10-Q

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格 10-Q

(标记一个)


☒	根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的季度报告。

截至2024年6月30日季度结束 6月30日 2024.

或


☐	根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的过渡报告

到天从发票日期计算，被视为商业合理。 .

委员会档案编号 001-39828

arko corp

（根据其组织宪章规定的正式名称）


特拉华州		85-2784337
（成立或组织的）州或其他辖区或组织成立的州或其他司法管辖区)		(国税局雇主识别号码) 识别号码)

8565 Magellan Parkway

400室

里士满, 维吉尼亚 23227-1150

(总执行办公室地址) (邮政编号)

(804) 730-1568

（注册人的电话号码，包括区号）

根据法案第12(b)条规定注册的证券：


每个班级的标题	交易标的（s）	注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值$0.0001	ARKO	纳斯达克资本市场
warrants 以购买普通股票	ARKOW	纳斯达克资本市场

请打勾表示申报人（1）在过去12个月内（或申报人被要求申报的较短时期内）已提交了1934年证券交易法第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，并且（2）过去90天一直受到这些申报要求的约束。 ☒ 是 ☐ NO

请以勾选方式指示，是否在过去12个月内（或者在注册人需要提交该类文件的较短期间内）根据Regulation S-t第405条（本章第232.405条）的规定，已经以电子形式提交了每一份互动式数据文件。☒ 是 ☐ NO

请勾选指示登记者是否为大型快速提交人、快速提交人、非快速提交人、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅交易所法规120亿2条，了解「大型快速提交人」、「快速提交人」、「较小的报告公司」和「新兴成长型公司」的定义。


大型加速归档人	☒	加速归档人	☐
非加速归档人	☐	小型报告公司	☐
		新兴成长型企业	☐

如果是新兴成长公司，请用勾选表示该注册人已选择不使用根据《交易所法》第13(a)条提供的任何新的或修订的财务会计标准的扩展过渡期来遵守。 ☐

请勾选以指示登记人是否为壳公司（如交易所法案第120亿2条所定义） ☐ 是 ☒ 否

截至2024年8月5日，注册商持有普通股A类，每股面额0.01美元，共有 115,771,318 普通股票面值为0.0001美元的股票正式发行。

目录内容


		页面
第一部分. 财务资讯
项目1。	基本报表	5
	2024年6月30日和2023年12月31日的总额合并资产负债表（未经审核）	5
	2024年6月30日和2023年的三个和六个月结束的总额合并营业表（未经审核）	6
	2024年6月30日和2023年的三个和六个月结束的总额合并权益变动表（未经审核）	7
	2024年6月30日和2023年的六个月结束的总额合并现金流量表（未经审核）	8
	基本财务报表附注（未经审计）	11
项目2。	管理层对财务状况和业绩的讨论与分析	24
项目3。	市场风险的定量和定性披露。	42
项目4。	内部控制及程序	42
第二部分。其他资讯
项目1。	法律诉讼	44
项目1A。	风险因素	44
项目2。		44
项目3。	优先证券违约	44
项目4。	矿业安全披露	44
项目5。	其他信息	44
第6项。	展品	45
签名		46

有关谨慎声明前瞻性陈述

本Form 10-Q季度报告包含「前瞻性陈述」，该术语根据1995年《私人证券诉讼改革法》（PSLRA）、1933年修订版证券法第27A条和1934年修订版证券交易法第21E条进行定义。前瞻性陈述包括关于我们的产品开发努力、业务、财务状况、营运结果、策略或前景的预期、信念或意图。你可以通过这些陈述与传统意义上或当前事项没有直接关联来确定前瞻性陈述。相反，前瞻性陈述涉及在其发布日期之前预计或期望的事件、活动、趋势或结果。由于前瞻性陈述涉及尚未发生的事项，这些陈述本质上存在风险和不确定性，可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中表述或暗示的任何未来结果存在实质差异。许多因素可能导致我们的实际活动或结果与前瞻性陈述中预期的活动和结果存在实质差异。这些因素包括我们在本Form 10-Q季度报告和年报Form 10-k中「项目1A-风险因素」中描述的内容，以及我们在其他时候向美国证券交易委员会（SEC）提交的其他文件中不时描述的内容。我们不对前瞻性陈述进行任何更新，除非适用法律要求，并打算让所有前瞻性陈述受到PSLRA的安全港保护。这些前瞻性陈述只是预测，反映我们对未来事件和财务表现的观点，截至它们发布的日期。

风险和不确定因素可能对我们的业务产生不利影响，包括以下情况：

•

美国经济状况和消费者对信恳智能的信心变化；

•

我们成功开发、实施和实现转型计划（如下定义）的能力，包括在我们的零售部门的某些零售店转换为我们的批发部门的经销商点，这可能不会在商业上合理的条件下发生，如果发生的话。

•

烟草制品的目前消费以及相关法规和诉讼的情况发生了重大变化；

•

汽油批发价格的变动；

•

交通需求对以燃料为基础的交通模式产生了显著变化；

•

我们所处的行业板块竞争激烈且分散，有很多相似的竞争产品和服务；

•

我们有能力以经济合理的条件进行收购；

•

我们成功整合收购业务或实现预期收购效益的能力;

•

与品牌汽油供应商相关的负面事件或发展;

•

我们依赖几家主要供应商进行燃料采购，并且一家主要供应商提供商品；

•

我们一部分的营业收入是通过与经销商达成的燃料供应协议产生的，这些协议必须定期重新协商或更换；

•

零售销售、分销、交通和储存机动燃料均受环保母基和运营安全法律法规的规范，可能使我们或我们的客户面临重大成本和责任。

•

未能遵守适用的法律和法规；

•

高层管理人员的流失或未能招聘或留住合格的人员可能导致损失；

•

不利的天气条件；

•

可能导致更高运营成本或无法处理付款的支付相关风险;

•

资讯科技系统的重大中断、数据安全违规或数据被侵入的风险。

•

法律、法规、标准和与数据隐私和安防有关的合同义务不断发展，我们实际或被认为未能遵守这些义务；

•

由于未能充分保护、维护和执行我们的知识产权，以及第三方对他们的知识产权侵权的主张；

•

我们对第三方运输提供商依赖，用于运送大部分的机动燃料;

•

我们的业务存在风险，可能无法完全由保险覆盖;

•

我们的变量利率债务；

•

我们的债务协议中包含各种限制和财务契约;

•

我们的普通股大部分由少数股东和管理层持有，他们的利益可能与你们的相冲突；

•

我们的企业结构包括以色列子公司，可能产生不利的税务后果并使我们承担额外的税务责任；

•

我们可能无法维持一个有效的财务报告内部控制系统，也可能无法准确报告我们的财务结果或防止诈欺。

•

我们普通股票的市场价格和交易量可能会波动并且可能大幅下跌；而且

•

在公开市场上卖出大量我们普通股的情况可能会导致我们普通股价格下跌。

第一部分. 财务资讯财务资讯

除非上下文另有要求，所有在本季度10-Q表格中对「公司」、「ARKO」、「我们」、「我们的」和「我们」的提及皆指的是arco corp，一家特拉华州的公司，包括我们的合并子公司。

第一项。财务报表。

arko corp

资产负债表

(未经审计，以千为单位，股份数据除外)


	2024年6月30日			2023年12月31日
资产
流动资产:
现金及现金等价物	$	231,647		$	218,120
限制性现金		19,392			23,301
短期投资		4,860			3,892
应收交易款项，净额		155,578			134,735
存货		251,142			250,593
其他流动资产		107,145			118,472
全部流动资产		769,764			749,113
非流动资产：
物业及设备，扣除折旧后净值		740,004			742,610
$		1,418,778			1,384,693
经营租赁，当期部分		160,280			162,668
商誉		299,972			292,173
无形资产，扣除累计摊销		194,151			214,552
Non-current liabilities:		2,935			2,885
递延所得税资产		60,822			52,293
其他非流动资产		53,163			49,377
资产总额	$	3,699,869		$	3,650,364
负债
流动负债：
长期负债，当期部分	$	18,184		$	16,792
应付账款		239,169			213,657
其他流动负债		151,434			179,536
未披露：		68,725			67,053
and		10,856			9,186
流动负债合计		488,368			486,224
非流动负债:
长期负债净额		871,678			828,647
退役负债		86,872			84,710
营运租赁		1,434,238			1,395,032
融资租赁		211,760			213,032
其他非流动负债		233,852			266,602
总负债		3,326,768			3,274,247
股份，分别是
and 无库藏股，成本为 and 1,000,000股份，分别是 Additional paid-in capital1,000,000以及 1,000,000Retained earnings100,000和$100,000, Non-controlling interest		100,000			100,000
股东权益:
普通股（面额 $750,000,000，截至2023年12月31日和2024年6月30日，已认证但未发行）0.0001$400,000,000130,153,836以及 125,268,525115,771,318以及 116,171,208		12			12
14,382,518以及 9,097,317		(106,123	)		(74,134	)
资本公积额额外增资		270,455			245,007
其他综合收益累计额		9,119			9,119
保留收益		99,638			96,097
股东权益总额		273,101			276,101
非控制权益		—			16
总股本		273,101			276,117
	$	3,699,869		$	3,650,364

相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。

arko corp

综合财务报表营运总表

(未经审计，单位：千元，每股数据除外)


	三个月内截至6月30日						六个月截至6月30日
	2024			2023			2024			2023
收入：
燃料收入 1	$	1,887,531		$	1,957,100		$	3,518,863		$	3,618,764
商品收入		474,248			484,561			888,903			884,849
其他收入(净额)		26,384			27,480			52,851			53,904
总收益		2,388,163			2,469,141			4,460,617			4,557,517
营业费用：
燃料成本 1		1,726,761			1,801,103			3,229,063			3,338,985
商品成本		318,489			329,903			598,226			607,226
营业费用		223,691			218,002			442,622			410,685
总部及行政费用		42,436			42,660			84,594			83,076
折旧与摊提		33,577			32,837			65,293			61,236
营业费用总计		2,344,954			2,424,505			4,419,798			4,501,208
其他费用，纯利润		261			4,956			2,737			7,676
营收		42,948			39,680			38,082			48,633
利息和其他金融收入		3,384			2,428			25,297			9,630
利息和其他金融支出		(24,751	)		(22,588	)		(49,121	)		(43,392	)
税前收入		21,581			19,520			14,258			14,871
所得税支出		(7,546	)		(5,014	)		(839	)		(2,856	)
从股权投资中的收入（损失）		28			(27	)		50			(63	)
净利润	$	14,063		$	14,479		$	13,469		$	11,952
减：归属于非控股权益的净利润		—			48			—			101
归属于arko corp的净利润	$	14,063		$	14,431		$	13,469		$	11,851
A系可赎回优先股股息		(1,445	)		(1,434	)		(2,859	)		(2,852	)
净利润归属于普通股股东	$	12,618		$	12,997		$	10,610		$	8,999
每股基本净利润归属于普通股东	$	0.11		$	0.11		$	0.09		$	0.07
每股净利润（归属于普通股股东）- 稀释	$	0.11		$	0.11		$	0.09		$	0.07
加权平均股本数:
基础		115,758			119,893			116,512			120,073
稀释		116,880			121,280			117,073			120,767
补充资料:
1包括消费税：	$	301,030		$	307,244		$	573,230		$	571,499

相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。

arko corp

简明综合账目股东权益变动表

(未经审计，以千为单位，股份数据除外)


	普通股					财政部			额外的			累计其他		保留收益			总计			非符合定性标准的
	股份			帐面价值		Share-based compensation			Transactions with non-controlling interests			综合收益		累积盈余			股东权益			Common stock repurchased			股东权益总额
2023年4月1日结余		120,305,008		$	12	$	(42,352	)	$	234,158		$	9,119	$	74,143		$	275,080		$	(45	)	$	275,035
基于股份的报酬		—			—		—			4,555			—		—			4,555			—			4,555
与非控股权益交易		—			—		—			(96	)		—		—			(96	)		96			—
非控制权益的分配		—			—		—			—			—		—			—			(60	)		(60	)
可赎回优先股的分红派息		—			—		—			—			—		(1,434	)		(1,434	)		—			(1,434	)
宣布分红派息（每股3美分）		—			—		—			—			—		(3,607	)		(3,607	)		—			(3,607	)
普通股回购		(1,498,630	)		—		(11,452	)		—			—		—			(11,452	)		—			(11,452	)
受限股份单位的分配和结算		36,084			—		—			—			—		—			—			—			—
净利润		—			—		—			—			—		14,431			14,431			48			14,479
2023年6月30日结余		118,842,462		$	12	$	(53,804	)	$	238,617		$	9,119	$	83,533		$	277,477		$	39		$	277,516

2024年4月1日的结余		115,743,761		$	12	$	(106,055	)	$	267,671		$	9,119	$	90,493		$	261,240		$	—		$	261,240
基于股份的报酬		—			—		—			2,784			—		—			2,784			—			2,784
		—			—		—			—			—		(1,445	)		(1,445	)		—			(1,445	)
		—			—		—			—			—		(3,473	)		(3,473	)		—			(3,473	)
普通股回购		(11,866	)		—		(68	)		—			—		—			(68	)		—			(68	)
		39,423			—		—			—			—		—			—			—			—
净利润		—			—		—			—			—		14,063			14,063			—			14,063
2024年6月30日余额		115,771,318		$	12	$	(106,123	)	$	270,455		$	9,119	$	99,638		$	273,101		$	—		$	273,101


	普通股					财政部			额外的			累计其他		保留收益			总计			非符合定性标准的
	股份			帐面价值		Share-based compensation			Transactions with non-controlling interests			综合收益		累积盈余			股东权益			Common stock repurchased			股东权益总额
2023 年 1 月 1 日结存		120,074,542		$	12	$	(40,042	)	$	229,995		$	9,119	$	81,750		$	280,834		$	56		$	280,890
基于股份的报酬		—			—		—			8,624			—		—			8,624			—			8,624
与非控股权益交易		—			—		—			(2	)		—		—			(2	)		2			—
非控制权益的分配		—			—		—			—			—		—			—			(120	)		(120	)
$		—			—		—			—			—		(2,852	)		(2,852	)		—			(2,852	)
$		—			—		—			—			—		(7,216	)		(7,216	)		—			(7,216	)
普通股回购		(1,773,109	)		—		(13,762	)		—			—		—			(13,762	)		—			(13,762	)
受限股票单元解除限制		541,029			—		—			—			—		—			—			—			—
净利润		—			—		—			—			—		11,851			11,851			101			11,952
2023年6月30日结余		118,842,462		$	12	$	(53,804	)	$	238,617		$	9,119	$	83,533		$	277,477		$	39		$	277,516

2024 年 1 月 1 日结存		116,171,208		$	12	$	(74,134	)	$	245,007		$	9,119	$	96,097		$	276,101		$	16		$	276,117
基于股份的报酬		—			—		—			6,113			—		—			6,113			—			6,113
与非控股权益交易		—			—		—			(2,984	)		—		—			(2,984	)		(16	)		(3,000	)
		—			—		—			—			—		(2,859	)		(2,859	)		—			(2,859	)
		—			—		—			—			—		(7,069	)		(7,069	)		—			(7,069	)
普通股回购		(5,285,201	)		—		(31,989	)		—			—		—			(31,989	)		—			(31,989	)
		1,467,396			—		—			—			—		—			—			—			—
		3,417,915			—		—			22,319			—		—			22,319			—			22,319
净利润		—			—		—			—			—		13,469			13,469			—			13,469
2024年6月30日余额		115,771,318		$	12	$	(106,123	)	$	270,455		$	9,119	$	99,638		$	273,101		$	—		$	273,101

相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。

arko corp

股东权益简明综合报表现金流量表

（未经审计，以千为单位）


	六个月截至6月30日
	2024			2023
经营活动现金流量：
净利润	$	13,469		$	11,952
调整净利润以达经营活动所提供之净现金流量：
折旧与摊提		65,293			61,236
推延所得税		(5,929	)		(14,115	)
非现金租金		3,385			3,278
外币损失		57			58
股权投资的（收入）损失 Share-based compensation		(2,681	)		—
金融资产和负债的公允价值调整		(6,356	)		—
Other operating activities, net		1,332			1,213
Changes in assets and liabilities:		(6,369	)		(3,929	)
贸易应收帐款增加		1,243			1,118
存货减少（增加）		7,171			6,558
其他资产减少（增加）		641			573
Increase in accounts payable		(50	)		63
基于股份的报酬		6,113			8,624
资产养老金减少（增加）		(12,206	)		(5,248	)
其他经营活动，净额		686			976
资产及负债的变动：
		(21,484	)		(18,173	)
		2,772			(8,208	)
		5,843			(10,965	)
应付账款增加		26,477			14,580
		(5,924	)		(7,651	)
		(120	)		46
		16,611			4,000
经营活动产生的净现金流量	$	89,974		$	45,986

相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。

arko corp

合并简明现金流量表（续）

（未经审计，以千为单位）


	六个月截至6月30日
	2024			2023
投资活动之现金流量:
购买不动产和设备	$	(48,512	)	$	(50,038	)
购置无形资产		—			(35	)
产销土地及设备款项		50,295			296,485
Proceeds from sale-leaseback		(54,458	)		(481,636	)
阿瑞斯看跌期权的支付		28			—
投资活动中使用的净现金		(52,647	)		(235,224	)
来自筹资活动的现金流量:
可赎回优先股的分红派息		47,556			74,233
Effect of exchange rate changes on cash, cash equivalents and restricted cash		(13,849	)		(10,511	)
Net increase (decrease) in cash and cash equivalents and restricted cash		(2,306	)		(2,912	)
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响		(17,155	)		—
售后租回之收益		—			80,397
Cash and cash equivalents and restricted cash, end of period		—			(9,808	)
普通股回购		(31,989	)		(13,563	)
分红派息支出		(7,069	)		(7,216	)
现金及现金等价物和受限现金的调整		(2,859	)		(2,852	)
筹资活动提供的净现金流量		(27,671	)		107,768
现金及现金等价物和限制性现金的净增加（减少）		9,656			(81,470	)
$		(38	)		(21	)
期初现金及现金等价物及限制性现金		241,421			316,769
期末现金及现金等价物及限制性现金	$	251,039		$	235,278
Cash and cash equivalents, end of period
期初现金及现金等价物	$	218,120		$	298,529
		23,301			18,240
期初现金及现金等价物及限制性现金	$	241,421		$	316,769
现金及现金等价物期末余额	$	231,647		$	220,142
		19,392			15,136
期末现金及现金等价物及限制性现金	$	251,039		$	235,278

相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。

arko corp

合并简明现金流量表（续）

（未经审计，以千为单位）


	六个月截至6月30日
	2024		2023
补充现金流量资讯：
利息收入的现金	$	3,730	$	4,274
支付利息的现金		45,872		38,402
税收的现金		322		512
$		2,786		20,845
补充非现金活动：
透过应付票据财务财务预付保险费用	$	7,167	$	5,619
购买应付帐款和应计费用的设备		13,553		9,367
根据租赁合约购买物业和设备		41,104		3,034
处置物业和设备租赁		12,219		2,669
以股份发行作为与业务收购相关的逆置条款的支付		22,319		—
与业务收购相关的逆置条款		—		45,845

相关附注是这些基本报表的一个不可或缺的部分。

arko corp

摘要：概括合并基本报表附注基本报表

(未经查核)

1.将军

ARKO 公司（「公司」）是一家特拉华州公司，其普通股，面值 $0.0001 每股（「普通股」）和上市买卖的认股证分别以「ARKO」和「ARKOW」标志在纳斯达克股市（「纳斯达克」）上市。

本公司的营运主要由其全资附属公司 GPm 投资有限责任公司（「GPM」）执行。GPm 于 2002 年成立，主要通过全资拥有和控制的子公司从事零售活动，其中包括一连锁便利店的营运，其中大部分包括邻近的加油站。GPm 还从事批发活动，包括向第三方经营的加油站供应燃料，以及车队加油，其中包括经营专有和第三方卡锁位置（无人员加油地点）以及发行专有燃油卡，使客户能够访问全国加油站网络。截至 2024 年 6 月 30 日，GPM 的活动包括运营 1,548 零售便利商店，供应燃料 1,794 经销商经营的加油站以及运营 294 卡锁位置，位于哥伦比亚特区以及全球各地 30 美国中大西部，中西部，东北部，东南和西南部的州（「美国」）。

该公司有四个须报告的分类：零售、批发、车队加油和 GPMP。有关细分的进一步资讯，请参阅以下注 12。

2. 重要会计政策摘要

报告基础

所有重大的公司内部余额和交易在附带的缩减合并财务报表中已经被消除，这些报表是按照美国普遍公认的会计原则（“GAAP”）进行编制的。

中期基本报表

附带的缩减合并财务报表（“中期财务报表”）截至2024年6月30日，并截至2024年和2023年6月30日的三个和六个月，是未经审计的，并根据美国证券交易委员会（“SEC”）制定的中期报告的有关资讯和公平陈述的GAAP进行准备的。在管理层的意见中，附带的中期财务报表包含了对公平陈述所必要的所有调整（除非在此处另行描述），这些调整主要是正常和例行性质的。然而，它们不包含GAAP要求的所有信息和披露，以形成完整的财务报表。因此，应该与公司的年度财务报表以及公司形式10-k于2023年12月31日结束的年度财务报表的附带陈述和注释一起阅读中期财务报表。

这些中期财务报表遵循相同的重要会计政策、呈示方式和计算方法，这些方法在编制年度财务报表时已经应用。

会计期间

公司的会计周期在每个月的最后一天结束，其财政年度结束于12月31日。这导致公司由于购买和支付模式根据每周的日期而变化，而出现流动资产和流动负债的波动。因此，工作资本不仅会因营运变化而在不同期间之间变化，还会因为期间结束的星期几改变。由于其客户气候和季节性购买模式的缘故，该公司每年的营业收入在第二和第三季度占比极高。冬季期间，尤其是在美国的中西部和东北部地区，恶劣天气可能对财务结果产生负面影响。

估计的使用

在编制中期缩表的过程中，管理层可能会对资产和负债的报告金额以及中期缩表的日期披露的有关资产和负债的报告金额和报告期间的收入和费用进行估计和假设。实际情况可能与这些估计有所不同。重要的估计包括租赁资产和租赁负债；商誉、无形资产、租赁资产和固定资产的减值；环境资产和负债；递延税资产；以及资产退休义务。

结果可能与这些估计有所不同。重要估计包括使用权资产和租赁负债；商誉、无形资产、使用权和固定资产的减值；环境资产和负债；递延税资产；以及资产退休义务。公司将所有短于三个月到期的不受限制的高度流动资金投资视为现金及现金等价物。现金及现金等价物保持在多个金融机构，在为保持足够的运营资金而保留多个金融机构的资金集中时，金额超过FDIC标准存款保险限额的$

现金及现金等价物

标准存款保险限额是指对金融机构存款的存款额进行保险。250,000.

营收认证

当公司将承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，将认可相应的营业收入。这要求公司确定合约履行义务并判断营业收入应该在何时认可，是在一个时间点还是逐步认可，基于何时商品和服务的控制权转移给客户。如果客户同时接受并消耗公司提供的利益，那么控制权将逐步转移给客户。如果一个履行义务不是逐步满足的，公司将在单一时间点满足履行义务。

营业收入是按照公司期望获得的对价来认可的金额来计算的，该对价是以商品或服务作为交换。

当公司通过将商品或服务的控制权转移给客户来满足履行义务时，将根据合约资产来认可相应的营业收入，该金额等于公司有权获得的对价。如果从客户处收到的对价金额超过认可的金额，公司将认可一个合约负债来偿还这部分。

如果成本与获得合约（例如销售佣金）相关且具体可识别，这些成本将被认可为资产。这些资本化成本将纪录在其他流动资产和其他非流动资产中，并按照与这些成本相关的商品或服务的转移模式一致的系统性基础上进行摊销。公司会在成本发生时，根据预期的摊销期限进行成本认列，在摊销期限为1年或更短时，公司将在一个时间点上认列成本。一年或更短。

公司评估自己在交易中是所谓的主要方还是代理方，以确定营业收入应该以毛利还是净利的方式来记录。在进行这种分析时，公司首先考虑在商品转移给客户之前是否控制了这些商品以及具有指导使用这些商品或从中获得利益的能力。公司还会考虑以下指标：（1）主要义务方，（2）在建立价格和选择供应商方面的自由度，以及（3）在商品转移给客户之前和之后由公司承担的库存风险。当公司作为主要方时，营业收入将以毛利方式记录。当公司作为代理方时，营业收入将以净利方式记录。

请参阅附注12以了解按板块和产品线划分的营业收入披露，以及报告板块业务的描述。

3. 有限合伙

截至2023年12月31日GPm及其全资子公司直接及间接持有大约％的有限合伙权益 99.8该公司子公司GPm Petroleum LP（“GPMP”）的有限合伙权益以及GPMP普通合伙人的所有权益对于该公司在2019年从第三方（“Riiser Seller”）购买的64个场地中，卖方在GPMP的持有权益被记入为非控制权益，在合并资产负债表中分类为“非控制权益”

截至2023年12月31日，Riiser Seller对GPm约欠款％百万美元，用于后期调整以及包括利息和费用等其他金额3.375 Riiser Seller于2024年1月通过提供其在GPMP中的所有有限合伙单位，支付了该调整的百万美元3.0 因此， GPm及其全资子公司直接或间接持有GPMP有限合伙权益的% 100GPm直接或通过其全资子公司持有GPMP有限合伙权益的%

4. 收购

Transit Energy Group, LLC

2024年7月31日，trane technologies plc发布新闻稿宣布其2024年第一季度的业绩。 2023年3月1日, 公司依据于2022年9月9日所签订并修改之购买协议（“TEG 购买协议”），完成对来自Transit Energy Group, LLC及其相关机构（统称为“TEG”）的某些资产的收购

购买协议），包括（i） 135 便利店和加油站，(ii) 燃料供应权到地区经销商，(iii) 商业、政府和工业业务，包括某些散装厂，并且(iv) 某些分销和运输资产，全部位于美国东南部 (该“TEG收购”). TEG收购价格为，截至交易完成时，约为$百万，加上交易完成时的库存价值，其中$百万延期支付，分为两期每期$百万，公司有权选择以现金或者按照特定条件的满足情况下用普通股支付(“分期股票”)来支付第一和第二年交割日。根据TEG买卖合同，ARKO和TEG在交割时签订了一份登记权协议，依照该协议ARKO同意与SEC准备并提交一份登记声明，登记分期股票（如果有），以便TEG进行转售。 181 根据TEG买卖合同，于2024年3月1日，公司发行了第一期付款的分期股票，即“第一期股票”，每股价格为$，该价格基于TEG买卖合同中包含的10天成交量加权均价计算而得出。因此，公司录得大约$的收益370 以现金作为支付手段，以满足某些条件的满足情况下，发行普通股股份支付第一和第二年的期付款，且负责所有与运送商品相关的费用，其中包括商品的装运、保险，以及其他各种成本费用。50 该TEG收购的购买价格在交割时约为$，以及交割时的库存价值，其中$百万将被延期支付并分为两期每期$百万，公司有权选择以现金或根据特定条件的情况下支付公共股票。25 据TEG收购协议，ARKO和TEG在交割时签署了一份登记权协议，根据该协议，ARKO同意向SEC准备并提交一份注册申报书，登记分期股票，如果有的话，以便TEG进行转售。

根据TEG收购协议，公司于2024年3月1日向TEG发行了剩余的分期股票，以支付第一笔期款（“更新期股票”），每股价格为$，该价格基于TEG收购协议中所包含的10天成交量加权平均价格计算。由此，公司录得了约为$的收益。 3,417,915 根据TEG收购协议，公司于2024年3月1日向TEG发行了剩余的分期股票，以支付第一笔期款（“第一期股票”），每股价格为$，该价格基于TEG收购协议中所包含的10天成交量加权平均价格计算。由此，公司录得了约为$的收益。7.31根据TEG收购协议，公司于2024年3月1日向TEG发行了针对第一笔期款的分期股票（“第一期股票”），每股价格为$，该价格基于TEG收购协议中所包含的10天成交量加权平均价格计算。因此，公司录得了约为$的收益2.7 百万元是在基本报表的利息和其他财务收入组件中的一个部分。 2024年7月11日，公司收到通知，环球数码创意行使其无须原因终止Genentech协议的权利。合同的终止将于收到终止通知书之日起180天内生效（以下简称“终止日期”）。由于终止了Genentech协议，公司将不再有权在终止日期后收到任何进一步的里程碑或其他支付。双方也将在终止日期后停止遵守开发或商业化义务，公司根据Genentech协议授予环球数码创意的许可权也将于终止日期失效。

2024年3月26日，公司与TEG签署了TEG购买协议的第二次修订（“TEG购买协议修订”），根据该协议，（i）公司以总共大约$百万现金回购了TEG持有的第一期股份，每股价格为$ ，（ii）公司支付给TEG额外的大约$百万现金，以满足第二期付款的要求，该付款原本应于2025年3月1日到期。这笔$百万资金来自Capital One信贷额度（参见下面的注释5）。TEG购买协议修订还终止了注册权协议，终止了TEG在TEG购买协议下的赔偿义务，并延长了公司与TEG签署的过渡服务协议。由于这笔交易，公司实现了约$百万的净利润，其中约$百万19.3 百万现金。价格为每股$ 。5.66 百万。17.2 百万，该笔款项原本应于2025年3月1日到期。36.5 百万资金来自Capital One信贷额度（参见下面的注释5）。6.4 百万。6.5 几百万元被记入利息和其他财务收益项目，列入了简明综合营业概况报告。 2024年7月11日，公司收到通知，环球数码创意行使其无须原因终止Genentech协议的权利。合同的终止将于收到终止通知书之日起180天内生效（以下简称“终止日期”）。由于终止了Genentech协议，公司将不再有权在终止日期后收到任何进一步的里程碑或其他支付。双方也将在终止日期后停止遵守开发或商业化义务，公司根据Genentech协议授予环球数码创意的许可权也将于终止日期失效。

WTG Fuels Holdings，LLC

2024年7月31日，trane technologies plc发布新闻稿宣布其2024年第一季度的业绩。 6月30日这一天的，未偿还的主要余额为$。根据2022年12月6日缔结的资产购买协议，该公司的某些附属公司完成了从WTG Fuels Holdings，LLC和其他某些卖方（统称为“WTG”）收购某些资产，包括（i）西德克萨斯州各处的大叔便利店，以及（ii） 24 西德克萨斯州各处的大叔便利店，以及（ii） 68 专有的GASCARD品牌卡锁站点和 43 位于德克萨斯西部和新墨西哥东南部的私人卡锁站，用于车队加油业务（“WTG收购”）。

2024年第二季度，公司更新了对WTG收购的初始会计处理，包括已购买资产的估值，负债的承担以及收购所产生的商誉。因此，公司主要将固定资产减少了约$1.2 百万和无形资产减少了$9.1 百万，递延所得税资产增加了$2.6 百万。对已购买资产和承担负债的调整导致商誉增加了约$7.8 百万，这笔商誉分配给GPMP板块，因为这将为GPMP板块带来大量成交量的机会。这些调整导致记录的折旧和摊销费用净增加，约为$0.2 百万美元和0.5 其中有百万美元与2024年3月31日及2023年12月31日分别记录的金额有关。

SpeedyQ收购

2024年4月9日，公司从第三方收购了特定资产，包括 21 SpeedyQ Markets便利店和 8年位于密西根的额外土地储备地点（“SpeedyQ收购”），根据于 2023年11月21日签订的购买协议（“SpeedyQ购买协议”）。在交割时的考虑金额约为$52.5 百万美元，根据SpeedyQ购买协议的条款进行调整，加上交割日期店铺现金和存货的价值，其中约$6.0 百万美元使用Capital One信贷额度融资，大约$45.0 百万美元用于购买Oak Street房地产资本净租赁物业基金LP（包括其联属公司“Oak Street”）关联公司根据待售房地产购买、划定和租赁计划协议（以下简称“计划协议”）（详情请参阅年度财务报表注8）。根据计划协议，在交割时，公司与Oak Street就Oak Street按照惯例租赁条款收购的场所订立了一份主租赁协议。公司向卖方租赁一处场所，卖方有权要求公司购买该场所，公司则有权要求卖方以$ 19 百万美元的价格出售该场所，具体条款见于SpeedyQ购买协议。7.0 万美元，条款参照SpeedyQ购买协议。

SpeedyQ收购的详细内容如下：


	金额
	（以千为单位）
交易价值公允价
现金	$	4,472
GPMP Capital One信用额度		6,000
应付卖方款项		371
Oak Street提供的交易对价		45,017
总考虑价格	$	55,860
取得的资产及负债:
现金及现金等价物	$	31
存货		3,321
其他资产		266
物业及设备，扣除折旧后净值		52,794
无形资产		1,050
融资租赁下的使用权资产		6,905
环保应收款项		26
资产总额		64,393
其他负债		(367	)
环保负债		(39	)
养老资产负债		(1,255	)
融资租赁负债		(6,872	)
总负债		(8,533	)
总体认可的净资产		55,860
商誉	$	—

以现金支付的考虑价款	$	10,472
由奥克街提供的考虑价款		45,017
减：获得的现金及现金等价物余额		(31	)
净现金流出	$	55,458

由于公司尚未确定此收购的初始会计处理，包括收购的某些资产和负债的评估以及由SpeedyQ收购产生的商誉，因为SpeedyQ收购的结束日期与这些临时财务报表的日期之间的时间有限，因此，有关SpeedyQ收购在这些临时财务报表中呈现的一些财务信息仍然可能发生变化。

公司根据收购截止日公司管理层掌握的信息，包括管理层和外部顾问为此目的进行的初步估值，将可辨认的有形资产和可辨认负债列入这些临时财务报表，这些资产和负债以各自的公平价值计算。商标的使用年限被估计为五年。

由于对SpeedyQ收购的初始会计处理结果，无商誉已被记录。

$0.9 百万。和 $1.2 百万。对于截至2024年6月30日的三个和六个月份的临时财务报表，已从考虑范围中排除并作为其他费用的一部分见到承认。截至2023年6月30日的三个和六个月份，未认可与收购有关的费用。

关于SpeedyQ收购的营运成果已包括在截至2024年6月30日的三个和六个月份的临时财务报表中。从SpeedyQ收购闭幕之日起到2024年6月30日，公司亦认可 $20.3 百万。营业收入为 $0.2 百万。的净损失与SpeedyQ收购相关。

收购的影响（未经审计）

辉瑞公司面临数起分开的诉讼，这些诉讼仍在进行中，需等待第三项索赔条款的裁决。2023年9月，我们与辉瑞公司同意合并2022和2023年的诉讼，并将审判日期从2024年11月推迟至2025年上半年，具体时间将由法院确定。以下未经审计的补充比例财务信息是基于公司和已收购业务的历史信息准备的，并使用以下假设给出了收购在以下每个时期开始发生对其的比例效果：SpeedyQ收购，Speedy&#39;s收购（如年度财务报表的附注4中进一步描述），WTG收购和TEG收购。未经审计的补充比例财务信息不考虑当前金融情况的潜在影响，预期的协同作用，经营

效率或成本节省可能是从收购中获得的，或任何整合成本。未经审计的财务资讯并不一定能反映出如果每个期间开始时的收购发生了的实际营运结果，也不代表未来的结果。未经审计的合并财务资讯并不一定能反映出如果每个期间开始时的收购发生了的实际营运结果，也不代表未来的结果。


	六个月截至6月30日
	2024		2023
	（未经审计）
	（以千为单位）
营业总收入	$	4,485,398	$	5,024,201
净利润		13,559		6,822

5. 负债

债务的组成如下：


	6月30日， 2024			12月31日， 2023
	（以千为单位）
优先票据	$	444,840		$	444,432
M&amp;t债务		63,684			65,228
Capital One信用额度		375,224			332,027
保险费备忘录		6,114			3,752
总负债，净值	$	889,862		$	845,439
扣除当期部分		(18,184	)		(16,792	)
总长期负债净额	$	871,678		$	828,647

与由Capital One，National Association带头的一个银行联盟达成的融资协议

GPMP与由Capital One，National Association带头的一个银行联盟拥有一个循环信贷设施，可提供的总本金金额为$800 百万（即“Capital One贷款额度”）。根据GPMP的要求，可以将Capital One贷款额度增加至$1.0 十亿美元，前提是从现有贷款人或其他银行获得额外融资承诺，并受到Capital One贷款额度中详细规定的其他条款的限制。在2024年3月26日，GPMP、Capital One及其担保人和贷款人签署了Capital One贷款额度的修订协议，便于借用和使用Capital One贷款额度的，最多为$36.5 百万用于根据TEG购买协议修订中提供的分期支付的结算。Capital One贷款额度的其他重要条款保持不变。

M&amp;t银行信贷协议

1 月 31 日， 2024 年，GPm 根据与 M&amp;T 银行的信贷协议签订额外定期贷款，用以 $ 购买房地产5.1 百万，导致房地产贷款的原本总金额为 $49.5 截至数百万二零二四年六月三十日（「M&amp;T 定期贷款」）。本公司已向房地产批出按揭 50 这些地点和其他地点的地点和某些设备作为支持 M&amp;T 定期贷款的抵押品。

6. 租赁

截至2024年6月30日, 公司租赁了 1,279 它经营的便利店的 207 经销商位置， 155 卡锁位置和某些办公和储存空间，包括某些情况下的土地和建筑物。大多数租赁协议都是长期的，期限从 15 天从发票日期计算，被视为商业合理。 20年，并一般包括多个续租期选项，每个续租期为五天从发票日期计算，被视为商业合理。 25年各自。此外，公司租赁某些商店设备、办公设备、自动油箱计量仪和加油机。

租赁成本的元件记录在简明综合损益表上如下：


	三个月内截至6月30日					六个月截至6月30日
	2024			2023		2024		2023
	（以千为单位）
融资租赁成本：
使用权资产折旧	$	2,530		$	2,785	$	4,982	$	5,638
租赁负债利息		4,353			4,142		8,653		8,304
$		47,844			45,752		94,519		87,336
$ $		530			587		1,068		1,121
$ 有关租赁的补充资产负债表数据如下：		502			711		1,130		1,401
June 30, December 31,		(806	)		1,994		730		1,454
租赁成本总额	$	54,953		$	55,971	$	111,082	$	105,254


	6月30日， 2024			12月31日， 2023
	（以千为单位）
营运租赁
资产
$	$	1,418,778		$	1,384,693
负债
未披露：		68,725			67,053
营运租赁		1,434,238			1,395,032
As of June 30, 2024		1,502,963			1,462,085
平均剩余租赁年限（年）		14.1			14.0
加权折现率加权值		7.7	%		7.8	%
融资租赁
资产
租赁资产	$	217,405		$	215,174
累积摊销		(57,125	)		(52,506	)
经营租赁，当期部分		160,280			162,668
负债
and		10,856			9,186
融资租赁		211,760			213,032
Thereafter		222,616			222,218
平均剩余租赁年限（年）		20.8			21.2
加权折现率加权值		7.9	%		7.9	%

截至2024年6月30日Less: imputed interestTotal lease liabilities


	营运			融资
	（以千为单位）
	$	180,168		$	27,738
		180,907			21,374
		178,938			21,228
		177,375			28,208
		174,212			21,310
此后		1,658,032			388,413
	$	2,549,632		$	508,271
减：隐含利息		(1,046,669	)		(285,655	)
租赁负债总额	$	1,502,963		$	222,616

7. 金融衍生工具

公司有限度地使用衍生工具 (期货合约) 来管理与柴油价格相关的某些风险。公司不持有任何用于投机目的的衍生工具，也不使用具有杠杆或复杂特性的衍生工具。公司目前使用的衍生工具主要在国家交易所上交易，例如纽约商品交易所 (NYMEX)。为了会计目的，公司将其衍生合约指定为对确定性承诺的公平价值避险。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在其简明合并资产负债表中，明细显示了 DESRES 协议下的应计费用和应付帐款余额。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有燃料期货合约，以对达到约定购买量的柴油燃料进行对冲，数量分别为 1.7 百万。加仑和 1.2 百万。加仑。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有一个资产衍生工具，其公平价值约为 $0.1 百万。记录在其他流动资产中，并具有约等于某个公平价值的坚定承诺。 $0.1 百万。记录在简明合并资产负债表中的其他流动负债中。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，存在著。 $0.1 百万。和 $0分别指向与交易对手提供的已归类为负债表上限制性现金。与购买和出售燃料衍生工具相关的所有现金流均归类为其他营运活动，净额在简明综合现金流量表中。

8.权益

本公司的董事会（以下简称“董事会”）宣布并支付每股普通股8美元的股息，分别在2024年3月21日和2024年5月31日支付，共计大约0.03 美元，截至2024年6月30日止的六个月。普通股的股息金额和支付时间由董事会全权决定，董事会将在公司整体资本配置策略的框架下，并一直考虑目前和预测的盈利状况、财务状况、现金需求和其他因素来评估股利支付。由于截至2024年6月30日普通股的股息总金额，公司的换股价格已被调整为美元 $7.1 百万。。A转换优先股的价格从$ 调整为12.00 $11.73 每股，与延缓股票协议中的阈值股价（在年度财务报表附注17中定义）保持一致）. T董事会宣布每股普通股的股息为$ 基础。支付0.03 的股息 2024年8月30日向截至2024年8月19日持有登记股东派发。

2022年2月，董事会批准了一项股份回购计划，并在2023年5月和2024年5月增加了授权回购的金额，最高可回购共同股的总金额为$百万。股份回购计划没有过期日期。在截至2024年6月30日的六个月内，包括从TEG回购第一期股份，公司根据股份回购计划回购了约125.0 股共同股，金额约股。 4.8 百万。。 $28.3 百万。, 或平均价格为 $5.89 美元/股。没有普通股份的股票在截至2024年6月30日的三个月内进行了回购。股票回购计划下，截至2024年6月30日为止，有 $25.7 百万。剩余尚未回购计划中的股份。

9. 分享基于股份的报酬

董事会的薪酬委员会已批准根据 arko corp. 2020 激励报酬计划（经修订后称为“计划”）向某些员工、非员工和董事会成员授予非合格的期权、受限制的股份单位（“RSUs”）和普通股。2024年6月6日举行的公司2024年股东年会上，公司股东批准将计划下核准发行的普通股总数增加至 12.4 百万股到 23.8 百万股。计划下授予的期权在授予之日起十年内到期，行使价格不得低于授予之日底下股份的公允市场价值。股份单位和 RSUs 的分级期以授予和董事会的酌情权进行划分。公司在行使期权和 RSUs 状态向股东发行新普通股。

此外，非员工董事可以按照其现金酬金的 100% 收到 RSUs 代替，当董事从董事会辞职或公司进行早期控制变更时，RSUs 将立即分级并以普通股方式结算。

股票期权

截至2024年6月30日止的六个月内，, 447 千股期权已经列入待行使期权。在此期间没有其他与期权相关的活动。 2024年7月11日，公司收到通知，环球数码创意行使其无须原因终止Genentech协议的权利。合同的终止将于收到终止通知书之日起180天内生效（以下简称“终止日期”）。由于终止了Genentech协议，公司将不再有权在终止日期后收到任何进一步的里程碑或其他支付。双方也将在终止日期后停止遵守开发或商业化义务，公司根据Genentech协议授予环球数码创意的许可权也将于终止日期失效。

截至2024年6月30日，尚未行使的期权相关未认列报酬成本总额约为 $1.0 百万。，预计将在加权平均期间内予以认列。 1.4 年

限制性股票单位

以下表格概述了与RSUs相关的股份活动：


	限制性股票单位			加权平均质诉日期公允价值
	（以千为单位）
2023年12月31日的未投资RSUs		3,869		$	8.65
已授予股份		3,335			5.91
已发行股票		(1,604	)		8.88
已弃权股份		(107	)		5.63
基于绩效的股份调整		(607	)		7.50
2024年6月30日未取得的 RSU		4,886		$	6.92

截至2024年6月30日的六个月内， 186,982 已向非雇员董事发行 RSU。这些奖励已列入上述表格的已授予和已释放 RSU 下。除了上述表格中显示的未取得 RSU 外，还有 440,532 和 303,850 发放予非雇员董事的RSU截至分别为2024年6月30日及2023年12月31日。

2024年6月30日结束的六个月内，RSUs的公允价值约为 $12.0 百万。.

在截至2024年6月30日的六个月内，公司授予了 2,021,193 基于绩效的RSUs（“PSUs”），在达到特定绩效标准的情况下，可能导致最多 3,031,790 普通股的发行（代表 150PSUs授予的数量的％）. 这些PSU股权单位授予给某些高级管理人员，并在一个期限结束时进行分阶段授予。三年期间相对于S＆P 500 IT板块指数进行度量，有潜在购股%的带有TSR数据量度的PSUs 授予的PSU股权单位的最终授予数量取决于受赠人在整个服务期间内继续为公司和相关实体服务，以及董事会的薪酬委员会核证相关的绩效标准已经达成。公司每季度评估达成绩效标准的可能性。在2024年第一季度，薪酬委员会批准了截至2023年12月31日的绩效标准，以便于2021年PSU授予的目标金额相比，已经授予的PSU股权单位的百分比为 100在2024年第二季度，根据达成绩效标准的可能性对PSU股权单位进行了调整，导致费用减少约$1.9 分别为2024年和2023年的第二季度基于授予日公允价值的记录，将反映在2024年6月30日结束的三个月和六个月的费用。

截至2024年6月30日，与RSUs和PSUs相关的未认列补偿成本合计约为 $22.6 百万。，预计将在加权平均期间内认列 2.1 年

股份基础补偿成本

截至2024年6月30日和2023年6月30日止三个月和六个月的全体员工、非员工和董事会成员的股份报酬成本总额为 $2.8 百万。, $4.6 百万。, $6.1 百万。和 $8.6 百万。分别并纳入财务报表中的总体管理费用。

10. 每股盈利

下表列明每股普通股基本和稀释后的净利润


	三个月内截至6月30日				六个月截至6月30日
	2024		2023		2024		2023
	（以千为单位）
净利润可供普通股东享有	$	12,618	$	12,997	$	10,610	$	8,999

基本稀释收益每股加权平均股本		115,758		119,893		116,512		120,073
稀释证券的影响：
期权		1,122		1,387		561		694
加权平均普通股稀释后的流通股份		116,880		121,280		117,073		120,767
每股净利润（供普通股股东享有）— 基本	$	0.11	$	0.11	$	0.09	$	0.07
每股净利润（供普通股股东享有）— 稀释的	$	0.11	$	0.11	$	0.09	$	0.07

以下潜在的普通股份已被排除在稀释每股净利润的计算中，因为它们的影响将是反稀释的：


	截至6月30日，
	2024		2023
	（以千为单位）
加权平均行使价		1,306		1,306
Ares股权证		1,100		1,100
公开及私人股权证		17,333		17,333
A系可赎回优先股		8,525		8,439
Ares看跌期权		—	*

* 查看基本报表第10项附注。

11. 公平值衡量和金融工具

截至2024年6月30日和2023年12月31日，现金及现金等价物、受限现金、短期投资、应收贸易款项、应付账款及其他流动负债的公平值约等于其携带金额，主要是由于这些工具的短期到期日。基于2029年11月到期、面额为$的优先票据（“优先票据”）的市场交易价值接近2024年6月30日和2023年12月31日（一级公平值衡量），优先票据的公平值估算约为450 百万的总本金 5.125%。公平值 $390.9 百万。和 $391.8 百万。分别与2024年6月30日和2023年12月31日的毛额携带值$百万相比。450 百万美元，在2024年6月30日和2023年12月31日均如此。 2024年6月30日和2023年12月31日的其他长期债务的公平价值近似其各自携带值，因利率期货的变动频繁重置，基于变动的利率。燃料期货合约的公平价值是使用nymex报价值确定的。

自2020年收购Empire Petroleum Partners，LLC业务以来，业务取得的应计考量被衡量为每个报告期末的公平价值，金额为 $3.3 百万。和 $3.4 百万。截至2024年6月30日和2023年12月31日的基本报表分别为。对于条件性考虑负债的公平价值方法被归类为第3级，因为对评价方法的输入是不可观察并且对公平价值调整非常重要。大致上 $0.1 百万。, $0.1 百万。, $0.2 百万。和 $0.2 百万。对于2024年和2023年6月30日结束的三个月和六个月，利息和其他财务费用的组成被记录为简明综合营业报表中的利息和其他财务费用，并约为 $0.3 百万。, $0.9 百万。, $0.3 百万。和 $1.6 百万。 million

截至2024年6月30日和2023年12月31日，Warrants的公允价值计算方法被归类为一级。大约 14.8 百万。 million$6.0 百万。和 $16.3 百万。 million$1.3 百万。, $0, $10.3 百万。和 $3.8 百万。 and

million

截至2024年6月30日及2023年12月31日2.5 百万。私募认股权已根据Black-Scholes选择权定价模型的公允价值记录，该模型基于以下的可观察和不可观察之输入作了重要的假设：$0.9 百万。和 $2.5 百万。行使价$对于私募认股权公允价值变动的影响，约为


	6月30日， 2024
预期期限（年）		1.5
预期股息率		1.9	%
波动率		46.0	%
无风险利率		4.9	%
and	$	11.50

million$0, $0.1 百万。, $1.5 百万。和 $1.1 百万。$

关于额外递延股份公允价值变动，大约 200$($1.0 百万。和 $1.3 百万。 and $ million


	6月30日， 2024
预期期限（年）		2.9
波动率		38.9	%
无风险利率		4.5	%
股票价格	$	6.27

$(0.1, $0.1 百万。, $0.3 百万。和 $0.1 百万。，分别为。

12. 段报告

订定可报告的段基于最高营运决策者为了营运决策目的而审查的资讯，并且该段资讯是根据该公司的最高营运决策者查阅此类财务资讯的基础编制的。公司的可报告的段是零售、批发、车队加油与GPMP。公司的最高营运决策者(CODM)利用每个段的营业收入来评估其营运绩效并作出资源分配的决策。

零售段包括经营一连锁零售店，其中包括向零售客户销售燃料产品和其他商品的便利店。在其零售便利店中，该公司拥有商品和燃油库存并雇用人员管理店铺。

批发段向经销商、次批发商和散装及现货买家供应燃料，采用成本加价和寄售方式。对于寄售安排，该公司保留站点的燃料库存所有权，负责为最终消费者定价燃料，并与经销商分享毛利。

车队加油段包括经营自有和第三方卡锁定位置(无人加油位置)，以及通过使用自有燃油卡销售燃料所获得的佣金，该卡提供客户使用国家范围内的加油站。

GPMP段包括GPMP，并包括其对GPM的几乎所有出售燃料的站点供应燃料，供应对象包括零售和批发段，GPMP根据其燃料成本(包括税金和运输成本)以及固定利润(目前每加仑 )对每升加油站收取固定费用(目前每升销售 5.0个美分)。GPMP还向一小部分经销商和大宗买家供应燃料。 5.0 cents per gallon sold). GPMP also supplies fuel to a limited number of dealers and bulk purchasers.

「所有其他」板块包括不符合ASC 280《板块报表》中定量和质量标准的不可报告板块的结果。

大部分的总务及行政费用、折旧和摊提、其他净费用、净利息和其他金融费用、所得税和零星的其他收入项目，包括公司内部营业租赁，并未分配至各个板块。

除了商誉以外，可报告板块相关的资产和负债通常不分配给任何特定板块，而是由总体层面的CODm进行管理和审查。所有可报告板块的营业收入均来自美国境内的网站，而公司的几乎所有资产也位于美国境内。

板块间交易主要包括GPMP向几乎所有销售燃料的GPM网站进行燃料的配送（零售和批发板块均有），以及GPMP向燃料集中加油板块的网站收取费用，这些网站的燃料并非由GPMP供应。这些板块间交易的效应已在简明合并基本报表中被消除。


	零售业		批发		车队加油		GPMP			所有板块			总计
截至2024年6月30日三个月结束	（以千为单位）
收益
燃油营业收入	$	976,372	$	762,693	$	140,140	$	990		$	7,336		$	1,887,531
商品收入		474,248		—		—		—			—			474,248
其他收入(净额)		16,735		6,850		2,284		222			293			26,384
来自外部客户的总收入客户	$	1,467,355	$	769,543	$	142,424	$	1,212		$	7,629		$	2,388,163
板块间营业收入	$	—	$	—	$	—	$	1,282,870		$	4,886		$	1,287,756
来自操作收入（损失）的部门	$	73,823	$	9,131	$	11,833	$	25,756		$	(383	)	$	120,160
利息及财务费用，净额							$	(8,583	)				$	(8,583	)
权益投资收益										$	28		$	28


	零售业		批发		车队加油		GPMP			所有板块			总计
截至2023年6月30日三个月结束	（以千为单位）
收益
燃料营业收入	$	1,015,365	$	811,139	$	121,146	$	1,057		$	8,393		$	1,957,100
商品收入		484,561		—		—		—			—			484,561
其他收入(净额)		18,997		6,110		1,676		277			420			27,480
外部客户的总营业收入客户	$	1,518,923	$	817,249	$	122,822	$	1,334		$	8,813		$	2,469,141
板块间收入	$	—	$	—	$	—	$	1,366,786		$	4,545		$	1,371,331
各区段的营业收入	$	77,857	$	6,767	$	9,344	$	27,008		$	138		$	121,114
利息及财务费用净额							$	(6,840	)				$	(6,840	)
权益投资损失										$	(27	)	$	(27	)


	零售业		批发		车队加油					所有板块			总计
截至2024年6月30日的前六个月	（以千为单位）
收益
	$	1,800,800	$	1,427,207	$	272,333	$	2,195		$	16,328		$	3,518,863
商品收入		888,903		—		—		—			—			888,903
其他收入(净额)		33,414		13,708		4,669		429			631			52,851
来自外部客户的营业收入总额客户	$	2,723,117	$	1,440,915	$	277,002	$	2,624		$	16,959		$	4,460,617
各节段间的收入	$	—	$	—	$	—	$	2,385,411		$	10,139		$	2,395,550
来自操作收益（损失）的的段落	$	107,590	$	16,091	$	19,810	$	49,083		$	(385	)	$	192,189
利息和财务费用净额							$	(15,111	)				$	(15,111	)
股权投资收益										$	50		$	50


	零售业		批发		车队加油		GPMP			所有板块			总计
截至2023年6月30日的前六个月	（以千为单位）
收益
	$	1,858,838	$	1,495,987	$	248,640	$	1,798		$	13,501		$	3,618,764
商品收入		884,849		—		—		—			—			884,849
其他收入(净额)		37,552		12,601		2,627		447			677			53,904
来自外部顾客的营业收入总额顾客	$	2,781,239	$	1,508,588	$	251,267	$	2,245		$	14,178		$	4,557,517
内部组织间收入	$	—	$	—	$	—	$	2,509,408		$	7,603		$	2,517,011
各控制项的营业收入	$	119,488	$	14,317	$	17,768	$	49,630		$	462		$	201,665
利息和财务费用，净额							$	(12,090	)				$	(12,090	)
股权投资亏损										$	(63	)	$	(63	)

从报告区段的营业收入到这份简明概要财务报表中的综合税前收入的调整如下：


	三个月内截至6月30日						六个月截至6月30日
	2024			2023			2024			2023
	（以千为单位）
来自报告板块的营业收入	$	120,543		$	120,976		$	192,574		$	201,203
所有其他营业（损失）收入		(383	)		138			(385	)		462
利息和其他财务费用，净额		(8,583	)		(6,840	)		(15,111	)		(12,090	)
未分配给各板块的金额：
营业费用		(3,582	)		(3,604	)		(6,932	)		(6,281	)
总部及行政费用		(41,635	)		(41,879	)		(82,832	)		(81,523	)
折旧与摊提		(31,734	)		(30,995	)		(61,606	)		(57,552	)
其他费用，纯利润		(261	)		(4,956	)		(2,737	)		(7,676	)
利息和其他财务费用净额		(12,784	)		(13,320	)		(8,713	)		(21,672	)
税前收入	$	21,581		$	19,520		$	14,258		$	14,871

13. 承诺和条件

环境负债和条件

公司受到某些联邦和州环境法律和法规的约束，这些法律和法规与存储和销售燃料和其他燃料产品的地点，以及租赁给经销商的自有和租用地点相关。截至2024年6月30日和2023年12月31日，环境义务总计 $12.1 百万。和 $13.4 百万。分别记为其他流动负债和非流动负债。根据内外部估算，环境储备已根据未折现的基础建立在每个地点上。由于环境整治费用估算变化、支付时间或联邦和/或州环境法规变化，未来这些金额有可能会根据调整。

公司保有某些环境保险政策，并参与各州地下储罐基金，有权获得环境损失缓解的赔偿。从其保险政策和各州基金中预计将收回的金额总计 $6.9 百万。和 $7.5 百万。分别作为其他当期资产和非流动资产记录于财务报表的资产负债表中，截至2024年6月30日和2023年12月31日。

资产退休负债

作为燃料业务的一部分，公司在其零售便利店和专有加油站位置，以及大部分租给经销商的其他位置和私人加油站位置，拥有地上和地下储罐，对此公司负责。移除储罐的未来成本根据储罐估计剩余使用寿命或相关租约的终止进行分摊。在安装储罐时，公司将录入与该储罐相关的资产退休负债的公平价值负债，同时增加相关的长期资产价值。估计的负债根据历史经验、储罐的预计使用寿命、未来移除储罐的成本等外部估算以及当前和预计的联邦和州规范要求移除储罐进行折扣。公司已记录资产退休负债 $87.6 百万。和 $85.4 百万。分别于2024年6月30日和2023年12月31日。资产养老保险负债的当前部分包括在简明合并资产负债表的其他流动负债中。

潜在的工资和工时集体诉讼

代表多个州的店经理的律师事务所发送了一封信给公司，指称公司通过将某些店经理归类为获得加班工资豁免，违反了《公平劳动标准法》和州法律。公司与对方律师达成了停时协议，以便给予公司足够时间调查指控。该信件未具体量化任何所指控损失，但表示店经理将寻求集体认证。

鉴于任何诉讼结果的不确定性，集体成员数量尚未确定，以及公司尚未完全调查指控的事实，公司无法合理估计可能因此行动而导致的损失或损失区间；因此，尚未做出与此事宜相关的计提。

其他法律问题

公司是诉讼案的当事人，在业务常规中既有原告，也有被告。公司管理层认为，基于法律顾问支持的估算，这些法律行动在性质上是习惯性的，并且对公司业务运作是次要的，在这些事宜的最终解决不合理可能对公司业务，财务状况，营运结果和现金流量产生重大不利影响。

14. 相关方交易

在年度基本报表中所描述的相关方交易说明没有重大变化。

第二项管理层讨论及分析财务状况和营运结果

请您在阅读无审计的简明合并财务报表、相关附注以及本季度 10-Q 表格的其他财务资讯时，同时参考我们审计过的合并财务报表、相关附注以及我们 2023 年 12 月 31 日结束的年度报告 10-K 表格中包含的其他资讯。以下讨论内容包含了一些包含风险及不确定因素的假设、估计以及其他前瞻性陈述，包括在 10-K 表格的第一部分“风险因素”及本季度 10-Q 表格的第二部分第一项中所讨论的风险，以及我们向美国证券交易委员会的其他文件中不时描述的风险。这些风险可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中预期的结果有实质的差异。

概览

ARKO Corp. 于2020年8月26日根据德拉瓦州法律注册成立。我们的普通股票，每股面值为0.0001美元（“普通股票”），以及公开交易的认股权证分别列于纳斯达克股票市场（“纳斯达克”），并以代码“ARKO”和“ARKOW”进行交易。我们的全资子公司GPm Investments, LLC 是一家德拉瓦州有限责任公司，于2002年6月12日成立，我们称之为GPm，是我们的主要营运实体。

我们的总部位于维吉尼亚州里士满，是一家领先的独立便利店运营商，截至2024年6月30日，按店铺数量排名，我们是美国第六大便利店连锁集团，经营1548家零售便利店。截至2024年6月30日，我们在25个区域月会超过25个地区经营商店品牌，包括1-Stop、Admiral、苹果市场、BreadBox、Corner Mart、Dixie Mart、ExpressStop、E-Z Mart、fas mart、fastmarket、Flash Market、Handy Mart、Jetz、Jiffi Stop、Jiffy Stop、Li’l Cricket、Market Express、Next Door Store、Pride、Roadrunner Markets、Rose Mart、Rstore、Scotchman、shore stop、Speedy&#39;s、SpeedyQ、Town Star、Uncle&#39;s、Village Pantry和Young&#39;s。截至2024年6月30日，我们还向1794家经销商提供燃料，并经营著294个无人加油站位置（无人值守的加油站）。我们在地理上分散，截至2024年6月30日，在哥伦比亚特区和美国的中大西洋、中西部、东北部、东南部和西南部开展业务。

我们主要从事便利店业务，并且我们的营业收入的相当大的部分来自于我们店铺的零售销售产品和燃料。因此，我们的零售店铺对我们的盈利能力有很大的贡献。我们在我们的零售店铺专注于为我们的顾客提供各种有吸引力价值主张的产品，并且专注于我们的市场行销和商品销售活动。我们的零售产品包括各种冷热食品、饮料、香烟和其他烟草制品、糖果、咸点心、杂货、啤酒和综合商品。我们的大约1,240家店铺提供食品服务，包括热食和新鲜即食食品、熟食、炸鸡、烘焙、比萨、卷烤物和其他现制食品。在2024年第一季度，我们推出了一项广泛的新比萨项目，为注册的忠诚会员提供私人品牌比萨，售价吸引人，为每份$4.99。我们目前在大约1,200家店铺提供我们的私人品牌比萨，可作为现取现烤冷冻产品，并在大约240家店铺提供新鲜和热的比萨，整个比萨或分切片。我们还提供大约124家快餐主要国家品牌餐厅作为我们食品服务的补充。相关和美味的食品产品是我们的一个重要战略优先事项，我们期望在冻性即食商品和增强的热食能力上保持高度关注。此外，我们还提供许多传统的便利店服务，包括彩票、预付产品、礼品卡、汇票、自动提款机、游戏和其他附加产品和服务。我们还在大约95个地点提供汽车洗车业务以产生收入。

到2024年上半年结束时，我们的fas REWARDS®忠诚计划已经有大约214万名注册会员，较2023年上半年结束时增加了大约45%。我们的fas REWARDS®忠诚计划在大多数店铺中提供，为注册会员提供店内专属促销价格、应用内专属热门优惠（不适用于店内）、以及可用于兑换燃料或商品折扣的积分获取。应用程式还提供其他功能，包括下订单和送货、烟草和酒精的年龄验证优惠、以及附近GPm店铺的店铺定位器和当前油价。

我们还从营业收入中获得石油产品的批发配送和在卡洛克位置销售燃料的收入，并从使用专有燃料卡的燃料销售中获得佣金，该卡提供客户访问全国燃料站点的能力。我们认为这些收入为稳定的现金流提供了保护性流量，加上我们的零售部门的自由现金流，可以用于追求增值并投资于我们的零售店。批发部门为我们强大的零售燃料销售增加了大量燃料产能，我们认为这增强我们对整个平台，包括我们的零售部门，的采购能力，并增加了我们作为首选收购者的竞争力。

我们的可报告部门如下所述。

零售部门

我们的零售部门包括经营一连锁零售商店，其中包括向零售顾客销售燃油产品和其他商品的便利店。在我们的便利店中，我们拥有商品和燃油库存，并雇用人员来管理商店。

批发部门

我们的批发部门以寄售或成本加价的方式向经销商提供燃料。对于寄售安排，我们在现场保留燃料库存的所有权，负责将燃料价格定位给最终消费者，并与寄售经销商分享从燃料销售中获得的毛利润的一部分。对于加价安排，我们以固定费用的方式向经销商、批发商和现场购买者销售燃料。销售价格根据相关协议的条款确定，通常反映了我们的燃料总成本加上运输成本和利润，而我们通常保留即时支付折扣和回扣。

车队加油部门

我们的车队加油业务包括自营和第三方的卡锁位置（无人服务的加油站），并发放专有的燃油卡，以让客户进入全国范围的加油站网络。

GPMP 部分

我们的GPMP板块从事将燃料批发至所有以零售和批发方式出售燃料的站点，以及向少数第三方经销商和大宗购买者出售燃料。GPm Petroleum LP（“GPMP”）以GPMP燃料成本（包括税金和运输费）加一定利润的价格出售燃料，并向主要为不由GPMP供应的车队加油板块站点收取一定的费用。

下表提供了我们在所述期间内零售、批发和车队加油部门的收购、网站转换和网站关闭的历史记录：


	三个月内截至6月30日						六个月截至6月30日
零售部门	2024			2023			2024			2023
期初的营业点数		1,540			1,531			1,543			1,404
收购的营业点数		21			24			21			159
新开设或重新开放的营业点数		—			2			1			3
公司控制的场地转变为寄售或供应燃料的地点，净数或燃料供应地点，净数		(2	)		(6	)		(2	)		(11	)
关闭、搬迁或出售的场地		(11	)		(4	)		(15	)		(8	)
期末场地数量		1,548			1,547			1,548			1,547


	三个月内截至6月30日						六个月截至6月30日
批发部门 1	2024			2023			2024			2023
期初网站数		1,816			1,841			1,825			1,674
收购网站		—			9			—			190
新开设或重新开设的网站 2		11			17			20			24
转换的寄售或燃料供应地点总计公司控制或车队加油站的网上		2			6			2			11
关闭，迁移或出售的地点		(35	)		(49	)		(53	)		(75	)
期末的站点数量		1,794			1,824			1,794			1,824

1不包括散买和现货购买者。

2包含所有已签署的燃料供应协议，无论燃料分配开始日期如何。


	三个月内截至6月30日						六个月截至6月30日
车队加油部门	2024			2023			2024			2023
期初网站数量		296			183			298			183
已收购网站数量		—			111			—			111
关闭、迁移或出售的网站数量		(2	)		(1	)		(4	)		(1	)
期末网站数量		294			293			294			293

多年转型计划

为了加快有机增长的步伐，我们正在制定一个为期多年的转型计划（&#34;转型计划&#34;），预计将包括以下元素：

（一）

我们将额外针对我们零售店的具战略性的子领域进行有针对性的资本配置，旨在提高流量和盈利能力。我们计划根据部分开发中的试点计划来分配资本，该计划旨在改善客户体验和价值提案，可能包括在更大的店铺网络上提供更多扩展和精炼的产品，并且专注于食品及增强门店体验。目前，试点计划将集中在我们地域板块的七家店铺，目标是在最终在我们的零售业务范围内扩大此计划之前，将该计划在整个地域板块内展开。该公司预计将于2024年第四季度开始在试点店铺中实施新设计。

（ii）

我们专注提升我们在零售店铺的价格和采购策略，以支持持续的商品利润率增长。

（三）

透过更积极地将我们的零售业务转换为经销商站点，利用我们独特的多部门运营模式。在审查了我们的零售店面组合后，我们确定了并预计将大量零售地点转换为经销商站点，我们预计这将带来更大的盈利能力。某些零售店面的转换对我们的经销商和我们都有好处。经销商能够利用自身的规模通过增加站点来扩大业务，而我们从持续的燃料供应协议和租金收入中获得的利润也比在我们的零售业务中继续经营这些店铺要高。这些转换还将使我们能够更好地专注和优先考虑未来对我们的剩余零售店面的投资。到2024年第三季度底，我们预计将约有40家零售店面转换为经销商站点，其中一小部分在2024年第二季度底已经完成转换。

随著我们进行这个转型计划，我们可能会承担一些非经常性相关费用，包括人事成本、专业服务费用以及资产处置和减值损失。

影响我们业务的趋势

在过去十年中，我们实现了强劲的门店增长，这主要得益于一个非常成功的收购策略，包括从2013年到2024年6月30日共完成了26次收购。于2023年3月1日，我们从Transit Energy Group, LLC（“TEG收购”）收购了135家便利店和加油站、181家经销商据点，以及一家商业、政府和工业业务以及某些分销和运输资产。于2023年6月6日，我们完成了对位于西德克萨斯州的24家Uncle的便利店的收购，以及对位于西德克萨斯州和新墨西哥东南部的68个独家GASCARD品牌卡锭站和43个私人卡锭站（用于车队加油业务）的收购（“WTG收购”）。于2023年8月15日，我们收购了位于阿肯色州和俄克拉荷马州的七家Speedy的便利店，这些便利店以前是由我们供应燃料的经销商经营的（“Speedy的收购”及与TEG收购和WTG收购合称为“2023年收购”）。于2024年4月9日，我们完成了对位于密歇根州的21家SpeedyQ Markets便利店的收购（“SpeedyQ收购”）。我们的战略性收购对我们的报告结果产生了重大影响，并且可能会继续对结果的期间比较造成困难。我们相信，我们的巨大规模有助于我们成功实施有机增长策略，并预计这应该会增加价值。

近年来，便利店行业专注于增加和改进店内食品服务，包括新鲜食品、快餐餐厅和专属食品。我们认为消费者可能更愿意光顾包含新的和改进的食品服务的便利店，这也可能导致店内商品销售或燃油销售增加。我们目前的食品服务提供（根据店舖而异），主要包括热腾腾的即食食品、熟食、炸鸡、糕点、披萨、滚筒烧烤美食和其他熟食。我们过去主要依靠有限数量的特许快餐餐厅和店内熟食部来拉动客流。因此，我们认为我们在食品服务的渗透度低误，为拓展食品服务和利润提供了机会，以应对消费者行为的变化。2024年第一季度，我们推出一项全面的新披萨方案，如上述「概览」中所述。

我们的营运成果受到我们所销售的汽油的零售利润的重大影响。这些利润能够因为许多因素而迅速变动，包括：燃料的批发成本；严重天气造成的供应中断；供应链中断；炼油厂机械故障；以及我们经营的本地市场中的竞争。

我们主要产品汽油和柴油的成本受到美国批发燃料成本的极大影响。我们试图通过零售价格变动将批发燃料成本变化传递给客户;然而，我们并不总能这样做到。竞争条件主要影响相关零售价格的增加或减少的时间点。因此，当燃料成本逐渐增加且时间较长时，我们往往会遇到较低的燃料毛利率；当燃料成本下降或短期内更加波动时，我们的燃料毛利率则较高。根据未来市场和地缘政治条件的变化，燃料供应，特别是柴油燃料，可能会受到限制。因此，我们在短期供应需要时维持柴油燃料的储存于我们的槽车加油站。

此外，近年来美国通膨率的显著增加以及较高的利率期货的影响已经增加了商品成本，降低了消费者的购买力。我们通过零售价格上涨来减轻部分较高的成本。通膨的持续存在或增加，或高利率期货都可能对我们产品和服务的需求产生负面影响，包括因消费者减少旅行而可能降低销售量。此外，由于目前的劳动市场条件和我们营运市场的工资水平，我们提高了工资，从而增加了我们招聘和留住合格人员所需的成本。

我们还在一个竞争激烈的便利零售市场开展业务，其中包括经营和服务与我们类似的企业。我们认为，由个别经营者管理、提供品牌或非品牌燃油的便利店在我们经营的本地市场中也是重要的竞争对手。通常，连锁店经营者和个体店经营者都通过以较低的零售价格出售非品牌燃油来与市场相比提供竞争。便利店行业板块还面临来自其他零售行业板块的竞争，包括杂货商店、大型仓库零售商店、一元店和药店。

季节性

我们的业务有季节性，我们的营业收入在第二季度和第三季度通常比第一季度和第四季度显著高，这是因为我们客户的购买模式与一般有利的气候和季节性购买模式有关。冬季期间，尤其是在美国中西部和东北部地区的恶劣天气可能会对我们的财务结果产生负面影响。

2024年6月30日和2023年6月30日营运经营结果

所包含在这份基本报表管理层讨论和对财务状况以及营运结果的期间对期间比较是使用我们在其他部分包含在第10-Q表格年度报告此份季度报告的简明综合中期基本报表和相关附注所准备的。以下讨论应该与此等简明中期合并财务报表和相关附注一起阅读。所有关于燃料贡献和每加仑燃料边际的数字不包括支付给GPMP的疑似固定边际或固定费用，用于燃料成本（由GPMP收取的企业内部费用）。

合并结果

以下表格显示了截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的综合结果，以及某些关键指标。


	三个月内截至6月30日				六个月截至6月30日
	2024		2023		2024		2023
收入：	（以千为单位）
燃料营业收入	$	1,887,531	$	1,957,100	$	3,518,863	$	3,618,764
商品收入		474,248		484,561		888,903		884,849
其他收入(净额)		26,384		27,480		52,851		53,904
总收益		2,388,163		2,469,141		4,460,617		4,557,517
营业费用：
燃油成本		1,726,761		1,801,103		3,229,063		3,338,985
商品成本		318,489		329,903		598,226		607,226
营业费用		223,691		218,002		442,622		410,685
总部及行政费用		42,436		42,660		84,594		83,076


折旧与摊提		33,577			32,837			65,293			61,236
营业费用总计		2,344,954			2,424,505			4,419,798			4,501,208
其他费用，纯利润		261			4,956			2,737			7,676
营收		42,948			39,680			38,082			48,633
利息和其他财务费用，净额		(21,367	)		(20,160	)		(23,824	)		(33,762	)
税前收入		21,581			19,520			14,258			14,871
所得税支出		(7,546	)		(5,014	)		(839	)		(2,856	)
从股权投资中的收入（损失）		28			(27	)		50			(63	)
净利润	$	14,063		$	14,479		$	13,469		$	11,952
减：归属于非控股权益的净利润		—			48			—			101
归属于arko corp的净利润	$	14,063		$	14,431		$	13,469		$	11,851
A系可赎回优先股股息		(1,445	)		(1,434	)		(2,859	)		(2,852	)
净利润归属于普通股股东	$	12,618		$	12,997		$	10,610		$	8,999
		567,609			588,174			1,086,922			1,091,434
1		28.3			26.5			26.7			25.6
2	$	155,759		$	154,658		$	290,677		$	277,623
3		32.8	%		31.9	%		32.7	%		31.4	%
调整后的EBITDA 4	$	80,070		$	82,482		$	113,235		$	127,168
5	$	3,687		$	3,760		$	7,171		$	6,558

1 以燃料收入减去燃料成本后，再除以售出的燃料加来计算。

2 营业收入减去商品成本计算。

3 以商品贡献除以商品营业收入计算。

4 参阅“未经担保的优先授信额度”和“商业票据计划”。使用非美国通用会计原则（Non-GAAP）指标”以下讨论这个非美国通用会计原则（Non-GAAP）绩效指标及相关调解净利润。

5 非现金租金支出反映我们认可的GAAP租金支出超过（或少于）我们的现金租金支付情况。根据我们租赁组合的条款，GAAP租金支出各有不同。对于新租约，我们认可的租金支出通常超过我们的现金租金支付，而对于更成熟的租约，认可的租金支出通常少于我们的现金租金支付。

2024年6月30日结束的三个月份与2023年6月30日结束的三个月份相比

截至2024年6月30日的三个月期间，燃料收入减少了6960万美元，较2023年第二季度减少了3.6%。燃料收入减少主要是由于2024年第二季度的同店销售加仑数比2023年第二季度少，这部分被WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购相关加仑数的增加部分抵销。

截至2024年6月30日的三个月内，商品营业收入较2023年第二季减少1030万美元，或2.1%，主要是因为同店商品收入减少，以及我们关闭或转变为经销商的表现不佳的零售店商品收入减少，部分抵销来自WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购的增量收入。

截至2024年6月30日的三个月中，其他收入减少了110万美元，比2023年第二季度下降了4.0%，主要是因为维吉尼亚州技能游戏机收入的全面管制导致，部分抵销的是从WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购中获得的额外收入。

截至2024年6月30日的三个月，总营业费用较2023年第二季度减少了7960万美元，降幅为3.3%。燃料成本因沽售的加仑减少以及同店基础上较低的平均成本，导致较2023年第二季度减少了7430万美元，降幅为4.1%，部分抵销了WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购所增加的加仑数量。商品成本较2023年第二季度减少了1140万美元，降幅为3.5%，与商品收入趋势一致。截至2024年6月30日的三个月，站点营业费用较2023年第二季度增加了570万美元，增幅为2.6%，这是由于WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购带来的增加费用，部分抵销了同店的营业费用，包括较低的人员费用和信用卡费用。

截至2024年6月30日的三个月，总行政支出较2023年第二季度减少20万美元，下降了0.5%，主要是由于股份报酬支出减少了180万美元，部分抵销了与WTG收购和年薪增加相关的增量支出。

截至2024年6月30日三个月的折旧和摊销费用增加了70万美元，增幅为2.3%，与2023年第二季度相比，主要是由于在前一年度收购了资产。

截至2024年6月30日的三个月内，其他费用净额减少470万美元，与2023年第二季度相比主要是由于2024年第二季度收购成本较低以及资产处置损失和减损费用较低。

截至2024年6月30日的三个月，营业收入为4,290万美元，而2023年6月30日的三个月为3,970万美元。营业收入的增加主要是由于WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ的收购所产生的额外收入，另外继WTG收购之外的拥有燃料加油站（“可比车队加油站”）的燃料贡献增加，以及同店铺营业费用的减少，这部分被同店铺商品和燃料贡献的减少所抵销。

截至2024年6月30日的三个月，利息和其他财务费用净额比2023年第二季增加了120万美元，主要是由于平均未偿债务余额较高、2024年第二季平均利率较高以及与金融负债相关的利息费用较高，部分抵销了2024年第二季收入录得的100万美元的增加，相较于前一年的同期，与公开认股权证、私人认股权证和额外递延股份（根据季度财务报表附注11中的定义）相关的公平值调整。

截至2024年6月30日和2023年6月30日，所得税费用分别为750万美元和500万美元。

截至2024年6月30日和2023年的三个月，归属于公司的净利润分别为1410万美元和1440万美元。

截至2024年6月30日的三个月，调整后的EBITDA为8010万美元，而截至2023年6月30日的三个月为8250万美元。这一减少主要源于同店销售商品和燃油贡献较低以及维吉尼亚州技能游戏机收入全面取消的规管，以及较高的一般和行政费用，部分抵消了同店营业费用和WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购所带来的较高燃油贡献的增量调整后的EBITDA。有关此非GAAP绩效指标及其与净利润之间的相关调和，请参阅下面的“使用非GAAP指标”部分。

2024年6月30日结束的六个月相对于2023年6月30日结束的六个月

截至2024年6月30日的前六个月，燃料收入减少了$99.9百万，相较于2023年上半年下降了2.8%。燃料收入的减少主要是由于与2023年上半年相比燃料平均价格下降以及2024年上半年同店销售加仑数减少所致，部分抵销了与2023年收购和SpeedyQ收购相关的增量加仑销售。

截至2024年6月30日止的六个月，商品营收同比增加了410万美元，增幅为0.5％，主要归因于2023年的收购和SpeedyQ的收购。抵消这一增加的是同店商品营收的下降以及我们关闭或转让给经销商的营收下降。

截至2024年6月30日的6个月内，其他收入减少了110万美元，相比于2023年上半年下降了2.0%，主要是由于维吉尼亚技能游戏机收入的监管划定，部分被2023年收购和SpeedyQ收购的额外收入所弥补。

到2024年6月30日止的六个月，营业费用总额减少了8140万美元，降幅为1.8%，与2023年上半年相比。燃料成本减少了10990万美元，降幅为3.3%，原因是销售的加仑数减少了，并且同店基础上的平均成本较低，部分抵销了2023年收购和SpeedyQ收购所带来的增量加仑。商品成本减少了900万美元，降幅为1.5%，与商品收入趋势一致。到2024年6月30日止的六个月，站点营业费用增加了3190万美元，增幅为7.8%，原因是由于2023年收购和SpeedyQ收购所导致的增量费用以及同店费用的增加，其中包括人员成本的增加，并抵销了信用卡费用的降低。

截至2024年6月30日的六个月，一般和行政开支增加了150万美元，或1.8％，与2023年上半年相比，主要是由于2023年收购业务的增量开支，年度工资增加和为我们的转型计划开发提供的咨询支持，部分抵消了股份酬劳开支减少250万美元和较低的激励奖金。

截至2024年6月30日止的六个月内，折旧和摊销费用增加了410万美元，或6.6％，相较于2023年上半年，主要是由于在前十二个月期间收购的资产，其中大部分是与2023年收购及SpeedyQ收购相关的。

截至2024年6月30日的前六个月，其他费用净额减少了490万美元，相比2023年上半年主要是由于低收购成本。

截至2024年6月30日的六个月，营业收入为3810百万美元，而截至2023年6月30日的六个月，营收为4860百万美元。营业收入下降主要是因为同一店铺的燃料贡献减少，在2023年收购中未包括在内的批发网站（“可比批发网站”）和可比团队加油站，同一店铺商品贡献减少以及同一店铺费用增加，部分抵销了2023年收购和SpeedyQ收购的增量收入。

截至2024年6月30日的六个月期间，利息和其他金融费用，净额较2023年上半年减少990万美元，主要与2024年上半年相比收入增加700万美元有关，该收入是为了公开认股权证，私人认股权证和额外递延股份的公允价值调整所记录的，以及因发行第一期股份（定义见我们的季度财务报表第4项注）作为递延对价和解决TEG购买的递延对价而记录的约920万美元的金融收入，部分抵销了更高的平均未弥补债务余额，2024年上半年较高的平均利率和与金融负债相关的更高利息费用。

截至2024年6月30日和2023年，所得税费用分别为80万和290万美元。

截至2024年6月30日和2023年6月30日止的六个月里，归属于公司的净利润分别为1350万美元和1190万美元。

对于截至2024年6月30日的六个月，调整后的EBITDA为11320万美元，而截至2023年6月30日的六个月为12720万美元。主要的减少是由于较低的店内商品和燃油贡献，与可比批发站点的燃油贡献较低以及维吉尼亚州技术游戏机收入的监管全州消除，以及较高的总务和行政费用以及店内费用，部分抵销了2023年收购和SpeedyQ收购所带来的增量的调整后的EBITDA。请参阅下面的“使用非GAAP指标”以了解有关这一非GAAP业绩指标及与净利润之间的调整的讨论。

板块业绩

收购带来的增量贡献揭示

在我们段落成果的讨论中，我们以“增量”的方式公开了一些与我们的收购相关的信息。例如，与最近收购相关的增量燃料加仑销量。与这些收购相关的增量数量或加仑仅反映了收购在所述期间之间的贡献变化（即增加）。例如，如果一笔收购是在2023年进行的，则该收购在所拥有期间内对2023年的金额将从该收购在下面的表格中呈现的2024年结果中扣除，以仅揭示来自该收购的变化周期。因为我们在下面的叙述中讨论的是增量变化，所以这种变化可能与下面表格中的适用总体信息不同。

于截至2024年6月30日的六个月期间比较2023年的情况时，TEG收购2024年6月30日和2023年已排除，因为它们已反映在同店和可比批发网站的结果中，如下所定义。

零售部门

以下表格显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的零售部门业绩结果，以及该部门的某些关键指标。


	三个月截至六月三十日				六个月截至六月三十日
	2024		2023		2024		2023
收入：	(以千计)
燃料收入	$	976,372	$	1,015,365	$	1,800,800	$	1,858,838
商品收入		474,248		484,561		888,903		884,849
其他收入净额		16,735		18,997		33,414		37,552
总收入		1,467,355		1,518,923		2,723,117		2,781,239
营运费用：
燃料成本		872,493		913,437		1,616,734		1,681,245


商品成本		318,489			329,903			598,226			607,226
营业费用		202,550			197,726			400,567			373,280
营业费用总计		1,393,532			1,441,066			2,615,527			2,661,751
营收	$	73,823		$	77,857		$	107,590		$	119,488
$		283,481			293,584			538,945			542,490
$1		(6.6	%)		(2.6	%)		(6.6	%)		(4.2	%)
$2	$	117,981		$	116,624			210,914			204,720
增加（百分比） 3		41.6			39.7			39.1			37.7
商品贡献 1, 2	$	111,433		$	114,746		$	193,481		$	199,578
商品利润 1		(5.1	%)		0.7	%		(4.6	%)		2.1	%
1		(4.0	%)		3.8	%		(3.5	%)		5.6	%
4	$	155,759		$	154,658		$	290,677		$	277,623
5		32.8	%		31.9	%		32.7	%		31.4	%

1 同店比销售是便利店行业常用的一个指标。我们将一家店视为同店，从该店的第一季度开始，该店在前一年有一个完整的季度的活动。参见以下「非GAAP财务衡量指标的使用」以讨论这个指标。

2 营业收入减去燃料成本后计算；不包括支付给GPMP的估计固定利润或固定费用以支付燃料成本。

3 计算为燃料贡献除以售出的燃料加仑数。

4 营业收入减去商品成本计算。

5 以商品贡献除以商品营业收入计算。

下面的表格显示了在零售业务中近期收购的财务信息和某些关键指标，这些收购在之前的时期中没有（或只有部分）可比的信息。


	截至2024年6月30日三个月结束
	Uncle的 (WTG) 1			Speedy的 2			SpeedyQ 3			总计
	（以千为单位）
收购日期：	2023年6月6日			2023年8月15日			2024年4月9日
收入：
燃料营业收入	$	20,928		$	5,086		$	13,356		$	39,370
商品收入		10,204			2,644			6,738			19,586
其他收入(净额)		263			54			227			544
总收益		31,395			7,784			20,321			59,500
营业费用：
燃油成本		17,373			4,578			11,814			33,765
商品成本		6,505			1,651			4,873			13,029
营业费用		4,603			922			3,058			8,583
营业费用总计		28,481			7,151			19,745			55,377
营收	$	2,914		$	633		$	576		$	4,123
$		5,872			1,587			3,857			11,316
$4	$	3,849		$	587		$	1,735		$	6,171
5	$	3,699		$	993		$	1,865		$	6,557
6		36.3	%		37.6	%		27.7	%


	截至2024年6月30日的前六个月
	Uncle&#39;s (WTG) 1			Speedy&#39;s 2			SpeedyQ 3			总计
	（以千为单位）
收购日期：	2023年6月6日			2023年8月15日			2024年4月9日
收入：
燃料营业收入	$	40,697		$	9,354		$	13,356		$	63,407
商品收入		19,351			4,909			6,738			30,998
其他收入(净额)		491			106			227			824
总收益		60,539			14,369			20,321			95,229
营业费用：
燃油成本		34,437			8,473			11,814			54,724
商品成本		12,378			3,093			4,873			20,344
营业费用		9,293			2,112			3,058			14,463
营业费用总计		56,108			13,678			19,745			89,531
营收	$	4,431		$	691		$	576		$	5,698
$		11,693			3,003			3,857			18,553
$4	$	6,845		$	1,031		$	1,735		$	9,611
5	$	6,973		$	1,816		$	1,865		$	10,654
6		36.0	%		37.0	%		27.7	%

1 仅包括WTG收购中所获得的零售店。

2 收购七家速成零售店。

3 收购21家SpeedyQ零售店。

4 以燃料收入减去燃料成本计算；不包括支付给GPMP的估计固定利润，用于燃料成本。

5 营业收入减去商品成本计算。

6 以商品贡献除以商品营业收入计算。

2024年6月30日结束的三个月份与2023年6月30日结束的三个月份相比

零售收入

截至2024年6月30日的三个月内，燃料收入减少了3900万美元，或3.8％，与2023年第二季度相比。燃料收入的减少归因于同店销售加仑数减少约6.6％，或1900万加仑，以及2024年第二季度平均零售价格每加仑减少$0.02，与2023年第二季度相比。部分抵消这一减少的是WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购所提供的额外960万加仑销售，或3330万美元的合并燃料收入。过去12个月中为了优化获利能力而关闭或转让给经销商的表现欠佳的零售店也对2024年第二季度的加仑数销售产生了负面影响。

截至2024年6月30日的三个月中，商品营收减少了1030万美元，或2.1％，与2023年第二季度相比。WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购业务为商品营收带来了大约1670万美元的增量。同店商品销售额比2023年第二季度下降了2400万美元，或5.1％，主要原因是全球经济环境的困难导致客户交易量下降。同店商品营收下降的一半来自香烟的贡献下降，其余部分的下降来自某些核心目的地类别。此外，由于我们关闭或转换为经销商的不良零售店，商品营收也有所下降。

截至2024年6月30日的三个月，其他收入净额减少了230万美元，或11.9%，相对于2023年第二季度，主要与维吉尼亚技术游戏机收入的州级取消有关，部分抵销了WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购所带来的额外收入。

零售业务收入

截至2024年6月30日的三个月内，燃料贡献增加了140万美元，或1.2%，与2023年同期相比。来自WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购的燃料贡献约为500万美元，部分抵消了同店燃料贡献减少了330万美元。2024年第二季度的同店燃料每加仑毛利增至41.1美分，而2023年第二季度每加仑毛利为39.6美分。此外，燃料贡献的减少

与我们关闭或转变为经销商的表现不佳的零售店有关，与2023年第二季相比，燃油供款减少。

截至2024年6月30日的三个月内，商品贡献增加了$110万，相比2023年同期增长了0.7％；商品毛利率提高到32.8％，相比上一时期的31.9％。这一增长是由于WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购带来的商品贡献增加了$560万，部分抵销了同店销售商品贡献减少约$420万的影响。同店销售商品贡献在2024年第二季度下降，主要由于某些核心目的地类别以及香烟的贡献减少。同店销售商品毛利率在2024年第二季度从2023年第二季度的32.0％提高到32.8％。

截至2024年6月30日的三个月中，场地运营费用增加了480万美元，同比增长2.4％，主要是由于与WTG、Speedy&#39;s和SpeedyQ收购相关的增量支出为740万美元。场地运营费用增加部分得以弥补我们关闭或转换为经销商的经营不佳的零售店。同店运营费用减少了90万美元，同比下降0.5％，主要是由于人员成本降低和信用卡费用降低。

2024年6月30日结束的六个月相对于2023年6月30日结束的六个月

零售收入

截至2024年6月30日的六个月内，燃料营业收入减少了5800万美元，相较于2024年上半年减少了3.1%。燃料营业收入的减少归因于2024年上半年每加仑平均零售价格比2023年上半年减少了0.09美元，主要受市场因素影响，以及同店销售加仑减少了约6.6%，即3490万加仑。部分抵销此减少的是2023年收购和SpeedyQ收购所贡献的3260万加仑销售，即10550万美元的燃料营业收入。在过去12个月中，我们为了优化盈利能力而关闭或转换为经销商的效益不佳的零售商店也对2024年上半年的加仑销售产生了负面影响。

截至2024年6月30日的六个月内，商品营收同比2023年上半年增长了410万美元，增长了0.5％。2023年的收购和SpeedyQ收购约为新增商品营收增加了4930万美元。相比2023年上半年，2024年上半年的同店商品销售额下降了3970万美元，下降了4.6％。同店商品营收下降的一半是由于香烟的收入下降，其余的下降则与公司的六个核心目的地类别（包装饮料，糖果，咸味零食，包装甜点，替代零食和啤酒）和其他类别的收入下降有关，这反映了具有挑战性的外部环境。此外，由于我们关闭或转让给经销商的零售店销售不佳，商品营收也有所下降。

截至2024年6月30日的六个月，其他收入净减少了410万美元，相较于2023年上半年减少了11.0%，主要与维珍尼亚州剔除技能游戏机收入相关的规定有关，部分抵销来自2023年买卖和SpeedyQ收购所带来的额外收入。

零售业务收入

截至2024年6月30日的六个月中，燃油营收贡献增加了620万美元，增长了3.0％，相比于2023年同期。来自于2023年股权收购和SpeedyQ收购的增量燃油营收约为1280万美元，部分抵消了同店燃油营收减少的610万美元。2024年上半年每加仑相同店燃油利润率从2023年上半年的37.8美分增加到39.3美分。此外，由于我们关闭或转为经销商的表现不佳的零售店，燃油营收相比2023年上半年有所减少。

截至2024年6月30日止六个月，商品贡献增加了1310万美元，增幅为4.7%，相较于2023年同期，商品利润率提高至32.7%，较前一期的31.4%增加。该增加部分来自于2023年的收购和SpeedyQ收购带来的1700万美元新增商品贡献，部分抵消了大约330万美元的同店商品贡献减少。2024年上半年，同店商品贡献减少主要是由于核心目的地类别和香烟贡献下降，部分抵消了其他烟草制品和特许经营的贡献提高。2024年上半年，同店商品利润率为32.6%，相较于2023年上半年的31.5%。

截至2024年6月30日止的六个月期间，站点营业费用增加了2,730万美元，或7.3%，与截至2023年6月30日止的六个月期间相比，主要是由于与2023年收购和SpeedyQ收购相关的2,590万美元的增量费用。相同店舖的营业费用增加了460万美元，或1.3%，增加主要是由于时薪增长、加速的维修和保养以及与2024年第一季度事件相关的提高的工伤索赔，但受较低

信用卡费用。网站营业费用的增加部分被我们关闭或转为经销商的表现不佳的零售店弥补。

批发部门

下表显示截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的批发业务结果，以及该业务部门的某些关键指标。


	三个月内截至6月30日				六个月截至6月30日
	2024		2023		2024		2023
收入：	（以千为单位）
燃料营业收入	$	762,693	$	811,139	$	1,427,207	$	1,495,987
其他收入(净额)		6,850		6,110		13,708		12,601
总收益		769,543		817,249		1,440,915		1,508,588
营业费用：
燃油成本		750,846		800,286		1,405,959		1,474,977
营业费用		9,566		10,196		18,865		19,294
营业费用总计		760,412		810,482		1,424,824		1,494,271
营收	$	9,131	$	6,767	$	16,091	$	14,317
		203,561		213,136		390,292		395,563
		39,338		44,534		76,842		82,496
增加（百分比） 1		6.0		5.9		6.1		6.0
增加（百分比） 1		29.7		25.3		27.2		25.8

1 计算方法为燃料收入减去燃料成本，除以燃料加仑销售量；不包括支付给GPMP的估计固定利润或固定费用的燃料成本。

以下表格显示了最近批发部门收购的财务信息和某些关键指标，这些收购只有部分可比信息可供以前的时期参考。


	截至2024年6月30日三个月结束		截至2024年6月30日的前六个月
	WTG 1
	（以千为单位）
收购日期：	2023年6月6日
收入：
燃料营业收入	$	2,882	$	5,966
其他收入(净额)		14		29
总收益		2,896		5,995
营业费用：
燃油成本		2,741		5,700
营业费用		68		136
营业费用总计		2,809		5,836
营收	$	87	$	159
$		811		1,682

1 仅包括在WTG收购中收购的批发业务。

2024年6月30日结束的三个月份与2023年6月30日结束的三个月份相比

批发收入

截至2024年6月30日三个月的燃油营业收入下降了4840万美元，较2023年第二季度减少了6.0%。批发营收受到销售加仑数减少5.7%以及2024年第二季度燃料平均价格较2023年第二季度下降的影响为负。在总销售加仑中，WTG收购贡献了约60万增量加仑，但完全被可比批发网站的销量下降所抵销。

批发营收利润

截至2024年6月30日的三个月中，批发营业收入增加了240万美元，与2023年第二季度相比。燃油贡献对截至2024年6月30日和2023年的三个月来说是相似的。其他收入净额增加约70万美元，主要是因为供应商回扣。

截至2024年6月30日的三个月份，营地营业费用减少了60万美元，相较于截至2023年6月30日的三个月份，主要是由于信用卡费用降低。

2024年6月30日结束的六个月相对于2023年6月30日结束的六个月

批发收入

截至2024年6月30日的六个月内，燃油收入减少了6880万美元，相比2023年上半年减少了4.6%。批发收入受到售出加仑数减少2.3%和2024年上半年与2023年上半年相比燃油平均价格下降的影响。在总销售加仑数中，2023年收购带来了大约1840万增加的加仑数，但这完全被可比的批发站点的销量下降所抵消。

批发营收利润

截至2024年6月30日的半年度，批发营业收入增加了180万美元，相较于2023年上半年，主要是由于其他收入的增加，扣除了110万美元。燃料贡献度减少了大约30万美元，包括从2023年购并中的大约130万美元的燃料额外贡献度。在燃料供应位置，燃料贡献度增加了20万美元，且每加仑燃料利润增加了，相较于2023年上半年，主要是由于2023年购并的额外贡献度，部分抵销了较低燃料成本和可比批发站点燃料量下降所导致的即时支付折扣的减少。在托售代理位置，燃料贡献度减少了50万美元，而每加仑燃料利润相较于2023年上半年增加，主要是由于2023年购并的额外贡献度，部分抵销了较低的装卸至零售的利润率和可比即时支付折扣的减少。

截至2024年6月30日止六个月，网站运营费用比截至2023年6月30日止六个月减少了40万美元。

车队加油部门

下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的整车燃料部门结果，以及该部门的某些关键指标。


	三个月内截至6月30日				六个月截至6月30日
	2024		2023		2024		2023
收入：	（以千为单位）
燃料营业收入	$	140,140	$	121,146	$	272,333	$	248,640
其他收入(净额)		2,284		1,676		4,669		2,627
总收益		142,424		122,822		277,002		251,267
营业费用：
燃油成本		124,149		108,435		244,207		223,666
营业费用		6,442		5,043		12,985		9,833
营业费用总计		130,591		113,478		257,192		233,499
营收	$	11,833	$	9,344	$	19,810	$	17,768
		35,678		32,417		69,127		63,433
		3,271		2,036		6,470		3,646
增加（百分比） 1		49.1		43.9		45.1		44.2
增加（百分比） 1		10.1		7.7		8.9		4.9

1 计算方法为燃料营业收入减去燃料成本后除以出售的燃料加来升数；不包括支付给GPMP用于燃料成本的估计固定费。

以下表格显示最近收购的车队加油部门的财务信息和某些关键指标，这些信息只有部分可与前期可比。


	截至二零二四年六月三十日止三个月		截至二零二四年六月三十日止六个月
	WTG 1
	(以千计)
收购日期：	二零二三年六月六日
收入：
燃料收入	$	18,535	$	34,770
其他收入净额		1,028		2,198
总收入		19,563		36,968
营运费用：
燃料成本		16,065		30,803
现场营运费用		1,152		2,263
营运开支总额		17,217		33,066
营业收入	$	2,346	$	3,902
燃料加仑已售		5,177		9,733

1 仅包括在WTG收购中获得的车队加油业务。

2024年6月30日结束的三个月份与2023年6月30日结束的三个月份相比

客户燃料供应收入

截至2024年6月30日的三个月内，燃油收入增加了1900万美元，相比2023年第二季度增加了15.7％。船队加注收入受益于锐万达收购，销售加仑数增加了13.0％，以及2024年第二季度燃油平均价格与2023年第二季度相比的增加。

营运收入

对于截至2024年6月30日的三个月，与2023年第二季度相比，燃料贡献增加了350万美元。在专有的卡锁上，燃料贡献增加了330万美元，每加仑燃料利润也在第二季度2024年相较于2023年第二季度增加。在第三方卡锁位置，燃料贡献增加了20万美元，每加仑燃料利润也在第二季度2024年相较于2023年第二季度增加。这些变化主要是由于较高的交易量和WTG收购中获得的卡锁。

截至2024年6月30日的三个月，网站营业费用比截至2023年6月30日的三个月增加了140万美元，主要是由于WTG收购。

2024年6月30日结束的六个月相对于2023年6月30日结束的六个月

客户燃料供应收入

截至2024年6月30日的前六个月，燃料收入增加了2370万美元，或9.5％，与2023年上半年相比。整个车队加油营收受益于售出加仑的增加12.7％，包括来自WTG收购的部分，部分抵消了2024年上半年燃料平均价格下降与2023年上半年相比的影响。

营运收入

截至2024年6月30日，燃料贡献较2023年上半年增加360万美元。在专用卡锁上，燃料贡献增加320万美元，并且2024年上半年的每加仑燃料利润率也较2023年上半年提高。在第三方卡锁位置，燃料贡献增加40万美元，并且2024年上半年的每加仑燃料利润率也较2023年上半年提高。这些变化主要是由于交易量增加以及在WTG收购中收购的卡锁。

截至2024年6月30日的六个月内，网站营业费用较2023年6月30日的六个月增加了320万美元，主要原因是 WTG 收购。

GPMP 部分

下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的GPMP部门结果，以及该部门的某些关键指标。


	三个月内截至6月30日				六个月截至6月30日
	2024		2023		2024		2023
收入：	（以千为单位）
燃油收入-内部部门间	$	1,280,016	$	1,364,041	$	2,379,867	$	2,504,106
燃料收入 - 外部客户		990		1,057		2,195		1,798
其他收入(净额)		222		277		429		447
其他收入，净额 - 跨部门		2,854		2,745		5,544		5,302
总收益		1,284,082		1,368,120		2,388,035		2,511,653
营业费用：
燃油成本		1,255,682		1,338,489		2,333,503		2,456,786
总部及行政费用		801		781		1,762		1,553
折旧与摊提		1,843		1,842		3,687		3,684
营业费用总计		1,258,326		1,341,112		2,338,952		2,462,023
营收	$	25,756	$	27,008	$	49,083	$	49,630
		506,453		532,050		968,961		982,269
		182		397		539		680
增加（百分比） 1		5.0		5.0		5.0		5.0

1 按照燃油收入减去燃料成本后再除以售出的燃油加仑的计算结果。

2024年6月30日结束的三个月份与2023年6月30日结束的三个月份相比

GPMP 收入

对于截至2024年6月30日的三个月，燃料收入与2023年第二季度相比减少了8410万美元。燃料收入的减少是由于与2023年第二季度相比销售的加仑数减少以及燃料平均价格下降。

截至2024年6月30日和2023年6月30日为止的三个月内，其他收入净额，主要与租借予经销商的某些场地的租金有关，数额相当。互部门其他收入净额主要与向车队加油业务收取的固定费用（目前每售出加仑5.0美分）有关。

GPMP营运收入

2024年第二季度的燃油毛利减少了130万美元，相比于2023年第二季度，在零售和批发部门售出的加仑数减少，以固定毛利率计算。

截至2024年6月30日的三个月内，总的一般行政、折旧和摊提费用与2023年第二季度相似。

2024年6月30日结束的六个月相对于2023年6月30日结束的六个月

GPMP 收入

2024年6月30日结束的前六个月，燃料营业收入减少了12380万美元，与2023年上半年相比。燃料营业收入的减少归因于与2023年上半年相比销售的加仑减少，以及燃料平均价格的下降。

截至2024年6月30日和2023年，其他收入净额主要来自出租给经销商的某些场地的租金收入，情况差不多。各部门之间的其他收入净额主要与固定费用相关，该固定费用主要由团队加油业务中的场地收取（每卖出一加仑加收5.0美分）。

GPMP营运收入

2024年上半年的燃料利润降低了60万美元，与2023年上半年相比，主要是由于零售和批发部门销售的加仑数减少，以固定利润为主。

截至2024年6月30日的六个月中，总的一般行政、折旧和摊销费用增加了20万美元，相比于2023年上半年。

使用非美国通用会计原则（Non-GAAP）指标

我们以&#34;同店销售基础&#34;公开某些数据，这是一种非GAAP指标。以&#34;同店销售基础&#34;披露的信息不包括非适用期间的&#34;非同店&#34;商店的结果。商店在前一年度有一个完整季度的活动的第一季度被认为是同一个商店。我们相信这些信息能更好地比较我们的持续经营业绩。无论是这个指标还是下面所述的指标，都不应被视为符合美国通用会计准则（&#34;US GAAP&#34;）的计量的替代方案。

我们将EBITDA定义为在扣除利息费用、所得税、折旧和摊销之前的净利润。调整后的EBITDA通过排除资产处置收益或损失、减值费用、收购成本、以及股份报酬费用和其他飞凡或非经常性费用进一步调整EBITDA。EBITDA和调整后的EBITDA都是非GAAP财务指标。

我们在营运和财务决策中使用EBITDA和调整后的EBITDA，并且认为这些衡量标准在评估我们的表现方面非常有用，因为它们排除了我们不认为是我们营运表现因数的某些项目。许多投资者、证券分析师和其他利益相关者也使用EBITDA和调整后的EBITDA来评估我们在不同报告期的营运和财务表现。我们相信介绍EBITDA和调整后的EBITDA提供了有用的资讯给投资者，让他们了解我们在内部用于营运决策、预算编制、评估收购目标和评估我们的营运表现的关键指标。

EBITDA和调整后EBITDA并非根据GAAP识别的术语，不应视为取代根据GAAP呈报的净利润或其他财务指标。这些指标作为分析工具存在著局限性，不应单独看待或作为对根据GAAP呈报的成果进行分析的替代。我们强烈建议投资者全面检阅我们的基本报表和公开提交的报告，不要仅仅依赖于任何单一财务指标。

由于非通用会计原则财务衡量标准不统一，因此我们定义的相同店铺衡量，EBITDA和调整后的EBITDA可能无法与其他公司报告的同类衡量标准相比较。因此，可能无法将我们使用这些非通用会计原则财务衡量标准与其他公司使用的衡量标准进行比较。

下表列出了2024年和2023年6月30日结束的三个月和六个月净损失，以及EBITDA和调整后的EBITDA的调解。


	三个月内截至6月30日						六个月截至6月30日
	2024			2023			2024			2023
	（以千为单位）
净利润	$	14,063		$	14,479		$	13,469		$	11,952
拖欠的燃油税（e）		21,367			20,160			23,824			33,762
所得税支出		7,546			5,014			839			2,856
折旧与摊提		33,577			32,837			65,293			61,236
税息折旧及摊销前溢利		76,553			72,490			103,425			109,806
$		1,510			3,277			2,190			6,853
$		721			2,991			3,385			3,278
$		2,784			4,555			6,113			8,624
$		(28	)		27			(50	)		63
其他资讯		—			—			(565	)		—
非现金租金费用 (h)		(310	)		(922	)		(292	)		(1,624	)
$		(1,160	)		64			(971	)		168
调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用	$	80,070		$	82,482		$	113,235		$	127,168


	$	3,687		$	3,760		$	7,171		$	6,558

(a)

消除与业务收购直接相关的成本，以及主要工作职能为执行我们的收购策略和促进收购业务整合的员工薪酬。

(b)

排除了处置资产和设备、相关租赁资产出售所产生的非现金损失、与闭店和营运不佳场所相关的固定资产、设备和使用权资产的减损费用。

(c)

消除与促使、留住和激励我们员工、某些非员工和董事会成员相关的股份诱因计划产生的非现金股份报酬费用。

(d)

消除属于我们非合并权益投资的收入损失。

(e)

消除了多个以前时期的历史燃油税金额的收据。

(f)

取消对2020年帝皇收购所应支付给卖方的条件相关考量的公平价值调整。

(g)

排除其他飞凡或非经常性项目，我们不认为对评估营运表现有意义。

(h)

非现金租金费用反映出我们公认会计准则租金费用的认定是否超出（或少于）我们的现金租金支付金额。根据我们的租赁合同组合条款，公认会计准则租金费用会有所变化。对于新租赁合同，我们的公认会计准则租金费用通常超出现金租金支付金额，而对于成熟租赁合同，公认会计准则租金费用通常少于现金租金支付金额。

流动性和资本资源

我们主要的流动资金来源是营运现金流、信贷阶段的可用性以及我们的现金余额。我们主要的资金需求包括当前运营的融资、资本支出（包括收购）和偿债。我们主要通过传统贸易信贷以及相对迅速的存货周转率来融资我们的存货采购，同时也通过营运所产生的现金。迅速的存货周转率使我们能够在不需要大量现金和营运资金的情况下进行运营。我们主要依赖内部产生的现金流和借款来进行运营，我们认为这足以满足可预见的将来的流动性需求。

我们能否满足偿还债务、其他资本需求（包括资本支出）以及收购成本的能力，将取决于我们未来的营运表现，而这将受到综合经济、金融、业务、竞争、立法、监管和其他条件的影响，其中许多是我们无法控制的。作为业务的正常部分，我们将根据市场条件不时考虑偿还、赎回、回购或再融资的机会。我们运营计划的变化、低于预期的销售、增加的费用、收购或其他事件可能导致我们在未来时期寻求额外的债务或股权融资。额外的债务融资可能会增加现金支付责任，并可能对我们的营运施加约束条款。无法保证能否以可接受的条件或根本获得融资。截至2024年6月30日，我们约49％的债务采用变动利率，较2023年12月31日的约46％有所增加，这增加了我们的利率风险，如果利率持续上升或我们在变动利率贷款或其他负担的情况下承担更多的债务，则可能需要使用更多现金流支付利息。另请参阅“市场风险的定量和定性披露-利率风险”章节。

截至2024年6月30日，我们的流动性状况强劲，大约为8,060万美元，其中约为2,320万美元为现金及现金等价物，约为5,740万美元为门券可用于特定目的。这个流动性状况目前足以满足我们现有现金余额下的合约和其他义务。截至2024年6月30日，我们在我们的14,000万美元PNC信用额度（如下所述）下没有未偿的借款，M&amp;t设备信用额度下有2,450万美元未使用额度（如下所述），以及我们的80,000万美元Capital One信用额度（如下所述）下有41,870万美元的未使用额度，我们可以选择增加至20亿美元，但须经由现有贷款人或其他银行获得额外的融资承诺，且需符合特定条件。

董事会宣布并支付2024年3月21日和2024年5月31日每股普通股分派0.03美元，总计约7,100,000美元。此外，董事会宣布第三季度每股普通股股息0.03美元，将于2024年8月30日支付给2024年8月19日的股东名册记录者。我们普通股股息的金额和支付时间在董事会的唯一裁量范围内，并将在持续性的基础上评估股息支付，考虑到我们目前和预期的盈利情况、财务状况、现金需求和其他因素。无法保证我们将继续支付此类股息或股息的金额。

2024年5月，董事会将我们的普通股回购计划规模提高至最多$12500万的已发行普通股，而此前为$10000万。截至2024年6月30日的六个月内，包括从TEG回购第一期股份，我们在普通股回购计划下回购了约480万股普通股，金额约$2830万，平均股价为$5.89。普通股回购计划没有订明的截止日期。我们是否回购股份及回购幅度

取决于多个因素，包括我们的财务状况、资本需求、现金流量、经营业绩、未来业务前景和其他管理层认为相关的因素。回购的时间、数量和性质受市场条件、适用的证券法律和其他因素的影响，该计划可随时进行修改、暂停或中止。回购可能通过开放市场买入、根据符合《交易所法》第10b5-1(c)条的预设交易计划进行买入，由双方或多方进行私下协商进行交易，或以其他方式进行。

到目前为止，我们主要通过经营活动所产生的资金，从供应商那里收到的资金，出售租赁交易，发行债务和现有现金来资助资本支出。预计未来为了资助营运、收购、拆除重建、功能性重塑、以及商店的全面重塑和更新的资本需求将来自现有现金、经营活动所产生的现金、信用额度下的资金、以及根据情况进一步的长期债务和设备租赁。在短中期内，我们目前预计我们的资本支出计划将主要集中在商店的重塑和更新，包括我们的变革计划的一部分，以及维护我们的财产和设备。在中长期内，我们目前预计我们的资本支出计划将与我们的变革计划相吻合。我们不认为这些资本需求会对流动性产生不利影响。对于增加我们的店铺基础的机会，我们始终怀著机遇主义的态度，并将与我们的资本支出计划一起评估这样的机遇。

2024年6月30日和2023年6月30日止六个月的现金流量

2024年6月30日和2023年的六个月内，经营活动、投资活动和融资活动所提供（或使用）的净现金如下：


	截至六月三十日止六个月，
	2024			2023
	(以千计)
所提供的现金净额（用于）：
营运活动	$	89,974		$	45,986
投资活动		(52,647	)		(235,224	)
融资活动		(27,671	)		107,768
汇率的影响		(38	)		(21	)
总计	$	9,618		$	(81,491	)

营运活动

现金流量从业务活动中获得是我们的主要资金来源。我们在过去主要依赖业务活动提供的现金，并在需要时通过信贷设施和其他债务或股权交易进行补充，以资助我们的业务运营和资本支出。业务活动提供的现金流量主要受到我们的净利润和营运资本变化的影响。

截至2024年6月30日止六个月，营运活动带来的现金流量为9000万美元，相较于截至2023年6月30日止六个月的4600万美元。主要增加主要是由于约1790万美元的较低净税款支付和获得的增量供应商奖励，部分抵消了约800万美元的较高净利息支付和调整后EBITDA减少1390万美元所致。2023年6月30日止六个月的营运活动现金流量受到与WTG收购相关的营运资本投资的不利影响。

投资活动

投资活动中使用的现金流主要反映了用于购买、更新和维护业务中现有设施和设备的资本支出。

截至2024年6月30日止六个月，投资活动中使用的现金比截至2023年6月30日止六个月减少了18260万美元。截至2024年6月30日止六个月，我们用于资本支出的金额为4850万美元，其中包括购买某些费用物业、升级燃油分配器和在我们的商店进行其他投资。我们支付了940万美元的净考虑金额用于SpeedyQ收购，其中包括总计5450万美元的购买考虑金，扣除了奥克街房地产资本净租赁物业基金有限合伙企业的附属公司在公司备用房地产购买、指定和租赁计划协议下支付的4500万美元。截至2023年6月30日止六个月的投资活动中使用的现金受TEG收购和WTG收购的购买考虑金额影响。

融资活动

来自融资活动的现金流主要包括我们授信额和债务本金的增减，以及普通股和优先股的发行，减去已支付的分红派息和普通股回购。

截至2024年6月30日的六个月内，筹资活动主要包括长期负债的净入帐3370万，融资租赁的还款额230万，普通股股息支付额710万，A系可赎回优先股股息支付额290万以及购回普通股3200万，其中包括购回TEG收购中根据支付延期考虑所发行的首期股份。我们还提前付款1720万，作为对TEG收购中2500万延期考虑的全额支付和折扣，原定于2025年3月1日到期。请参阅基本报表的附注4。

信贷设施和优先票据

优先票据

截至2024年6月30日，该公司拥有45000万美元的5.125% 2029年到期的债券总额（“Senior Notes”）未偿本金。Senior Notes于2021年10月发行，由该公司的某些完全拥有的国内子公司（“担保方”）担保，属于无担保的优先债务。管理Senior Notes的契约包含惯例的限制性条款，其中通常限制该公司和几乎所有子公司（i）设立留置权、（ii）支付分红、购买资本股股份并在次级债务上支付款项、（iii）对某些子公司的分配进行限制、（iv）发行或出售某些子公司的资本股、（v）出售资产、（vi）与相关方进行交易、（vii）进行合并和（viii）承担债务。Senior Notes和担保与该公司和担保方现有和未来的所有高级无次级债务享有平等的付款权利且有效地优于该公司及担保方现有和未来的所有已抵押债务，至确保该等债务担保品价值的范围；对于不是担保方的公司之现有和未来所有义务而言，Senior Notes则享有结构性次位优先权。

与PNC的融资协议

GPm及其某些子公司与PNC银行全国协会（“PNC”）有融资安排（经修订的“PNC信贷协议”），以提供可达1,4000万美元的信贷额度，用于资金运营（“PNC信贷额度”）的目的。

PNC信贷额度的利率由GPm选择，有以下两种选择：(a) SOFR调整加上期间SOFR（根据PNC信贷协议定义）再加上1.25%至1.75%的利差；(b)根据交易日均利率（根据PNC信贷协议定义）再加上0%至0.50%的利差。每个季度，SOFR利差率和交易日均利率差率根据信贷额度的季度平均未提取额度进行更新。基于PNC信贷额度的可用性计算每月确定，并受PNC信贷协议中规定的条款和限制约束，考虑应收账款、库存和信用证等余额。截至2024年6月30日，根据PNC信贷协议，剩余的信用证有910万美元。

与M&amp;t Bank的融资协议

截至2024年6月30日，GPm与M&amp;t Bank有一项融资安排，提供一条4500万美元的信贷额度，用于在2026年9月之前购买设备，可分批借款，以及总计4950万美元的房地产贷款（“M&amp;t Term Loans”）。截至2024年6月30日，设备信贷额度下还剩下大约2450万美元可用。

根据该融资协议，每一笔额外的设备贷款分期将在提款日起计，期限为最长五年，平均每月按照偿还本金、SOFR利息（如协议所定）加2.75%的均等金额偿还。M&amp;T Term Loans的利率为SOFR调整（如协议所定）加2.75%至3.00%（根据贷款不同而定），到期日为2026年6月或2028年11月（根据贷款不同而定），并且根据十五年的摊还表分期付款，每笔贷款的余额在到期日支付。

与Capital One领导的银行联盟签订了融资协议，该联盟包括Capital One国家协会。

GPMP与由Capital One National Association领导的银行联手共同设立了一个总额高达80000万美元的循环信贷证金额（“Capital One信贷额度”）。在GPMP的请求下，Capital One信贷额度可以增加至10亿美元，前提是获得现有贷款人或其他银行的额外融资承诺，并遵守Capital One信贷额度所详细规定的特定条款。Capital One信贷额度可用于GPMP的一般用途，包括运营资金、资本支出和许可的收购。

2024年3月26日，GPMP、Capital One及保证人及放款人在此之间达成一项修订协议，以促进使用Capital One信贷额度的最高3650万美元进行结算。

TEG购买协议修订中提供的分期付款。 Capital One信用额度的其他主要条款保持不变。 Capital One信用额度将于2028年5月5日到期。截至2024年6月30日，Capital One信用额度已缴纳约38080万美元，Capital One信用额度下的信用证开立金额为50万美元，购买协议下大约有41870万美元可用。

Capital One授信额度按GPMP选择的利率计息：(a) 调整后的SOFR按期息率（定义于协议中）加上2.25%至3.25%的差额；或(b) 每年利率等于替代基准利率（定义于协议中）加上1.25%至2.25%的差额。差额根据依赖于GPMP杠杆的Capital One授信额度公式来确定。

关键的会计估计

截至2024年6月30日的六个月，我们的基本报表和相关附注未发生重大变化，这与我们在2023年12月31日结束的财政年度的年度报告Form 10-k中所描述的我们的关键会计估计无重大影响。

第三项。市场风险的定量和定性披露。市场风险相关的披露事项

商品价格风险

由于我们与供应商签订的燃料供应合同对燃油的市场价格进行支付和成交量相关折扣，我们在商品价格风险方面的暴露有限。燃油价格的大幅上涨可能导致燃油的零售价格大幅上升，并降低对消费者和经销商的销售量。当燃油价格上升时，我们的一些经销商可能因信用不足而无法按照他们的历史交易量从我们这里购买燃油。此外，燃油零售价格的大幅和持续上升也可能减少消费者的需求，进而减少我们分销的燃油量。我们的销售中有相当大一部分是通过信用卡支付的。由于信用卡用于购物时所支付的交换手续费是根据交易金额计算的，在加油站上升的燃油价格和加油量增加导致了更高的信用卡支出。这些额外费用增加了营业费用。我们使用商品衍生工具来管理风险，与购买柴油燃料的具体承诺直接相关的燃油价格变动相抵消。

利率风险

我们可能会受到市场风险的影响，因为我们的融资、投资和现金管理活动会受到利率变动的影响。优先票据采用固定利率，因此，预计利率增加或减少对优先票据的债务服务没有影响。截至2024年6月30日，我们Capital One信用额度的利率为8.2%，我们M&amp;T期贷的利率为8.3%，我们M&amp;T设备贷款的浮动部分的利率为8.1%（总贷款中的约$1470万）。截至2023年6月30日，我们Capital One信用额度的利率为7.7%，我们M&amp;T期贷的利率为8.3%（整个M&amp;T设备贷款采用固定利率）。截至2024年6月30日，约49%的我们债务采用浮动利率。根据2024年6月30日的未偿巨额，如果我们的适用利率上升1%，我们的年度债务服务将增加约$440万。商业银行借款和债券发行的利率可能高于目前水平，从而导致我们的融资成本相应增加。尽管这可能限制我们在资本市场筹集资金的能力，但我们预计在并购和资本项目上仍能保持竞争力，因为我们的竞争对手可能面临相似的情况。

第四条：控制及程序和程序

披露控制与程序

我们的管理层，在致富金融(临时代码)和我们的首席执行官的参与下，评估了本季度报告表格10-Q结束时的《交易所法》范畴下的公司披露控制和程序的有效性。我们的披露控制和程序旨在合理保证我们根据证券交易委员会的规则和表格在指定的时间内记录、处理、总结和报告所需披露的信息。披露控制和程序包括但不限于，旨在确保公司根据《交易所法》在提交的报告中需要披露的信息得到积累并传达给公司的管理层，包括其首席执行官和首席财务主管，以便及时做出有关所需披露的决定。根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务主管得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的。

公司对财务报告内部控制的变更

在本季度10-Q表所涵盖的日历季度内，公司的财务报告内部控制没有发生任何对公司财务报告内部控制有实质影响或有合理可能有实质影响的变化。

第二部分。其他其他资讯

项目 1. 法律诉讼

有关此项目的资讯可于第13号附注基本报表找到，该资讯已被引用并纳入本文。

项目1A. 风险因素风险因素

在本《季度报告》所涵盖的报告期间内，我们的风险因素与我们截至2023年12月31日的《年度报告10-k》中所订定的风险因素没有发生重大变化。

赎回股票和使用收益

下表呈现了我们在2024年6月30日结束的季度中的股票回购活动（金额以千元为单位，除每股金额外）。


周期	已购买股份总数		每股平均购入价格		已公开宣布计划或方案购买的股份总数		计划或方案下可能被购买的最大美元价值
2024年4月1日至2024年4月30日		—	$	—		—	$	—
2024年5月1日至2024年5月31日 1		11,866		5.65		—		—
2024年6月1日至2024年6月30日		—		—		—		—
总计		11,866	$	5.65		—	$	—

1 我们回购这些普通股股份，以抵销因受限制股票单元和基于绩效的受限制股票单位解除而发行的股份。

高级证券成员的违约

无。

第4项. 矿山安全披露安全披露

不适用。

第5项。其他。资讯

截至2024年6月30日的三个月期间内我们的任何高级主管或董事采用或终止未订立任何旨在满足交易所法案下10b5-1(c)规则肯定防御条件的合同、指示或书面计划，亦未订立任何“非10b5-1交易安排”，该安排在S-k规定408条目中进行了定义。

项目6。展品


展览10.1		2020 ARKO Corp. 引擎报价表修订

附件 31.1+		凭借 1934 年证券交易法第 13a-14(a) 和 15d-14(a) 条例适用于 2002 年萨班斯-奥克斯利法第 302 条的法案第 302 的领取于 2024 年 6 月 30 日季度的执行董事会主席，总裁兼首席执行官 Arie Kotler 证书

附件 31.2+		凭借 1934 年证券交易法第 13a-14(a) 和 15d-14(a) 条例适用于 2002 年萨班斯-奥克斯利法第 302 条的法案第 302 的领取于 2024 年 6 月 30 日季度的执行副总裁兼首席财务官 Robert Giammatteo 证书

附件 32.1++		凭借 18 U.S.C. 第 1350 条，适用于 2002 年萨班斯-奥克斯利法第 906 条的法案第 906 的领取于 2024 年 6 月 30 日季度的执行董事会主席，总裁兼首席执行官 Arie Kotler 证书

展品32.2++		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条的采纳，由公司执行副总裁兼首席财务官罗伯特·吉亚马泰奥（Robert Giammatteo）证明，根据18 U.S.C.第1350条，在2024年6月30日结束的季度的财务数字

101		下列公司2024年6月30日止季度的财务报表，采用内嵌XBRL格式化：（i）简明合并资产负债表，（ii）简明合并综合损益表，（iii）简明合并股权变动表，（iv）简明合并现金流量表及（v）简明合并财务报表注。

104		交互式数据文件封面（嵌入在内联XBRL文档中）

随函附呈。

++ 随函附上。

SIGNATURES

根据1934年证券交易所法案的要求，本公司已经授权下述人员代表本公司签署此报告。


日期：2024年8月6日		arko corp

	作者：	/s/ Robert Giammatteo
	名字：	Robert Giammatteo
	职称：	执行副总裁暨致富金融(临时代码)及会计财务主管
		(代表注册人及致富金融和会计主管)