エキシビション14

リチャードソンエレクトロニクス株式会社

行動規範

2024年4月より施行

目次

5.2.1。顧客との取引 18

5.2.2.競合他社との取引19

業種団体への参加 20

5.3。海外腐敗行為防止法（FCPA）、英国贈収賄法

そして経済協力開発機構

(OECD) 贈収賄防止条約 20

5.3.1. 外国政府関係者の定義 21

5.3.2. 贈賄とキックバック 21

5.3.3. 委託エージェント、販売代表および

コンサルタント 22

5.3.4. レコードの保管 22

5.3.5。ファシリテーション支払い 22

5.4。環境、健康、安全 23

5.5. 多様性、公平性、包含性の促進 23

5.6。輸出入に関する法律 23

6. レポート手順 24

6.1。24を報告する義務

6.2。報復は禁止されています 24

6.3。機密報告 24

6.4. モラルハラスメント防止措置の従業員保護権 26

7. コードの実装 27

7.1。管理 27

7.2。謝辞27

7.3。懲戒処分 27

7.4. コードの免除 27

リチャードソンエレクトロニクスの従業員または取締役として、最高の法的、道徳的、倫理的ビジネス基準に一致した方法で会社の最善の利益のために行動することが期待されています。この高い基準は当社の企業の誠実さを維持する上で重要です。

従業員や取締役として、顧客、サプライヤー、その他の第三者、およびお互いと取引するときには、全てのビジネスプラクティスにおいて誠実かつ正直に行動する責任があります。これにより、ポジティブな評判を与えることが、ビジネスセクター全体にとって重要である、同時に失いにくく再獲得することが困難な、不可視な資産リチャードソンエレクトロニクスの形成に貢献します。法律、倫理、道徳に反するビジネスには、関与しません。

以下のコミットメントは、会社の行動規範の基礎を確立します。

この行動規範は、私たちの日々のビジネス活動において導く倫理基準の遵守のための枠組みとガイドラインを提供します。ビジネスを行うにあたり、私たちはこの行動規範に示されたガイドラインの精神を理解し、実践することで、リチャードソンエレクトロニクスの利益をサポートします。この行動規範を遵守することは、リチャードソンエレクトロニクスにとって極めて重要です。リチャードソンエレクトロニクスの性格は、従業員の日々の行動によって反映されます。

この行動規範は、適用される法律をすべてカバーすることはできず、また生じるすべての疑問に答えることを意図していません。そこで、各人の正しいと思う判断、適切な行動の指針を他者に助言を求めるべき時であると感じる判断力に依存しなければなりません。

リチャードソンエレクトロニクスに初めてお越しの方や、長年にわたり当社の成功に貢献してくださった方にも、お時間をいただき、これらのガイドラインを注意深くお読みください。

正直には、通信と行動の両面があります。

通信に誠実であるためには、すべての通信において真実、正確、率直、公正である善意の意図が必要です。これによって、人々が誤解されることがなくなります。全セクターにおいて

欺かれました。通信には正直さが必要です：

行動に誠実さがあると、価値があるもの（お金、仕事、競争情報、または他人の承認を含む）を獲得するための盗み、詐欺、不正行為、欺瞞その他の不誠実な手段が排除されます。

誠実性は誠実さを含みますが、それ以上の意味があります。誠実性とは、原則と実践の一貫性の倫理原則を指します。誠実性は、私たちの日々の行動と意思決定の原則としての正しいと間違っているという信念を扱うことを要求します。それは私たちが言ったことを実現すること、そして特に倫理的な価値に一致する決定をすることを要求します。 実践すること 特に倫理的な価値観に一致する決定をすることを要求します。

誠実さには2つの側面があります：原則に従い、道徳的な勇気を持っていることです。

リチャードソンエレクトロニクスの全セクターのリーダーは、ビジネスの意思決定における倫理的・法的な影響について議論を促す責任を持っています。この責任には、従業員、ビジネスパートナー、サプライヤー、契約労働者、コンサルタントが、倫理的・法的な行動が求められる職場環境を創り維持することが含まれます。このような環境の実現には、オープンで誠実な双方向の通信や、不正や違法行為が発生した可能性がある場合に警戒することが必要です。全ての時において、リーダーはリチャードソンエレクトロニクスの利益を倫理的、かつ合法的に推進する責任があります。これには、違反が発生した可能性があると判断された場合に、適切な上級管理職に通知し、適切な措置を取ることが含まれます。

あなたが自分の行動が適切かどうか確信が持てない場合は、以下の質問を自分に尋ねて簡単に確認できます： 次の質問を自分に尋ねると、あなたが適切な行動をしているかどうかがわかります：

もし公の目が脅威に感じられるなら、それはあなたの良心が何か重要なことを言っているということです。注意してください。あなたは自分の評判を傷つけることができるもので遊んでいます。 および リチャードソンエレクトロニクスの場合、疑わしい場合は売気配して、上司と話し合ってください。

企業行動規範の目的は、法的かつ倫理的に適切な方法で企業活動を行うための指針を提供することです。各取締役および従業員は、自身の行動がこの規範に適合していることを確認する責任があります。行動規範に違反した場合、当該者はその行為に対して責任を負うことになります。規範違反に対する懲戒処分は、即時解雇を含む範囲で与えられる可能性があります。

本コードに含まれる全セクターは、一般的なポリシー、原則、手順を反映することを意図しており、会社の契約上の義務を表すものではなく、いつでも予告なしに変更される可能性があります。

上記の限定に関わらず、この規定によって従業員に対して従業員福利厚生計画、プログラム、または取り決めの下での権利が付与されたと解釈されるべきではありません。

行動規範やこの原則の実施に関する疑問がある場合は、上司、人事担当者、必要に応じて会社の最高経営責任者にご連絡ください。

これらのガイドラインは、取締役、会社の役員、従業員、およびリチャードソンエレクトロニクス株式会社を代表して援助またはサービスを提供する個人に同等に適用されます。これには、弁護士、ビジネスコンサルタント、アドバイザー、エージェント、請負業者、およびその他の代表者が、そのようなサービスを提供するために携わることが含まれます。私たちの行動規範に反することであって、自分たち自身ができないことを代わりに他の個人にやらせることは、私たちの行動規範に反する行為であり禁じられています。

会社の資産（有形および無形の両方）、は会社の利益を促進することを意図しており、会社の現在および将来の価値の源を表します。会社の資産には、施設、設備、在庫、すべて投信、ビジネス記録、コンピューターシステムおよび設備などの有形のアイテムが含まれます。会社の無形の資産には、会社の...

時間、知的所有権（特許や商標など）、競合情報、およびその他の専有または機密情報。私たちそれぞれが、会社の資産を盗難、喪失、損害、および無駄などから保護する責任があります。これにより、会社の収益性、価値、および見通しに負の影響を避けることができます。

企業の財産、施設、従業員サービスの使用には、適切な企業のポリシーに準拠する必要があります。これらのポリシーには、従業員ハンドブックで説明されているポリシーを含め、多数あります。企業の人員は、企業財産の取得、使用または不正使用、廃棄に対して責任があります。従業員は、企業の財産、設備、または従業員サービスを個人的な利用のために取得または転用することはできません。

リチャードソンエレクトロニクス株式会社の情報システムの資産の適切な使用と保護は、企業財産および通信システムの使用に関する方針によって規制されています。

リチャードソンエレクトロニクス社の従業員は、機密/所有権情報、知的財産、革新的なアイデアなどの無形資産を保護し、適切に使用する責任を負っています。リチャードソンエレクトロニクス社の従業員は、雇用中および以降のいかなる時点でも、リチャードソンエレクトロニクス社の従業員ではない人物または団体に対して、機密/所有権情報または知的財産を開示してはなりません。この機密情報の保護責任は、告発者保護権に従うものとします。

「機密/所有権情報」とは、リチャードソンエレクトロニクス株式会社において事業または将来の事業に関係する、一般的に知られていないか、以前に公開されていない情報を指します。 これには、非公開の財務、ビジネスおよび運営情報、予算、販売または収益予測、ビジネスおよび戦略計画、価格情報および契約条件、顧客、サプライヤまたは見込み客に関する情報、マーケティング計画、新製品またはサービス情報、その他の所有権ビジネス情報および方法が含まれます。 知的財産資産は、書面上に限らず、電子形式での情報や、リチャードソンエレクトロニクス株式会社従業員の心や記憶に保持される情報も含まれます。

「知的財産」とは、特許、商標、著作権、商業秘密に関する情報を含みます。このような情報 / 財産は、当社の最高経営責任者またはシニアバイスプレジデントの明示的な同意なしに第三者に開示されるべきではありません。機密性の高い会社の情報にアクセスすることは、リチャードソンエレクトロニクス株式会社の業務を遂行するために正当に必要な者に限定されるべきです。それは会社のビジネスに使用されるべきです。

個人的な利益や他人の利益を追求するためではなく、単に目的のためにのみ使用されます。

他社の機密・専有情報は、そのような情報を受け入れた際にリチャードソンエレクトロニクス株式会社が同意した特定の義務に準じて、未承認の開示や使用に対して保護する必要があります。特定の義務がない場合、第三者の機密・専有情報については、自社の情報に与える保護レベルと同じレベルの保護を与える必要があります。

グローバル市場で競争し成功するために、リチャードソンエレクトロニクスのすべての従業員は、企業の競争情報を守る責任があります。そのため、従業員は次のことをすべきです：

リチャードソンエレクトロニクスの取締役、役員、従業員は、公開されていないリチャードソンエレクトロニクスまたはその他の企業に関する重要な情報にアクセスすることができる場合があります。連邦および州の証券法は、そのような情報に関する「インサイダー取引」を禁止しています。インサイダー取引の罰則は重いため、刑事告発を含むことができます。従業員はまた、会社のインサイダー取引ポリシーによって制限されています。

リチャードソンエレクトロニクスの内部者取引ポリシーについての追加情報はこちらで確認できます。 内部者取引に関する質問は

chief financial officer に指示する必要があります。

リチャードソンエレクトロニクス社は、給与や福利厚生などのプログラムを実施するために、個人の従業員情報へのアクセスを求める場合があります。個人の電話番号、住所、社会保障番号、家族情報、福利厚生選択、医療条件、給与およびパフォーマンス評価など、このデータは機密情報と見なされます。このデータと従業員の人事ファイルにアクセスできるのは、ビジネス上必要または法令によって許可された正当な目的でのみ、権限のある従業員だけです。さらに、この情報は法律で要求された場合、福利厚生やその他のプログラムを実施するため、特定の法律の適用可能性についての決定を下すため、またはその他のビジネス上の理由のために、会社の外部との間でのみ共有されます。

あなたが従業員として、仕事の一環として従業員の個人情報にアクセス権がある場合、それをビジネス目的でのみ使用するか、法律によって許可/必要な場合にのみ使用する必要があります。

必要な期間にわたって記録を保持し、必要でない記録は適時廃棄されるように手順を確立しています。記録保管スケジュールは定期的に確認し、一貫して準拠してください。

リチャードソンエレクトロニクスの全セクターの従業員が職務の一環として作成した文書は、リチャードソンエレクトロニクスの財産です。文書の処分の適切さや合法性に疑いがある場合は、必ず上司、人事担当者、必要に応じて会社の最高経営責任者と相談することが不可欠です。取締役および会社役員は、監査委員会の議長である必要に応じて最高経営責任者に相談する必要があります。法的手続きで開示を回避するために記録を破壊することは、刑事的な犯罪行為になる場合があります。

もし、他の人々が関係する機密文書を隠したり、不法に処分したり、偽造したり、破壊したり、偽造する意図があると思われる理由がある場合は、すぐに上司、人事担当者、または必要に応じて会社の最高経営責任者にその疑いを報告しなければなりません。

企業の代表権に関して誤解や不正確なイメージを提供しないことが重要です。営業秘密の情報や当社のビジネスに関する意見については、明確に権限を与えられていない限り、当社の代表として話すことは適切ではありません。

全セクターの従業員、役員、社員は誠実かつ誠実に行動し、個人的およびプロフェッショナルな関係の実際のまたは潜在的な利益相反を倫理的に取り扱うことを含む。すべての会社の役員および社員は、リチャードソンエレクトロニクス株式会社全体の最善の利益に基づいてビジネスの決定を行うことが期待されており、個人的な利益、関係、利益に基づくものではありません。私たちは、適切でない利益相反またはそのような利益相反の出現を避けるために、倫理的な方法で仕事上の責任を果たすことが求められています。

利益相反が一般的に発生するのは、個人がある状況や取引における個人的または私的な利益が、企業全体の最善の利益について行動する個人の能力に影響を与えるか、または影響を与えると見える場合、またはその個人の客観的な判断を損なうことが原因です。

家族や親しい友人の関与により、直接的あるいは間接的に実際的な利益相反や潜在的な利益相反の状況が発生することがあります。このような状況には、リチャードソンエレクトロニクスの利益ではなく自己の利益に基づいて購買判断を行ったり、当社に対する責任を客観的にまたは効果的に果たすことを困難にする外部の仕事を引き受けたり、独立性または判断力を損なう可能性がある個人的関係を築いたり、当社の地位による個人的利益を得ることを拒否しない場合が含まれます。全ての利益相反の状況を特定することは不可能ですが、このコードの3.3-3.8節には一般的な利益相反に関するガイダンスが記載されています。

従業員は、自分自身の関係、取引、活動、また近親者の関係、取引、活動から発生する利益相反や利益相反の可能性について、個人的および雇用上の状況を見直し、最高経営責任者と話し合うことが義務付けられています。

利益相反のガイドラインは従業員の家族や個人的な生活に不当な干渉をすることを意図していませんが、家族や親しい友人の行動が従業員に対して利益相反の状況を引き起こす場合があります。あなたや配偶者、親戚、前又は現在の同僚、親しい友人がリチャードソンエレクトロニクスに商品やサービスを供給しようとする企業に個人的な利害関係を持っていた場合、リチャードソンエレクトロニクスまたはリチャードソンエレクトロニクスの顧客または潜在的な顧客であった場合、またはリチャードソンエレクトロニクスと競合関係にある場合、利益相反の状況が存在する場合、以下にリストされた基準に従う必要があります。

2002年のサーバンス・オクスリー法への回答として、公開企業の最高経営責任者および最高財務責任者は、四半期ごとに企業の財務開示の正確性と内部統制の適切さについて個人的に証明書に署名する必要があります。この認証プロセスの一部として、全関連取引を完全に開示することが必要です。当社は、すべての取引が「アームズレングス」であることを確認しなければなりません。これは、取引の全ての潜在的な当事者が、Richardson Electronics, Ltd.とビジネスを行う機会を平等にもつことができるようにするためです。

全セクターの外部者との商品やサービスの購入、またはその他の取引において、購入決定者またはリチャードソンエレクトロニクスの経営陣のいずれかに関係する者と関係がある場合は、特に開示が必要です。 関係者とは、以下の条件に該当する個人（または該当の個人が所有または雇用している事業体）を指します。 （1）当社またはリチャードソンエレクトロニクスの現職または元従業員である、（2）当社またはリチャードソンエレクトロニクスの現職または元従業員と血縁関係、婚姻関係または同居関係にある、または（3）当社またはリチャードソンエレクトロニクスの取締役を務めたことがある者です。 これらの条件を満たすすべての取引は、その物的性質に関わらず開示されなければなりません。開示は、必ずしも不適切なビジネス関係または取引を表すわけではありません。開示が相反すると判断された場合は、適切な措置が講じられ、適切なコンプライアンスが確保されます。

商業環境でのビジネスギフトやエンターテイメントの目的は、ビジネス関係と善意を促進し、不公正な優位性や不適切な影響を与えるためではなく、ある文化や状況下ではギフトやエンターテイメントがビジネス関係において重要な役割を果たしていることが認められています。問題は、客観的かつ公正なビジネス決定を下す能力を脅かし、あるいは脅かすようになったときに発生します。このため、リチャードソンエレクトロニクス社では、ギフト、エンターテイメント、その他のビジネス上の丁寧さの提供や受け入れにおいて適度な控えめさと慎重さを求めています。全セクターの従業員は、会社の最善の利益と、会社がビジネスを行う方法に偏見を持たせないような状況を避けなければなりません。

リチャードソンエレクトロニクスはビジネスの礼儀を理解していますが、受取人の会社の最善の利益のために行動する能力や意欲に合理的に影響を与えるおそれがある場合、取締役または従業員または当社の代理人は、贈り物やエンターテイメントを提供、与え、提供、または受け取ってはなりません。さらに、贈り物には明示的または暗示的な了解が伴っていて、受取人が贈り物に対価を提供する義務または見かけ上の義務がある場合、または提供者に対して厚遇を与える義務または見かけ上の義務がある場合、贈り物やエンターテイメントを提供、与え、提供、または受け取ってはなりません。

贈り物とは、受取人が公正な市場価値を支払わないビジネス関係の結果として与えられるものであり、旅行、宿泊施設、エンターテイメントなどの無形の商品やサービスを含むものと定義されています。

習慣的に手渡され、贈る側や受け取る側を困らせることなく、名目上の価値や普通のビジネス販促品として、贈られるものや受け取ることができます。この指針の目的のため、小額のプレゼントとみなされるものは、実売価格が100ドルを超える場合を除きます。

全セクターのエンターテイメント（食事、ゴルフ、宿泊、交通機関を含む）は、その場に相応しい合理的なものでなければなりません。客観的な第三者から見て異常、豪華で贅沢な印象を与えてはならず、適切な理由があってエンターテイメントを提供する必要があります。社員の経費報告書を提出する場合は、企業のポリシーに従って費用を支払うための適切な文書を提供する必要があります。義務や不適切な影響の見え方を避けるためには、ビジネスパートナーと従業員が共に出席する必要があります。

従業員が100ドルを超える価値のある贈り物を受け取らないのが大変難しい、または恥ずかしい場合、従業員は贈り物をChief Financial Officerに報告する必要があります。受け取った贈り物の価値と状況によって、贈り物は会社の財産になる可能性があります。また、地域の慣習またはその他の状況によって、100ドルを超える贈り物が必要な場合は、事前に承認され、正確かつ完全に会社の帳簿に記載され、報告される必要があります。

以下も前述のガイドラインの対象となります:

従業員は、いかなる場合においても、会社のビジネスコンタクトより個人的な贈り物、現金、現金同等物、ローン、旅行、または個人的な割引を要求してはなりません。

3.3.1.政府関係者との贈り物およびエンターテイメント

アメリカ以外の国外

国によっては、特定の企業の全部または一部が政府によって所有されています。国によっては、これらの企業の経営者や従業員が政府関係者とみなされることがあります。このような状況下で、上記で定義した普通で合理的な接待や贈り物, 現地の環境では慣習的で合法的なものは、一般的に許容されます。さらに、会社の製品やサービスの宣伝やデモンストレーションに直接関連する旅費や宿泊費など、合理的かつ誠実な支出が許容される場合があります。ただし、外国政府高官に贈答品や接待を提供する場合は常に、海外腐敗行為防止法の要件の検討を慎重に検討する必要があります。リチャードソン・エレクトロニクス株式会社は、不正行為のように見えることも避けたいと考えているため、そのような取引を行う前に、最高財務責任者に追加のガイダンスを求める必要があります。

アメリカの内側

リチャードソンエレクトロニクス株式会社は、名目上の価値がある贈り物を含めて、米国政府の公務員または職員に対する贈答を許可していません。公的機関との食事に関して、適切なビジネス目的であることが明確である場合に限り、適度な食事や飲み物の費用が発生することがありますが、エンターテイメントは含まれません。

どんな種類の購入決定をする場合でも、個人的利益衝突は避けなければなりません。

サプライヤーに影響を与えたり、決定を下したりする場合、従業員は自分自身または会社が供給業者に対して無意識に義務を負わないように注意する必要があります。供給業者とビジネスを行う際には、従業員は常に公平かつ客観的にそして会社の最善の利益を期待されます。購入の決定は、需要、価格、品質、サービス、および供給能力に基づく必要があります。実際には、従業員は、供給業者または潜在的な供給業者から、彼らの審査に対する客観的評価を危険にさらす可能性がある特典を受け取ったり、勧誘したりしないでください。そのような特典には、個人的な贈り物、現金、現金同等物、ローン、旅行、家族や友人への雇用申し出など、名目以外の価値があるものが含まれます。

全セクターの納品業者またはベンダーが提出するすべての請求書は、提供されたすべてのサービスと関連する料金について十分かつ正確な説明が含まれた書面でなければなりません。従業員は、当社の競合他社との取引を業者から取り上げたり、当社の製品を購入させて供給契約を維持させたりすることはありません。従業員は、自分自身の利益に基づいて購入の決定を下すように他の従業員に圧力をかけることはありません。業者にプレッシャーをかけることさえ避けるため、当社の従業員は、当社のイベントや慈善活動に関連した商品またはサービスの贈り物を業者から募集または受け取ることはありません。

リチャードソンエレクトロニクスは従業員のプライベートライフに干渉することを望んでおらず、リチャードソンエレクトロニクスに関係のない雇用状況においては利益相反の可能性がある場合があります。場合によっては、リチャードソンエレクトロニクスの競合企業や供給業者ではない外部企業に従事する従業員がいたり、政治的な地位に就いていたり、市民団体に所属していたりする場合があります。これらの状況が必ずしも利益相反を構成するわけではありませんが、従業員はこの活動がリチャードソンエレクトロニクスの利益と競合しないようにする責任があります。これは次のように厳密に区別して行うことが求められます：

その他の雇用状況は、利益相反を引き起こし、避けるべきです。これらの状況には、リチャードソンエレクトロニクスが商品またはサービスを提供する組織の取締役や役員、またはコンサルタントや従業員として勤務するよう求められる場合、リチャードソンエレクトロニクスが商品またはサービスを購入し、リチャードソンエレクトロニクスと競合する組織。CEO の事前承認なしに、このような仕事を受け入れてはなりません。加えて、従業員は、第三者の要請でコンサルタントとして行動したり、専門的な証人として証言したりすることはできません。CEO の事前承認なしで行ってはなりません。

リチャードソンエレクトロニクス社の幹部および従業員は、事前に最高経営責任者から明示的に許可されていない限り、リチャードソンエレクトロニクス社と取引を行うか、またはリチャードソンエレクトロニクス社と競合する企業に直接または間接的に金融的な利益を持つべきではありません。従業員と/または家族が保有する企業の出資/資本の流通量が1％を超える場合を金融的な利益と定義します。

場合によっては、リチャードソンエレクトロニクス社は、従業員によって特定されたビジネスまたは投資機会に関心を持つ場合があります。ある従業員が顧客やサプライヤーとの接触の結果として知らされた場合も同様です。このような場合には、従業員は、会社または個人として行動する前に、そのような機会または投資について最高経営責任者に助言することが期待されています。

リチャードソンエレクトロニクス株式会社は、自社の役員や従業員が公共活動や慈善・教育活動に参加することを推奨しています。 そのような活動は従業員自身の時間と費用で行われなければなりません。

全セクターにおいて、リチャードソンエレクトロニクスは情報を誠実かつ機密性を持って記録することを方針としています。これにより、企業取引のすべてが正確に会社の帳簿や記録に反映されます。

株式会社リチャードソンエレクトロニクスは公開企業であり、証券取引委員会（SEC）のガイドラインに準拠し、様々な報告書の提出が必要です。

SECとの定期的な報告書およびその他の報告書については、公開されます。会社の方針は、報告書および文書がSECに提出されるか、会社によって行われるその他の公開通信において、適切に完全かつ公正、正確、タイムリーかつ理解しやすい開示を行うことです。連邦法および当社のポリシーは、企業のビジネス、財務状況、および業績に関する正確かつ適切に完全な情報を開示することを要求しています。従業員は、各自の責任範囲内で必要で合理的な措置を講じて、SECまたは州の規制機関に提出される会社の報告書や文書、およびすべてのその他の規制の申請書において、適切に完全かつ公正、正確、タイムリーかつ理解しやすい開示が行われるようにする必要があります。

リチャードソンエレクトロニクスの役員および職員は、この方針を推進し、常にすべての従業員が適切に完全で、公正で、正確で、タイムリーで理解可能な報告をするために必要な情報を完全に開示できる環境を維持することが期待されています。リチャードソンエレクトロニクス株式会社の取締役または従業員が、リチャードソンエレクトロニクス株式会社の会計または監査の実践に関する懸念事項がある場合は、直ちに最高財務責任者または監査委員会の議長に報告するよう奨励されています。匿名の通信チャネルも、このコードの6.3節で説明されているとおり設立されています。

加えて、公共および株主との通信に参加する各従業員は、会社の株主または一般の方々とコミュニケーションを取る際に、適正で正確で理解しやすく適切に完全な情報を提供しなければなりません。法人コミュニケーション方針に記載されているように、会社の代表として、株主や一般の方とコミュニケーションをとるには、会社がそのようなコミュニケーションを行うことが正式に承認されている場合を除き、従業員は行ってはいけません。

全セクターにおいて、すべての会計和記録は、会社の財務取引、会計、ビジネス操作の正確で真実な記録である必要があります。全ての取引は、会社の取引経済を反映するために、タイムリーかつ正確に記録される必要があります。 これには、労働時間、ビジネスの費用、調査、エンジニアリングおよびその他のテスト結果、生産データ、環境報告およびその他のビジネス関連活動の正確な記録が含まれます。

会社の帳簿に虚偽または架空の記述をすることは禁止されています。真の性質を隠したり偽装するような会社の帳簿や記録には、一切の記述を許可しません。意図しないエラーが発見された場合は、公然と迅速に修正する必要があります。報告書や記録は、受け取る人々を誤解させたり、何か不正確なことを隠したりするために使用してはなりません。

会社の役員および会計部門で働くその他の従業員は、すべての企業の財務開示が完全で、公正で、正確で、タイムリーで理解しやすいことを確実にするために、特別な責任を負っています。これらの従業員は、一般的に受け入れられている会計原則および取引、見通し、予測の会計および財務報告のすべての標準、法律、規制を厳密に理解し、遵守しなければなりません。

さらに、正確で信頼性の高い内部記録と報告は、経営陣や取締役会に提供されるデータに依存する企業の意思決定プロセスにとって極めて重要です。正確な内部記録は、会社がすべての財務および法的報告義務を遵守していることを確認するためにも必要です。

当社の活動および役員・従業員の個々の行動は、適用される連邦・州・外国・地方のすべての法律および規制に準拠する必要があります。活動に関する法律および規制について疑問がある場合は、上司、人事担当者、または必要に応じて当社の最高経営責任者に相談する必要があります。役員および従業員は、当社を代表する外部法律顧問、当社の最高経営責任者、または必要に応じて監査委員会の議長に相談する必要があります。

法的または規制要件から逸脱するよう要求された場合、上司、人事、または最高経営責任者に通知する責任があります。また、法的または規制要件から逸脱することを観察または知らされた場合は、上司、人事、または最高経営責任者に報告する責任があります。

リチャードソンエレクトロニクス株式会社は、労働と雇用に関する国、州、地方の法律を全セクター遵守します。法律には、平等雇用機会、ハラスメントと差別、安全と衛生をカバーするものが含まれます。

企業の市場における努力は、適用される独占禁止法や取引慣行法規に厳密に従い、公正かつ公平な方法で行われなければなりません。いかなる場合においても、取引制限または適用される独禁法や規制に違反するいかなる種類の競合相手、顧客、その他の関係者を含む何らかの共謀または協力行為に、会社の人員または会社に関係する個人が参加してはなりません。

反トラスト法は複雑で広範囲の行動をカバーしています。反トラスト法の主な目的は、自由競争の機能を不当に制限する可能性のある合意や行動を禁止することにより競争を維持することです。つまり、競争を制限する可能性のあるいかなる合意や行動もこれらの法律の違反になる可能性があります。口頭のやり取りでさえ、時には「合意」と見なされることがあり、顧客、供給業者、競合他社と接触する従業員は注意を払わなければなりません。一部の議論は許容される場合もありますが、他のものは違法となる場合があり、そのような議論や協力は最高経営責任者の事前承認なしに行われるべきではありません。

競争が妨げられる可能性がある状況をすべて特定することは不可能であるが、独占禁止法によって禁止される一般的なビジネス活動の一部が、この規定の5.2.1節および5.2.2節でカバーされています。

取締役および従業員は、第三者が5.2.1および5.2.2でカバーされたトピックのいずれかを提起したり、協力を示唆したり、または独占禁止法に違反するその他の行為があった場合には、速やかに最高経営責任者に報告する必要があります。

顧客に関する特定の活動、例えば、コスト以下の価格設定、価格差別、排他的取引、タイイン販売の要求、また競合他社の製品やサービスを中傷することが、深刻な独占禁止法問題を引き起こす可能性があります。 このセクションでは、これらの慣行を一般的に説明し、行動を取る前に最高経営責任者を相談することが重要な状況を明らかにします。

負の価格設定/原価以下の価格設定： 以下の原価価格設定が意図され、小規模な競争相手を追い出して1つの企業が製品の市場価格を支配する場合、不当な価格設定が生じます。この分野の反トラスト規則は非常に複雑であり、原価以下の価格に関する問題がある場合は、chief financial officer に連絡することをお勧めします。

価格差別： 同じまたは類似した商品またはオファリングの異なる購入者間で価格、プロモーション手当またはサービスを差別する価格設定の実践は、反トラストまたは規制上の懸念を引き起こす可能性がある別の価格設定の実践です。場合によっては、裁判所は、インセンティブ、手当、およびその他のサービスの価値を差し引いた製品の「ネット」価格を、異なる購入者に販売された製品の価格を比較する場合があります。一方、法律は、競争するために必要な差別的な価格設定に対する防御策を提供します。また、商品の販売量が大幅に異なる場合や、商品または顧客が異なるビジネスまたは経済市場に参加している場合など、他の顧客に対して異なる価格を設定することが法的に正当化される多くの状況があります。ここでも、差別的価格設定法は非常に複雑ですので、私たちの価格のいずれかが差別的と見なされ、または認識される可能性がある場合は、常務財務担当者に連絡する必要があります。

他人を侮辱すること / 自社の製品を記述すること： 競合他社の製品やサービスと比較できるかもしれませんが、日々のマーケティングの連絡において、私たちは顧客に嘘のコメントや比較をすることに注意する必要があります。競合他社の製品やサービスのネガティブな側面を顧客に説明することは、特定の販売状況に関連性があり、誤解を招かないようにすれば許容されます。また、自社の製品は正確に顧客に表現する必要があります。

タイイング： タイイングは、売り手が第一製品として要求する（または欲しいと思っている）製品（またはサービス）としてのタイイング製品を望む買い手に、第一の製品を購入する条件として、買い手が望まない（または望んでいない）第二製品（またはサービス）であるタイド製品を購入することが必要である場合に発生します。売り手がタイイング（または希望している）製品の市場で非常に強い立場を持ち、タイド製品の市場に対して不利な競争影響を引き起こす可能性がある場合、売り手は違法なタイイングの疑いをかけられるリスクがあります。一方、製品とサービスを単一の組み合わせで提供することは、一般的に受け入れられています。

お客様に付加価値を提供し、オファリング全体をより魅力的にするための販売オファリングです。 このようなオファリングを行う前に、法的に問題があると考えられる可能性のあるいかなる取引も議論するために、財務部長に相談することが強くお勧めされています。

相互性： 相手が私たちから商品やサービスを買うという条件で、私たちも供給業者から商品やサービスを買うことに同意することを相互性と言います。特定の市場で大きな購買力を持つ企業は、その購買力を利用して供給業者に自社の商品やサービスを買わせることを避けるために特に注意する必要があります。ただし、相互的な取り決めが両方の当事者にとって有益で望ましい場合、法的に許容されることがあります。reciprocal arrangementに入る前に、財務部長に相談する必要があります。

アメリカの反トラスト法、欧州連合競争法、および多くの他の国々の法律は競争力のある経済を維持し、公正で活発な競争を促進することを目的としています。市場で商品を購入する個人または企業は、価格のカルテル、不正な独占、ボイコット、タイインなどの人工的な制約によって制限されることなく、競争力のある価格で様々な製品を選択できるべきです。リチャードソンエレクトロニクスは公正かつ公正な競争を信じ、これらの法律に準拠してビジネスを実施することを確約しています。

リチャードソンエレクトロニクス社の方針として、提供する製品やサービス、提供・生産方法、価格設定、競合他社に関する通知や相談なしに自主的な判断を下すことが求められています。そこで、以下の事項について、リチャードソンエレクトロニクス社または競合他社の製品に関連して、直接または特定の仲介者を通じて競合他社と議論することは、CEOの明確な承認がある場合を除いて禁止されています。過去・現在・将来の価格、価格政策、入札、割引、プロモーション、利益、費用、売買条件、使用許諾、顧客の選択、地域市場、生産能力または計画、在庫。

対競合相手との協力生産・販売に関する話し合いには、上記は適用されません。ただし、このような話し合いでは、販売地域や生産地域の分割に関する話し合いは避けなければなりません。

さらに、顧客の競合相手とその顧客のプライシングについて話し合うことや、ある顧客に影響され、別の顧客への価格提供に影響されることは適切ではありません。

小規模な取引に関連していても、独占禁止法違反は個人にとって重大な影響を及ぼし、投獄される可能性があり、会社の評判に重大な金銭罰則や損失を引き起こす可能性があります。独占禁止法や競争法は非常に技術的で、国によって異なるため、これらの法律に関する質問は最高経営責任者に直接お問い合わせください。

または最高財務責任者。

リチャードソンエレクトロニクス株式会社は関連する業種団体および取引関連団体に属しています。このような団体は、業界に関する懸念事項を話し合うために競合他社を集める可能性があるため、このような会議では競合他社との接触が不可避となることがあります。これらの接触は、多くの点で建設的ですが、独占禁止法の対象となる場合があります。

取引関連の会合で、価格、割引、会員の除外、販売条件、会員間での標準化、保証、商品仕様についての形式的または非公式な議論が行われた場合は、会議を即座に退席し、リチャードソンエレクトロニクス株式会社の適切な行動が文書化されるよう直ちに最高経営責任者に連絡する必要があります。委員会メンバーや業種団体に参加する従業員は、独占禁止法に関する知識を十分に持ち、質問を引き起こす可能性のある行為や議論を回避できるようにする必要があります。

世界の多くの地域で、ビジネスを行う際のコストやリスクを増加させる腐敗が、企業や政府によって認識されています。腐敗は投資を妨げ、経済成長と持続可能な発展を抑制し、価格を歪め、法的および司法システムを損ないます。

当社の国際ビジネス方針は、ビジネス取引がある場所であれば、常に法的かつ倫理的な方法で対応することです。米国外での事業に関しては、全セクターの従業員は、当社の国際ビジネスに関連する他の法律に加えて、国外腐敗行為防止法（FCPA）と英国賄賂撲滅法（U.k. Bribery Act）に従わなければなりません。

1977年にFCPAが制定されました。FCPAは一般的に、従業員が外国の政府公務員、機関、政党、党員、または政治候補者に対して金銭や価値ある物を提供すること、または約束することを禁止し、その人または外国政府の行為や決定を影響することを目的とします。

1999年に、OECDの反贈賄条約が34か国によって署名され、汚職に対する戦いにおける劇的な変化が起こりました。この条約は、署名国に対して、国際ビジネスにおいて外国政府関係者への贈賄を犯罪化することを義務付けています。

2011年7月1日、英国の賄賂防止法が施行されました。英国の賄賂防止法は、不正行為に対して、政府関係者に限らず、すべての人物に対して3つの犯罪行為を規定しています：（1）他人に賄賂を贈る積極的な犯罪行為、（2）賄賂を受け取る消極的な犯罪行為、（3）商業組織が賄賂を防止しない場合の失態行為です。私たちは

全セクターにおいて、世界中のあらゆるビジネス取引において、贈賄に関する適用可能な法律をすべて尊重し適用します。

この行動規範において、外国政府の公務員とは、次のとおりです：

リチャードソンエレクトロニクスは、顧客、協力業者、サプライヤー、競合他社との全ての取引において誠実さ、高潔さ、倫理的な行動を約束します。そのため、贈賄やキックバックのいかなる形態の提供、受領、勧誘も受け取ることは許されません。この原則は例外なく、全世界の取引に適用されます。

賄賂とキックバックの違いは何ですか？

当社の賄賂やキックバックに対する禁止措置は、従業員だけでなく、企業代表者や営業代理店、コンサルタントなど、当社を代表して行動する委託エージェントにも適用されます。リチャードソンエレクトロニクス株式会社、その従業員およびその代理店も、FCPA、U.K. 反贈賄法、及びOECD反贈賄公約が直接禁止することを間接的にも行うことはできません。支払額の一部またはすべてが禁止された者に支払われる場合、第三者に支払いを行うことはできません。たとえ、禁止された者に支払いがされることを知らなくても、それが明らかであるべき場合、そのような支払いについて責任を問われる可能性があります。

違法行為になるためには、実際に賄賂を渡す必要はありません。提供、約束、または承認するだけでも十分です。違法な賄賂とは、お金だけでなく、価値があるものです。豪華なエンターテイメントや外国公務員の財産やサービスを購入する際に高い価格を支払うことなどが、違法な賄賂の例です。

法の下で。

委託エージェント、販売代理店、コンサルタントが賄賂やキックバックを提供または受け取ることがないようにするために、これらの人々とのすべての取引は書面による契約にカバーされ、倫理的なビジネス慣行および標準の法的および会計要件に従って文書化する必要があります。これらの個人の従事または改訂の従事に関心を持つリチャードソンエレクトロニクス株式会社の施設または子会社は、人事部、法務部門に連絡し、取引を支援してもらう必要があります。リチャードソンエレクトロニクス株式会社の委託エージェント、販売代理店、コンサルタントとの契約の中で指定された報酬は、会社のために行われる活動と明確に見合ったものである必要があります。これらの人々とのすべての契約には、最高経営責任者の承認が必要であり、代表者が設定された基準を満たしていることが前提である。基本的には、この承認は、会社の運営および倫理規範に沿ってビジネスを行うように代表者が参加するために設計されたチェックである。

FCPAおよびこの行動規範はリチャードソンエレクトロニクス株式会社が正確な財務帳簿および記録を保持することを要求します。 すべての財務記録は、使用された金額の真の性質、金額、目的を反映しなければならない。 これは、リチャードソンエレクトロニクス株式会社の従業員またはリチャードソンエレクトロニクス株式会社を代表する者が、会社の財務帳簿または記録に表示されないスラッシュファンドまたはその他の資金池を設立することはできないことを意味します。

FCPAは厳しい禁止措置を導入していますが、一定の例外が認められています。一部の場合には、小さな手数料支払いまたはチップは、日常的なビジネスサービスを確保するために意図されている場合、および事務レベルの外国公務員に支払われ、日常的な政府行動を実行または迅速化するために行われている場合に限り、許容されます。このような日常的な行動の例としては、ビザや作業命令の処理、郵便および電話サービスの取得、または通関を経由して発送を迅速化するものがあります。このような支払いは、企業の記録に明確で正確に報告される必要があります。

ただし、いくつかの国では、このような支払いはすべて違法であり、決して支払われるべきではありません。このような支払いを行う前には、最高経営責任者と相談する必要があります。

リチャードソンエレクトロニクスの従業員は、施設の利用、プロセス、製品設計に関する当社の環境面に対する責任を遵守し、適切な判断を行う必要があります。

製品の生産および材料の廃棄に関する国際的、連邦、州および地方の法律があります。従業員はこれらの法律に従って行動することが期待されています。

リチャードソンエレクトロニクス社は、従業員の類似点や相違点を理解し、尊重し、評価し、道徳的な振る舞いや基準に基づいた多様で包括的なグローバルカルチャーを重視しています。リチャードソンエレクトロニクス社は、多様性、公正性、包容性、帰属意識の文化を培い、維持することにコミットし、差別や嫌がらせ、暴力のない職場を維持することに努めます。異なるバックグラウンド、経験、視点を持つ人々の才能を最大限に活用することは、当社の持続的なグローバルな成功に不可欠です。当社は、人種、肌色、宗教、宗教信条、性別、国籍、祖先、年齢、身体的または精神的障がい、医療状態、遺伝情報、軍事および退役軍人の地位、婚姻状態、妊娠、性別、性別表現、性自認、セクシャルな指向またはその他の法律、規制、条例で保護される特性に基づく差別を容認しません。

全セクターに対して、企業内取引および第三者取引に関わる税関輸出入法が適用されます。これらの法律により、米国の輸入品と輸出品の適切な分類、価値、および原産国を決定する必要があります。 輸入業者として、企業は、すべての適用法に合意するために合理的な注意を払ったことを文書化し、監査可能なトレイルによって証明することができなければならずます。輸出業者として、企業は製品を適切に輸出品目録に分類し、必要に応じて輸出ライセンスを取得し、拒絶された当事者や経済制裁対象国家と取引しなかったこと、および他の米国輸出規制に遵守したことを証明する必要があります。

売り込みの性質に関する質問がある場合は、援助のために財務の首席財務責任者に連絡してください。

このコードまたは会社の方針と手続きに違反または可能性があることを知っている場合は、すぐにあなたの上司、人事代表、または必要に応じて会社の最高経営責任者にその情報を報告する必要があります。ただし、役員および取締役は、違反または可能性がある場合は、最高経営責任者または必要に応じて監査委員会の委員長に報告する必要があります。

全セクターのコード違反または会社の方針や手順に関する全ての報告は、調査する必要がある状況に合理的である限り、機密扱いとされます。

質問することや懸念を報告することをためらうことは決してありません。 Richardson Electronics、Ltd.の行動規範または他のポリシーが違反された状況に気づいた場合、または弊社の価値観を妥協するよう圧力を受けたり、このコードまたは他の会社のポリシーに違反するよう求められた場合は、あなたの責任でこの懸念を伝えることが重要です。あなたが善意で行動している限り、弊社の倫理的または法的義務に関する質問や懸念について声を上げても、制裁を受けたり、仕事を失ったり、報復を受けたりすることはありません。 善意 正しい必要はありませんが、誠実な情報を提供していると信じているということを意味します。

リチャードソンエレクトロニクスの企業方針と実践には、従業員がリチャードソンのビジネスを行う際に従わなければならない倫理的および法的基準が含まれています。法律や規制の遵守が明確に求められています。当社は、これらの要件に関する質問を歓迎しています。また、全従業員は、これらの倫理的および法的基準に合致しない行為を報告する権利と義務を持っています（地元の法律に反しない範囲で）。リチャードソン・ホットラインは、可能な不正行為の報告やビジネス行動に関する質問に回答するために設置されています。従業員は、813-390-3500でリチャードソンエレクトロニクス監査委員会の議長ポール・プランテに匿名で違反行為を報告することができます。

お名前をお伝えする必要はありません。コールする場合、プランテ氏が詳細に状況を記録します。収集された情報は調査と対策のために適切な当事者に伝えられます。（一般的には、問題は関与していない上級管理職に通報されます。財務問題は内部監査担当者と監査委員会委員長に通報されます。人事に関連する問題は、最高財務責任者、最高経営責任者、または報酬および企業統治委員会の委員長に通報されます。ホットラインのすべてのアクティビティは定期的に監事会委員長に報告されます。）

あらゆるレベルの従業員は、ビジネス倫理に関する問題を直接 Paul Plante にコールすることができます。報復を恐れることなく、次のように。

ホットライン：倫理的基準、法律、または規制に関する仕事に関連する違反、会計、内部統制または監査に関する問題を報告するためのものです。匿名でのホットライン報告が行われる場合があります。

アメリカまたはカナダの従業員で「ホットライン」に電話をしたい場合は、次の番号にお電話ください：コール

内部監査担当者 630-208-2273

監査委員会の委員長 - ポール・プランテ 813-390-3500

全セクターのホットライン通話は評価及びレビューの調整のために受け取られます。

ホットラインの報告は機密事項です。報告者の氏名は、監査委員会の書面による許可がない限り、調査の支援が必要な代表者の指定以外には開示されません。報告者の要請により、匿名で報告することもできます。

内部監査は報告書を審査し、引き続き適切な部署に対して行動を割り当てます。通常、内部監査が審査を調整します。ただし、法的問題が発生した場合や法的アドバイスが必要な場合は、リーガルカウンセルが審査の調整と指導を担当する場合があります。各部署または機能は、審査プロセスの一環としてアクションアイテムを割り当て、迅速かつ機密性を保って調査を行い、「ホットライン調査」報告書を内部監査またはリーガルカウンセルに送信します。内部監査とリーガルカウンセルは、受信した違反報告書すべてについて監査委員会に報告します。

内部監査または監査委員会の書面による許可なしに、レビューまたはその結果または関連情報が提供された手順に従って誰にも開示または議論されません。（その指示の下でレビューされた事案に関しては、法務顧問の書面による許可が必要です。）レビューが完了した後、すべてのファイルはそれぞれ内部監査または法務顧問に送信されます。材料または複製品は一切ありません

内部監査と法律顧問が許可のない場合、誰にも保存され、監査委員会に違反報告をします。内部監査と法律顧問は、受信または調査した違反報告について、監査委員会に報告します。

内部監査またはポール・プランテは、レビュー結果と必要な是正措置について、適切な部署に通知します。内部監査は、リチャードソンの取締役会の監査委員会に、この問題や必要な是正措置（政府の報告要件を含む）を報告します。

レポート作成者が要請した場合、適切であればレビューの完了と結果について助言を受けることができます。

2002年のサーベンズ・オクスレー法（SOX法）は、公開企業の従業員が内部告発活動を行った場合、その保護を提供することにより、企業詐欺の開示を促します。従業員は、連邦郵便、電信、銀行、証券詐欺、株主への詐欺に関する連邦法、またはSECの規則違反に相当すると合理的に信じられる情報を提供することにより、保護される内部告発活動を行います。

Sarbanes-Oxleyの内部告発者が報復から十分な保護を受けられるようにするために、SOX法には民事および刑事の両方の内部告発者保護規定が含まれています。 SOX法のセクション806によると、内部告発活動による報復を受けたと信じる従業員は、報復行為の90日以内に労働長官に民事申し立てを行うことができます。 SOX法のセクション1107では、告発者が真実の情報を法執行官に対して開示して連邦犯罪に関するものとしている場合に、報復を行う人物に対して犯罪が成立します。 SOX法のこの刑事規定は、米国司法省によって執行されます。

ドッド・フランク・ウォール街改革および消費関連保護法および関連するSEC規則は、内部告発者に対する報復防止規定も提供します。

7.1. 管理

取締役会は、経営陣に全社員のビジネス活動が行われる場合は行動規範および会社の方針および手順が遵守される責任を負わせています。会社の取締役会は、指導者、役員および組織に属する財務コントローラ同様の業務を行う財務責任者に関するこの行動規範の管理を責任を負います。

7.2. 謝辞

全セクターの役員、執行役員、財務役員及びその他の従業員は、本行動規範に含まれる規範及び手順を受領、理解、賛同したことを確認するための確認書に署名することが求められます。従業員は、本行動規範及び本社の方針・手順に則って行動することが求められ、職場環境を維持するために、年に一度本行動規範に関する確認書を提出するよう求められます。

全セクターの従業員は法律、この規範、および企業の方針と手順に従う責任があります。法律、この規範、または企業の方針と手順の違反について、懲戒処分は直ちに雇用の終了を含む範囲に及ぶ場合があります。

この行動規範の猶予は、異常な事情がある場合にのみ許可されます。一般的に、この行動規範に免除はないべきですが、稀に衝突が発生する場合があります。会社の役員および取締役のためのこの行動規範の免除は、会社の取締役会の監査委員会が状況に応じて個別に行うことができます。取締役または役員のこの行動規範の変更または免除は、適用法令に従って開示する必要があります。企業の役員以外の従業員については、このコードの免除は、企業の最高経営責任者が個別に行う必要があります。いかなる。