展示99.1
Shoalsテクノロジーグループは、2024年第2四半期の財務結果を報告しています。
–売上高は9920万ドルの四半期報告です -
–粗利率は40.3％です。
–当期純利益は1180万ドルです。
–調整後のEBITDAは2,770万ドルです。
–バックログと受注数は前年比18％増の6億4230万ドルに増加しました。
–第三四半期および2024年通年の見通しを提供します –
ポートランド, TN. - 2024年8月6日（グローブニュースワイヤー） - ショールズ・テクノロジー・グループ社（「ショールズ」または「同社」）（Nasdaq：SHLS）は、エネルギー転換市場向けの電気システムのバランス（「EBOS」）ソリューションの主要プロバイダーである。同社は、2024年6月30日終了の第2四半期の結果を発表した。
「第2四半期は、新しい商業契約、新製品の導入、そして初めてのシェア・リパーチェース・プログラムの開始を含むShoalsにとって忙しい時期でした。チームは期間中にうまく実行し、Shoalsが第2四半期の見通しを上回ることを可能にしました。私たちは市場内で多くの人が経験している持続的な変動に免疫を持っているわけではありませんが、私たちは自分たちがコントロールおよび影響できることに焦点を当て、提供拡大、運用能力の改善、そして顧客への例外的なケアを続けています。初期成果は、バックログや受注額が前年比18％増の、四半期末の約6億4230万ドルという記録的な数字となっています。」と、ShoalsのCEOであるBrandon Mossは述べています。
「近い将来においては、現在の政治サイクル、潜在的な関税、利子率から引き起こされる不確実性と変動が続き、開発者が今年と来年のプロジェクトを計画する方法に影響を与えている。そのため、私たちは当社の年間見通しをさらに調整しています。しかしながら、データセンター成長、米国製造業の再配置、交通機関の電動化、および気象変動の増加が、今後数年間において重要な負荷増大を引き続き推進すると信じています。期待される新しい需要に対処するためには、より多くの発電容量が必要であり、太陽光エネルギーが主要な受益者となると予想しています。私たちは、Shoalsにおける今日見られる変革が、今後数年間、私たちが市場を主導するように素晴らしい準備を整えるものと信じており、私たちは機会に非常に興味を持っています。」とMoss氏は付け加えました。
1
2023年第2四半期の財務結果
売上高は前年度と比較して17%減少し、9920万ドルになりました。プロジェクトの遅延による売上高の低下が主な要因でした。
粗利益は4000万ドルで、前年同期の5050万ドルに比べ減少しました。粗利益率は、前年同期の42.4％に対して40.3％でした。前年同期からの減少は、主に労働コストの上昇と固定コストのレバレッジの低下によるものでした。
一般および行政費用は、前年同期の1670万ドルに対し、1920万ドルとなりました。この増加は、成長を支援するための人員数増加に伴う給与費の計画的な増加と、特許侵害およびワイヤ断熱縮退問題に関連する法的費用によるものです。
運営収入は1,860万ドルで、前年同期の3,160万ドルに対して低下しました。
当期純利益は前年期の1,890万ドルに対し、1,180万ドルでした。
ショールズ・テクノロジーズ・グループの当期純利益は1180万ドルであった。 前年同期の1890万ドルに対して、希薄化後の株式当たり当期純利益は0.07ドルで、前年同期の基本的かつ希薄化後の株式当たり当期純利益0.11ドルに比べて低下した。
調整後のEBITDA*は、前年同期の4800万ドルに比べて、2770万ドルに減少しました。減少額は2050万ドルです。
調整後の当期純利益は、前年同期の3,120万ドルに比べて1,340万ドル減少し、1,780万ドルとなりました。調整後の希薄化後1株当たりの利益は、前年同期の0.18ドルに対し、0.10ドルでした。
*当社の非財務基準の米国一般会計原則（“GAAP”）に最も近い調整対照メジャーの調整は、このリリース内にあります。
バックログと授与された注文
2024年3月31日現在、当社のバックログと授与された注文は6億1520万ドルで、前年同期比17%増加し、前四半期に比べて3%減少しています。前年同期に比べてバックログと授与された注文が増加したのは、当社の革新的な製品に対する一貫した需要があるためで、国際市場での市場が拡大し、バックログと授与された注文の12%以上を占めています。
2024年6月30日時点での会社のバックログおよび受注金額は6億4230万ドルであり、前年同期比で18％増、2024年3月31日比で4％増となっています。前年同期比のバックログおよび受注増加は、新規顧客の獲得、2025年以降のプロジェクトからの需要、および国際市場の健全な成長によるもので、その中にはバックログおよび受注の12％以上が含まれています。
2
近年のユーティリティスケールの太陽光市場の近い将来の不確実性により、当社は第2四半期の見通しを提供しています。現在の業務状況、業務動向、およびその他の要因に基づき、2024年6月30日終了の四半期については、下記を予想しています。
2024年第3四半期の見通し
同社は、公益事業規模の太陽光エネルギー市場における近期の不確実性が注文パターンの変化をもたらしたため、第三四半期の展望を示しています。現在のビジネス状況、ビジネストレンド、その他の要因に基づき、2024年9月30日までの四半期については、以下のとおりです。:
•売上高は9500万ドルから1億500万ドルの範囲内であるべきです
•調整後のEBITDAは$25から$30百万の範囲内にあります
2024年の見通し全体
・売上高は4400万ドルから4900万ドルの範囲内になると予想されます。
•売上高は370万ドルから400万ドルの範囲内であるべきです
•調整後のEBITDA*は96〜110百万ドルの範囲内にあること
•$62から$76ミリオンの範囲内に当期純利益調整後*
•オペレーションからのキャッシュフローは、$62〜$82百万の範囲内にあります。
•資本支出は$15から$20百万の範囲内にあります。
•利息費は$15から$20ミリオンの範囲内にあります。
調整後EBITDAガイダンスおよび調整後純利益ガイダンスの調整を、最も近いGAAPの尺度に提供することはできません。これらは前向きな非GAAPの尺度であり、当該GAAPの尺度および非GAAPの調整の成分が認識される時期、財務的影響および期間を予測することは不可能であり、リーズナブルな努力なしには提供できないためです。GAAPの尺度には、非現金シェアベースの報酬、無形資産の償却費、税金効果などの項目の影響が含まれていることがあり、これらは、調整後EBITDAおよび調整後純利益から以前に除外していた他の項目に加えて、今後もこれらの非GAAP尺度の開示から除外することを予期しており、将来発生する同様の項目を除外する場合があります。
10x Genomicsは、2022年2月15日の市場終了後の1時30分に、第4四半期および2022年全体の財務結果、ビジネスの進展状況、見通しについてカンファレンスコールを開催します。カンファレンスコールのウェブキャストには、投資家はhttp://investors.10xGenomics.comにアクセスできます。ウェブキャストは45日間以上アーカイブされ、イベントの再生が可能です。
2019年8月6日午後5時（東部時間）に、会社の経営陣は会社の財務結果についてWebキャストおよびコールを開催します。
関心を持つ投資家やその他の関係者は、当社のWebサイト（https://investors.shoals.com/）の投資家向け情報ページにログインして、ライブ会議電話のウェブキャストを聞くことができます。
3
会議のコールは、国内向けに1-877-407-0789、国際向けに+1-201-689-8562をダイヤルすることで電話でライブでアクセスできます。2時間後には、電話回線を利用した再生が1-844-512-2921または国際電話を利用した場合は+1-412-317-6671で利用できます。回線のアクセスID番号は13745188です。電話回線を利用した再生は、2024年8月20日の東部時間11時59分まで利用可能です。
Shoals Technologies Group, Inc.について
Shoals Technologies Group, Inc.は、エネルギー転換市場の電気バランスオブシステム(EBOS)ソリューションの主要なプロバイダーです。創業以来、同社は革新的な技術とシステムソリューションを導入し、顧客がシステムの性能と信頼性を向上させる一方で、設置効率と安全性を大幅に向上させることを可能にしています。Shoals Technologies Group, Inc.は、再生可能エネルギー業界の認知度が高く、世界中で62 GWの太陽光発電システムに同社のソリューションが導入されています。詳細については、https://www.shoals.comをご覧ください。
Tel：（212）671-1021
Email: investors@shoals.com
Email: investors@shoals.com
出典：Nutex Health, Inc。
このレポートには、当社の経営陣の信念や仮定、および現在当社の経営陣が入手可能な情報に基づく前向きな見通しが含まれています。前向きな見通しには、当社の可能な将来の業績の情報が含まれます。2024 年第 3 四半期および 2024 年 12 月 31 日までの全年度にわたる財務ガイダンスを含む; 太陽光発電市場およびそのシェアに関する期待; プロジェクトの遅れ; 規制環境; パイプラインおよび注文; ビジネス戦略; テクノロジー開発; 融資および投資計画; 保証、訴訟および責任の積立金、損失または利益の見積もり。訴訟戦略および知的財産およびワイヤー絶縮性の訴訟からの期待される利益または結果; 国際的な成長、当社工場での生産およびキャパシティの成長などの潜在的な成長機会; 競争の影響などが含まれています。前向きな声明には、歴史的事実ではない声明が含まれており、「予測」「信じる」「できる」「見積もる」「期待する」「意図する」「可能性がある」「予測する」「プロジェクトする」「求める」「すべき」「意志がある」またはこれらの表現と類似する表現、およびそれらの表現の否定形が含まれます。
将来に向けた声明には、当社の実際の結果、業績、または業績が、将来に向けた声明によって明示または暗示された結果、業績、または業績と実質的に異なる要因が含まれています。
私たちの期待と異なる実際の結果が生じる可能性がある要因のいくつかには、太陽光エネルギーの需要が今後も成長しない場合、あるいは成長率が予想に比べ低い場合が含まれます。
4
新規買の遅れによる業界のプロジェクトの遅延など、我々が予想する速度より低い場合、我々は予想される成長率を達成することができず、ビジネスに影響が出る可能性がある。また、ワイヤ断熱収縮事案に関連する潜在的な損失を正確に見積もることができない場合、または供給者からの費用や経費を回収することができない場合は、利益率、財務結果、ビジネス、展望に重大な悪影響を及ぼす恐れがある。ワイヤ断熱収縮事案に関連する製品やその部品の欠陥やパフォーマンスの問題が発生した場合、顧客の失去、評判の信頼性の喪失、収益の低下などが生じ、ビジネス、財務状態、業績に重大な影響を及ぼす可能性がある。自社製品の製造や品質管理、評判に問題が生じる可能性があり、一部供給者の集中度のため、遅延、混乱、品質管理、信頼性の問題に直面する可能性がある。労働組合との紛争が発生した場合、我々は予想される成長率を達成することができず、ビジネスに影響が出る可能性がある。主要な人員を維持し、追加の資格を持った人材を獲得することができない場合、または新しいCEOを成功裏に統合することができない場合、ビジネス戦略や展望に影響が出る可能性がある。我々の製品は主に、テネシーでの生産施設から生産および出荷されており、これら施設での被害や混乱が発生した場合、ビジネスに被害を与える可能性がある。テネシー州に拠点を置く製造および配送部門の計画に関して困難が生じる場合があり、その利点を得られない場合もある。安全パフォーマンスが不十分な場合、ペナルティが科せられ、顧客関係が悪化し、運営コストが増え、従業員の士気低下や離職率に影響を与える可能性がある。我々の製品の市場は競争が激しく、新規および既存の競合他社がEBOSシステムソリューションおよび部品を導入するため、業績やシェアに悪影響を及ぼす可能性がある。高インフレ、高金利、潜在的な景気後退、選挙サイクルの不確定性、地政学的不安定など、現在のマクロ経済情勢は、我々のビジネスおよび財務結果に影響を与える可能性がある。我々の業界は歴史的にサイクルがあり、定期的に低迷することがある。国際的なベンダーからの原材料の流れが途絶え、追加関税、関税、および輸出入に関するその他の費用の課せられた結果、供給チェーンが混乱する可能性がある。特許侵害申立て、証券および派生訴訟を含む法的手続きやクレームに関連するリスクに直面する可能性がある。特許侵害申出を米国国際貿易委員会（「ITC」）と2地区裁判所に提訴し、2024年に起こされた証券および派生訴訟、またはビジネスの通常運営中に、その他の法的手続きやクレームが発生する可能性がある。知的財産およびその他の独占権を取得、維持、保護、擁護、または執行することに失敗する場合、特許侵害訴訟に関する紛争が生じる場合など、ビジネスと業績に重大な損害を被る可能性がある。重要な顧客の1つ以上を失う場合、契約履行ができなくなる場合、または支払いの不履行がある場合、ビジネスが損なわれ、収益、業績、キャッシュフローに悪影響を与える可能性がある。我々が認可された株式の全株式の買戻しを行わない場合があり、株式買戻しが長期的な株主価値を向上させることを保証することはできない。また、株式買戻しにより、我々のクラスA普通株式の株価の変動が増加する可能性がある。また、国外への拡大は、ビジネス、財務、規制、競争リスクが増大する可能性がある。
5
法律によって義務付けられる場合を除き、当社はこれらの前向きな声明を更新する義務を負うものではなく、これらの前向きな声明において予測される実際の結果が前向きな声明で予想されると異なる理由を更新する義務を負うものではありません。将来の情報が入手可能になった場合でも。
なし
非GAAP財務指標
調整後の粗利益、調整後の粗利益率、調整後のEBITDA、調整後の当期純利益、調整後の希薄化後1株当たり利益（「eps」という略称）
当社は、粗利益にワイヤー絶縁シュリンクバック費用を加算した調整後粗利益、調整後粗利益率を売上高で除算した調整後EBITDA、当期純利益に加えて、(i)金利費用、純額、(ii)所得税費用、(iii)減価償却費、(iv)無形資産の償却、(v)株式ベースの報酬、(vi)ワイヤー絶縁シュリンクバック費用、(vii)ワイヤー絶縁シュリンクバック訴訟費用を加算した調整後EBITDA、Shoals Technologies Group、Inc.に帰属する当期純利益に加えて、(i)ウェイト調整会社のクラスb普通株式をクラスA普通株式に換算した場合の純当期純利益への影響、(ii)所得税費用の調整、(iii)無形資産の償却(iii)、償却/先取り資金調達費の償却/除却、(v)株式ベースの報酬、(vi)ワイヤー絶縁シュリンクバック費用、(vii)ワイヤー絶縁シュリンクバック訴訟費用を、すべて適用される所得税控除後で相殺したもの、合わせて調整後当期純利益と定義します。当該期間に発行されたすべての普通株式をクラスA普通株式に換算した場合の希薄化後の加重平均株式数で調整後の純利益を除したものが、調整後希薄化後epsと定義されます。
希薄化後の粗利益、希薄化後の粗利益率、希薄化後のEBITDA、希薄化後の当期純利益、および希薄化後のeps調整後は、GAAPに従って提示が義務づけられていない補完的なパフォーマンス尺度であるため、当社が提供します。当社は、調整後の粗利益、調整後の粗利益率、調整後のEBITDA、調整後の当期純利益、および調整後の希薄化後epsを提供する理由は、当社の中核的な運営パフォーマンスを示すものとは考えていないアイテムを除外することで、投資家やアナリストが一貫性のある基準で報告期間を超えて当社のパフォーマンスを比較することができると信じています。また、当社では、調整後の粗利益を追跡しています。
6
粗利益、調整後粗利益率、調整後ebitda、当期純利益（調整後）、希薄化後eps（調整後）：（i）適用される場合、インセンティブ報酬を決定する際に管理のパフォーマンスを評価する要因として；（ii）ビジネス戦略の効果を評価するために；（iii）当社の与信契約が調整後EBITDA、調整後当期純利益、および調整後希薄化EPSと類似の指標を使用して、特定の契約条件の遵守を測定するために。
その他の制限事項の中には、実際のキャッシュ支出、将来の資本支出または契約上の義務に対する要件を反映しておらず、また、当社が当社の継続的な事業運営の指標でないと考える事項から生じる特定のキャッシュ費用の影響を反映しておらず、また、当社と異なる方法で、またはまったく計算していない可能性がある他の企業によって計算された可能性があり、比較的使用しにくい場合があります。
これらの制限のため、調整後の粗利益、調整後の粗利益率、調整後のEBITDA、調整後の当期純利益、調整後の希薄化後epsは、GAAPに基づいて計算された業績指標の代替として分離して考慮してはならない。以下の粗利益から調整後粗利益および調整後粗利益率、当期純利益から調整後EBITDA、Shoals Technologies Group, Inc.に帰属する当期純利益から調整後の当期純利益と調整後の希薄化後epsの調整を確認し、単一の財務指標に依存して当社のビジネスを評価してはならない。
7
Email: investors@shoals.com
連結ベースの財務諸表 (未監査)
（千ドル、株式数および額面）
| 6月30日 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 現在の資産 | |||||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | 3,189 | $ | 22,707 | |||||||
| 売掛金、純額 | 92,261 | 107,118 | |||||||||
| 未請求売掛金 | 17,015 | 40,136 | |||||||||
| 在庫、純額 | 60,006 | 52,804 | |||||||||
| その他の流動資産 | 4,784 | 4,421 | |||||||||
| 流動資産合計 | 177,255 | 227,186 | |||||||||
| 不動産、プラント、設備、純額 | 26,932 | 24,836 | |||||||||
| グッドウィル | 69,941 | 69,941 | |||||||||
| その他の無形資産、純額 | 44,876 | 48,668 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 461,676 | 468,195 | |||||||||
| その他の資産 | 7,757 | 5,167 | |||||||||
| 総資産 | $ | 788,437 | $ | 843,993 | |||||||
| 負債と株主資本 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | $ | 16,187 | $ | 14,396 | |||||||
| 未払費用およびその他 | 9,683 | 22,907 | |||||||||
| 保証責任—現在の部分 | 31,148 | 31,099 | |||||||||
| 繰延収益 | 21,244 | 22,228 | |||||||||
| 長期負債—現在の部分 | — | 2,000 | |||||||||
| 流動負債の合計 | 78,262 | 92,630 | |||||||||
| リボルビング・ライン・オブ・クレジット | 146,750 | 40,000 | |||||||||
| 長期債務、流動分を差し引いたもの | — | 139,445 | |||||||||
| 保証負債、現在の部分を差し引いたもの | 16,182 | 23,815 | |||||||||
| その他の長期負債 | 2,657 | 3,107 | |||||||||
| 負債合計 | 243,851 | 298,997 | |||||||||
| コミットメントと不測の事態 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
優先株式、額面0.00001ドル-承認済株式が500万株。2024年6月30日および2023年12月31日現在、発行済株式はありません | — | — | |||||||||
クラスA普通株式、額面0.00001ドル-承認済み株式数は100万株、発行済株式数は170,511,566株と170,117,289株、発行済株式数は168,308,923株と170,117,289株、発行済株式数はそれぞれ168,308,923株と170,117,289株です。 | 2 | 2 | |||||||||
クラスB普通株式、額面0.00001ドル-承認済株式数は195,000,000株。2024年6月30日および2023年12月31日現在、発行済株式はありません | — | — | |||||||||
| その他の払込資本 | 468,787 | 470,542 | |||||||||
| 2024年6月30日および2023年12月31日現在の自己株式（原価）は2,202,643株、ゼロ株はそれぞれです | (15,231) | — | |||||||||
| 利益剰余金 | 91,028 | 74,452 | |||||||||
| 株主資本の総額 | 544,586 | 544,996 | |||||||||
| 負債総額と株主資本 | $ | 788,437 | $ | 843,993 | |||||||
8
Email: investors@shoals.com
簡易連結損益計算書（未監査）
(千ドル、1株当たりの金額を除く)
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収入 | $ | 99,249 | $ | 119,208 | $ | 190,056 | $ | 224,294 | |||||||||||||||
| 収益コスト | 59,252 | 68,691 | 113,599 | 125,520 | |||||||||||||||||||
| 売上総利益 | 39,997 | 50,517 | 76,457 | 98,774 | |||||||||||||||||||
| 営業経費 | |||||||||||||||||||||||
| 一般管理費 | 19,218 | 16,723 | 41,990 | 36,715 | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | 2,198 | 2,158 | 4,302 | 4,323 | |||||||||||||||||||
| 営業費用の合計 | 21,416 | 18,881 | 46,292 | 41,038 | |||||||||||||||||||
| 事業からの収入 | 18,581 | 31,636 | 30,165 | 57,736 | |||||||||||||||||||
| 支払利息、純額 | (3,063) | (6,505) | (7,425) | (12,501) | |||||||||||||||||||
| 税引前利益 | 15,518 | 25,131 | 22,740 | 45,235 | |||||||||||||||||||
| 所得税費用 | (3,716) | (6,207) | (6,164) | (9,328) | |||||||||||||||||||
| 純利益 | 11,802 | 18,924 | 16,576 | 35,907 | |||||||||||||||||||
| 控除：非支配株主に帰属する純利益 | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
| ショールズ・テクノロジーズ・グループ株式会社に帰属する純利益 | $ | 11,802 | $ | 18,924 | $ | 16,576 | $ | 33,220 | |||||||||||||||
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| クラスA普通株式の1株当たり利益： | |||||||||||||||||||||||
| ベーシック | $ | 0.07 | $ | 0.11 | $ | 0.10 | $ | 0.21 | |||||||||||||||
| 希釈しました | $ | 0.07 | $ | 0.11 | $ | 0.10 | $ | 0.21 | |||||||||||||||
| クラスA発行済普通株式の加重平均株式： | |||||||||||||||||||||||
| ベーシック | 169,991 | 169,887 | 170,136 | 158,213 | |||||||||||||||||||
| 希釈しました | 170,100 | 170,241 | 170,252 | 158,694 | |||||||||||||||||||
9
Email: investors@shoals.com
連結キャッシュフロー計算書 (未監査)
（千米ドル単位）
| 6月30日までの6か月間 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 営業活動からのキャッシュフロー | |||||||||||
| 当期純利益 | $ | 16,576 | $ | 35,907 | |||||||
| 当期純利益に調整するための項目: | |||||||||||
| 減価償却費および償却費 | 6,181 | 5,092 | |||||||||
| 未払いの財務費用償却/書き消し | 2,781 | 692 | |||||||||
| 株式報酬 | 9,110 | 11,968 | |||||||||
| 貸倒引当金 | — | 296 | |||||||||
| 在庫品の陳腐化または滞留損失備品 | 466 | 3,140 | |||||||||
| 保証費用引当金 | 1,394 | 9,386 | |||||||||
| 繰延税金 | 6,519 | 8,953 | |||||||||
| 資産および負債の変動： | |||||||||||
| 売掛金 | 14,857 | (46,820) | |||||||||
| 未請求の売掛金 | 23,121 | (4,951) | |||||||||
| 在庫 | (7,668) | 1,402 | |||||||||
| その他の資産 | (791) | (2,064) | |||||||||
| 支払調整 | 1,791 | 7,014 | |||||||||
| 未払費用その他 | (13,674) | 92 | |||||||||
| 保証債務 | (8,978) | (312) | |||||||||
| 前払収益 | (984) | 8,039 | |||||||||
| 営業活動による純現金 | 50,701 | 37,834 | |||||||||
| 投資活動からの現金フロー | |||||||||||
| 固定資産の購入 | (4,485) | (4,377) | |||||||||
| 投資活動における純現金使用量 | (4,485) | (4,377) | |||||||||
| 財務活動からの現金フロー | |||||||||||
| 非支配株主への配当 | — | (2,628) | |||||||||
| 当社の純決済株式付与に関連する従業員源泉徴収税 | (865) | (3,576) | |||||||||
| 期間ローン施設に対する支払い | (143,750) | (1,000) | |||||||||
| 回転型クレジット施設からの受取額 | 148,750 | 5,000 | |||||||||
| 回転型クレジット施設の返済 | (42,000) | (33,000) | |||||||||
| 財務措置の繰延費用 | (2,638) | — | |||||||||
| クラスA普通株式の自己株式取得 | (25,231) | — | |||||||||
| 他 | — | (1,159) | |||||||||
| 財務活動における純現金使用量 | (65,734) | (36,363) | |||||||||
| 現金及び現金同等物の純減少 | (19,518) | (2,906) | |||||||||
| 現金及び現金同等物―期初 | 22,707 | 8,766 | |||||||||
| 現金及び現金同等物―期末 | $ | 3,189 | $ | 5,860 | |||||||
10
Email: investors@shoals.com
調整後粗利益、調整後粗利益率、調整後EBITDA、調整後当期純利益および調整後希薄化後EPS（非監査）
粗利益から調整後粗利益および調整後粗利益率への調整(千ドル単位)：
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収入 | $ | 99,249 | $ | 119,208 | $ | 190,056 | $ | 224,294 | |||||||||||||||
| 収益コスト | 59,252 | 68,691 | 113,599 | 125,520 | |||||||||||||||||||
| 売上総利益 | $ | 39,997 | $ | 50,517 | $ | 76,457 | $ | 98,774 | |||||||||||||||
| 売上総利益率 | 40.3 | % | 42.4 | % | 40.2 | % | 44.0 | % | |||||||||||||||
電線絶縁シュリンクバック費用(a) | $ | 466 | $ | 9,488 | $ | 466 | $ | 11,494 | |||||||||||||||
| 調整後売上総利益 | $ | 40,463 | $ | 60,005 | $ | 76,923 | $ | 110,268 | |||||||||||||||
| 調整後の総利益率 | 40.8 | % | 50.3 | % | 40.5 | % | 49.2 | % | |||||||||||||||
当期純利益を調整した EBITDA の調整表（千ドル単位）:
| 6月30日までの3か月間 | 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 11,802 | $ | 18,924 | $ | 16,576 | $ | 35,907 | |||||||||||||||
| 金利費用、純額 | 3,063 | 6,505 | 7,425 | 12,501 | |||||||||||||||||||
| 法人税等課税当期純利益 | 3,716 | 6,207 | 6,164 | 9,328 | |||||||||||||||||||
| 減価償却費 | 1,283 | 565 | 2,389 | 1,049 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 1,896 | 2,021 | 3,792 | 4,043 | |||||||||||||||||||
| 株式報酬 | 4,087 | 4,445 | 9,110 | 11,968 | |||||||||||||||||||
ワイヤーの絶縁収縮費用（a） | 466 | 9,488 | 466 | 11,494 | |||||||||||||||||||
ワイヤーの絶縁収縮訴訟費用（b） | 1,372 | — | 2,221 | — | |||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | 27,685 | $ | 48,155 | $ | 48,143 | $ | 86,290 | |||||||||||||||
Shoals Technologies Group, Inc. の当期純利益を調整した調整後純利益の調整表（千ドル単位）:
| 6月30日までの3か月間 | 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| Shoals Technologies Group, Inc. に帰属する当期純利益 | $ | 11,802 | $ | 18,924 | $ | 16,576 | $ | 33,220 | |||||||||||||||
普通株式から普通株式への仮定的な交換からの当期純利益への影響 (c) | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
所得税引当金の調整 （d） | — | — | — | (653) | |||||||||||||||||||
| 課税後当期純利益 | 11,802 | 18,924 | 16,576 | — | 35,254 | ||||||||||||||||||
| 無形資産の償却 | 1,896 | 2,021 | 3,792 | 4,043 | |||||||||||||||||||
| 延期された融資費用の償却/ 原価償却 | 155 | 342 | 2,781 | 692 | |||||||||||||||||||
| 株式報酬 | 4,087 | 4,445 | 9,110 | 11,968 | |||||||||||||||||||
11
Email: investors@shoals.com
調整後粗利益、調整後粗利益率、調整後EBITDA、調整後当期純利益および調整後希薄化後EPS（非監査）
| 6月30日までの3か月間 | 6月30日までの6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
ワイヤーの絶縁収縮費用（a） | 466 | 9,488 | 466 | 11,494 | |||||||||||||||||||
ワイヤーの絶縁収縮訴訟費用（b） | 1,372 | — | 2,221 | — | |||||||||||||||||||
調整の税務影響 (e) | (1,970) | (4,041) | (4,501) | (6,908) | |||||||||||||||||||
| 調整後当期純利益 | $ | 17,808 | $ | 31,179 | $ | 30,445 | $ | 56,543 | |||||||||||||||
(a) 2024年6月30日までの6か月間に、（i）ワイヤーハーネスの一部においてワイヤー絶縮が不適切なレベルであることが特定されたため、ワイヤー在庫の50万ドル分の償却を表します。2023年6月30日までの6か月間に、（i）不適切なワイヤー絶縮レベルを示すワイヤーハーネスの一部の特定、修理、および交換に関連する890万ドルのワイヤー絶縮保証経費、および（ii）特定のワイヤーハーネスの特定、修理、および交換に関連する不良ワイヤーの260万ドルの在庫減価償却を表します。2023年3月31日と6月30日の三か月間に200万ドルと60万ドルがそれぞれ記録されました。当社は、影響を受けるワイヤーハーネスの特定、修理、および交換にかかる費用を、当社のビジネス運営の中で継続的に発生する通常のサービス特定、修理、および交換費用とは区別しており、非GAAP基準から除外していません。将来的には、責任免除の利益も非GAAP基準から除外する予定です。これらの別個の責任イベントからの費用を除外することにより、当社の事業の運営パフォーマンスを投資家により見やすい形で提供し、比較可能性を期待しています。詳細については、10-Qフォームのノート8-保証責任を参照してください。
(b) 2024年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月は、欠陥のある配線のサプライヤーに対する会社の訴訟に関連する費用として、それぞれ140万ドルおよび220万ドルを表します。当社は、クレーム内容の性質、求められる損害額、訴訟の基になる問題が当社の財務業績に及ぼす影響、及び費用の期待される大きさから、この訴訟を通常の法的問題と見なしていないと考えています。将来的には、回収の利益がある場合、非GAAP措置からも除外する予定です。これらの独立控訴事件の費用を除外することで、投資家に当社のビジネスの運営パフォーマンスのより良いビューを提供し、期間を通じて比較できるようにすると信じています。詳細については、フォーム10-Qの要約された財務諸表の注13 - commitment and contingenciesを参照してください。
(c) 当期純利益を反映し、創業者及び経営陣が所有し、当社Bクラス普通株式と対応する同等数の当社Aクラス普通株式との交換を前提とした場合に、当社Aクラス普通株式に帰属するものとなります。
（d）Shoals Technologies Group、Inc.は、州および地方税に加えて、米国連邦所得税の対象となります。所得税の費用調整は、以下の有効税率を反映しており、2023年3月10日以前の期間については、Shoals Technologies Group、Inc.がShoals Parent LLCのユニットを100％所有していたと仮定されています。
12
Email: investors@shoals.com
調整後粗利益、調整後粗利益率、調整後EBITDA、調整後当期純利益および調整後希薄化後EPS（非監査）
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 米国連邦法定所得税率 | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | |||||||||||||||
| 恒久的な調整 | 0.9 | % | 0.5 | % | 0.8 | % | 0.4 | % | |||||||||||||||
| 州税と地方税（連邦給付を差し引いたもの） | 2.8 | % | 3.3 | % | 2.7 | % | 3.1 | % | |||||||||||||||
| 調整後純利益の実効所得税率 | 24.7 | % | 24.8 | % | 24.5 | % | 24.5 | % | |||||||||||||||
(e)帳簿と税金の恒久的な差異を表すものを除く、調整後純利益のすべてのアドバックの推定税効果を表します。
希薄化後加重平均発行株数の調整後希薄化後加重平均発行株数との調整（千株単位、1株当たり金額を除く）。
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| クラスB普通株式を除く発行済クラスA普通株式の希薄化後の加重平均株式数 | 170,100 | 170,241 | 170,252 | 158,694 | |||||||||||||||||||
| クラスB普通株式からクラスA普通株式への仮交換 | — | — | — | 11,491 | |||||||||||||||||||
| 調整後の希薄化後加重平均発行済株式 | 170,100 | 170,241 | 170,252 | 170,185 | |||||||||||||||||||
| 調整後純利益 | $ | 17,808 | $ | 31,179 | $ | 30,445 | $ | 56,543 | |||||||||||||||
| 調整後希釈後EPS | $ | 0.10 | $ | 0.18 | $ | 0.18 | $ | 0.33 | |||||||||||||||
13