）

投资者的所有权清算请求，包括我们在VIE投资的任何种子资本。


综合投资管理基金
	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)

交易资产	$	652		$	510
其他资产	22			16
总资产 (a)	$	674		$	526

其他负债	$	5		$	1
总负债(b)	$	5		$	1
不可赎回的非控制性利益 (c)	$	186		$	50

（a）包括资产为美元的投票模式实体（“VME”）51 截至2024年6月30日，百万美元91 截至2023年12月31日，百万美元。

(B)债务包括负债为#美元的脆弱海洋生态系统1 截至2024年6月30日，百万美元1 截至2023年12月31日，百万美元。

(C)资产包括不可赎回的非控股权益为#美元的脆弱海洋生态系统3 截至2024年6月30日，百万美元12 截至2023年12月31日，百万美元。

我们没有提供合同未要求向我们的VIE提供的财务或其他支持。此外，任何债权人

合并VIE对纽约银行的一般信贷没有任何追索权。

非合并VIE

截至2024年6月30日和2023年12月31日，与我们不是主要受益人的VIE相关的资产和负债计入合并资产负债表上的其他资产和其他负债，主要与我们对合格经济适用房和可再生能源项目的投资会计有关。

下表所示的最大损失风险仅与我们对可变权益实体的投资和未拨备的承诺有关。


非合并VIE	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
其他资产	$	2,242	$	2,261
其他负债	846		780
最大损失暴露	3,088		3,041

注13-优先股

父母有100 百万股面值为美元的授权优先股0.01 每股下表总结了母公司于2024年6月30日和2023年12月31日发行和发行的优先股。


优先股摘要(a)		已发行和已发行股份总数		账面价值(b)
				(单位：百万)
		2024年6月30日	2023年12月31日	2024年6月30日		2023年12月31日
	年股息率 (c)
A系列	（i）SOFR+中的较大者 0.565%及(Ii)4.000%	5,001	5,001	$	500	$	500
F系列	4.625%至9月，但不包括9月。2026年20日，然后SOFR加 3.131%	10,000	10,000	990		990
G系列	4.700%，但不包括9月2025年，然后浮动利率等于五年期国库券利率加4.358%	10,000	10,000	990		990
H系列	3.700%至但不包括2026年3月20日，则浮动利率等于五年期国债利率加上 3.352%	5,825	5,825	576		576
系列I	3.750%，但不包括2026年12月20日，然后浮动利率等于五年期国债利率加上 2.630%	13,000	13,000	1,287		1,287
总		43,826	43,826	$	4,343	$	4,343

（a）所有发行在外的优先股都是非累积永久优先股，具有$的清算优先权。100,000 每股

（b） F系列、G系列、H系列和I系列优先股的公允价值扣除发行成本后记录。

（c） SOFR指的是相当于三个月CME期限SOFR的浮动利率（加上每年0.26161%的利差调整）。

78纽约州


合并财务报表附注（续）

下表列出了母公司的首选股息。


优先股息
(百万美元，每股除外)	存托股份每股		2Q24				1Q24				2Q23				YTD 24				YTD 23
			每股		总分红		每股		总分红		每股		总分红		每股		总分红		每股		总分红
A系列	100	(a)	$	1,574.00	$	8	$	1,566.46	$	8	$	1,412.60	$	7	$	3,140.46	$	16	$	2,740.32	$	14
D系列	100		不适用		不适用		不适用		不适用		2,250.00		11		不适用		不适用		2,250.00		11

F系列	100		—		—		2,312.50		23		—		—		2,312.50		23		2,312.50		23
G系列	100		—		—		2,350.00		24		—		—		2,350.00		24		2,350.00		24
H系列	100		925.00		5		925.00		5		925.00		6		1,850.00		10		1,850.00		11
系列I	100		937.50		12		937.50		12		937.50		12		1,875.00		24		1,875.00		24
总					$	25			$	72			$	36			$	97			$	107

(A)债券代表正常的优先资本证券。

不适用-不适用。

2023年12月，D系列优先股的所有流通股均被赎回。

A系列优先股的所有流通股均由Mellon Capital IV拥有， 100母公司拥有%股权的金融子公司，该子公司将将A系列优先股的任何股息转嫁给其正常优先资本证券的持有人。母公司在信托和与梅隆资本IV相关的其他协议下的义务

具有在次级基础上为正常优先资本证券的到期付款提供全面且无条件的担保的效果。母公司的其他子公司没有为Mellon Capital IV的证券提供担保。

有关我们优先股的更多信息，请参阅我们2023年年度报告合并财务报表注释的注释15。

附注14-其他全面收益(亏损)


其他全面收益（损失）组成部分	截至的季度
	2024年6月30日						2024年3月31日						2023年6月30日
(单位：百万)	税前金额		税收 (费用) 效益		税后金额		税前金额		税收 (费用) 效益		税后金额		税前金额		税收 (费用) 效益		税后金额
外币折算：
期内出现的外币换算调整(a)	$	(9)	$	(21)	$	(30)	$	(44)	$	(47)	$	(91)	$	61	$	36	$	97
外币折算总额	(9)		(21)		(30)		(44)		(47)		(91)		61		36		97
可供出售资产未实现收益：
期内产生的未实现（损失）收益	(13)		2		(11)		137		(34)		103		(202)		45		(157)
重新分类调整(b)	17		(4)		13		1		—		1		—		—		—
可供出售资产未实现净收益（损失）	4		(2)		2		138		(34)		104		(202)		45		(157)
确定的福利计划：


计入定期净收益成本的先前服务信贷、净损失和初始债务摊销(b)	4		(1)		3		3		—		3		(4)		2		(2)
固定福利计划合计	4		(1)		3		3		—		3		(4)		2		(2)
现金流量套期保值的未实现收益(亏损)：
期内产生的未实现对冲收益	3		(1)		2		4		(1)		3		3		(1)		2
净（收益）亏损重新分类为净利润：
外汇（“FX”）合同-员工费用	(2)		1		(1)		(2)		—		(2)		—		—		—
外汇合同-投资和其他收入	—		—		—		—		—		—		1		—		1

重新分类为净收入的合计	(2)		1		(1)		(2)		—		(2)		1		—		1
现金流量对冲未实现净收益	1		—		1		2		(1)		1		4		(1)		3
其他全面收益(亏损)合计	$	—	$	(24)	$	(24)	$	99	$	(82)	$	17	$	(141)	$	82	$	(59)

（a）包括对外国子公司净投资对冲的影响。有关更多信息，请参阅注释17。

（b）与可供出售资产未实现收益（亏损）相关的重新分类调整记录为证券净收益（亏损），并计入综合利润表的投资和其他收入。计入净定期福利成本的先前服务抵免、净亏损和初始义务的摊销在综合利润表中记录为其他费用。

纽约79


合并财务报表附注（续）


其他全面收益（损失）组成部分	年初至今
	2024年6月30日						2023年6月30日
(单位：百万)	税前金额		税收 (费用) 效益		税后金额		税前金额		税收 (费用) 效益		税后金额
外币折算：
期内出现的外币换算调整(a)	$	(53)	$	(68)	$	(121)	$	138	$	62	$	200
外币折算总额	(53)		(68)		(121)		138		62		200
可供出售资产未实现收益：
期内产生的未实现收益	124		(32)		92		217		(57)		160
重新分类调整(b)	18		(4)		14		1		—		1
可供出售资产未实现净收益	142		(36)		106		218		(57)		161
确定的福利计划：

计入定期净收益成本的先前服务信贷、净损失和初始债务摊销(b)	7		(1)		6		(8)		3		(5)
固定福利计划合计	7		(1)		6		(8)		3		(5)
现金流量对冲未实现收益：
期内产生的未实现对冲收益	7		(2)		5		7		(2)		5
净亏损重新分类为净利润：

外汇合同-员工费用	(4)		1		(3)		3		(1)		2
外汇合同-投资和其他收入	—		—		—		1		—		1

重新分类为净收入的合计	(4)		1		(3)		4		(1)		3
现金流量对冲未实现净收益	3		(1)		2		11		(3)		8
其他全面收益(亏损)合计	$	99	$	(106)	$	(7)	$	359	$	5	$	364

（a）包括对外国子公司净投资对冲的影响。有关更多信息，请参阅注释17。

（b）与可供出售资产未实现收益（亏损）相关的重新分类调整记录为证券净收益，并计入综合利润表的投资和其他收入。计入净定期福利成本的先前服务抵免、净亏损和初始义务的摊销在综合利润表中记录为其他费用。

附注15 ─公允价值计量

公允价值被定义为在计量日期市场参与者之间有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。公允价值计量采用三级层次结构，其依据是截至计量日期的资产或负债估值投入的透明度。在评估负债时，纽约银行自身的信誉也会被考虑在内。见本公司2023年年报合并财务报表附注20

关于我们如何确定公允价值和公允价值层次的信息。

下表按综合资产负债表上的标题和三级估值层次列出了2024年6月30日左右和2023年12月31日底按公允价值列示的金融工具。我们在某些表格中加入了信用评级信息，因为这些信息表明了我们面临的信用风险程度，而评级分类的重大变化可能会增加我们的风险。

80 BNY


合并财务报表附注（续）


2024年6月30日按经常性公允价值计量的资产和负债												总运载量值
(百万美元)	1级			2级			第三级			净胜球：(a)
资产：
可供出售的证券：
非美国政府 (b)	$	4,031		$	20,920		$	—		$	—	$	24,951
美国财政部	19,490			—			—			—		19,490
代理RMBS	—			16,891			—			—		16,891
机构商业MBS	—			7,548			—			—		7,548
外国担保债券	—			7,329			—			—		7,329
克洛斯	—			6,370			—			—		6,370
非机构商业性MBS	—			2,819			—			—		2,819
美国政府机构	—			2,552			—			—		2,552
非机构RMBS	—			1,647			—			—		1,647
其他ABS	—			823			—			—		823
其他债务证券	—			1			—			—		1
可供出售证券总额	23,521			66,900			—			—		90,421
交易资产：
债务工具	1,407			2,016			—			—		3,423
股权工具	5,202			—			—			—		5,202
未被指定为对冲的衍生资产：
利率	6			870			—			(861)		15
外汇	—			4,935			—			(3,966)		969
股权和其他合同	—			15			—			(15)		—
未被指定为套期保值的衍生资产总额	6			5,820			—			(4,842)		984
总交易资产	6,615			7,836			—			(4,842)		9,609
其他资产：
被指定为对冲的衍生资产：
利率	—			295			—			—		295
外汇	—			107			—			—		107
指定为套期保值的衍生资产总额	—			402			—			—		402
其他资产(c)	454			555			—			—		1,009
其他资产总额	454			957			—			—		1,411
按资产净值计量的资产(c)												166
总资产	$	30,590		$	75,693		$	—		$	(4,842)	$	101,607
净额结算前总资产的百分比	29		%	71		%	—		%




负债：
交易负债：
债务工具	$	1,465		$	31		$	—		$	—	$	1,496
股权工具	18			—			—			—		18
未被指定为对冲的衍生负债：
利率	3			1,289			—			(519)		773
外汇	—			4,938			—			(3,893)		1,045
股权和其他合同	1			102			—			(63)		40
未被指定为对冲的衍生负债总额	4			6,329			—			(4,475)		1,858
总贸易负债	1,487			6,360			—			(4,475)		3,372
其他负债：
指定为套期保值的衍生负债：

外汇	—			41			—			—		41
指定为套期保值的衍生负债总额	—			41			—			—		41
其他负债	—			22			—			—		22
其他负债总额	—			63			—			—		63
总负债	$	1,487		$	6,423		$	—		$	(4,475)	$	3,435
净额结算前负债总额的百分比	19		%	81		%	—		%

(a) ASC 815衍生品和套期保值允许根据可依法强制执行的主净额结算协议对衍生品应收账款和衍生品应付款进行净额结算，并允许对现金抵押品进行净额结算。净额结算适用于交易资产或交易负债中未被指定为套期保值工具的衍生品以及其他资产或其他负债中被指定为套期保值工具的衍生品。净值是根据每种产品的公允净值分配给衍生产品的。

（b）包括超国家证券。

纽约81


合并财务报表附注（续）


2023年12月31日按经常性公允价值计量的资产和负债												总运载量值
(百万美元)	1级			2级			第三级			编织成网（a）
资产：
可供出售的证券：
非美国政府 (b)	$	2,439		$	15,943		$	—		$	—	$	18,382
美国财政部	16,604			—			—			—		16,604
代理RMBS	—			13,111			—			—		13,111
机构商业MBS	—			7,729			—			—		7,729
外国担保债券	—			6,334			—			—		6,334
克洛斯	—			6,137			—			—		6,137
非机构商业性MBS	—			2,935			—			—		2,935
美国政府机构	—			2,901			—			—		2,901
非机构RMBS	—			1,740			—			—		1,740
其他ABS	—			943			—			—		943
其他债务证券	—			1			—			—		1
可供出售证券总额	19,043			57,774			—			—		76,817
交易资产：
债务工具	1,246			2,255			—			—		3,501
股权工具	4,518			—			—			—		4,518
未被指定为对冲的衍生资产：
利率	7			1,053			—			(751)		309
外汇	—			9,227			—			(7,498)		1,729
股权和其他合同	—			8			—			(7)		1
未被指定为套期保值的衍生资产总额	7			10,288			—			(8,256)		2,039
总交易资产	5,771			12,543			—			(8,256)		10,058
其他资产:
被指定为对冲的衍生资产：
利率	—			214			—			—		214
外汇	—			22			—			—		22
指定为套期保值的衍生资产总额	—			236			—			—		236
其他资产(c)	486			386			—			—		872
其他资产总额	486			622			—			—		1,108
按资产净值计量的资产(c)												153
总资产	$	25,300		$	70,939		$	—		$	(8,256)	$	88,136
净额结算前总资产的百分比	26		%	74		%	—		%




负债：
交易负债：
债务工具	$	2,508		$	12		$	—		$	—	$	2,520
股权工具	23			—			—			—		23
未被指定为对冲的衍生负债：
利率	8			1,339			—			(635)		712
外汇	—			9,282			—			(6,341)		2,941
股权和其他合同	9			135			—			(114)		30
未被指定为对冲的衍生负债总额	17			10,756			—			(7,090)		3,683
总贸易负债	2,548			10,768			—			(7,090)		6,226
其他负债：
指定为套期保值的衍生负债：

外汇	—			173			—			—		173
指定为套期保值的衍生负债总额	—			173			—			—		173
其他负债	—			22			—			—		22
其他负债总额	—			195			—			—		195
总负债	$	2,548		$	10,963		$	—		$	(7,090)	$	6,421
净额结算前负债总额的百分比	19		%	81		%	—		%

（b）包括超国家证券。

82纽约


合并财务报表附注（续）


按公允价值经常性计量的某些可供出售证券的细节	2024年6月30日													2023年12月31日
	总携载价值(b)			收视率(a)											总账面值 (b)			收视率(a)
			AAA/ AA-	A+/ A-		Bbb+/ BBB-		BB+和较低		未评级				AAA/ AA-			A+/ A-	Bbb+/ BBB-		BB+和较低		未评级
(百万美元)
非机构RMBS，起源于：
2008-2024	$	1,414		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%		$	1,487		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%



2007和早期版本	233			5		12		—		39		44			253			5		13		1		40		41
非机构住房抵押贷款共计	$	1,647		86	%	2	%	—	%	6	%	6	%		$	1,740		86	%	2	%	—	%	6	%	6	%
非机构商业MBS起源于：
2009-2023	$	2,819		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%		$	2,935		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%
外国担保债券：
加拿大	$	2,346		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%		$	2,473		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%
英国	1,014			100		—		—		—		—			1,035			100		—		—		—		—
德国	662			100		—		—		—		—			664			100		—		—		—		—
澳大利亚	636			100		—		—		—		—			689			100		—		—		—		—
其他	2,671			100		—		—		—		—			1,473			100		—		—		—		—
境外担保债券总额	$	7,329		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%		$	6,334		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%
非美国政府：
德国	$	2,737		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%		$	2,658		100	%	—	%	—	%	—	%	—	%
英国	2,353			100		—		—		—		—			1,316			100		—		—		—		—
法国	1,697			100		—		—		—		—			1,562			100		—		—		—		—
加拿大	1,604			91		9		—		—		—			1,336			95		5		—		—		—
比利时	891			100		—		—		—		—			511			100		—		—		—		—
芬兰	648			100		—		—		—		—			282			100		—		—		—		—
西班牙	623			—		8		92		—		—			293			—		17		83		—		—
荷兰	532			100		—		—		—		—			334			100		—		—		—		—
新加坡	387			100		—		—		—		—			302			100		—		—		—		—
日本	384			—		100		—		—		—			410			—		100		—		—		—
挪威	351			100		—		—		—		—			374			100		—		—		—		—
其他(c)	1,697			63		17		12		8		—			1,348			70		3		17		10		—
超国家	11,047			100		—		—		—		—			7,656			100		—		—		—		—
非美国政府总数：	$	24,951		93	%	3	%	3	%	1	%	—	%		$	18,382		94	%	3	%	2	%	1	%	—	%

(a) 代表S或同等级别的评级。

（b）截至2024年6月30日和2023年12月31日，非美国政府证券被纳入估值层次结构的第1级和第2级。表中的所有其他资产都是估值层次结构中的2级资产。

（c）包括与巴西相关的非投资级非美国证券美元136 截至2024年6月30日，百万美元140 截至2023年12月31日，百万美元。

按公允价值非经常性基础计量的资产和负债

在某些情况下，我们会对资产、负债和无资金贷款相关承诺的公允价值进行调整，尽管它们并非持续按公允价值计量。下表列出了2024年和/或2023年期间已记录对公允价值进行非经常性调整的金融工具截至2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值以及所有非易上市股本证券的公允价值按成本列账，并按资产负债表标题和公允价值层级中的水平进行上调或下调。


非经常性基础上按公允价值计量的资产	2024年6月30日								2023年12月31日
							总运载量值									总运载量值
(单位：百万)	第1级		二级		第三级					第1级		二级		第三级
贷款(a)	$	—	$	27	$	—	$	27		$	—	$	28	$	—	$	28
其他资产(b)	—		494		—		494			—		481		—		481
非经常性基础上按公允价值计算的总资产	$	—	$	521	$	—	$	521		$	—	$	509	$	—	$	509

（a）这些贷款的公允价值下降 $1 万根据ASC 326《金融工具-信用损失》指南的要求，基于基础抵押品的公允价值，2024年第二季度，2023年第四季度保持不变，并抵消信用损失备抵。

(B)资产包括按成本向上或向下调整的不可随时出售的股权证券，以及为偿还债务而收到的其他资产。

纽约83


合并财务报表附注（续）

金融工具的估计公允价值

下表通过综合资产负债表上的说明和估值层次列出了2024年6月30日和2023年12月31日综合资产负债表上未按公允价值列账的金融工具的估计公允价值和公允价值。


金融工具概述	2024年6月30日
(单位：百万)	第1级		2级		第三级		总估计公允价值		携带金额
资产：
存放在美联储和其他中央银行的有息存款	$	—	$	116,139	$	—	$	116,139	$	116,139
银行的有息存款	—		11,494		—		11,494		11,488
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券	—		29,723		—		29,723		29,723
持有至到期的证券	8,345		32,942		—		41,287		46,429
贷款(a)	—		68,641		—		68,641		69,757
其他金融资产	5,311		2,307		—		7,618		7,618
总	$	13,656	$	261,246	$	—	$	274,902	$	281,154
负债：
无息存款	$	—	$	58,029	$	—	$	58,029	$	58,029
计息存款	—		241,568		—		241,568		246,282
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券	—		15,701		—		15,701		15,701
应付款给客户和经纪自营商	—		17,569		—		17,569		17,569
商业票据	—		301		—		301		301
借款	—		1,117		—		1,117		1,117
长期债务	—		30,037		—		30,037		30,947
总	$	—	$	364,322	$	—	$	364,322	$	369,946

(A)资产不包括租赁资产组合。


金融工具概述	2023年12月31日
(单位：百万)	第1级		2级		第三级		估计总数公允价值		携带金额
资产：
存放在美联储和其他中央银行的有息存款	$	—	$	111,550	$	—	$	111,550	$	111,550
银行的有息存款	—		12,134		—		12,134		12,139
根据转售协议出售的联邦基金和购买的证券	—		28,900		—		28,900		28,900
持有至到期的证券	9,545		35,166		—		44,711		49,578
贷款(a)	—		65,026		—		65,026		65,977
其他金融资产	4,922		2,149		—		7,071		7,071
总	$	14,467	$	254,925	$	—	$	269,392	$	275,215
负债：
无息存款	$	—	$	58,274	$	—	$	58,274	$	58,274
计息存款	—		221,463		—		221,463		225,395
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券	—		14,507		—		14,507		14,507
应付款给客户和经纪自营商	—		18,395		—		18,395		18,395
借款	—		1,274		—		1,274		1,274
长期债务	—		30,596		—		30,596		31,257
总	$	—	$	344,509	$	—	$	344,509	$	349,102

(A)资产不包括租赁资产组合。

84纽约州


合并财务报表附注（续）

附注16-公允价值期权

我们选择公允价值作为选定金融资产和负债的替代计量，这些资产和负债在其他方面不需要按公允价值计量，包括综合投资管理基金的资产和负债以及与某些股权投资相关的附属票据。

下表按公允价值列示综合投资管理基金的资产和负债。


合并投资的资产和负债管理资金，按公允价值计算
	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
综合投资管理基金资产：
交易资产	$	652	$	510
其他资产	22		16
综合投资管理基金总资产	$	674	$	526
综合投资管理基金负债情况：

其他负债	$	5	$	1
综合投资管理基金负债总额	$	5	$	1

综合投资管理基金的资产和负债分别计入综合资产负债表的其他资产和其他负债。我们使用活跃市场中相同资产或负债的报价或类似资产或负债的报价等可观察到的投入对综合投资管理基金的资产和负债进行估值。也可以使用非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。因此，公允价值最能反映纽约银行在综合投资管理基金的经济表现中所持有的利益。资产和负债的公允价值变动记为综合投资管理基金的收入(亏损)，并计入综合收益表的投资和其他收入。

我们选择了与某些股权投资相关的附属票据的公允价值选项。这些附属票据的公允价值为$。16 截至2024年6月30日，百万美元42023年12月31日为100万人。附属票据使用可观察到的市场投入进行估值，并计入估值等级的第2级。

附注17-衍生工具

我们使用衍生品来管理对市场风险的敞口，包括利率风险、股票价格风险和外汇风险，以及信用风险。我们的交易活动专注于为我们的客户充当做市商，并根据沃尔克规则为客户交易提供便利。

衍生金融工具的名义金额表示交易的美元金额；然而，信用风险要小得多。我们进行信用审查，并达成净额结算协议和抵押品安排，以将衍生金融工具的信用风险降至最低。我们建立抵销头寸，以减少对外汇、利率和股票价格风险的敞口。

使用衍生金融工具涉及对交易对手的依赖。交易对手未能履行其在衍生品合同下的义务是我们在从事衍生品合同时承担的风险。有几个不是2024年第二季度录得交易对手违约损失。

套期保值衍生产品

我们利用利率互换协议来管理我们对利率波动的敞口。我们采用公允价值对冲作为一种利率风险管理策略，通过将与可供出售证券、贷款和长期债务相关的某些固定利率利息支付转换为浮动利率来降低公允价值变异性。我们还利用利率掉期和远期外汇合约作为现金流对冲，以管理我们对利率和汇率变化的风险敞口。

对冲的可供出售证券包括美国国债、机构和非机构商业MBS、非美国政府和外国担保债券。2024年6月30日，$34.3可供出售证券的10亿面值通过被指定为公允价值对冲的利率互换进行对冲，名义价值为#美元。34.3 亿

截至2024年6月30日，美元1.410亿美元的利率掉期被指定为投资组合层法公允价值对冲，以固定利率贷款的封闭式投资组合为抵押。3.330亿美元，实质上是将1.4将这类固定利率贷款中的40亿美元转为浮动利率。

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合并财务报表附注（续）

套期保值的固定利率长期债务工具的原始到期日一般为五到 30好几年了。在公允价值套期保值关系中，固定利率债务通过“接受固定利率，支付可变利率”掉期进行对冲。2024年6月30日，$22.910亿面值的债务通过被指定为公允价值对冲的利率互换进行对冲，名义价值为#美元。22.9 亿

此外，我们利用远期外汇合约作为对冲，以减轻外汇风险敞口。我们使用远期外汇合约作为现金流对冲，将某些预测的非美元收入和支出转换为美元。我们使用远期外汇合约，到期日为15由于现金流对冲了我们对印度卢比、波兰兹罗提、港币、新加坡元、英镑和欧元等货币的外汇敞口，这些货币用于以美元为功能货币的实体的收入和费用交易，因此现金流对冲了我们的外汇敞口。截至2024年6月30日，套期保值的预测外汇交易和指定远期外汇合约套期保值为#美元。741百万美元(名义)，税前净收益为$6百万元计入累计其他全面收益(“保监处”)。在接下来的12个月里，收益为6 万将被重新归类为收益。

我们不时利用远期外汇合约作为可供出售证券相关外汇风险的公允价值对冲。远期点数被指定为排除部分，并在套期保值期间摊销为收益。在2024年6月30日，有不是剩余的外汇合约。

远期外汇合约也被用来对冲我们在外国子公司的净投资价值。这些远期外汇合约的到期日不到一年。所使用的衍生品被指定为对我国外国投资价值因汇率而发生变化的对冲。这些远期外汇合约的公平市价变动在扣除税项后的股东权益外币换算调整内反映。截至2024年6月30日，名义金额合计为美元的远期外汇合同10.510亿美元被指定为净投资对冲。

我们还不时指定非衍生金融工具作为我们对外国子公司净投资的对冲。在2024年6月30日，有不是非衍生金融工具对冲我们对外国子公司的净投资。

下表列出了与合并损益表中确认的公允价值和现金流量对冲活动相关的税前收益(亏损)。


公允价值和现金流量套期保值对损益表的影响
(单位：百万)	收益（损失）地点	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23
可供出售证券利率公允价值套期保值
导数	利息收入	$	79	$	449	$	388	$	528	$	(47)
套期保值项目	利息收入	(77)		(449)		(389)		(526)		45
长期债务的利率公允价值对冲
导数	利息开支	13		(221)		(277)		(208)		2
套期保值项目	利息开支	(13)		221		278		208		(1)
贷款的利率公允价值对冲
导数	利息开支	(14)		(1)		—		(15)		—
套期保值项目	利息开支	14		1		—		15		—





预测外汇敞口的现金流对冲


收益（亏损）从其他全面收入重新分类至收入	员工费用	2		2		—		4		(3)
（损失）从OCI重新分类为收入	投资和其他收入	—		—		(1)		—		(1)
由于公允价值和现金流量对冲关系，在合并利润表中确认的收益（损失）		$	4	$	2	$	(1)	$	6	$	(5)

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合并财务报表附注（续）

下表列出了在净投资对冲关系中使用的对冲衍生品的影响。


衍生工具在净投资套期保值关系中的作用
(单位：百万)
净投资对冲关系中的衍生品	确认的收益或（损失）衍生品的累积OCI										从累计保单重新归类为收入的损益地点	收益或（损失）重新分类自将OCI累积为收入
净投资对冲关系中的衍生品	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23		从累计保单重新归类为收入的损益地点	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23
外汇合约	$	87	$	198	$	(152)	$	285	$	(263)	净利息收入	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—

下表列出了公允价值套期保值关系中的套期项目的信息。


公允价值套期保值关系中的套期项目	套期保值账面金额资产或负债				套期保值会计基础调整增(减)(a)
	套期保值账面金额资产或负债				套期保值会计基础调整增(减)(a)

(单位：百万)	2024年6月30日		2023年12月31日		2024年6月30日		2023年12月31日
可供出售的证券(B)(C)	$	33,988	$	29,941	$	(2,163)	$	(1,767)
贷款(d)	$	1,407	$	—	$	15	$	—
长期债务	$	21,807	$	21,854	$	(1,043)	$	(846)

(A)费用包括美元371 亿和$434 与2024年6月30日和2023年12月31日可供出售证券相关的已终止对冲的基差调整减少了百万美元，以及美元15 亿和$26 2024年6月30日和2023年12月31日，与长期债务相关的终止对冲的基差调整分别减少了百万美元。

（b）公允价值代表摊销成本。

（c）截至2024年6月30日，包含在封闭投资组合中的可供出售证券的摊销成本为美元5.930亿美元，其中2.5 亿美元被指定为对冲。截至2024年6月30日，与此类对冲相关的主动对冲关系的累计基差调整减少了美元211000万美元。

（d）截至2024年6月30日，包含在封闭投资组合中的受投资组合分层法对冲的贷款为美元3.330亿美元，其中1.4 亿美元被指定为对冲。截至2024年6月30日，与此类对冲相关的主动对冲关系的累计基差调整增加了美元151000万美元。

下表总结了我们整个衍生品投资组合的名义金额和公允价值。


衍生工具对资产负债表的影响	名义价值				资产衍生品公允价值				负债衍生品公允价值
	2024年6月30日		2023年12月31日		2024年6月30日		2023年12月31日		2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
指定为对冲工具的衍生工具： (A)(B)
利率合约	$	58,561	$	52,808	$	295	$	214	$	—	$	—
外汇合约	11,254		11,099		107		22		41		173
指定为对冲工具的衍生工具总额					$	402	$	236	$	41	$	173
未被指定为对冲工具的衍生工具：(B)(C)
利率合约	$	156,069	$	155,535	$	876	$	1,060	$	1,292	$	1,347
外汇合约	994,914		944,241		4,935		9,227		4,938		9,282
股权合同	4,584		3,886		15		8		99		138
信贷合同	255		220		—		—		4		6
未被指定为对冲工具的衍生品总额					$	5,826	$	10,295	$	6,333	$	10,773
衍生品公允价值总额(d)					$	6,228	$	10,531	$	6,374	$	10,946
总净额结算协议的效力(e)					(4,842)		(8,256)		(4,475)		(7,090)
主要净额结算协议生效后的公允价值					$	1,386	$	2,275	$	1,899	$	3,856

(a) 指定为对冲工具的资产衍生品和负债衍生品的公允价值在合并资产负债表中分别记录为其他资产和其他负债。

(B)对于在结算机构结算的衍生品交易，每天交换的现金抵押品被视为衍生品的结算。结算减少衍生资产及负债的公允价值总额，并导致总净额结算协议的影响相应减少，对综合资产负债表并无影响。

(C)将未被指定为对冲工具的资产衍生工具和负债衍生工具的公允价值分别计入综合资产负债表中的交易资产和交易负债。

(d) 根据ASC 815衍生工具和对冲的要求，在考虑主要净额结算协议之前，公允价值是以毛为基础的。

(E)总净额结算协议的效力包括收到和支付现金抵押品#美元1,253 亿和$886 截至2024年6月30日，分别为百万和美元2,353 亿和$1,187 截至2023年12月31日，分别为百万。

纽约87


合并财务报表附注（续）

交易活动(包括衍生品交易)

我们的交易活动专注于为我们的客户充当做市商，根据沃尔克规则促进客户交易和降低风险的经济对冲。在我们的交易活动中使用的衍生品的公允价值变动在综合损益表上的外汇收入和投资及其他收入中记录。

下表列出了我们的外汇收入和其他交易收入。


外汇收入和其他交易收入
(单位：百万)	2Q24		1Q24		2Q23		YTD 24		YTD 23
外汇收入	$	184	$	152	$	158	$	336	$	334
其他交易收入	77		69		53		146		98

外汇收入包括买卖外币、货币远期、期货和期权以及外币重新计量的收入。其他交易收入反映现金工具交易的结果，包括固定收益和股票证券，以及与非外汇衍生品的交易和经济对冲活动。

我们还使用衍生金融工具作为降低风险的经济对冲，这不是正式指定为会计对冲。这包括对冲我们一些资产负债表敞口所固有的外币、利率或市场风险，如种子资本投资和存款，以及某些投资管理费收入流。我们还使用总回报掉期来经济地对冲本公司递延补偿计划产生的债务，根据该计划，参与者推迟补偿，并赚取与他们选择的投资业绩挂钩的回报。这些总回报掉期的收益或损失在合并损益表的工作人员费用中记录。曾经有过不是2024年第二季度的影响。我们录得一美元的收益。8 2023年第二季度百万美元11 2024年第一季度百万美元11 2024年前6个月百万美元和美元15在2023年的前六个月。

我们通过头寸限制系统、基于历史模拟的风险值(VaR)方法和其他市场敏感度指标来管理交易风险。对风险进行监控并向高级管理人员报告

每天由一个独立于交易的独立单位进行管理。基于某些假设，VaR方法旨在计入因所有交易头寸公允价值的不利变化而可能产生的隔夜税前美元损失。该计算假定一-天数持有期，利用99%置信度，并结合了非线性产品特性。VaR模型是用于开发经济资本结果的几个统计模型之一，这些结果被分配到业务部门，用于计算风险调整后的业绩。

VaR方法不评估可归因于非常金融、经济或其他事件的风险。因此，风险评估过程包括基于投资组合中的风险因素和管理层对市场状况的评估的许多压力情景。还执行了基于历史市场事件的附加压力情景。压力测试可能包括市场流动性下降的影响，以及历史上观察到的相关性和极端情景的分解。VaR和其他统计指标、压力测试和敏感性分析被纳入其他风险管理材料。

交易对手信用风险和抵押品

我们通过定期审查交易对手的财务报表、与交易对手管理层进行保密沟通以及定期监测可公开获得的信用评级信息来评估交易对手的信用风险。这些信息和其他信息被用来开发专有信用评级指标，用于评估信用质量。

抵押品要求是在对每个交易对手的信用质量进行全面审查后确定的。抵押品通常以现金和/或高流动性政府证券的形式持有或质押。抵押品需求每天都会受到监控和调整。

有关衍生金融工具的额外披露见附注15。

场外（“OTC”）衍生工具的或有特征的披露

某些场外衍生品合同和/或抵押品协议包含因评级下调而触发的信用风险或有特征，其中

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合并财务报表附注（续）

交易对手有权要求额外抵押品或终止净负债头寸合同。

下表显示了包含信用风险或有特征的净负债头寸的场外衍生品合约的合计公允价值以及已过帐的抵押品的价值。


	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
净负债头寸的场外衍生品公允价值合计(a)	$	1,100	$	1,003
已过帐抵押品	$	1,190	$	1,001

(A)在考虑现金抵押品之前先支付。

包含信用风险或有特征的场外衍生品合约的总公允价值可能会因市场状况的变化、交易对手的组合、新业务或或有特征的变化而随季度波动。

我们最大的银行子公司纽约梅隆银行签订了我们绝大多数场外衍生品合同和/或抵押品协议。因此，偶然特征可能是

如果纽约梅隆银行的长期发行人评级被下调，就会触发。

下表显示了根据提前终止条款属于三个关键评级触发因素的净负债头寸的合同的公允价值。


潜在结清风险敞口(公允价值)(a)
	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
如果纽约梅隆银行的评级改为：(b)
A3/A-	$	28	$	115
BaA2/BBB	$	341	$	792
BA1/BB+	$	1,179	$	1,920

(A)表示，如果纽约梅隆银行的长期发行人评级立即降至指定水平，且不反映所公布的抵押品，则这些金额代表潜在的总平仓价值。

(B)**代表穆迪/S&P的评级。

如果纽约梅隆银行的债务评级在2024年6月30日和2023年12月31日跌破投资级，现有抵押品安排将要求我们提供额外的抵押品美元281 亿和$235 分别为百万。

抵销资产和负债

下表列出了衍生工具和金融工具及其相关抵销。没有衍生工具或金融工具受法律上可执行的净额结算协议约束，而我们目前没有对其进行净额结算。


2024年6月30日衍生资产和金融资产的抵消
	确认的总资产		资产负债表中的总金额抵销			在资产负债表中确认的净资产		资产负债表中未抵销的总额
(单位：百万)					(a)			金融工具		收到的现金抵押品		净额
受净额结算安排限制的衍生工具：
利率合约	$	1,013	$	861		$	152	$	36	$	—	$	116
外汇合约	4,812		3,966			846		83		—		763
股权和其他合同	15		15			—		—		—		—
受净额结算安排规限的衍生工具总额	5,840		4,842			998		119		—		879
不受净额结算安排约束的衍生品总额	388		—			388		—		—		388
总衍生品	6,228		4,842			1,386		119		—		1,267
逆回购协议	183,313		167,863		(b)	15,450		15,414		—		36
证券借款	14,273		—			14,273		13,488		—		785
总	$	203,814	$	172,705		$	31,109	$	29,021	$	—	$	2,088

(a) 包括净额结算协议和收到的现金抵押品净额的影响。与场外衍生品相关的抵销根据净头寸分配给各类衍生品。

(b) 逆回购协议的抵消与我们参与固定收益清算公司（“FICC”）有关，在该公司，我们以净额结算政府证券交易，以通过FedWire系统进行付款和交付。

纽约89


合并财务报表附注（续）


2023年12月31日衍生资产和金融资产的抵消
	确认的总资产		资产负债表中的总金额抵销			确认净资产在资产负债表		资产负债表中未抵销的总额
(单位：百万)					(a)			金融工具		收到的现金抵押品		净额
受净额结算安排限制的衍生工具：
利率合约	$	979	$	751		$	228	$	60	$	—	$	168
外汇合约	8,552		7,498			1,054		320		—		734
股权和其他合同	7		7			—		—		—		—
受净额结算安排规限的衍生工具总额	9,538		8,256			1,282		380		—		902
不受净额结算安排约束的衍生品总额	993		—			993		—		—		993
总衍生品	10,531		8,256			2,275		380		—		1,895
逆回购协议	169,092		150,667		(b)	18,425		18,422		—		3
证券借款	10,475		—			10,475		10,011		—		464
总	$	190,098	$	158,923		$	31,175	$	28,813	$	—	$	2,362

(a) 包括净额结算协议和收到的现金抵押品净额的影响。与场外衍生品相关的抵销根据净头寸分配给各类衍生品。

(b) 逆回购协议的抵消与我们参与FICC有关，在FICC中，我们以净额结算政府证券交易，通过Fedwire系统进行支付和交付。


截至2024年6月30日衍生负债和金融负债的抵消						在资产负债表中确认的净负债
	已确认的总负债		资产负债表中的总金额抵销					资产负债表中未抵销的总额
(单位：百万)					(a)			金融工具		质押现金抵押品		净额
受净额结算安排限制的衍生工具：
利率合约	$	993	$	519		$	474	$	50	$	—	$	424
外汇合约	4,578		3,893			685		211		—		474
股权和其他合同	98		63			35		24		—		11
受净额结算安排规限的衍生工具总额	5,669		4,475			1,194		285		—		909
不受净额结算安排约束的衍生品总额	705		—			705		—		—		705
总衍生品	6,374		4,475			1,899		285		—		1,614
回购协议	180,502		167,863		(b)	12,639		12,622		16		1
证券借贷	3,062		—			3,062		2,941		—		121
总	$	189,938	$	172,338		$	17,600	$	15,848	$	16	$	1,736

(a) 包括净额结算协议和支付的现金抵押品净额的影响。与场外衍生品相关的抵销根据净头寸分配给各类衍生品。

(b) 回购协议的抵消与我们参与FICC有关，在FICC中，我们以净额结算政府证券交易，通过Fedwire系统进行支付和交付。

90 BNY


合并财务报表附注（续）


截至2023年12月31日衍生负债和金融负债的抵消						确认负债净额在资产负债表
	已确认的总负债		资产负债表中的总金额抵销					资产负债表中未抵销的总额
(单位：百万)					(a)			金融工具		质押现金抵押品		净额
受净额结算安排限制的衍生工具：
利率合约	$	1,118	$	635		$	483	$	78	$	—	$	405
外汇合约	8,454		6,341			2,113		93		—		2,020
股权和其他合同	128		114			14		—		—		14
受净额结算安排规限的衍生工具总额	9,700		7,090			2,610		171		—		2,439
不受净额结算安排约束的衍生品总额	1,246		—			1,246		—		—		1,246
总衍生品	10,946		7,090			3,856		171		—		3,685
回购协议	162,661		150,667		(b)	11,994		11,966		28		—
证券借贷	2,513		—			2,513		2,404		—		109
总	$	176,120	$	157,757		$	18,363	$	14,541	$	28	$	3,794

(a) 包括净额结算协议和支付的现金抵押品净额的影响。与场外衍生品相关的抵销根据净头寸分配给各类衍生品。

(b) 回购协议的抵消与我们参与FICC有关，在FICC中，我们以净额结算政府证券交易，通过Fedwire系统进行支付和交付。

有担保借款

下表按向交易对手提供的抵押品类型列出了作为担保借款入账的回购协议和证券借贷交易的合同价值。


回购协议和证券借贷交易被列为有担保借款
	2024年6月30日										2023年12月31日
	剩余合同到期日								总		剩余合同到期日								总
(单位：百万)	通宵不间断		长达30天		30-90天		超过90天				通宵不间断		长达30天		30-90天		超过90岁日数
回购协议：
美国财政部	$	139,392	$	—	$	1,392	$	461	$	141,245	$	128,304	$	15	$	1,409	$	510	$	130,238
代理RMBS	30,489		20		1,007		375		31,891		25,815		—		896		120		26,831
主权债务/主权担保	943		1,369		—		—		2,312		1,049		—		—		—		1,049
公司债券	88		158		1,325		698		2,269		103		72		1,315		590		2,080
国家和政治分区	52		20		521		256		849		37		38		449		257		781
美国政府机构	94		—		75		75		244		44		—		61		32		137
其他债务证券	422		154		61		1		638		4		180		73		24		281
股权证券	—		6		594		454		1,054		—		10		1,172		82		1,264
总计	$	171,480	$	1,727	$	4,975	$	2,320	$	180,502	$	155,356	$	315	$	5,375	$	1,615	$	162,661
证券借贷：
代理RMBS	$	121	$	—	$	—	$	—	$	121	$	111	$	—	$	—	$	—	$	111
其他债务证券	66		—		—		—		66		25		—		—		—		25
股权证券	2,875		—		—		—		2,875		2,377		—		—		—		2,377
总计	$	3,062	$	—	$	—	$	—	$	3,062	$	2,513	$	—	$	—	$	—	$	2,513
有担保借款总额	$	174,542	$	1,727	$	4,975	$	2,320	$	183,564	$	157,869	$	315	$	5,375	$	1,615	$	165,174

纽约银行的回购协议和证券借贷交易主要面临与流动性相关的风险。我们必须根据协议中的预定条款质押抵押品。如果我们为这些交易质押的抵押品的公允价值下降，我们可能会被要求提供

为交易对手提供额外抵押品，因此减少了可用于满足可能出现的其他流动性需求的资产数量。纽约银行还在我们面临信用风险的三方回购市场提供三方抵押品代理服务。为了降低这一风险，我们要求经销商充分获得盘中信贷。

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附注18-承付款和或有负债

表外安排

在正常业务过程中，未偿还的各种承担和或有负债未在随附的综合资产负债表中反映。

我们的主要交易和表外风险是证券、外币和利率风险管理产品、商业贷款承诺、信用证和证券贷款赔偿。我们承担这些风险是为了降低利率和外币风险，为客户提供满足信贷和流动性需求的能力，并对冲外币和利率风险。这些项目在不同程度上涉及资产负债表上未确认的信贷、外币和利率风险。我们的表外风险的管理和监控方式与表内风险的管理和监控方式类似。

下表总结了我们的表外信用风险。


表外信用风险	2024年6月30日		2023年12月31日
(单位：百万)
贷款承诺	$	50,158	$	46,518
备用信用证(“SBLC”)(a)	1,731		1,816
商业信用证	41		41
证券借贷弥偿 (B)(C)	539,559		492,739

(a)参加人数净额合计为$195 截至2024年6月30日，百万美元163 截至2023年12月31日，百万美元。

(b)不包括BNY代表CIBC梅隆客户作为代理人的证券的赔偿，总额为美元662024年6月30日的10亿美元和592023年12月31日为10亿。

(c)包括投资于弥偿回购协议的现金抵押品，由本行作为证券借贷代理持有，金额为$612024年6月30日的10亿美元和452023年12月31日为10亿。

未提取的贷款承诺、备用信用证和商业信用证以及证券借贷赔偿的潜在损失总额等于被提取的名义总金额，这不考虑任何抵押品的价值。

由于许多贷款承诺预计将到期而不会动用，因此总额不一定代表未来的现金需求。贷款承诺摘要

到期日如下：31.2在不到一年的时间里，18.5在一到五年内达到10亿美元380在五年内达到百万美元。

SBLC主要支持公司客户的债务，并以#美元的现金和证券为抵押。179 截至2024年6月30日，百万美元1582023年12月31日为100万人。2024年6月30日，$1.310亿的SBLC将在一年内到期，价值455在一到五年内达到一百万。不是SBLC将在五年后到期。

在开立SBLC和外国担保及其他担保之初，我们必须承认对出具担保时承担的义务的公允价值承担的责任。负债的公允价值与其他资产中的相应资产一起记录，估计为合同客户费用的现值。与小型企业贷款和外国担保及其他担保有关的损失的估计负债(如果有)包括在与贷款有关的承诺准备金中。

SBLC的付款/业绩风险使用历史业绩和内部评级标准进行监控。纽约银行的历史经验是，SBLC通常在没有资金的情况下到期。低于投资级的SBLC受到密切监控，以确定付款/履约风险。下表显示了按投资级别划分的SBLC：


备用信用证	2024年6月30日		2023年12月31日

投资级	68	%	74	%
非投资级	32	%	26	%

商业信用证通常是一种短期票据，用于为卖方向买方发货的商业合同提供资金。虽然商业信用证取决于特定条件的满足情况，但如果买方违约，则意味着信用风险。基础交易。因此，合同总额不一定代表未来的现金需求。商业信用证总额为美元41 截至2024年6月30日，百万美元41 截至2023年12月31日，百万美元。

我们预计许多贷款承诺和信用证将在无需预付任何现金的情况下到期。与担保相关的收入通常取决于债务人的信用评级和交易结构，包括

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合并财务报表附注（续）

抵押品（如果有的话）。贷款相关承诺的备抵为美元73 截至2024年6月30日，百万美元87 截至2023年12月31日，百万美元。

证券借贷交易是一种完全抵押的交易，证券所有者同意根据预先安排的合同条款，以公开、隔夜或定期的方式，将证券借给借款人(通常是通过代理人，在我们的案例中是纽约梅隆银行)，借款人通常是经纪自营商或银行。

我们通常借出债券，并对借款人违约进行赔偿。我们一般要求借款人提供最低价值为102%借入证券的公允价值受到每日监测，从而降低了信用风险。市场风险也可能出现在证券借贷交易中。通过限制可以承担的风险水平的政策来控制这些风险。证券借贷交易一般只与评级较高的交易对手进行。证券借贷弥偿以下列抵押品作抵押：$566十亿在 2024年6月30日和 $518十亿在 2023年12月31日。

CIBC Mellon是BNY和加拿大帝国商业银行(“CIBC”)的合资企业，从事证券借贷活动。CIBC Mellon、BNY和CIBC共同和各自就特定类型的借款人违约向证券贷款人提供赔偿。2024年6月30日和2023年12月31日，$66 亿和$59纽约银行代表加拿大帝国商业银行梅隆银行客户代理的加拿大帝国商业银行梅隆银行分别有10亿美元的借款以#美元为抵押品。70 亿和$62分别为10亿美元。如果发生违约时，借款人的抵押品不足以支付其相关债务，则与赔偿有关的某些损失可由赔偿人承担。

未结算回购和逆回购协议

在正常的业务过程中，我们签订回购协议和逆回购协议，在未来的日期结算。在回购协议中，纽约银行在结算时从交易对手那里获得现金，并向交易对手提供证券作为抵押品。在逆回购协议中，纽约银行在结算时向交易对手预付现金，并从交易对手那里获得证券作为抵押品。这些交易记录在综合资产负债表的

结算日期。 2024年6月30日，我们有不是未结算的回购协议和美元78.9 数十亿美元未结算的逆回购协议。 2023年12月31日，我们有不是未结算的回购协议和美元77.9 数十亿美元未结算的逆回购协议。

行业集中度

截至2024年6月30日，我们与信用风险相关的行业高度集中。下表列出了我们在金融机构和商业投资组合中的信用风险。


金融机构投资组合风险敞口 (以十亿计)	2024年6月30日
	贷款		无资金支持承诺		总暴露剂量
证券业	$	2.4	$	17.8	$	20.2
资产管理公司	1.6		8.2		9.8
银行	7.9		1.4		9.3
保险	0.1		4.1		4.2
政府	—		0.3		0.3
其他	0.2		0.6		0.8
总	$	12.2	$	32.4	$	44.6


商业投资组合暴露 (以十亿计)	2024年6月30日
	贷款		无资金支持承诺		总暴露剂量
服务和其他	$	1.4	$	3.6	$	5.0
制造	0.6		3.7		4.3
能源和公用事业	0.2		4.0		4.2
媒体和电信	—		0.7		0.7
总	$	2.2	$	12.0	$	14.2

证券借贷主要集中于经纪自营商，通常以现金和/或证券作抵押。

赞助会员回购计划

BNY是FICC赞助会员计划中的赞助会员，我们根据FICC政府证券部规则手册（“FICC规则”）提交BNY与我们的赞助会员客户之间符合条件的美国国债和机构证券回购和逆回购交易（“赞助会员交易”），以通过FICC进行发票和清算。我们还向FICC保证，我们的赞助会员客户能够迅速、全额付款并履行FICC规则下与此类客户的赞助会员交易相关的各自义务。我们最大限度地减少我们的信用风险

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合并财务报表附注（续）

通过在我们的赞助会员客户的抵押品和赞助会员交易项下的权利中获得担保权益，在本担保项下。有关我们的回购和逆回购协议的更多信息，请参阅附注17中的“抵消资产和负债”。

弥偿安排

我们为承销协议、收购和剥离协议、贷款和承诺的销售以及其他类似类型的安排提供了标准陈述，并就与提供金融服务有关的索赔和法律诉讼提供了惯常赔偿，但以上未包括在内。购买保险是为了缓解其中某些风险。一般来说，这些赔偿中没有规定的或名义上的金额，预计不会发生触发赔偿义务的或有事件。此外，这些交易的交易对手往往为我们提供类似的赔偿。由于几个原因，我们无法估计在这些赔偿下的最高赔付金额。除了在大多数此类赔偿中缺乏规定的或名义上的金额外，我们还无法预测可能引发赔偿的事件的性质或某一事件的赔偿水平。然而，我们认为，我们必须为这些赔偿支付任何实质性款项的可能性微乎其微。于2024年6月30日及2023年12月31日，吾等并无根据该等安排记录任何重大负债。

清算和交收交易所

我们是几家行业清算或结算交易所的非控股股权投资者和/或成员，外汇、证券、衍生品或其他交易通过这些交易所进行结算。其中一些行业清算和结算交易所要求其成员担保其义务和债务，并/或在其他成员不履行其义务的情况下提供流动性支持。我们认为，清算或结算交易所(我们是其成员)破产的可能性微乎其微。此外，某些结算交易所实施了损失分摊政策，使交易所能够将结算损失分摊给交易所的成员。在损失发生之前，无法量化这种按市值计价的损失。任何附属成本

由于任何按市值计价的损失而发生的损失无法量化。此外，我们还赞助客户成为清算和结算交易所的会员，并保证他们的义务。于2024年6月30日及2023年12月31日，吾等并无根据该等安排记录任何重大负债。

法律程序

在正常业务过程中，纽约梅隆银行及其子公司经常被列为未决和潜在法律诉讼的被告或当事人。我们还受到政府和监管机构的审查、信息收集请求、调查和诉讼(正式和非正式)。在许多这类法律行动中，往往主张对重大金钱损害的索赔，而在政府和监管事项中，则可能寻求归还、恢复原状、处罚和/或其他补救行动或制裁的索赔。鉴于这些事项的复杂性以及每一事项所涉及的特定事实和情况，很难预测这些事项的最终结果。然而，根据我们目前的了解和理解，我们不认为因这些问题而产生的判决、和解或命令(无论是单独的或总体的，在实施适用准备金和保险覆盖范围后)将对纽约银行的综合财务状况或流动性产生重大不利影响，尽管它们可能对我们在特定时期的运营结果产生重大影响。

鉴于诉讼和监管事项的结果本身具有不可预测性，特别是在(I)所要求的损害赔偿数额巨大或不确定、(Ii)诉讼程序处于早期阶段或(Iii)事项涉及新的法律理论或涉及大量当事人的情况下，诉讼和监管事项的时间安排或最终解决方案自然存在相当大的不确定性，包括与每个此类事项相关的可能最终损失、罚款、罚款或业务影响(如果有)。根据适用的会计指引，当诉讼及监管事宜发展至出现可能及可合理估计的或有亏损时，我们会为该等事宜确立应计项目。在这种情况下，可能会出现超过应计金额的损失。我们会定期监察可能影响应计金额的事态发展，并会

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适当调整应计金额。如有关或有损失并非既有可能亦非合理地估计，吾等不会确立应计项目，并会继续监察此事是否有任何发展会令或有损失既有可能又可合理估计。我们认为，我们用于法律诉讼的应计项目是适当的，总的来说，对纽约银行的综合财务状况并不重要，尽管未来的应计项目可能会对特定时期的经营结果产生实质性影响。此外，如果我们有可能从第三方追回估计损失的一部分，我们将记录一笔应收账款，最高可达可能收回的应计金额。

对于本文所述的某些事项，在未来可能合理地发生或有损失的情况下(无论是超过相关的应计负债，还是在没有应计负债的情况下)，纽约银行目前无法估计合理可能的损失范围。对于这里所述的事项，纽约银行能够估计合理可能的损失，这种合理可能损失的总范围最高可达#美元。600 万超过与该等事宜有关的应累算负债(如有的话)。对于合理可能的亏损是以外币计价的情况，我们的估计是根据现行汇率按季度进行调整。在估计合理的可能损失时，我们不考虑潜在的恢复。

下文描述了涉及纽约银行的某些司法、监管和仲裁程序：

抵押贷款证券化信托程序

在MBS投资者提起的多起法律诉讼中，纽约银行被列为被告，指控受托人根据管理协议负有广泛职责，包括调查和追查违反陈述和对MBS交易其他各方的担保索赔的责任。二2015年12月和2017年2月开始的诉讼正在纽约联邦法院待决。在纽约州法院，六操作待定：一案件于2016年5月开始审理；二相关案件分别于2021年9月和2022年10月展开；以及三相关案件分别于2021年10月、2021年12月和2022年2月开始审理。

与R.Allen Stanford有关的事项

2005年12月底，潘兴有限责任公司(“潘兴”)成为斯坦福集团有限公司的清算公司。

(“SGC”)，这是一家注册经纪交易商，是R.Allen Stanford(“Stanford”)最终控制的实体集团的一部分。同样由斯坦福控股的斯坦福国际银行发行了存单。据称，一些投资者从他们的SGC账户中电汇资金购买CD。2009年，美国证券交易委员会(SEC)指控斯坦福大学经营与CD销售有关的庞氏骗局，SGC被置于破产管理程序。据称购买CD的人已经提交了二针对潘兴的可能的集体诉讼：一2009年11月在德克萨斯州联邦法院，以及一2016年5月在新泽西州联邦法院。2021年11月5日，法院驳回了在新泽西州提起的集体诉讼，这件事已经结束。三路易斯安那州和新泽西州联邦法院仍有针对潘兴的诉讼，这些诉讼分别于2010年1月、2015年10月和2016年5月提起。买方声称，潘兴作为SGC的清算公司，协助斯坦福大学实施了一项欺诈性计划，并提出了合同、法定和普通法索赔。2019年3月，一群投资者在新泽西州联邦法院对纽约梅隆银行提起了可能的集体诉讼，提出了与之前对潘兴提起的诉讼中相同的指控。2021年11月12日，法院驳回了针对纽约梅隆银行的集体诉讼；2022年12月15日，上诉法院撤销了驳回，将案件发回初审法院进行进一步审理。所有提交给联邦法院的案件都已在德克萨斯州联邦法院合并，用于证据开示目的。2024年6月28日，一个声称代表斯坦福投资者利益的非法人协会在新泽西州联邦法院对纽约梅隆银行提起诉讼，提出了与之前案件相同的指控，我们预计这起诉讼将与德克萨斯州联邦法院的其他诉讼合并。多名被指控的斯坦福CD购买者在金融行业监管局(FINRA)的仲裁程序中提出了类似的索赔。

巴西邮政诉讼

BNY Servicos Financeiros DTVM S.A.(“DTVM”)是一家在巴西提供资产服务的子公司，它担任某些投资基金的管理人，其中投资了一家名为POSTEIS-Instituto de Seguridade Social Dos Correios e Telegrafos(“POSTALIS”)的邮政工人公共退休基金。2014年8月22日，Postais在巴西里约热内卢起诉DTVM，指控其与DTVM担任管理人的Postais基金有关的损失。Postais称，DTVM未能正确履行职责，包括行为不当

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合并财务报表附注（续）

经理的勤勉尽责和对经理的控制。2015年3月12日，波斯塔里斯在里约热内卢对DTVM和BNY Administration ação de Ativos Ltd.提起诉讼。(“Ativos”)指控未能正确履行与DTVM为管理人、Ativos为管理人的另一只基金的职责。2015年12月14日，巴西邮政工人协会在圣保罗S提起诉讼，指控DTVM和其他被告不正当地造成了Postais的投资损失。2017年3月20日，诉讼在没有偏见的情况下被驳回，ADCAP提出上诉。2021年8月4日，上诉法院推翻了驳回裁决，将诉讼发往州下级法院。2023年3月2日，DTVM就8月4日的裁决向巴西高等法院提出上诉。2015年12月17日，邮报提交了三在里约热内卢对DTVM和Ativos提起诉讼，指控它们未能正确履行投资于其他几只基金的职责。2021年5月20日，在其中一起诉讼中，法院做出了一项判决，金额约为$3针对DTVM和Ativos的100万美元。2021年8月23日，DTVM和Ativos对5月20日的决定提出上诉。2022年6月7日，上诉法院部分批准和部分驳回上诉，使判决减少到大约$2百万美元。2023年7月13日，DTVM和Ativos向巴西高等法院提出进一步上诉。2022年8月24日，法院驳回了另一起诉讼。2022年11月24日，波斯塔里斯对这一决定提出上诉。2023年10月24日，波斯塔里斯的上诉被驳回。波斯塔里斯于2024年6月27日进一步上诉。2016年2月4日，POSTAIS在巴西利亚对DTVM、Ativos和纽约联邦储备银行提起诉讼，起诉蔚来有限公司。(“ALocação de PatrimôInc.”)，一家投资管理子公司，指控被告为管理人和(或)管理人的各种基金的投资未能妥善履行职责和对损失承担责任。2018年1月16日，巴西联邦检察院在S圣保罗对DTVM提起民事诉讼，指控DTVM未能正确履行POSTAIS投资的某些基金的管理人或POSTAIS自己投资组合的控制人的某些职责，从而对POSTAIS的损失承担责任。2018年4月18日，法院在没有偏见的情况下驳回了诉讼。2021年8月4日，上诉法院推翻驳回，将诉讼发回下级法院。2022年4月11日，DTVM就8月4日的裁决向巴西高等法院提出上诉。2023年8月21日，DTVM的上诉被驳回。此外，

行政法庭已启动诉讼程序，目的是确定损失赔偿责任。四由DTVM管理的投资基金，波斯塔利斯是其投资者之一。9月1日2020年9月9日，TCU在其中一次诉讼中做出裁决，认定DTVM和两名前Postais董事连带承担约$50百万美元。交通投诉组还对DTVM处以约#美元的罚款。2百万美元。戴德梁行对该决定提出的行政上诉被驳回。2022年2月25日，DTVM向巴西巴西利亚联邦法院提起诉讼，要求废除TCU的决定，并禁止TCU执行判决。2022年8月24日，巴西联邦检察官向里约热内卢法院提起诉讼，要求执行判决中的罚款部分。2022年11月8日，巴西利亚联邦法院在废止诉讼中批准了DTVM的禁制令请求，暂停了9月8日的诉讼。9,2020 TCU决定，直到决定废止行动。2019年10月4日，邮政和另一家养老基金在圣保罗S提交了针对DTVM和Ativos的仲裁请求，声称对DTVM担任管理人、Ativos担任管理人的投资基金的损失负有责任。2021年3月26日，DTVM和Ativos在S圣保罗提起诉讼，质疑仲裁法院就其对此案的管辖权作出的裁决。2023年2月24日，S圣保罗法院撤销了仲裁法院关于其拥有管辖权的裁决，波斯塔里斯和另一家养老基金已提起上诉。9月1日2023年10月21日，S圣保罗法院发布暂停仲裁的命令；仲裁院于2023年10月6日执行暂停仲裁。2024年4月8日，上诉法院推翻了S圣保罗法院的判决，认定仲裁庭确实拥有管辖权。DTVM计划进一步上诉。2019年10月25日，邮政在里约热内卢对DTVM和蔚来公司提起诉讼，指控其对另一只基金的损失负责，该基金的管理人是DTVM，管理人是蔚来公司和阿提沃斯公司。2022年5月9日，法院裁定挪威电信公司和蔚来公司连带承担约#美元的赔偿责任。20百万美元。2022年8月12日，戴德梁行和蔚来公司对该决定提出上诉。2024年4月30日，上诉法院推翻了对DTVM和蔚来公司的裁决。波斯塔里斯进一步对这一逆转提出了上诉。2020年6月19日，里约热内卢联邦法院对DTVM、POSTALIS和其他多名被告提起诉讼，声称

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合并财务报表附注（续）

在DTVM是管理人的投资基金中，对DTVM的某些邮局损失的法律责任。2021年2月10日，Postais和另一家养老基金在里约热内卢提起诉讼，向DTVM送达了服务，指控另一家投资基金的损失负有责任，DTVM是该基金的管理人，另一名被告是管理人。

巴西西尔维拉多诉讼

DTVM担任Fundo de Invstiento em Direitos Creditórios Multiset Silverado Maximum(“Silverado Maximum Fund”)的管理人，该基金投资于商业信用应收账款。2016年6月2日，Silverado Maximum Fund以管理人身份起诉DTVM，以及以托管人身份起诉德意志银行S.A.-Banco Alemão和Silverado Gestão e Invstientos Ltd.以其投资经理的身份。基金声称，每一名被告都没有履行各自的职责，给基金造成损失，被告对此负有连带责任。2024年3月21日，S圣保罗法院发布了一项裁决，认定DTVM、德意志银行和Silverado Gestão e Invstientos对该基金的损失负有共同责任，具体金额将在稍后的计算阶段确定。戴德梁行计划上诉。

德国税务问题

德国当局正在调查过去的“CUM/EX”交易，这些交易涉及在股息日或前不久购买股权证券，但在股息日之后结算，可能导致不必要的预扣税退还。德国当局认为，过去的CUM/EX交易可能导致了避税或逃税。德国当局已向纽约银行的欧洲子公司通报了对某些第三方投资基金可能进行CUM/EX交易的调查，其中一家子公司收购了担任这些第三方投资基金的托管和/或基金管理人的实体。我们已收到当局提出的有关购置前活动的资料要求，并正在全力配合这些要求。2019年8月，波恩地区法院下令将其中一家子公司加入为起诉无关个人被告的次要当事人。审判于2019年9月开始。2020年3月，法院表示，它将不对该子公司采取行动，以加快审判的结束。法庭判定这个无关的人有罪。

被告，并裁定有关第三方投资基金的CUM/EX交易活动是非法的。在2020年11月、12月和2023年2月，我们收到了来自德国税务当局的二级债务通知，总额约为$150(按当时的现行汇率)与我们收购的实体为托管和/或基金管理人的各种基金的收购前活动有关的百万欧元。我们已对通知提出上诉。在收购标的实体方面，我们从卖方那里获得了赔偿责任，我们打算在必要时追究这些责任。

与业务相关的通道外通信

本公司一直在回应美国证券交易委员会关于遵守在未经批准的电子通信平台上传输的商业通信的记录保存义务的要求。美国证券交易委员会的工作人员表示，它正在对其他金融机构的记录保存做法进行类似的调查。该公司正与美国证券交易委员会进行深入谈判，以解决这项调查。2023年4月，该公司收到了商品期货交易委员会的类似请求，并正在配合该调查。

潘兴规则15C3-3物质

本公司一直在回应美国证券交易委员会关于潘兴有限责任公司遵守美国证券交易委员会规则15C3-3及其他监管规则和法规规定的义务的信息和记录的调查请求。公司将继续配合调查。

附注19-业务细分

我们有一个内部信息系统，为我们的产品和服务线生成性能数据，三主营业务部门和其他部门。我们主要业务的主要产品和服务以及收入类型以及对其他部分的描述载于我们2023年年报的综合财务报表附注24中。

企业会计原则

我们的业务数据是在内部管理会计的基础上确定的，而不是用于合并财务报告的公认会计原则。这些测量原则被设计为

纽约97


合并财务报表附注（续）

这些企业公布的业绩将跟踪它们的经济表现。

当组织发生变化时，或收入和费用分配方法的改进，业务部门的结果将受到重新分类的影响。精细化通常反映在预期的基础上。2024年第二季度没有重新定级或组织结构变动。2024年第一季度，我们对我们业务范围内的类似产品和服务进行了一定程度的调整。最大的变化是机构解决方案从潘兴转向清算和抵押品管理，市场和财富服务业务部门都是如此。我们进行了其他较小规模的调整，将业务从证券服务业务部门的资产服务转移到市场和财富服务业务部门的财务服务，从投资和财富管理业务部门的财富管理和市场和财富服务业务部门的潘兴转移到投资和财富管理业务部门的投资管理。其他细分市场没有受到这些变化的影响。截至2023年6月30日的三个月和六个月的业务部门业绩已进行修订，以反映这些变化。

这些业务的会计政策与我们2023年年报合并财务报表附注1中描述的相同。

我们的业务部门的结果是在内部管理报告的基础上公布和分析的。

•收入金额反映每项业务产生的手续费和其他收入，并包括在部门之间提供的服务的收入，这些服务也提供给第三方。根据收入转移协议在企业之间转移的手续费和其他收入包括在每个部门的其他费用中。

•与特定客户群相关的收入和费用包括在这些业务中。例如，与客户使用托管产品相关的外汇活动包括在证券服务部分。

•净利息收入是根据每个企业产生的资产和负债的收益分配给企业的。我们采用一种资金转移定价系统，根据每项业务的利息敏感度和到期日特征，将资金与特定资产和负债相匹配。

•与各自信贷组合相关的信贷损失准备金反映在每个分项中。

•与限制性股票和限制性股票单位相关的激励费用分配给各细分市场。

•支持和其他间接费用，包括不向第三方提供或不受收入转移协议约束的部门之间提供的服务，根据内部开发的方法分配给业务，并反映在非利息支出中。

•经常性FDIC费用根据每个企业产生的平均存款分配给企业。

•遣散费根据受影响员工所在的业务或职能计入分部，与公司员工、技术和运营相关的遣散费反映在其他分部。

•诉讼费用一般记录在发生费用的业务中。

•证券投资组合的管理是另一部分所包含的一项共享服务。因此，与证券组合估值有关的损益一般计入其他部分。

•客户存款是我们证券投资组合的主要资金来源。我们通常会将所有利息收入分配给产生存款的企业。

•资产负债表上的资产和负债及其相关的收入或费用具体分配给每一家企业。有净负债头寸的部门已分配资产。

•商誉和无形资产反映在单个企业内部。

98纽约


合并财务报表附注（续）

以下合并时间表展示了我们各部门对我们整体盈利能力的贡献。


截至2024年6月30日的季度	证券服务			市场和财富服务			投资和财富管理				其他		已整合
(百万美元)
总费用和其他收入	$	1,644		$	1,118		$	778		(a)	$	25	$	3,565		(a)
净利息收入(费用)	595			417			43				(25)		1,030
总收入	2,239			1,535			821			(a)	—		4,595			(a)
信贷损失准备金	(3)			(2)			4				1		—
非利息支出	1,554			833			668				15		3,070
所得税前收入(亏损)	$	688		$	704		$	149		(a)	$	(16)	$	1,525		(a)
税前营业利润率(b)	31		%	46		%	18		%		不适用		33		%
平均资产	$	196,015		$	124,790		$	26,031			$	65,663	$	412,499

(a) 总费用和其他收入、总收入和所得税前收入扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入美元后2百万美元。

(B)等于所得税前收入除以总收入。

N/M-没有意义。


截至2024年3月31日的季度	证券服务			市场和财富服务			投资和财富管理				其他		已整合
(百万美元)
总费用和其他收入	$	1,556		$	1,094		$	805		(a)	$	30	$	3,485		(a)
净利息收入(费用)	583			423			41				(7)		1,040
总收入	2,139			1,517			846			(a)	23		4,525			(a)
信贷损失准备金	11			5			(1)				12		27
非利息支出	1,537			834			740				65		3,176
所得税前收入(亏损)	$	591		$	678		$	107		(a)	$	(54)	$	1,322		(a)
税前营业利润率(b)	28		%	45		%	13		%		不适用		29		%
平均资产	$	191,544		$	123,552		$	26,272			$	62,617	$	403,985

(a) 总费用和其他收入、总收入和所得税前收入扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入美元后2百万美元。

(B)等于所得税前收入除以总收入。

N/M-没有意义。


截至2023年6月30日的季度	证券服务			市场和财富服务			投资和财富管理				其他		(a)	已整合			(a)
(百万美元)
总费用和其他收入	$	1,561		$	1,033		$	777		(b)	$	32		$	3,403		(b)
净利息收入(费用)	668			420			39				(27)			1,100
总收入	2,229			1,453			816			(b)	5			4,503			(b)
信贷损失准备金	16			7			7				(25)			5
非利息支出	1,567			794			679				71			3,111
所得税前收入(亏损)	$	646		$	652		$	130		(b)	$	(41)		$	1,387		(b)
税前营业利润率(c)	29		%	45		%	16		%		不适用			31		%
平均资产	$	202,207		$	131,519		$	27,399			$	59,836		$	420,961

(a) 前期已重述，以反映2024年第一季度采用与我们使用比例摊销法对可再生能源项目的投资相关的新会计指南的追溯应用（ASO 2023-02）。有关更多信息，请参阅注释2。

（b）总费用和其他收入、总收入和所得税前收入扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入美元后1百万美元。

N/M-没有意义。

纽约99


合并财务报表附注（续）


截至2024年6月30日的6个月	证券服务			市场和财富服务			投资和财富管理				其他		已整合
(百万美元)
总费用和其他收入	$	3,200		$	2,212		$	1,583		(a)	$	55	$	7,050		(a)
净利息收入(费用)	1,178			840			84				(32)		2,070
总收入	4,378			3,052			1,667			(a)	23		9,120			(a)
信贷损失准备金	8			3			3				13		27
非利息支出	3,091			1,667			1,408				80		6,246
所得税前收入(亏损)	$	1,279		$	1,382		$	256		(a)	$	(70)	$	2,847		(a)
税前营业利润率(b)	29		%	45		%	15		%		不适用		31		%
平均资产	$	193,780		$	124,171		$	26,151			$	64,140	$	408,242

(a) 总费用和其他收入、总收入和所得税前收入扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入美元后4百万美元。

(B)等于所得税前收入除以总收入。

N/M-没有意义。


截至2023年6月30日的6个月	证券服务			市场和财富服务			投资和财富管理				其他		(a)	已整合			(a)
(百万美元)
总费用和其他收入	$	3,004		$	2,051		$	1,562		(b)	$	73		$	6,690		(b)
净利息收入(费用)	1,334			873			84				(63)			2,228
总收入	4,338			2,924			1,646			(b)	10			8,918			(b)
信贷损失准备金	16			7			7				2			32
非利息支出	3,107			1,576			1,416				112			6,211
所得税前收入(亏损)	$	1,215		$	1,341		$	223		(b)	$	(104)		$	2,675		(b)
税前营业利润率(c)	28		%	46		%	14		%		不适用			30		%
平均资产	$	199,399		$	131,761		$	27,882			$	55,115		$	414,157

（b）总费用和其他收入、总收入和所得税前收入扣除与合并投资管理基金相关的非控股权益应占收入美元后1百万美元。

（c）所得税前收入除以总收入。

N/M-没有意义。

附注20-现金流量表合并报表的补充资料

未在综合现金流量表中适当反映的非现金投资和融资交易如下所列。


非现金投融资交易	截至6月30日的六个月，
(单位：百万)	2024		2023
从贷款转移到拥有的其他房地产的其他资产	$	—	$	1
综合投资管理基金资产变动情况	148		290
综合投资管理基金负债变动	4		7
综合投资管理基金不可赎回非控股权益的变动	136		58
购买的证券未结清	521		164
已售出证券未结算	87		41
到期而未结算的证券	25		—




房舍和设备/经营租赁义务	166		183

股票回购消费税	12		14

100 BNY


项目4.控制和程序

披露控制和程序

我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，在披露委员会成员的参与下，有责任确保有一个充分和有效的过程来建立、维护和评估披露控制程序和程序，旨在确保我们在美国证券交易委员会报告中要求披露的信息得到及时记录、处理、汇总和报告，并确保纽约纽约银行需要披露的信息得到积累并传达给纽约银行管理层，以便及时做出有关必要披露的决定。此外，我们的道德热线也可以被员工和其他人用来匿名交流对财务控制或报告事项的担忧。任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的局限性，包括人为错误的可能性以及规避或凌驾控制和程序的可能性。因此，即使是有效的披露控制和程序也只能为实现其控制目标提供合理的保证。

截至本报告所述期间结束时，在包括首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，这些控制和程序是根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)条所界定的。根据这一评价，首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在正常业务过程中，我们可能会定期修改、升级或加强我们的内部控制和财务报告程序。在2024年第二季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这一变化符合交易所法案第13a-15(F)条的规定。

纽约101


前瞻性陈述

本季度报告中的一些陈述是前瞻性的。这些陈述包括非GAAP措施的有用性、纽约纽约银行的未来结果、我们的业务、财务、流动性和资本状况、运营结果、流动性、风险和资本管理和流程、目标、战略、前景、目标、预期(包括我们的业绩结果、费用、不良资产、产品、汇率波动的影响、证券投资组合重新定位的影响、趋势对我们业务的影响、监管、技术、市场、经济或会计发展以及这些发展对我们业务的影响、法律诉讼和其他或有事件)、人力资本管理(包括相关的雄心、目标、目的和目标)、实际税率。净利息收入、估计(包括费用、我们信贷组合和资本比率中固有的损失)、意图(包括我们的资本回报和支出，包括我们在技术和养老金支出方面的投资)、目标、机会、潜在行动、向平台运营模式的过渡、增长和计划。

在这份报告中，纽约银行或其高管可能发表的任何其他报告、任何新闻稿或任何书面或口头声明，如“估计”、“预测”、“项目”、“预期”、“可能”、“目标”、“预期”、“打算”、“继续”、“寻求”、“相信”、“计划”、“目标”、“可能”、“应该”、“将会”、“可能，“可能”、“将”、“战略”、“协同效应”、“机会”、“趋势”、“势头”、“雄心”、“抱负”、“目标”、“目标”、“未来”、“潜在”、“展望”以及类似含义的词语可能表示前瞻性陈述。

这些前瞻性陈述以及纽约银行其他公开披露中包含的其他前瞻性陈述不是对未来结果或事件的保证，本质上是不确定的，是基于对未来事件的当前信念和预期，其中许多事件从本质上讲很难预测，不在我们的控制之下，可能会发生变化。通过以这种方式识别这些陈述，我们提醒投资者我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中明示或暗示的预期结果存在实质性差异，这是由于许多重要因素的结果，包括我们2023年年报中“风险因素”中描述的那些因素，例如：

•我们的运营和交易处理过程中的错误或延迟，或第三方的错误或延迟，可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和声誉产生重大不利影响；

•我们的风险管理框架、模型和流程可能不能有效地识别或减轻风险并减少损失的可能性，风险管理框架、模型和流程中的任何不足或失误都可能使我们面临意外损失，从而可能对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响；

•我们的基础设施或第三方基础设施内的通信或技术中断或故障，导致信息丢失、延迟我们获取信息的能力或影响我们向客户提供服务的能力，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响；

•网络安全事件，或我们的计算机系统、网络和信息或第三方的故障，可能导致信息被盗、丢失、披露、使用或更改，未经授权访问或丢失信息，或系统或网络故障。任何此类事件或失败都可能对我们开展业务的能力造成不利影响，损害我们的声誉并造成损失；

•我们受到广泛的政府规则制定、政策、监管和监督的影响，这些都会影响我们的运营。新规章制度的变化和引入迫使我们改变我们管理业务的方式，这可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响；

•监管或执法行动或诉讼可能对我们的经营结果产生重大不利影响，或损害我们的业务或声誉；

•如果我们不能吸引、留住、发展和激励员工，我们的业务可能会受到不利影响；

•我们的控制、政策和程序的失败或规避可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和声誉产生实质性的不利影响；

102纽约


前瞻性陈述(续)

•金融市场和经济的疲软和波动可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响；

•我们的大部分收入依赖于收费业务，我们的收费收入可能会受到市场活动放缓、金融市场疲软、表现不佳和/或储蓄率或投资偏好的负面趋势的不利影响；

•利率水平和利率变化已经并将在未来继续影响我们的盈利能力和资本水平，有时甚至是不利的；

•我们已经并可能继续经历与动荡和缺乏流动性的市场状况相关的证券的未实现或已实现亏损，从而降低了我们的资本水平和/或收益；

•利率基准的改革以及我们和我们的客户使用替代参考利率可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响；

•我们的任何重要客户或交易对手，其中许多是主要的金融机构或主权实体，以及我们承担的信用风险、交易对手风险和集中风险，都可能使我们面临信用损失，并对我们的业务产生不利影响；

•如果我们的信贷损失准备金，包括贷款和与贷款相关的承诺准备金不足，或者如果我们对未来经济状况的预期恶化，我们可能会蒙受损失；

•如果我们不有效地管理我们的流动性，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响；

•未能达到监管标准，包括“资本充足”和“管理良好”的地位或资本充足率和流动性规则，可能会导致我们的活动受到限制，并对我们的业务和财务状况产生不利影响；

•母公司是一家非经营性控股公司，因此依赖其子公司的股息和其国际控股公司的信贷扩展来履行其义务，包括与其证券有关的义务，并为股票回购、支付所得税和向其股东支付股息提供资金；

•我们向股东返还资本的能力取决于我们董事会的自由裁量权，可能会受到美国银行业法律和法规的限制，包括那些管理资本和资本规划的法律和法规，特拉华州法律的适用条款，以及我们未能及时足额支付优先股股息；

•我们的信用评级或我们主要银行子公司(纽约梅隆银行、BNY Mellon，N.A.或纽约梅隆银行SA/NV)的信用评级的任何实质性降低都可能增加我们和我们评级子公司的融资和借款成本，并对我们的业务、财务状况和运营结果以及我们发行的证券的价值产生重大不利影响；

•适用我们的标题I优先决议战略或标题II有序清算机构下的决议可能会对母公司的流动性和财务状况以及母公司的证券持有人产生不利影响；

•新的业务线、新的产品和服务或变革性或战略性的项目倡议使我们面临新的或更多的风险，如果不能实施这些倡议，可能会影响我们的运营结果；

•我们在业务的各个方面都面临竞争，这可能会对我们维持或提高盈利能力产生负面影响；

•我们的战略交易存在风险和不确定性，并可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响；

•我们的业务可能会受到不良事件、宣传、政府审查或其他声誉损害的负面影响；

•ESG的担忧，包括气候变化，可能会对我们的业务产生不利影响，影响客户活动水平，使我们受到额外的监管要求，并损害我们的声誉；

•地缘政治事件、恐怖主义行为、自然灾害、气候变化的实际影响、流行病和其他类似事件的影响可能对我们的业务和运营产生负面影响；

•税法的改变或对我们在历史交易中的纳税状况的挑战可能会对我们的净收入、有效税率以及我们的整体经营业绩和财务状况产生不利影响；以及

纽约103


前瞻性陈述(续)

•管理我们财务报表和未来事件编制的会计准则的变化可能会对我们报告的财务状况、经营结果、现金流和其他财务数据产生实质性影响。

投资者不应过度依赖任何前瞻性陈述，并应考虑2023年年度报告以及纽约银行根据《交易法》向SEC提交的任何后续报告中讨论的所有风险因素。所有前瞻性陈述仅限于此类陈述做出之日，纽约银行没有义务更新任何陈述以反映此类前瞻性陈述做出之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。 BNY网站或本文引用的任何其他网站的内容不属于本报告的一部分。

104纽约


第II部分--其他资料

第1项。法律诉讼.

本项所需的信息载于《注释18》中的“法律诉讼”部分

合并财务报表注释，该部分通过引用并入本文以回应本项目。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用.

（c）下表披露了2024年第二季度对我们普通股的回购。公司所有已发行优先股在股息支付方面都优先于公司普通股。

发行人购买股权证券


股票回购-2024年第二季度				总股份数回购为这是公开的一部分已宣布的计划或计划	截至2024年6月30日，根据公开宣布的计划或计划可能购买的股票的最大大致美元价值
(百万美元，每股除外；普通股以千股为单位)	总股份已回购	平均价格每股
2024年4月	930	$	57.26	930		$	7,355
2024年5月	5,509	58.12		5,509		7,035
2024年6月	3,823	59.41		3,823		6,807
2024年第二季度 (a)	10,262	$	58.52	10,262		$	6,807	(b)

（a）包括以7亿美元的购买价格从员工手中回购的13万股股票，主要与员工在限制性股票归属时缴纳的税款有关。公开市场回购的每股平均价格为58.55美元。

（b）代表根据股份回购计划将回购的股份的最大价值，包括与员工福利计划相关回购的股份。

2024年4月，我们宣布了一项新的授权，规定除了现有2023年1月授权下的任何剩余产能外，还可以回购60美元亿的普通股。

股票回购可通过公开市场回购、私下协商的交易或其他方式进行，包括通过旨在遵守规则10b5-1的回购计划和其他衍生工具、加速股票回购和其他结构性交易。任何普通股回购的时间和确切金额将取决于各种因素，包括市场状况和普通股交易价格；公司的资本状况、流动资金和

财务业绩；资本的替代用途；以及法律和法规的限制和考虑。

第五项。其他信息.

(c) 我们的某些高级管理人员或董事已经选择并正在参与我们的股息再投资计划、员工购股计划和401(K)计划，并且已经并可能不时选择扣缴股份以支付预扣税款或支付股票奖励的行使价，这些选择可能旨在满足交易法规则10b5-1的积极防御条件，也可能构成非规则10b5-1的交易安排(定义见S-K规则第408(C)项)。

第六项。陈列品.

需要作为证据提交给本报告的证据清单如下。

纽约105


展品索引

展品

描述

备案方法

3.1

重述纽约梅隆银行公司注册证书。

该公司于2007年7月2日向美国证券交易委员会(“委员会”)提交的8-k表格(文件号：000-52710)之前已作为附件3.1提交给该公司，并通过引用并入本文。

3.2

纽约梅隆银行公司重新注册证书的修正案证书，于2019年4月9日提交给特拉华州国务卿。

之前作为附件3.1提交给2019年4月10日提交给委员会的公司当前报告Form 8-K(文件号001-35651)，并通过引用并入本文。

3.3

纽约梅隆银行公司关于A系列非累积优先股的指定证书，日期为2007年6月15日。

之前作为附件4.1提交给2007年7月5日提交给委员会的公司当前报告Form 8-K(文件号：000-52710)，并通过引用并入本文。

3.4

纽约梅隆银行公司关于F系列非累积永久优先股的指定证书，日期为2016年7月29日。

之前作为附件3.1提交给2016年8月1日提交给委员会的公司当前报告Form 8-K(文件编号001-35651)，并通过引用并入本文。

3.5

纽约梅隆银行公司关于G系列非累积永久优先股的指定证书，日期为2020年5月15日。

之前作为附件3.1提交给本公司于2020年5月19日提交给委员会的8-k表格(文件编号001-35651)，并通过引用并入本文。

3.6

纽约梅隆银行公司关于H系列非累积永久优先股的指定证书，日期为2020年11月2日。

之前作为附件3.1提交给本公司于2020年11月3日提交给委员会的8-k表格(文件编号001-35651)，并通过引用并入本文。

3.7

纽约梅隆银行公司关于第一系列非累积永久优先股的指定证书，日期为2021年11月16日。

之前作为附件3.1提交给本公司于2021年11月18日提交给委员会的8-K表格(文件编号001-35651)，并通过引用并入本文。

3.8

修订和重新制定的纽约梅隆银行公司章程，于2023年8月8日修订和重申。

之前作为附件3.1提交给公司于2023年8月11日提交给委员会的8-k表格(文件编号001-35651)，并通过引用并入本文。

4.1

界定母公司或其任何附属公司长期债务持有人权利的任何工具均不代表长期债务超过本公司截至2024年6月30日. 公司特此同意应要求向委员会提供任何此类文书的副本。

不适用

106纽约


展品索引(续)

展品

描述

备案方法

22.1

担保证券的附属发行人。

之前作为公司截至2021年3月31日的季度报告10-Q表(文件编号001-35651)的附件22.1提交，并通过引用并入本文。

31.1

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14(A)条规定的首席执行干事证书。

现提交本局。

31.2

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)条对首席财务官的证明。

现提交本局。

32.1

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证。

随信提供。

32.2

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的证明。

随信提供。

101.INS

内联XBRL实例文档。

实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

101.SCH

内联XBRL分类扩展架构文档。

现提交本局。

101.CAL

内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

现提交本局。

101.DEF

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

现提交本局。

101.LAB

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

现提交本局。

101.PRE

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

现提交本局。

104

纽约银行梅隆公司本季度10-Q表格季度报告封面已结束 2024年6月30日，格式为内联BEP。

封面交互数据文件嵌入在内联XBRL文档中，并包含在附件101中。

纽约107

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。


			纽约梅隆银行
			(注册人)



日期：2024年8月2日	作者：	库尔蒂斯河库里姆斯基
		库尔蒂斯·R·库里姆斯基
		企业控制器
		(Duly授权官员和
		首席会计官
		注册人）

108纽约