美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格
截至季度结束日期的财务报告
或者
过渡期从________到________
委托文件编号：001-39866
（按其章程规定的确切名称）
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（国家或其他管辖区的 注册或组织) |
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（IRS雇主 识别号码） |
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（公司总部地址） |
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(邮政编码) |
(
（注册人的电话号码，包括区号）
（前名称、地址及财政年度，如果自上次报告以来有更改）
根据1934年证券交易法第12(b)条规定注册的证券:
每一类别的名称 |
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交易代码 |
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注册交易所名称 |
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请勾选以下选项以指示注册人是否在过去12个月内(或在注册人需要提交此类报告的较短时间内)已提交证券交易法1934年第13或15(d)条所要求提交的所有报告，并且在过去90天内已受到此类报告提交要求的影响。
请在以下勾选方框表示注册人是否已在Regulation S-T Rule 405规定的前12个月(或在注册人需要提交此类文件的较短期间内)提交了每个互动数据文件。
勾选以下选框，指示申报人是大型加速评估提交人、加速评估提交人、非加速评估提交人、小型报告公司或新兴成长型公司。关于“大型加速评估提交人”、“加速评估提交人”、“小型报告公司”和“新兴成长型公司”的定义，请参见《交易所法规》第12亿.2条。
☑ |
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加速文件提交人 |
☐ |
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非加速文件提交人 |
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较小的报告公司 |
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新兴成长公司 |
如果是成长型企业，请在复选框中表示注册人是否选择不使用延长过渡期来符合根据1934年交易所法第13(a)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。
请勾选是否注册者为壳公司（根据交易所法案规定第120亿.2条）。是 ☐ 否
2024年8月2日，登记者持有优先股85,865,841股，每股面值为0.01美元。
Pediatrix Medical Group, Inc.
指数
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第一部分 - 财务信息 |
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Ende请使用您的moomoo账号访问该功能。2024年6月30日和2023年的资料（未经审计） |
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PeDiatrix医疗集团公司。
合并后的 资产负债表
(以千为单位，除股票数据外)
(未经审计)
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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应收账款，净额 |
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预付费用 |
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应收所得税 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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善意 |
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无形资产，净额 |
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运营和融资租赁使用权资产 |
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递延所得税资产 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款和应计费用 |
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债务和融资租赁负债的流动部分，净额 |
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经营租赁负债的流动部分 |
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应缴所得税 |
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流动负债总额 |
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长期债务和融资租赁负债，净额 |
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长期经营租赁负债 |
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长期专业负债 |
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递延所得税负债 |
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其他负债 |
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负债总额 |
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股东权益： |
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优先股; $面值； |
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普通股；$面值； |
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额外的实收资本 |
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累计其他综合亏损 |
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留存赤字 |
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股东权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
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$ |
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附注是这些基本报表的一个组成部分。
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Pediatrix Medical Group, Inc.
综合利润和综合利润的综合陈述综合收益及综合收益陈述
（以千为单位，每股数据除外）
(未经审计)
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净收入 |
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运营费用： |
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练习工资和福利 |
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练习用品和其他运营费用 |
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一般和管理费用 |
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折旧和摊销 |
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转型和重组相关费用 |
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商誉减值 |
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固定资产减值 |
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无形资产减值 |
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处置企业造成的损失 |
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运营费用总额 |
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运营收入（亏损） |
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投资和其他（亏损）收入 |
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利息支出 |
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未合并关联公司的收益权益 |
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营业外支出总额 |
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所得税前（亏损）收入 |
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( |
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所得税优惠（准备金） |
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净（亏损）收入 |
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( |
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$ |
( |
) |
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扣除税款的其他综合（亏损）收入 |
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未实现的投资持有收益（亏损），扣除税款为美元 |
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综合（亏损）收入总额 |
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每股普通股和普通等价股数据： |
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净（亏损）收入： |
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基本 |
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稀释 |
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加权平均普通股： |
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基本 |
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稀释 |
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附注是这些基本报表的一个组成部分。
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Pediatrix Medical Group, Inc.
综合利润和综合利润的综合陈述股东权益表
(以千为单位)
(未经审计)
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普通股票 |
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数量 |
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额外的 |
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累积的 |
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留存收益 |
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总费用 |
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股份 |
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数量 |
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资本 |
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损失 |
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赤字 |
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股权 |
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2024年1月1日的余额 |
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净收入 |
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未实现投资收益净额，税后 |
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发行员工股票购买计划的普通股 |
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受限制股票的弃权 |
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股票补偿费用 |
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回购普通股 |
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2024年3月31日结存余额 |
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净亏损 |
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未实现投资收益净额，税后 |
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发行员工股票购买计划的普通股 |
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发行限制股 |
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受限制股票的弃权 |
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股票补偿费用 |
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回购普通股 |
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2024年6月30日余额 |
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2023 |
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2023年1月1日余额 |
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净收入 |
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未实现投资收益净额，税后 |
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发行员工股票购买计划的普通股 |
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发行限制股 |
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受限制股票的弃权 |
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股票补偿费用 |
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回购普通股 |
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2023年3月31日的余额 |
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未实现的投资损失，净额税后 |
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发行员工股票购买计划的普通股 |
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发行限制股 |
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受限制股票的弃权 |
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股票补偿费用 |
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回购普通股 |
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2023年6月30日的余额 |
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附注是这些基本报表的一个组成部分。
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Pediatrix Medical Group, Inc.
合并的 St现金流量表
(以千为单位)
(未经审计)
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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经营活动现金流量： |
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净（亏损）利润 |
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调整净利润以获取经营活动的净现金流量： |
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折旧和摊销 |
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溢价、折扣和发行费用的摊销 |
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商誉减值 |
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固定资产减值损失 |
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无形资产减值损失 |
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企业处置损失 |
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股票补偿费用 |
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资产和负债变动： |
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应收账款 |
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资产预付款和其他流动资产的变动 |
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其他长期资产 |
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应付账款及应计费用 |
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应付所得税 |
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长期专业负债 |
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其他负债 |
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经营活动中使用的现金流量净额-持续经营业务 |
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经营活动中使用的现金流量净额-已停止运营业务 |
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|
( |
) |
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( |
) |
经营活动使用的净现金流量 |
|
|
( |
) |
|
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( |
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投资活动现金流量： |
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收购支付净额，扣除已获得的现金 |
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投资购买 |
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到期或出售投资所得款项 |
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购买固定资产 |
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筹资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 |
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附注是这些基本报表的一个组成部分。
6
Pediatrix Medical Group, Inc.
合并财务报表注释 基本报表
2024年6月30日
(未经审计)
1.选举作为董事的四位被提名人，其名称在附加的代理声明中列出，其任期将在2025年的股东年会上到期且在其继任者被选举和被确认前担任董事。 报表说明：
本季度公司的合并财务报表及其附注以符合美国公认会计准则全面财务报告中的规则和监管要求，但未包括所有披露事项。在管理层的意见中，这些财务报表都包括了所有必要的调整、仅包括正常的经常性调整，以公正地反映本期的财务状况。这些财务报表包括Pediatrix Medical Group公司和其合并子公司的所有账户，以及Pediatrix Medical Group公司关联的业务公司或职业协会、专业公司、有限责任公司和合伙企业（下称“关联的专业承包商”）的账户。Pediatrix在其部分子公司与其关联专业承包商的管理安排下，这些承包商是提供某些州医疗服务的独立法律实体。"Pediatrix"和"公司"一词分别指Pediatrix Medical Group Inc.、其子公司和关联的专业承包商。
本公司参与了一个合资经营，拥有的经济利益为%。由于公司对该实体具有重大影响力但无控制能力，因此采用权益法对该合资经营进行会计处理。本公司参与了一个合资经营，拥有的经济利益为%。由于公司对该实体具有重大影响力但无控制能力，因此采用权益法对该合资经营进行会计处理。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的现金等价物完全由总计为$
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的货币等价物全部由总额为$的货币市场基金组成。
持有的投资全部归类为流动项，并于 2024年6月30日和2023年12月31日的摘要如下（以千为单位）：
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2024年6月30日 |
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2023年12月31日 |
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企业证券 |
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美国国债证券 |
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定期存单 |
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3.公平价值衡量方法:
会计准则建立了一种公平价值层次结构，其根据在市场上衡量公平价值所使用的输入程度，将输入级别分为三个层次。每项公平价值衡量方法均在三个级别之一中报告:
级别1 - 输入基于在活跃市场中交易的相同证券的未调整报价价格。
级别2 - 输入基于在活跃市场中交易的类似证券的报价价格，在未活跃的市场中交易的相同或类似证券的报价，以及基于市场中所有重要假设都为可观察或可以通过可观察市场数据证实的模型估值技术来衡量公允价值。
级别3 - 输入通常是不可观察的，并且通常反映了管理层对于市场参与者在定价资产或负债时使用的假设的估计。因此，公允价值是使用基于模型的技术确定的，包括期权定价模型、贴现现金流模型和类似技术。
下表展示了公司按照重复应计的公允价值计量的金融工具的信息在 78,964 78,964 78,964 78,964 139,526 139,526 139,526 139,526
7
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公正价值 |
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公正价值 |
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2024年6月30日 |
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2023年12月31日 |
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资产： |
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货币市场基金 |
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一级 |
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短期投资 |
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共同基金 |
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一级 |
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下表展示了公司不按公允价值计量的金融工具的信息在 78,964 78,964 78,964 78,964 139,526 139,526 139,526 139,526
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2024年6月30日 |
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2023年12月31日 |
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搬运 |
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一般 |
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搬运 |
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一般 |
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负债： |
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2030票据 |
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现金等价物、应收帐款和应付帐款及预提费用的账面价值近似于公允价值，由于各自工具的短期性质。贴现率的账面价值近似于公允价值。如果公司的贴现率按公允价值计量，则属于公允价值分层体系的第二层。
4. 。 应收账款和净营业收入：
净应收账款包括以下几项（以千为单位）：
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2024年6月30日 |
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2023年12月31日 |
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应收账款总额 |
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扣除合同调整及应收款项 |
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患者服務收入是指与本公司附屬醫生提供的服務相關。本公司提供給患者的服務均在提供服务时进行“合同履行义务”。因此，在报告期结束时，关于患者服務收入，没有未履行或部分未履行的履行义务。本公司几乎所有的患者服务费用都是由政府赞助的医疗保健计划(“ GHC计划”）和第三方保险支付服务供应商支付的。向本公司患者提供的服务费用支付额通常低于账单费用。本公司监测这些来源的营业收入和应收账款，根据预期账单和支付金额之间的差额对合同津贴预估准确计入账目。
因此，患者服务收入扣除预计的合同调整和无法收回金额。本公司根据历史经验和其他因素，包括应收账款逾期时间、“DSO”、预计调整和拖欠率、过去调整和回收经验与账单金额之间的关系、应收账款账龄、当前合同和偿付条款、支付方混合的变化和其他相关信息等来估计合同调整和无法收款的津贴。合同调整是指各种 GHC 计划和第三方保险支付服务供应商为这些服务支付的医疗费用与医生为所提供服务而收取的费用之间的差额。
本公司期望收到的患者服務收入的收回通常取决于在各种报告期限内向 GHC 计划和第三方保险支付服务提供准确的账单信息，并且通常在账单后的 30 至 60 天之内收到。
本公司的一些医院合同要求医院支付行政费用。有些协议规定如果医院未产生足够的患者数量，以保证本公司收到一个指定的最低收入水平，则提供收费。本公司还收取医院为其附属医生提供的医疗主任或其他服务而提供的管理服务的费用。
8
以下表格总结了公司按类别的净收益（以千计）:
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三个月之内结束 |
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销售额最高的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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净病人服务费收入 |
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按支付方类型计算，净病人服务收入的近似百分比如下：
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三个月之内结束 |
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销售额最高的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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签约托管 |
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政府 |
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其他第三方 |
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5. 业务组合
截至2024年6月30日的六个月期间，该公司完成了对
6. 商誉、长期资产减值和业务出售损失:
在2024年第二季度，公司正式确定了其组合管理计划，决定退出几乎所有办公室类相关业务，除去孕妇胎儿医疗保健。预计退出将在2024年12月31日前完成。因此，针对每个个体医疗业务实施了回收能力评估，并且相关实体长期资产的承载价值没有得到支持。因此，公司录得了以下部分问题也会奖励压力位：$
在2024年第二季度，由于股价持续下跌以及市值低于公司的账面净值，公司经历了触发事件。由于公司只有一个报告单位，并且是公开上市的，因此管理层利用公司的市值估计其报告单位的公允价值，将2024年6月30日实际已发行的股票数量乘以6月30日的股价，并应用额外溢价来反映公司最佳估计的控制溢价。就其分析所使用的预计控股溢价而言，公司认为合理地预计市场参与者将支付溢价以获得对公司的控制权。公司考虑了来自其行业的并购奖励的公开市场信息，并考虑了其他因素，例如从控制另一个实体获得的协同效益和其他好处的价值。
百万美元，代表公司账面价值超过其暗含公允价值的金额，根据其市值加上估计的控制溢价计算得出。
首先考虑了其他个人和集体长期资产，没有考虑对这些资产进行减值。
将这对商誉的非现金性权责转移导致了税收收益，从而生成了额外的推迟性税收资产，总额为$
9
公司的 账面价值已经确定了其公允价值。 因此，公司录得每股股本的增加，总额为$
7.应付账款和预提费用：
应付账款和应计费用如下（以千为单位）：
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2024年6月30日 |
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2023年12月31日 |
应付账款 |
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应计工资和奖励补偿 |
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应计的薪资税和福利 |
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应计职业责任 |
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应计利息 |
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其他应计费用 |
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2024年12月31日至2024年3月31日，应计工资和奖励补偿减少净额为$ million，主要是由于支付公司挂靠医生的绩效激励补偿，部分抵销2024年3月31日止的绩效激励补偿。公司绝大部分绩效激励补偿的支付在每年的第一季度进行。
8. 授信额度和长期债务：
2030年到期债券的年息为%（或$），半年度应付息费为每年
赎回价值50亿美元的2027年到期债券以及支付与赎回和信贷协议修改相关的费用。银行按计划修改其信用协议，包括向循环额度引入2.5亿美元的2030年到期债券融资，同时将其信用协议从摩根大通改为美国银行。
银行协议的修订需要修改之前的信贷额度和信用额度赎回以及2030年到期债券的发行。银行已经修改了之前的信贷额度，提供了1亿美元的信用额度，并提供了1亿美元期限为A的贷款额度。美国银行已经取代摩根大通成为银行的管理代理，借款按照修改后的银行协议提供无抵押担保。
10
修改后的授信协议包含惯例性的契约和限制，包括要求公司保持最低利息覆盖比率，最大联合净资产负债率并遵守法律的契约，以及限制支付股息，负债或留置处所和做出某些其他分销，可对此进行分框架和例外的限制，具体取决于其中的情况。未遵守这些契约将构成信贷协议变更的违约事件，尽管公司有能力履行其债务服务义务。修改后的信贷协议在违约事件后为放贷人提供各种惯例性的救济措施，包括加速偿还修改后的信贷协议下的未偿还款项。此外，公司可以增加续存授信额度的本金金额或根据修改后的信贷协议发行其他期限贷款，其累计本金金额，使得在就此类增加或其他贷款发行后按比例算出后，公司将遵守财务契约，取决于满足指定条件和对修改后信贷协议进行额外限制。
截止2024年6月30日，截至2024年6月30日，公司在修改后的信贷协议下的未偿还本金余额为
，截至2024年6月30日，公司在2030年票据上的未偿还本金余额为
9. 普通股和普通股等价股：
基本每股净利润是通过将净利润除以期间内普通股权重平均流通股数计算得出的。如果计算基本每股净利润的普通和潜在普通股权重平均流通股数，则应将净利润除以普通股和潜在股票股数权重平均流通股数进行计算。潜在普通股包括尚未行使的限制性股票和期权，并采用库藏股票法进行计算。
基本和摊薄每股普通股净利润计算中使用的股份的计算为 2024年和2023年6月30日结束的三个月和六个月的计算如下（以千为单位）：
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三个月之内结束 |
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销售额最高的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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加权平均股份在外 |
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摊薄普通股权益加权平均 |
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普通股和普通股等价物的摊薄加权平均值 |
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在计算每股普通股摊薄净利润时未包括无发行股数限制的权益工具（限制性股票和期权） |
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(a)
10. 期权激励计划和股票购买计划：
公司修订后的2008年激励报酬计划（“修订后的2008年激励计划”）提供股票期权、股票增值权、限制性股票、延期股票和其他股票相关奖励和业绩奖励，可用股票、现金或其他财产支付，在指定的服务基础条件和在某些情况下业绩基础条件履行后授予。延期股票奖励通常在满足特定的业绩基础条件和服务基础条件后落实。公司按相应的归属期间分摊其限制性股票和延期股票奖励的补偿费用。在
根据修订后的2008年奖励计划，购买普通股的期权可以按照股票授予当日的公允市场价不低于价格授予。这些期权必须在授予之日起
根据公司的修订和重述的1996年非合格员工股票购买计划（修订版）（“ESPP”），员工可于每年1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以不低于市场价的
11
公司承认参与员工和非职工服务提供者获得的折扣股票中的基于股票的补偿费用。在截至2024年6月30日的六个月内，共发行了约为
在2024年和2023年的三个和六个月中，公司认可了约百万美元的基于股票的补偿费用。
11. 普通股票回购计划：
2013年7月，公司董事会授权回购公司普通股的股份，以抵消公司股权激励计划下发行的股票对股份的稀释影响。该股份回购计划允许公司基于总体经济和市场状况以及交易限制在市场上进行不定期的股份回购。回购计划还允许回购公司普通股股份，以抵消与公司并购计划相关的任何造成的股份稀释影响。
2018年8月，公司宣布其董事会授权回购多达1亿美元的普通股，以及超过该公司现有股份回购计划的额外回购授权，截至2023年12月31日，剩余可回购金额约为500万美元。根据该股份回购计划，该公司在截至2024年3月31日的三个月内，以股票代替规定最小免税义务而收购了少量公司普通股，总额为900万美元，剩余的股票回购授权金额为900万美元。
12. 承诺和或有事项：
公司预计在业务常规流程中将会接受政府机构和机构的审计、调查和调查。这些审计、调查和调查及其最终解决方案，无论是单独还是总体上，都可能对公司的业务、财务状况、营运成果、现金流和证券的交易价格产生重大不利影响。截至2024年6月30日，由于任何可能的最终责任所受影响的变量取决于目前未知的事实和情况，具体的、未来任何特定审计、查询和调查引起并且不能在此时合理估计这些事项的概率问题，因此公司未在其综合财务报表中包括这些事项的应计。
在业务的常规流程中，公司参与涉及医疗服务公司所属医生提供的医疗事故索赔的现行和潜在的法律诉讼和程序中，大多数涉及医疗事故索赔。公司与医院的合同通常要求公司对医疗事故索赔造成的损失进行赔偿，并对其关联方进行赔偿。公司还可能成为涉及大额索赔和重大成本的其他诉讼的对象。公司基于对待决诉讼和程序的评估认为，这些法律诉讼和程序的结果不会对其业务、财务状况、营运成果、现金流和证券的交易价格产生重大不利影响。但是，这些诉讼和程序的结果无法确切预测，其中一个或多个不利的解决方案可能对公司的业务、财务状况、营运成果、现金流和证券的交易价格产生重大不利影响。
尽管公司目前保持着旨在覆盖专业责任和某些其他索赔的责任保险，但公司不能保证其保险保障足以覆盖未来针对其声称的索赔中产生的可能的责任，如果这些索赔的结果不利。就专业责任风险而言，公司通常通过其全部持有的保险子公司自我保险部分风险。超过公司的保险保障范围（包括专业责任和某些其他索赔的保险保障）的负债可能对公司的业务、财务状况、营运成果、现金流和证券的交易价格产生重大不利影响。
12
项目2.管理层讨论与分析 关于财务控件和结果 所有板块
以下讨论主要阐述了影响我们财务状况和业绩以及我们流动性和资本资源的主要因素，以及这些期间的未经审计的合并财务报表和附注应与本季度报告一起阅读。此外，还应参考我们的审计合并财务报表和附注，以及2023年12月31日结束的财政年度的10-K表格上提交给证券交易委员会的财务状况和业绩管理讨论及分析，提交时间为2024年2月20日（“2023年10-K表格”）。在本季度报告中使用的术语“ Pediatrix”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”的意思是指母公司Pediatrix Medical Group，Inc.，一家佛罗里达州公司，以及实际经营其业务的合并附属公司（集体称为“PMG”），以及PMG的附属业务公司或专业协会，专业公司，有限责任公司和合伙企业（“附属专业承包商”）。 PMG的某些子公司与我们的附属专业承包商签订了合同，附属专业承包商是提供某些州的医疗服务的独立法人实体。以下讨论包含前瞻性陈述。请参阅公司的2023年10-K表格，包括第1A条，风险因素，以了解涉及这些前瞻性陈述的不确定性，风险和假设内容。此外，请参阅下面的“关于前瞻性陈述的警告”。
概述
Pediatrix是一家领先的医疗服务提供商，包括新生儿、母胎和其他儿科专科照顾。我们的全国网络包括提供在37个州临床护理的联属医生。我们的联属医生主要在医院的新生儿重症监护室（NICUs）内提供新生儿临床医疗护理，给出生时早产或医疗并发症的婴儿；并为有复杂怀孕的孕妇提供母胎和产科医疗保健，主要是我们联属新生儿医生执业的地区。我们还在多个其他儿科领域提供服务。
我们的业务和业绩在很大程度上取决于经济状况。在截至2024年3月31日的三个月内，我们的患者服务收入中按政府赞助的医疗保健计划（“GHC计划”）报销的百分比与截至2023年3月31日相比有所下降。但是，如果其在我们提供服务的地理位置内出现经济行为或人口统计数据变动，包括失业率和就业率的增加以及商业医疗保险的损失，我们可能会看到转向GHC计划的趋势。按政府赞助的医疗保健计划（GHC计划）收到的支付金额与商业保险支付方相比，等值服务的支付金额大大减少。此外，管理医疗保险费用和患者责任金额的成本不断上升，因此由于患者无法支付某些服务而导致的坏账增加可能导致我们经验净收入下降。
我们的运营和业绩在很大程度上取决于经济条件。2024年6月30日结束的三个月中，政府赞助的医疗保健计划（“GHC计划”）下的患者服务收入比2023年6月30日结束的三个月有所下降。但是，如果我们提供服务的地理位置的经济行为或人口统计数据发生变化，包括失业和半失业率的增加以及商业健康保险的损失，我们可能会经历向GHC计划的转变。从GHC计划中收到的付款相当于商业保险支付者收到的等值服务付款的很少。此外，托管关怀保费和患者责任金额的成本继续上升，因此，由于患者无法支付某些服务而导致的坏账增加，我们可能会经历净收入下降的情况。
实践投资组合管理计划并减值长期资产
在2024年第二季度，我们正式制定了医生实践优化计划，决定退出除产科外所有办公室相关的诊所。多年来，我们扩大了儿科服务线和足迹，通过我们的办公室网络提供专业护理服务给更多病人。随着时间的推移，这增加了我们的运营复杂性，相应地增加了成本，主要针对我们的办公室网络。鉴于这一点以及我们需要适应当前的医疗保健环境，在第二季度，我们决定重新回到以医院为基础和产科为重点的组织机构。我们预计儿科诊所的退出将在2024年12月31日完成。因此，对受影响的每个个体医疗实践进行了回收能力评估，特别确定的个别长期资产的预期未来现金流不支持其账面价值。因此，在2024年第二季度，我们记录了2010万美元的固定资产减值，770万美元的无形资产减值和810万美元的营业租赁权使用资产减值。营业租赁权使用减值记录在转型和重组相关费用行项目中。
出售企业导致的损失
2024年第二季度，我们决定退出我们的主要和紧急护理服务线，这是基于对构建可扩展平台所需的成本和时间的审查。第二季度期间，我们出售了我们先前收购的两家主要和紧急护理诊所之一的业务，并在第二季度结束后出售了第二家收购的主要和紧急护理诊所的业务。出售这两个业务的总亏损为1090万美元，其中一笔业务出售的亏损以及对另一笔业务的净资产进行的公允价值调整产生了损失。
商誉减值
按照商誉会计准则的后续计量规定，商誉至少每年进行减值测试。2024年第二季度，由于股价持续下跌导致市值低于股权账面价值，触发了减值测试事件。 此次减值测试导致非现金减值损失达1.3亿美元。商誉的非现金损失产生的税收效益生成了额外的递延所得税资产，增加了我们股权的账面价值2420万美元。为将我们股权的账面价值降低至先前确定的公允价值，需要进行额外的非现金损失计提。因此，我们记录了2420万美元的额外非现金减值损失，总的非现金损失为1.542亿美元。
13
“惊喜”计费立法
2020年底，国会通过了《无惊喜法案》（NSA），旨在保护病人免受由不在病人保险公司网络中的提供者提供某些服务时产生的“惊喜”医疗账单的侵害。 自2022年1月1日起，如果病人的医疗保险计划或保险涵盖范围适用于NSA，则提供者不能向病人发送由某些门诊设施提供的门诊医疗服务或由不在病人保险公司网络中的紧急医疗服务提供者提供的急救医疗服务中产生的意外或“惊喜”的医疗账单，以及在未经病人知情同意（由《无惊喜法案》定义）的情况下，在某些网络内医疗设施提供的由不在网络内的提供者提供的非紧急医疗服务。许多州对此问题有立法，并将继续修改和审查与惊喜账单有关的法律。
对于适用NSA的索赔，保险公司需要根据NSA及其实施法规中规定的规则计算患者的总费用分摊金额，其中在某些情况下，可参照所接受项目或服务适用的资格付款金额进行计算。适用NSA的服务的患者费用分摊金额不得超过患者在网络内的费用分摊金额。适用NSA的项目和服务的患者费用分摊金额计入患者的医疗保险方案扣除和外部费用负担限制。对于适用NSA的索赔，提供者通常不允许向患者收取超出该费用分摊金额以外的余额账单。仅在提供商满足NSA实施法规中规定的知情同意流程的所有方面时，对于某些类型的服务，网络外提供商方可向患者收取超出NSA允许的费用分摊金额。违反这些意外账单禁止条款的提供商可能会受到州执法行动或联邦金钱惩罚的制裁。
对于受NSA约束的索赔，包括许多急症护理服务，非网络提供商将支付由患者的保险公司确定的金额；如果提供商对所提供的服务的初始支付金额不满意，可以通过独立争议解决流程寻求救济。每个IDR争议的结果通常对于该争议中有问题的特定索赔对于提供商和付款人都有约束力，但可能不会影响保险公司未来的付款提议。因此，我们无法预测这些IDR结果将如何与我们关联的医生通常接受的服务费率相比。这些措施可能会限制我们在没有与患者的保险公司签订合同的情况下提供的服务的收费和收回金额，因此可能对我们的业务、财务状况、运营结果、现金流和证券交易价格产生重大不利影响。
医疗保健改革
《患者保护和平价医疗法案》以及《医疗保健和教育和解法案》(统称“ACA”)改变了美国的医疗保健提供和赔付方式，并包含各种规定，包括建立医疗保险交易所以促进购买合格的医疗保险计划、扩大医疗补助金资格、补贴保险费用以及为企业提供医疗保险福利制定附加要求和奖励。其他规定已扩大了泛滥证券交易委员会(FCA)和其他医保欺诈和滥用法律的范围和影响。ACA的状态可能会受到政治、立法、监管和行政发展以及司法程序的影响而发生变化。因此，我们可能会受到ACA各个方面的潜在变化的影响，包括对补助金、医疗保险市场和医疗补助的扩大等变化。我们无法确定ACA是否会面临其他未来的挑战，或者这些挑战是否会对我们的业务产生任何影响。由各种法律程序引起的变化，以及对当前医疗保健融资体系的任何立法或行政变化，都可能对我们的业务、财务状况、营运业绩、现金流和证券交易价格产生重大不利影响。
除了ACA，其他GHC项目也可能会发生变化，例如改变联邦或州法规下制定的Medicaid计划设计、覆盖范围和报销率等。如果实施这些变化，可能会取消所有有资格并申请了Medicaid福利的人都能获得的保障，还可能赋予州新的权力来限制资格、减少福利和/或增加人们的注册难度。此外，COVID-19全国紧急情况和公共卫生紧急情况的到期时间是2023年5月，可能会影响Medicaid患者的某些服务的覆盖范围和获取。全国紧急情况和公共卫生紧急情况的到期也会终止提供某些服务的豁免，并将我们的服务恢复到疫情前的监管状态，同样可能增加我们面临的法律、监管、合规和临床风险。
Medicaid扩展
医疗保健法案还允许各州通过联邦支付扩大其医疗补助计划的规模，基金将资助大多数费用，将医疗补助计划的资格收入限额从各州的历史资格水平提高到联邦贫困水平的133%。然而，我们经营的所有州都已经在家庭收入等于或低于联邦贫困水平的情况下为生活的第一年儿童和孕妇提供医疗补助。近期，国会中的民主党人寻求在尚未扩大医疗补助的州扩大医疗补助或类似医疗保障，他们还试图在其中一些州缩减某些医院的支付。如果任何此类变化生效，我们不能预计对我们的服务报酬的最终影响。
非GAAP措施
在我们对经营业绩的分析中，我们使用各种美国通用会计准则以及某些非美国通用会计准则的财务指标。我们已经承担了某些费用，这些费用并不代表我们基础业务的真实情况，包括转型和重组相关的费用。因此，我们报告调整后的利润前利息、税收、折旧和摊销（“调整后的EBITDA”），该指标定义为利润前利息、税收、折旧和摊销以及转型和重组相关的费用。每股收益也进行了调整（“调整后的EPS”），包括调整后的每股摊薄净利润，根据摊销费用、股票股份补偿费用、转型和重组相关费用以及离散税收事件的影响进行调整。对于
14
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，调整后的EBITDA和每股收益被进一步调整，以排除对企业出售和减值损失的影响。
我们认为这些措施除了运营收入、净收入和每股普通股和普通股等效净收益外，还提供了对投资者有用的补充信息，以便在一致的基础上比较和了解我们的基本商业趋势和表现。这些措施应当作为财务表现的补充，而不是替代按照GAAP确定的财务表现措施。此外，由于这些非GAAP措施没有按照GAAP确定，因此它们容易产生不同的计算，并且可能与其他公司的名称类似的措施不可比。我们鼓励投资者完整地审查我们的财务报表和公开报告，不仅仅依靠任何单一的财务措施。
有关2024年和2023年6月30日结束的三个月和六个月的每股调整后EBITDA和调整后EPS的对应的最直接可比的GAAP措施，请参阅以下表格（以千为单位，每股数据除外）。
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
净（亏损）收入 |
|
$ |
(153,025) |
) |
|
$ |
28,282 |
|
|
$ |
(148,990) |
) |
|
$ |
42,488 |
|
利息支出 |
|
|
10,308 |
|
|
|
11,230 |
|
|
|
20,907 |
|
|
|
21,620 |
|
所得税（福利）准备金 |
|
|
(14,703) |
) |
|
|
10,665 |
|
|
|
(10,914) |
) |
|
|
17,171 |
|
折旧和摊销费用 |
|
|
8,791 |
|
|
|
8,945 |
|
|
|
19,099 |
|
|
|
17,898 |
|
转型和重组相关费用 |
|
|
13,579 |
|
|
|
— |
|
|
|
22,059 |
|
|
|
— |
|
商誉减值 |
|
|
154,243 |
|
|
|
— |
|
|
|
154,243 |
|
|
|
— |
|
固定资产减值 |
|
|
20,112 |
|
|
|
— |
|
|
|
20,112 |
|
|
|
— |
|
无形资产减值 |
|
|
7,679 |
|
|
|
— |
|
|
|
7,679 |
|
|
|
— |
|
处置企业造成的损失 |
|
|
10,873 |
|
|
|
— |
|
|
|
10,873 |
|
|
|
— |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
57,857 |
|
|
$ |
59,122 |
|
|
$ |
95,068 |
|
|
$ |
99,177 |
|
|
|
三个月之内结束 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
加权平均摊薄股数 |
|
83,332 |
|
|
82,664 |
|
||||||||||
每股净收益和摊薄每股净收益 |
|
$ |
（153,025 |
) |
|
$ |
（1.84 |
) |
|
$ |
28,282 |
|
|
$ |
0.34 |
|
调整项(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊销（税后533美元和512美元） |
|
|
1,599 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
1,533 |
|
|
|
0.02 |
|
股权奖励（税后500美元和782美元） |
|
|
1,501 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
2,344 |
|
|
|
0.03 |
|
变革和重组费用（税后3395美元） |
|
|
10,184 |
|
|
|
0.12 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商誉减值（税后15490美元） |
|
|
138,753 |
|
|
|
1.67 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
固定资产减值（税后5028美元） |
|
|
15,084 |
|
|
|
0.18 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
无形资产减值（税后1920美元） |
|
|
5,759 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
出售企业的损失（税后2718美元） |
|
|
8,155 |
|
|
|
0.10 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
离散性税务事件的净影响 |
|
|
328 |
|
|
|
— |
|
|
|
150 |
|
|
|
— |
|
调整后的收入和摊薄后每股收益 |
|
$ |
资产减值损失28338美元 |
|
|
$ |
0.34 |
|
|
$ |
32,309 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
|
销售额最高的六个月 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
加权平均摊薄股数 |
|
83,074 |
|
|
82,377 |
|
||||||||||
净（亏）收入和每股摊薄净（亏）收入 |
|
$ |
(148,990 |
) |
|
$ |
(1.79 |
) |
|
$ |
42,488 |
|
|
$ |
0.52 |
|
调整项(1): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊销（税后净额为1,396美元和1,010美元） |
|
|
4,188 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
3029 |
|
|
|
0.04。 |
|
股权报酬（税后净额为1,215美元和1,534美元） |
|
|
3,647 |
|
|
|
0.04。 |
|
|
|
4,601 |
|
|
|
0.06 |
|
转型和重组费用（税后净额为5,515美元） |
|
|
16,544 |
|
|
|
0.20 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商誉减值（税后净额为15490美元） |
|
|
138,753 |
|
|
|
1.67 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
固定资产减值（税后净额为5,028美元） |
|
|
15,084 |
|
|
|
0.18 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
无形资产减值（税后净额为1,920美元） |
|
|
5,759 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
处置企业损失（税后净额为2,718美元） |
|
|
8,155 |
|
|
|
0.10 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
离散性税务事件的净影响 |
|
|
2,004 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
870 |
|
|
|
— |
|
调整后的收入和摊薄后每股收益 |
|
$ |
45,144 |
|
|
$ |
0.54 |
|
|
$ |
50,988 |
|
|
$ |
0.62 |
|
15
经营结果
2024年6月30日结束的三个月与2023年6月30日结束的三个月相比
截至2024年6月30日的三个月内，我们的营业收入为5,043万美元，相比2023年同期的5,006万美元增长了370万美元或0.7%，主要是由于同店销售额的增加所致，部分抵消了来自非同店业务的收入下降，主要是由于业务处置所致。同店是指我们在整个当前期间和整个可比期间为其提供服务的那些店铺。同店净营业收入增加了1,350万美元，或2.8%。同店销售额的增长由于与净报销相关因素增加的1,160万美元或2.4%和与患者服务量相关的190万美元或0.4%相关。与净报销相关的因素的营业收入净增长主要是由于有利的支付者结构转变所致以及由我们的医院合作伙伴收取的行政费用增加所致。患者服务量的营业收入增加与产科母婴医学和某些基于医院的儿科亚专业服务的增加有关，部分抵销了初级和急诊护理和新生儿科服务的小幅下降。
截至2024年6月30日的三个月，（我们）的实践薪酬和福利增加了380万美元，同比2023年同期的35400万美元增长了1.1%至35780万美元。主要是由于我们现有单位的临床补偿支出（包括福利和奖励补助）增加和医疗责任保险费用略有增长所致，部分抵消了非同一单位的活动度降低的影响。所有板块的医疗责任保险费用都略有增长。
2024年6月30日结束的三个月中，练习用品和其他营业费用增加了130万美元，或4.1％，达到3240万美元，相对于2023年同期的3110万美元。增加主要归因于练习用品、租金和与我们现有单位相关的其他成本，主要是专业服务和租金支出，部分抵消了非同部门活动的下降。
一般和管理费用主要包括所有账单和收款功能以及所有与我们所属的医师实践和服务的日常运营无关的工资、福利、用品和营业费用。 2024年6月30日结束的三个月中，一般和管理费用为5660万美元，而2023年同期为5800万美元。净减少140万美元主要是由于全面人员数量的减少和某些激励补偿费用的定时，部分抵消了前端营收循环管理人员员工薪资费用的增加。一般和管理费用占净营业收入的比例为11.2%，而2023年同期为11.6%。
2024年6月30日结束的三个月，折旧和摊销费用为880万美元，相比2023年同期的890万美元略有降低。
2024年6月30日结束的三个月中，变革和重组相关费用为1360万美元，主要与我们的实践组合管理活动、收益周期管理转型活动和在各个共享服务和运营部门中进行的职位裁撤有关，导致各种租赁资产的减值。
2024年6月30日结束的三个月中，因第二季度持续股价下跌所产生的触发事件导致的商誉减值为1.542亿美元。
2024年6月30日结束的三个月中，固定资产减值为2010万美元，这是践行投资组合管理计划的结果。
由于实行投资组合管理计划，2024年6月30日结束的三个月中，无形资产减值为770万美元。
2024年6月30日结束的三个月中，我们出售了我们的初级和紧急护理业务，导致了1090万美元的处置损失。
2024年6月30日结束的三个月内，我们的营业损失为1.577亿美元，而2023年同期的营业收入为4850万美元。我们的营业利润率为(31.3%)，而2023年同期为9.7%。我们营业利润率的下降主要是由于第二季度记录的减值活动以及转型和重组相关活动，以及同店营业费用增加造成的净不利影响，部分抵消了同店销售收入增加和总务费用的减少。不包括2024年6月30日结束的三个月内减值活动和转型及重组相关费用，我们的营业收入为4880万美元，营业利润率为9.7%。我们认为排除减值和转型及重组相关活动的影响会更准确地反映我们的营业利润和营业利润率。
2024年6月30日结束的三个月中，总非营业费用为1000万美元，相比2023年同期的960万美元有所增加。非营业费用的净增长主要与一项诉讼事项的解决有关的其他费用的增加有关，部分抵消了利息费用的减少。
2024年6月30日结束的三个月中，我们的有效所得税率（“税率”）为8.8％，而截至2023年6月30日结束的三个月中，该税率为27.4％。 我们的税率从2023年6月30日结束的三个月中的27.4％降至2024年6月30日结束的三个月中的8.8％，主要与非现金商誉减值损失和不包括减值损失在内的税前亏损有关。在2024年6月30日和2023年6月30日结束的三个月中，离散税收影响很小。
16
2024年6月30日结束的三个月净亏损为1.53亿美元，而2023年同期净利润为2830万美元。调整后的EBITDA为5.79亿美元，在2024年6月30日结束的三个月中，而2023年同期为5.91亿美元。我们调整后的EBITDA下降主要是由于同一单位业绩净不利影响，主要来自更高的营业费用。
2024年6月30日结束的三个月期间，加权平均股本为8330万美元，每股摊薄净亏损为1.84美元；而2023年同期，适用于普通股和普通股等价物的摊薄净收入为0.34美元，加权平均股本为8270万。调整后的每股收益为2024年6月30日结束的三个月内为0.34美元，而2023年同期为0.39美元。
2024年6月30日结束的6个月与2023年6月30日结束的6个月相比
截至2024年6月30日的六个月内，我们的净营业收入达到99940万美元，相比于2023年同期的99160万美元增加了780万美元，增幅为0.8%，这主要归因于同门店净营收的增加，部分抵消了非同门店活动营收的下降，这主要是由于业务出售而导致的。同门店是指我们在整个报告期和整个可比期提供服务的那些门店。同门店净营业收入增加了2790万美元，增幅为2.9%。同门店净营收的增长包括来自净报销相关因素的1580万美元的增长，增幅为1.6%，以及与患者服务量相关的1210万美元的增长，增幅为1.3%。净营业收入中与净报销相关因素的净增长主要是由于支付人结构向好和我们与医院伙伴的行政费用增加而导致的。净营收的增加与患者服务量有关，这与我们的新生儿科、新生儿保育科、产科医学以及某些以医院为基础的儿科专科服务的增加有关，部分抵消了初级和紧急医疗和儿科心脏病学服务的下降。
截至2024年6月30日的六个月内，薪酬和福利支出增加了1070万元，占比1.5%，从2023年同期的71630万元增加到72690万元。主要是由于临床补偿费用和现有单位医疗事故费用的适度增加，部分抵消了现有单位福利和激励补偿支出的减少以及非同一单位的活动的减少所致。
2024年6月30日结束的六个月，练习用品和其他营业费用增加了170万美元，或2.7％，达到6350万美元，相比2023年同期的6180万美元。增加主要归因于我们现有单位的练习用品、租金和其他费用，包括租金支出、收款费用和专业服务支出的增加，部分抵消了医疗用品和其他办公费用的减少。
一般及行政费用主要包括所有开票和收款职能以及所有其他薪资、福利、用品和营业费用，而这些费用无法专门归属于我们的医疗实践和服务的日常营运。2024年6月30日结束的六个月的一般及行政费用为11680万美元，相比之下，2023年同期为11710万美元。其净减少额为30万美元，主要与更低的信息科技费用、专业服务费用、旅游费用以及来自净人员减少的费用减少有关，并部分抵消了因加强收入循环管理人员的工资支出而导致的增加人员薪资费用。截至2024年6月30日的六个月的一般及行政费用与净营收的比率为11.7％，而2023年同期为11.8％。
2024年6月30日止六个月的折旧和摊销费用为1910万美元，而2023年同期为1790万美元。120万美元的增加主要是由于非同一单位业务的折旧费用增加。
2024年6月30日结束的六个月中，转型和重组相关支出为2210万美元，主要与我们的实践组合管理活动导致各种使用权租赁资产减值、各个共享服务和运营部门的职位裁减以及收入循环管理过渡活动相关。
截至2024年6月30日的六个月内，由于第二季度发生的持续股价下跌的触发事件，商誉减值为1.542亿美元。
2024年6月30日结束的六个月中，固定资产减值为2010万美元，这是实践投资组合管理计划的结果。
2024年6月30日结束的前6个月，无形资产减值为770万美元，这是实施组合管理计划导致的结果。
截至2024年6月30日的六个月内，业务处置亏损为1090万美元，该亏损来自于初创和急诊护理实践的处置。
2024年6月30日止的六个月经营收入为-1.418亿美元，相对于2023年同期的营业收入为7850万美元。我们的营业利润率在2024年6月30日止的六个月中为（14.2）％，相比于2023年同期的7.9％下降，这主要是由于第二季度记录的减值活动、变革和重组相关活动以及同店营收因高营业费用而带来的净不利影响所致，部分抵消了同店营收增加和一般性管理费用降低的影响。在不包括2024年6月30日的减值活动和变革和重组相关支出的六个月内，我们的营业利润为7320万美元。
17
我们的营业利润率在这段时间内为7.3％。我们认为，排除减值、转型和重组相关的影响可以更好地反映我们的营业收入和营业利润率。
2024年6月30日结束的六个月中，总非营业费用为1810万美元，而2023年同期为1890万美元。
截至2024年6月30日的六个月内，我们的税率为6.8%，相比之下截至2023年6月30日的六个月内为28.8%。2024年和2023年6个月的税率中都包括$200万和$90万的净离散税收收益。在排除离散税收影响后，截至2024年和2023年6个月的税率分别为8.1%和27.3%。我们认为排除离散税收对我们的税率影响可以提供更可比的有效所得税率。我们的税率从2023年6月30日的27.3%下降到了2024年6月30日的8.1%，主要与非现金商誉减值损失和不包括减值损失的税前亏损有关。
2024年6月30日结束的六个月的净亏损为14900万美元，而2023年6月30日结束的六个月的净利润为4250万美元。2024年6月30日结束的六个月，调整后的EBITDA为9510万美元，而2023年同期为9920万美元。我们调整后的EBITDA下降主要是由于我们同店销售结果中净不利影响，主要来源于更高的营业费用。
2024年6月30日结束的六个月内，基于过去的加权平均股本数，每股普通股和普通股等价出现稀释净损失为1.79美元，相比之下，2023年同期每股普通股和普通股等价出现稀释净收益为0.52美元。调整后的每股收益为2024年6月30日结束的六个月内每股0.54美元，相比之下，2023年同期为0.62美元。
流动性和资本资源
截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物总计为1940万美元，较2023年12月31日的7330万美元减少。此外，2024年6月30日，我们的营运资本为11910万美元，较2023年12月31日的9450万美元增加2450万美元。
持续操作的现金流量
从营运、投资和融资活动中提供的现金（以千美元为单位）汇总如下：
|
|
六个月已结束 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
运营活动 |
|
$ |
(13,280 |
) |
|
$ |
(8,038) |
) |
投资活动 |
|
|
(29,130) |
) |
|
|
(21,748 |
) |
融资活动 |
|
|
(6,451) |
) |
|
|
29,636 |
|
经营活动
2024年6月30日结束的六个月，我们的持续经营活动中的净现金流出为1330万美元，而2023年同期为800万美元。现金净流出的530万美元的主要原因是应收账款减少，部分抵消的是与所得税相关活动以及应付账款和应计费用现金流的增加。
2024年6月30日结束的六个月内，应收账款的现金流出为90万美元，而2023年同期的现金流入为2890万美元。与前一年同期相比，应收账款的现金流量减少，主要是因为上一年的时期反映了收款的显著改善。
DSO 是我们用来评估应收账款和相关减值调整以及坏账准备状况的关键因素之一。DSO 反映了开具发票的营业收入的现金收款及未结应收账款储备水平的及时性。截至 2024 年 6 月 30 日，我们持续经营的 DSO 为 49.5 天，与 2023 年 12 月 31 日的 50.5 天和 2023 年 6 月 30 日的 49.2 天相比有所改善。我们 DSO 的变化主要与现有业务单元的现金收款增加相关。
投资活动
在2024年6月30日结束的六个月内，我们投资活动所使用的净现金为2910万美元，主要包括1230万美元的资本支出、870万美元的净投资购买和820万美元的收购付款。
筹资活动
2024年6月30日结束的六个月内，我们主要用于偿还我们的A类贷款（如下定义）的净现金流为650万美元。
流动性
18
2022年2月11日，我们发行了4亿美元的5.375％无抵押普通优先证券到期于2030年（“2030 Notes”）。我们利用2030 Notes的净收益，连同我们循环信贷额度下的1亿美元、2.5亿美元的A类贷款和约3.08亿美元的现金，赎回了卓越2027年的卓越（"Redemption"）Notes，其未偿还本金余额为10亿美元，并支付了与Redemption和Credit Agreement Amendment（如下定义）有关的成本、费用和费用。
与Redemption相关，我们改正并重新签订了信贷协议（"信贷协议"），并在发行2030 Notes时同时修订并重新签订了该协议（"信贷协议修订"）。修订后的信贷协议（"修订后的信贷协议"）在其他方面重新融资不太有抵押物的循环信贷设施，包括4.5亿美元的未经保证的循环信贷额度，其中包括3.75亿美元的用于信用证发行的子信贷（"Revolving Credit Line"），以及新的2.5亿美元的A类贷款设施（"A类贷款"）；（ii）除去摩根大通银行，NA作为信贷协议下的管理代理银行，并指定美国银行，NA作为修改后信贷协议下的放款方的管理代理银行。
修订后的信贷协议在2027年2月11日到期，由我们的几乎所有子公司和附属专业承包商提供无担保担保。根据我们的选择，在修订后的信贷协议下借款的利率为：(i)备用基准利率(定义为美国银行有限公司公布的最高基准利率(a),联邦基金利率增加0.50%(b), 短期担保隔夜回购利率("推迟为SOFR")一个月的利息期间加1.00%，下限为1.00%)加上适用的边际利率，在信贷协议修改日期后的前两个财务季度为0.50%，之后根据我们的综合净杠杆率在适用的范围内为0.125%至0.750%的边际利率；(ii)定期SOFR利率(计算为在适用的贷款期间选择为一个月、三个月或六个月的适用回购融资利率屏幕页面上公布的担保隔夜回购融资利率加上0.10%、0.15%或0.25%的价差调整，具体取决于我们选择的贷款期间，相应贷款的下限为0%),加上适用的边际利率，在信贷协议修改日期后的前两个完整财务季度为1.50%，之后根据我们的综合净杠杆率在适用的范围内为1.125%至1.750%的边际利率。修订后的信贷协议还提供其他惯例费用和收费，包括针对循环信贷额度未使用的承诺费用，根据我们的综合净杠杆比例在0.150%至0.200%之间。
修订后的信贷协议包含习惯的契约和限制，包括要求我们保持最低利息覆盖比率、最大的总合计净负债率并遵守法律，并对支付股利、负债或抵押和进行某些其他分配施加限制，但在特定的例外情况下。违反这些契约将构成修订后信贷协议下的违约事件，尽管公司能够满足债务服务义务。修订后的信贷协议在违约事件后为放款方提供各种习惯救济措施，包括加快偿还修订后的信贷协议下的未偿还金额。此外，我们可以根据特定条件和额外的上限，在修订的信贷协议下增加循环信贷额度的本金金额或承担额外的期限贷款，以便在给予担保的情况下，我们在金融契约约束下。
截至2024年6月30日，我们在修订后的授信协议下的优先贷款仍有221.9百万美元的本金余额，没有剩余额度的循环授信线。截至2024年6月30日，我们修订后的授信协议上还有450百万美元可用额度。
截至2024年6月30日，我们在2030年票据上的未偿还本金余额为40000万美元。我们在2030年票据下的义务得到同样的附属公司和关联专业承包商的担保，担保是未担保的优先基础。 2030年票据的利息按年率5.375％或2150万美元计息，并于每年2月15日和8月15日按后付款支付，开始于2022年8月15日。
2030年Notes发行债券的券别协议，限制我们的能力（1）负债或（2）进行出售和租回交易，也限制我们的能力以所有或实质所有的资产进行合并或处置，以上均受若干例外情况的限制。虽然我们不必对2030年Notes进行强制赎回或沉没基金支付，但在发生控制权变更的情况下，我们可能需要以101％的购买价格回购已购回的2030年Notes的全部本金金额及应计利息。
截至2024年6月30日，我们相信在修订的信贷协议和2030年票据适用的财务契约和其他限制方面，我们在所有重要方面均符合要求。我们相信我们将在整个2024年内遵守这些契约。
我们购买了第三方的专业责任保险来保障自己，但是需要自付保险减免、排除和其他限制。我们通过全资的保险子公司自助承保自负赔偿金额，以便能够享受我们的专业责任保险。我们根据历史损失信息、索赔出现模式和各种精算假设分析值，计算自负赔偿金额和未报告索赔的负债。截至2024年6月30日，我们的专业责任风险相关的总负债为2,837万元，其中2,900万美元列为应付账款和应计费用的流动负债在合并资产负债表中。此外，我们在其他资产项下记录了2,940万元的相应保险应收账款，以对应一些由保险政策承保的专业责任索赔。
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我们预计，2024 年 3 月 31 日起的至少未来 12 个月，在我们的经营现金流、现有现金和可使用的修订信贷协议下籍资足以满足我们的工作资本需求、资助预期收购和资本支出、资助与转型和重组活动有关的费用、资助我们的股票回购计划，并履行我们的合同义务。
关于前瞻性声明的注意事项
本季度报告中包含或引用的某些信息，可能被视为《1995私人诉讼改革法案》第 27A 条，根据已修订的 1933 年证券法第 21E 条，即《证券交易法》第 21E 条，所称的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述可能包括，但不限于，涉及我们目标、计划和策略的声明，以及所有声明（除了历史事实陈述之外），都涉及我们拟或预期的活动、事件或未来可能发生的发展，是前瞻性陈述。这些陈述常常被术语“相信”、“希望”、“可能”、“预期”、“应该”、“打算”、“计划”、“将”、“期望”、“估计”、“项目”、“定位”、“策略”和类似表达方式所特别描述，并基于我们的管理层根据他们的经验和他们对历史趋势、当前状况、预期未来发展和其他他们认为合适的因素的评估和管理层的知觉。本季度报告中的任何前瞻性陈述均是自本日期起作出的，我们不承担更新或修订任何此类陈述的义务，无论是因为新信息、未来事件或其他原因。前瞻性陈述并不是未来表现的保证，仍面临风险和不确定性。可能导致实际结果、发展和业务决策与前瞻性陈述不同的重要因素在 2023 年 10-K 规定的“风险因素”部分有描述。
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项目三：市场风险的定量和定性披露市场风险的定量和定性披露
我们主要面临来自于融资、投资和现金管理活动中利率变动风险的市场风险。我们打算通过使用固定利率和变动利率债务的组合来管理利率风险。我们根据某些财务比率基于备用基本利率或SOFR利率在修订信贷协议下以不同的利率选项借款。截至2024年6月30日，按期限A贷款修订信贷协议，我们的未偿还本金余额为221,900,000美元。考虑到总未偿还余额，利率期货每变化1％将导致税前收益约减少220万美元每年。
第4条。控制和程序
披露控件和程序的评估
我们维护公开披露控制和程序（在《证券交易法》修订后的 13a-15（e）号和 15d-15（e）号规则下定义），旨在提供合理保证，即公司在该规则和表格下提交或提交报告时需要披露的信息，记录、处理、总结并报告，并在合适的时候积累和与我们的管理层共享，包括我们的首席执行官和首席财务官，以允许及时决策所需的披露。
我们在管理层的监督和参与下进行了评估，包括我们的首席执行官和致富金融(临时代码)官员，评估我们的披露控制和程序的有效性。根据该评估，首席执行官和致富金融(临时代码)官员已经得出结论，即截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序在合理保证水平下是有效的。
此项所要求的信息已在本10-Q表格的项目1中包含的未经审计行业报告的备注中列出，并已经通过本引用被并入其中。
2024年6月30日结束的三个月内，我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或可能产生重大影响的变化。
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第二部分 - 其他信息
项目1。法律程序诉讼
我们预计政府机构和机构的审计、询问和调查将在业务的正常过程中发生。这些审计、调查及其最终解决方案，无论是单独或总体上，都可能对我们的业务、财务状况、运营结果、现金流量和证券的交易价格产生重大不利影响。
在我们业务的普通运转中，我们参与了许多有关医疗服务的医疗事故赔偿的待定和潜在的法律诉讼和诉讼程序。我们与医院签订的合同通常要求我们对我们的关联医生和其他临床医生等的疏忽导致的损失进行赔偿。我们还可能成为其他诉讼的对象，包括与支付方或其他交易对手相互冲突可能涉及大额索赔和高额的军工股成本。我们相信，基于待定的诉讼和诉讼程序的审查，这些法律诉讼和诉讼程序的结果不会对我们的业务、财务状况、经营成果、现金流或证券的交易价格产生实质性的负面影响。但是，这些法律诉讼和诉讼程序的结果无法预测，如果一个或多个结果不利的解决办法，可能会对我们的业务、财务状况、经营成果、现金流和证券的交易价格产生实质性的负面影响。
尽管我们目前拥有旨在覆盖专业责任和某些其他索赔的责任保险，但我们无法保证我们的保险覆盖范围足以支付我们未来所面临的索赔责任，尤其是在这些索赔的结果对我们不利时。对于专业责任风险，我们通过全资子公司进行自我保险，覆盖了此风险的大部分。超过我们保险范围的责任，包括专业责任和某些其他索赔的保险，可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和证券交易价格产生重大不利影响。
第1A条 风险 因素
我们的 10-K 中先前披露的风险因素未发生重大变化。
项目2. 注销未注册的股票销售和款项使用股票股权的未注册销售和款项使用
在2024年6月30日结束的三个月中，我们为满足受限制股票解锁所需的最低法定代扣义务而扣留了1,564股普通股。
时期 |
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股票总数 |
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平均价格 |
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购买股票的总数 |
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约美元 |
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2024年4月1日至4月30日 |
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$ |
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（a） |
2024年5月1日至5月31日 |
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— |
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（a） |
2024年6月1日至6月30日 |
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1,564（b） |
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7.31 |
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— |
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（a） |
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总费用 |
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1,564 |
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$ |
7.31 |
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— |
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（a） |
未来回购股份的数量和时间将取决于多种因素，包括一般经济和市场状况以及交易限制。
项目5.其他信息
规则10b5-1交易计划。
截至2024年6月30日的三个月内，公司的任何董事或高管都没有
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项目6. 展品展品
展品编号：说明：
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10.1+†
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2024年4月19日签订的服务协议，由Guidehouse Managed Services LLC和PMG Services，Inc.双方签署。
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31.1+ |
根据《2002年Sarbanes-Oxley法案》第302条及证券交易法规13a-14(a)规定，首席执行官的认证。
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31.2+ |
根据《2002年Sarbanes-Oxley法案》第302条及证券交易法规13a-14(a)规定，首席财务官的认证。
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32.1++ |
根据《Sarbanes-Oxley法案》第906条的规定，按照18 U.S.C. Section 1350认证。
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101.1+ |
交互式数据文件
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101.INS+ |
XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标签嵌入在行内XBRL文档中。
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101.SCH+ |
XBRL模式文档。
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101.CAL+ |
XBRL计算链接库文档。
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101.DEF+ |
XBRL定义链接基础文档。
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101.LAB+ |
XBRL标签链接基础文档。
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101.PRE+ |
XBRL演示链接基础文档。
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104+ |
封面交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含展品101）。
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+提交在此。
++随附。
根据Regulation S-k Item 601(b)(10)的规定，本展示的部分内容已被删节。被省略的信息并不重要，如果公开披露，可能会给公司带来竞争性的伤害。根据Regulation S-k Item 601(a)(5)的规定，此展示的某些附件和日程安排已被省略。
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签名纹样
根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
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信安金融医疗组. |
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日期：2024年8月6日 |
通过： /s/ James D. Swift万.D。 |
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James D. Swift, M.D. |
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首席执行官 |
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（首席执行官） |
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日期：2024年8月6日 |
通过： /s/ C. Marc Richards |
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C. Marc Richards |
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致富金融(临时代码)首席财务官 |
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（主要财务官和 （主计出纳员） |
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