附录99.1
Shoals Technologies Group，Inc.报告2024年第二季度财务结果。
–营业收入季报为9920万美元 -
—毛利率为 40.3% —
–净利润1180万元。 –
–调整后EBITDA为2770万美元。
–年增18%至6.423亿美元的待处理订单和获得订单。
—提供 2024 年第三季度和全年展望 —
2024年8月6日，田纳西州波特兰（GLOBE NEWSWIRE）- Shoals技术集团股份有限公司（以下简称“Shoals”或“公司”）（纳斯达克：SHLS）是能源转型市场上电力平衡系统（EBOS）解决方案的领先供应商，今天宣布了截至2024年6月30日的第二季度业绩。
「第二季度对Shoals来说是繁忙的一个季度，包括新商业协议、新产品介绍和启动我们的第一个股票回购计划。团队在这段时间内成功执行，使Shoals超过了我们第二季度的预期。尽管我们也不能免于市场上持续的变化，但我们仍然专注于我们可以控制和影响的事情：扩大我们的产品供应、改善我们的运营能力、优质地照顾我们的客户。初步结果可以看到，回订单和已获订单增长18％，年年增长，达到季末的纪录高达6.423亿美元，」Shoals的CEO Brandon Moss表示。
「短期内看，由于当前政治周期、潜在关税以及利率期货引起的不确定性和波动持续影响著开发商今年和明年项目的规划。因此，我们进一步调整了我们的全年展望。但是，我们相信idc概念的增长、美国制造业的回归、交通电气化以及天气波动增加将在未来数年继续推动实质的负载增长。满足预期的新需求将需要更多的发电能力，我们预计太阳能将成为主要受益者。我们相信，你今天看到的Shoals的转型，将使我们在未来几年中带领市场，我们对未来的机会感到非常兴奋。」Moss先生补充道。
1
2023年第二季度财务结果
营业收入下降17%，为9920万美元，较上年同期的1,1920万美元低，主要由于项目延期导致销售量下降。
毛利润为4000万美元，较去年同期的5050万美元下降。毛利率占收入的比例为40.3％，与去年同期的42.4％相比下降。与去年同期相比的下降主要是由于劳动力成本增加和固定成本杠杆减小。
一般行政费用为1,920万美元，而前一年同期则为1,670万美元。这主要是由于计划增加支持增长的人员，以及与专利侵权和线缆绝缘缩回事项相关的法律费用的费用增加所致。
营运收入为1860万美元，相比于前一年同期的3160万美元。
净利润为1180万美元，与去年同期的1890万美元相比下降。
Shoals Technologies Group, Inc.归属于母公司的净利润为$11.8百万美元。 相较于去年同期的$18.9百万美元，每股基本和稀释后的净利润为$0.07，而去年同期的每股基本和稀释后净利润为$0.11。
调整后的EBITDA * 下降2050万美元至2770万美元，相比上年同期的4820万美元。
调整后的净利润*下降了1340万元至1780万元，而上一年同期为3120万元。每股调整后稀释盈利为0.10元，而上一年同期为0.18元。
* 公司的非常规措施与最紧密相关的美国通行会计原则（“GAAP”）措施之调解可以在此版本中找到。
积压订单和已授予订单
截至2024年6月30日，公司的备货和授予订单总金额为6.423亿美元，较去年同期增长18％，从2024年3月31日起按季度增长4％。与去年同期相比，备货和授予订单的增加反映了新客户的青睐，由2025年及以后项目的需求和国际市场的强劲增长，占备货和授予订单总金额的12％以上。
2
待处理订单代表已签订订单或最低采购承诺的合同，被授予的订单是我们正在签署合同但尚未签署合同的订单。
2024 年第三季展望
鉴于公用级太阳能市场近期不确定性，导致订单变化，公司提供了第三季度展望。根据当前业务环境、业务趋势和其他因素，截至2024年9月30日的第三季度，公司预期：
•营业收入预计介于 9500 万至 1.05 亿美元之间
•调整后的EBITDA预计在25至30万美元之间
二零二四年全年展望
根据目前业务条件、业务趋势和其他因素，该公司预计到2024年全年：
•营业收入应在370到400万美元的区间内。
•调整后的EBITDA*区间将在9600万至1.1亿美元之间。
•预期调整后的净利润区间为6200万至7600万美元。
•营运现金流量将在62到82百万美元的区间内。
•资本支出将在1500万美元至2000万美元的区间内。
•利息费用将在区间$15至$20百万之间。
由于无法毫不费力地提供此类和最相关的GAAP措施的调整后EBITDA指引和调整后净收入指引的和解，因此未提供。无法提供定量调解的原因是由于预测相关GAAP措施和非GAAP调整的元件发生、财务影响以及期间的不确定性和固有困难。 GAAP措施可能包括非现金股份报酬、无形资产摊销及此类项目的税收影响，以及我们历史上排除的其他项目，以及调整后的EBITDA和调整后的净收入。我们预计在未来揭示这些非GAAP措施时将继续排除这些项目，并可能排除未来可能出现的其他类似项目。
网路广播和电话会议资讯
公司管理层将于2024年8月6日美国东部时间下午5:00举行网路研讨会和电话会议，讨论该公司的财务结果。
有兴趣的投资者和看涨的人士可以透过登录公司网站的投资者关系部份https://investors.shoals.com收听现场电话会议的网上播报。
3
可以通过拨打1-877-407-0789（国内）或+1-201-689-8562（国际）来实时聆听会议通话。电话重播将在通话后约两小时提供，拨打1-844-512-2921或+1-412-317-6671（国际用户）即可收听。重播的访问ID号码是13745188。电话重播将在2024年8月20日晚上11:59（美国东部时间）停止提供。
关于索尔斯科技集团股份有限公司
Shoals Technologies Group, Inc.是太阳能行业板块的领先供应商，为能源转型市场提供电气系统平衡解决方案(EBOS)。自1996年创立以来，该公司引入了创新技术和系统解决方案，使其客户能够显著增加安装效率和安全性，同时提高系统性能和可靠性。Shoals Technologies Group, Inc.是再生能源行业板块的公认领袖，在全球部署了超过62 GW的太阳能系统。若需更多信息，请访问: https://www.shoals.com。
投资者关系联络人
森林科技集团股份有限公司
电子邮件：investors@shoals.com
前瞻性陈述
本报告包含前瞻性陈述，基于我们管理层的信念和假设，以及目前可供我们管理层使用的信息。前瞻性陈述包括有关我们可能或假定的未来营运结果的信息；包括2024年第三季度和截至2024年12月31日全年的财务指导；有关太阳能大型公用事业市场及我们在其中的份额的预期；项目延期；监管环境；管道和订单；业务策略；科技发展；融资和投资计划；产品保修、诉讼和责任准备金，以及损失或收益的估计；诉讼策略以及预期从当前的知识产权和线材绝缘收缩诉讼中获得的利益或结果；潜在的增长机会，包括国际增长，以及我们工厂的生产和产能；以及竞争对策的影响。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述，并可通过“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“意图”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将”、“会”或类似的表达方式以及这些词的否定形式来识别。
前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性声明中表达或暗示的任何未来结果、表现或成就存在实质不同。
导致实际结果与我们预期不符的一些关键因素包括，如果太阳能项目的需求不继续增长或增长速度变慢等。
4
如果交易行业项目存在延误等原因，我们可能无法实现预期的增长水平，我们的业务将会受到影响。如果我们未能准确估计与电线绝缘收缩问题相关的潜在损失，或未能从供应商那里收回我们所招致的成本和费用，我们的利润率、财务业绩、业务和前景可能会受到重大不利影响。如果我们的产品或其部件存在缺陷或性能问题，包括与电线绝缘退缩问题有关的问题，可能会导致客户流失、声誉损害和收入下降，并对我们的业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响。我们的制造业务可能会遇到延误、中断、质量控制或声誉问题，部分原因是由于我们的供应商集中度。如果我们或我们的供应商与工会发生纠纷，我们可能无法实现预期的增长水平，我们的业务可能会受到影响。如果我们未能留住关键人员和吸引更多的合格人员，或未能成功整合我们的新任首席执行官，我们的业务策略和前景可能会受到影响。我们的产品主要是在田纳西州的生产设施制造和发货，对这些设施的任何损坏或中断可能会损害我们的业务。我们可能会面临与计划中的田纳西州制造和分销业务整合和搬迁有关的困难，并且可能无法实现其中的好处。不满意的安全表现可能会使我们面临罚款，对客户关系产生负面影响，增加营运成本，并对员工士气和流动率产生负面影响。我们的产品市场竞争激烈，随著新兴和现有竞争对手推出EBOS系统解决方案和元件，我们可能面临更加激烈的竞争，这可能会对我们的经营成果和市场份额产生不利影响。当前的宏观经济事件，包括高通胀、高利率、潜在的经济衰退、选举周期的不确定性和地缘政治不稳定，可能会对我们的业务和财务经营产生影响。我们的行业在历史上一直是周期性的，经历过周期性的低迷。国际供应商提供的原材料流中断已经破坏了我们的供应链，这部分是由于对进出口商品征收了额外的关税和其他费用所致。我们面临著与法律诉讼和索赔有关的风险，包括我们在美国国际贸易委员会（“ITC”）和两个地区法院提出的专利侵权投诉，以及2024年发起的证券和衍生诉讼等各种法律程序和索赔，这些可能会或者可能不会在我们的业务日常运作中出现。如果我们未能或涉及重大成本以便获取、维护、保护、捍卫或执行我们的知识产权和其他专有权利，包括那些受到我们向ITC和两家地方法院提出的专利侵权投诉的影响，我们的业务和经营成果可能会受到重大损害。我们一个或多个重要客户的流失、他们未能按合同履行，或者他们未能按合同支付款项等可能会损害我们的业务，并对收入、经营成果和现金流量产生负面影响。我们可能无法回购授权的所有股票，我们无法保证回购计划将增强长期股东价值，回购股票可能会增加我们Class A普通股价格的波动性。我们的扩展到美国以外可能使我们面临额外的业务、财务、监管和竞争风险。
5
这些及其他重要风险因素，更详细地说明于本公司最近的10-k年度报告及其后的10-Q季度报告和其他提交给证券交易所委员会的文件中，可能导致实际结果与预期有所不同。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述仅代表我们管理层在本报告日期的信仰和假设。您应该理解，我们的实际未来结果可能与我们的预期有实质性的不同。
除法律规定外，我们不承担任何义务更新这些前瞻性声明，或更新实际结果可能与这些前瞻性声明中预期的重大不同原因，即使未来有新信息。
非通用会计原则财务指标
调整后毛利润、调整后毛利润率、调整后息税前利润、调整后净利润和调整后稀释每股收益（“EPS”）
我们将调整后的毛利定义为毛利加上电线绝缘缩回费用。我们将调整后的毛利率定义为调整后的毛利除以营业收入。我们将调整后的EBITDA（息税折旧及摊提前利润）定义为净利润加上（i）净利息费用，（ii）所得税费用，（iii）折旧费用，（iv）无形资产摊销，（v）股权报酬，（vi）电线绝缘缩回费用和（vii）电线绝缘缩回诉讼费用。我们将调整后的净利定义为归属于Shoals Technologies Group， Inc.的净利加上（i）按照所呈现的最早期日期的开始将B类普通股交换为A类普通股的净利影响，（ii）所得税费用调整，（iii）无形资产摊销，（iv）摊销/作废的延期融资费用，（v）股权报酬，（vi）电线绝缘缩回费用和（vii）电线绝缘缩回诉讼费用，净的适用所得税。我们将调整后的摊薄后每股收益定义为调整后的净利除以显著期间内已发行的A类普通股的摊薄加权平均股份，该假定全部已发行的B类普通股于所呈现的最早期日期的开始换股为A类普通股。
调整后毛利润、调整后毛利润百分比、调整后息税折旧及摊销前利润、调整后净利润及摊薄后每股收益是补充绩效指标，不受GAAP要求，亦不依照GAAP呈现。我们提供调整后毛利润、调整后毛利润百分比、调整后息税折旧及摊销前利润、调整后净利润及摊薄后每股收益，因为我们认为它们有助于投资者和分析师在一致的基础上比较我们在报告期间的表现，通过排除我们认为不是我们核心业务绩效的项目。此外，我们还使用调整后毛利润
6
利润、调整后毛利率、调整后EBITDA、调整后净利润和调整后每股收益：(i) 作为评估管理层绩效的因素，以决定激励报酬是否适用；(ii) 用于评估我们业务策略的有效性；以及(iii) 因为我们的信贷协议使用类似于调整后EBITDA、调整后净利润和调整后每股收益的指标来衡量我们遵守某些契约。
除其他限制外，调整后的毛利润、调整后的毛利润百分比、调整后的调整后的 EBITDA、调整后的净利润和调整后的摊薄后每股收益不反映我们的现金支出或未来的资本支出或合约性承诺的要求; 并不反映某些现金费用的影响，这些费用因我们认为不能代表我们的经常营运，并且可能会被我们所在行业的其他公司以不同方式计算或根本不计算，这可能会限制它们作为比较措施的有用性。
因此，应该不要仅考虑调整后毛利润、调整后毛利润百分比、调整后EBITDA、调整后净利润和调整后摊薄后每股收益，也不应作为依据GAAP计算的绩效衡量指标的替代品。您应该查看以下的毛利润调整后毛利润和调整后毛利润百分比、净利润调整后EBITDA和归属于Shoals Technologies Group, Inc.的净利润调整后净利润以及调整后摊薄后每股收益，不要依靠任何单一财务指标来评估我们的业务。
7
Shoals Technologies Group, Inc。
缩编合并贷方账户余额表（未经审计）
（以千为单位，股份和面值除外）
| 6月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 3,189 | $ | 22,707 | |||||||
| 应收帐款净额 | 92,261 | 107,118 | |||||||||
| 未收帐款 | 17,015 | 40,136 | |||||||||
| 存货，净额 | 60,006 | 52,804 | |||||||||
| 其他流动资产 | 4,784 | 4,421 | |||||||||
| 所有流动资产总额 | 177,255 | 227,186 | |||||||||
| 不动产、厂房及设备净值 | 26,932 | 24,836 | |||||||||
| 商誉 | 69,941 | 69,941 | |||||||||
| 其他无形资产净值 | 44,876 | 48,668 | |||||||||
| 递延税款贷项 | 461,676 | 468,195 | |||||||||
| 其他资产 | 7,757 | 5,167 | |||||||||
| 总资产 | $ | 788,437 | $ | 843,993 | |||||||
| 550,714 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 16,187 | $ | 14,396 | |||||||
| 应计费用及其他 | 9,683 | 22,907 | |||||||||
| 保证金负债—流动部分 | 31,148 | 31,099 | |||||||||
| 逐步认列的收入 | 21,244 | 22,228 | |||||||||
| 长期债务负债—流动部分 | — | 2,000 | |||||||||
| 全部流动负债 | 78,262 | 92,630 | |||||||||
| 循环信用额度 | 146,750 | 40,000 | |||||||||
| 长期负债，不含流动部分 | — | 139,445 | |||||||||
| 保固责任，不含流动部分 | 16,182 | 23,815 | |||||||||
| 其他长期负债 | 2,657 | 3,107 | |||||||||
| 总负债 | 243,851 | 298,997 | |||||||||
| 承诺和条件 | |||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
无偿股票，每股面额$0.00001 - 授权股份为5,000,000股，在2024年6月30日和2023年12月31日，均未发行及未上市。 | — | — | |||||||||
A类普通股票，每股面额$0.00001 - 授权股份为1,000,000,000股，在2024年6月30日和2023年12月31日，分别已发行170,511,566股和170,117,289股，现有168,308,923股和170,117,289股。 | 2 | 2 | |||||||||
B类普通股票，每股面额$0.00001 - 授权股份为195,000,000股，在2024年6月30日和2023年12月31日，均未发行及未上市。 | — | — | |||||||||
| 资本公积额额外增资 | 468,787 | 470,542 | |||||||||
| 库藏股，成本为2024年6月30日和2023年12月31日累计2,202,643股及0股。 | (15,231) | — | |||||||||
| 保留收益 | 91,028 | 74,452 | |||||||||
| 股东权益总额 | 544,586 | 544,996 | |||||||||
| 负债总额和股东权益总额 | $ | 788,437 | $ | 843,993 | |||||||
8
Shoals Technologies Group, Inc。
综合综合损益表（未经审计）
（以千为单位，除每股金额外）
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 99,249 | $ | 119,208 | $ | 190,056 | $ | 224,294 | |||||||||||||||
| 营业成本 | 59,252 | 68,691 | 113,599 | 125,520 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 39,997 | 50,517 | 76,457 | 98,774 | |||||||||||||||||||
| 营业费用 | |||||||||||||||||||||||
| 总部及行政费用 | 19,218 | 16,723 | 41,990 | 36,715 | |||||||||||||||||||
| 折旧与摊提 | 2,198 | 2,158 | 4,302 | 4,323 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 21,416 | 18,881 | 46,292 | 41,038 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 18,581 | 31,636 | 30,165 | 57,736 | |||||||||||||||||||
| 利息费用，净额 | (3,063) | (6,505) | (7,425) | (12,501) | |||||||||||||||||||
| 税前收入 | 15,518 | 25,131 | 22,740 | 45,235 | |||||||||||||||||||
| 所得税支出 | (3,716) | (6,207) | (6,164) | (9,328) | |||||||||||||||||||
| 净利润 | 11,802 | 18,924 | 16,576 | 35,907 | |||||||||||||||||||
| 扣除非控股权益后的净利润 | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
| 归属于Shoals Technologies Group, Inc.的净利润 | $ | 11,802 | $ | 18,924 | $ | 16,576 | $ | 33,220 | |||||||||||||||
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 每股A类普通股盈利 | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | $ | 0.07 | $ | 0.11 | $ | 0.10 | $ | 0.21 | |||||||||||||||
| 稀释 | $ | 0.07 | $ | 0.11 | $ | 0.10 | $ | 0.21 | |||||||||||||||
| A类普通股加权平均已发行股份数： | |||||||||||||||||||||||
| 基础 | 169,991 | 169,887 | 170,136 | 158,213 | |||||||||||||||||||
| 稀释 | 170,100 | 170,241 | 170,252 | 158,694 | |||||||||||||||||||
9
Shoals Technologies Group, Inc。
综合现金流量表（未经核数）
（以千为单位）
| 截至六月三十日之半年度财报 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动现金流量 | |||||||||||
| 净利润 | $ | 16,576 | $ | 35,907 | |||||||
| 调整净利润以达经营活动所提供之净现金流量： | |||||||||||
| 折旧与摊提 | 6,181 | 5,092 | |||||||||
| 摊销/注销延期融资费用 | 2,781 | 692 | |||||||||
| 股权报酬 | 9,110 | 11,968 | |||||||||
| 信用损失准备 | — | 296 | |||||||||
| 对陈旧或滞销库存的拨备 | 466 | 3,140 | |||||||||
| 保修费用拨备 | 1,394 | 9,386 | |||||||||
| 递延税 | 6,519 | 8,953 | |||||||||
| 资产及负债的变动： | |||||||||||
| 应收帐款 | 14,857 | (46,820) | |||||||||
| 待开票应收账款 | 23,121 | (4,951) | |||||||||
| 存货 | (7,668) | 1,402 | |||||||||
| 其他资产 | (791) | (2,064) | |||||||||
| 应付账款 | 1,791 | 7,014 | |||||||||
| 应付费用及其他负债 | (13,674) | 92 | |||||||||
| 保固责任 | (8,978) | (312) | |||||||||
| 逐步认列的收入 | (984) | 8,039 | |||||||||
| 营业活动提供的净现金流量 | 总负债额：50,701 | 总股东权益：37,834 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||||||
| 固定资产购入 | (4,485) | (4,377) | |||||||||
| 投资活动使用的净现金流量 | (4,485) | (4,377) | |||||||||
| 来自融资活动的现金流量 | |||||||||||
| 非控制权益的分配 | — | (2,628) | |||||||||
| 与以股份抵偿的股权奖励相关的员工预扣税款 | (865) | (3,576) | |||||||||
| 按期限贷款计划支付 | (143,750) | (1,000) | |||||||||
| 从循环信贷计划获得的收益 | 148,750 | 5,000 | |||||||||
| 从循环信贷计划的偿还中 | (42,000) | (33,000) | |||||||||
| 推迟支付的费用 | (2,638) | — | |||||||||
| 回购A类普通股 | (25,231) | — | |||||||||
| 其他 | — | (1,159) | |||||||||
| 筹资活动中使用的净现金流 | (65,734) | (36,363) | |||||||||
| 现金及现金等价物的纯减少 | (19,518) | (2,906) | |||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 22,707 | 8,766 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 3,189 | $ | 5,860 | |||||||
10
Shoals Technologies Group, Inc。
调整后毛利润、调整后毛利润百分比、调整后EBITDA、调整后净利润和调整后稀释每股收益（EPS）（未经审计）
毛利润调整为调整后毛利润和调整后毛利润百分比（以千元为单位）：
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 99,249 | $ | 119,208 | $ | 190,056 | $ | 224,294 | |||||||||||||||
| 营业成本 | 59,252 | 68,691 | 113,599 | 125,520 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 39,997 | $ | 50,517 | $ | 76,457 | $ | 98,774 | |||||||||||||||
| 毛利润百分比 | 40.3 | % | 42.4 | % | 40.2 | % | 44.0 | % | |||||||||||||||
电线绝缘物回缩费用(a) | $ | 466 | $ | 9,488 | $ | 466 | $ | 11,494 | |||||||||||||||
| 调整后毛利润 | $ | 40,463 | $ | 60,005 | $ | 76,923 | $ | 110,268 | |||||||||||||||
| 调整后毛利润百分比 | 40.8% | % | 50.3% | % | 40.5% | % | 49.2% | % | |||||||||||||||
净利润调整为调整后的调整前税息折旧及摊提前的盈余。 (以千为单位):
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 净利润 | $ | 11,802 | $ | 18,924 | $ | 16,576 | $ | 35,907 | |||||||||||||||
| 利息费用，净额 | 3,063 | 6,505 | 7,425 | 12,501 | |||||||||||||||||||
| 所得税支出 | 3,716 | 6,207 | 6,164 | 9,328 | |||||||||||||||||||
| 折旧费用 | 1,283 | 565 | 2,389 | 1,049 | |||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 1,896 | 2,021 | 3,792 | 4,043 | |||||||||||||||||||
| 股权报酬 | 4,087 | 4,445 | 9,110 | 11,968 | |||||||||||||||||||
线材绝缘收缩费用(a) | 466 | 9,488 | 466 | 11,494 | |||||||||||||||||||
线材绝缘收缩诉讼费用(b) | 1,372 | — | 2,221 | — | |||||||||||||||||||
| 调整后的税前利润减除折旧及摊销后的费用 | $ | 27,685 | $ | 48,155 | $ | 48,143 | $ | 86,290 | |||||||||||||||
归属于Shoals Technologies Group, Inc.的净利润与调整后的净利润对帐单（以千为单位）：
| 截至六月三十日止三个月 | 截至六月三十日止六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 索尔斯科技集团股份有限公司应占净收益 | $ | 11٬802 | $ | 18,924 | $ | 16.576 | $ | 33٬220 | |||||||||||||||
假设将 B 类普通股交换至 A 类普通股所产生的净收益影响 (c) | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
调整所得税拨款 (d) | — | — | — | (653) | |||||||||||||||||||
| 税收净收入 | 11٬802 | 18,924 | 16.576 | — | 35٬254 | ||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 1,896 | 2,021 | 3,792 | 4,043 | |||||||||||||||||||
| 延期融资成本的摊销 ／ 扣除 | 155 | 342 | 2,781 | 692 | |||||||||||||||||||
| 基于股本的赔偿 | 4,087 | 4٬445 | 9,110 | 11,968 | |||||||||||||||||||
11
Shoals Technologies Group, Inc。
调整后毛利润、调整后毛利润百分比、调整后EBITDA、调整后净利润和调整后稀释每股收益（EPS）（未经审计）
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
电线绝缘缩回费用(a) | 466 | 9,488 | 466 | 11,494 | |||||||||||||||||||
电线绝缘缩回诉讼费用(b) | 1,372 | — | 2,221 | — | |||||||||||||||||||
调整后的税收影响 (e) | (1,970) | (4,041) | (4,501) | (6,908) | |||||||||||||||||||
| 调整后的净利润 | $ | 17,808 | $ | 31,179 | $ | 30,445 | $ | 56,543 | |||||||||||||||
(一)截至二零二零四年六月三十日止六个月内，代表 (i) 电线的库存减价值为 0.5 百万元，因为有关识别、维修和更换一组线束子组，导致电线绝缘收缩水平不可接受的水平。截至 2023 年 6 月 30 日止六个月，代表 (i) 截至 2023 年 6 月 30 日止三个月内记录的 89 亿美元电线绝缘收缩保固费用，以及 (ii) 与识别、维修及更换一组无法接受的电线束缺陷线材库存减少 2.6 百万元电线绝缘收缩，包括 2 亿美元和 0.6 美元截至二零二三年三月三十一日和二零二三年六月三十日止三个月内，分别录得百万。我们将因识别、维修和更换受影响线束而产生的费用与正常、持续服务识别、维修和更换费用不同，这些费用将反映在我们业务运营中的持续保固费用中，我们不会排除这些费用在我们的非 GAAP 措施中。未来，我们也打算从我们的非 GAAP 措施中排除责任释放的利益（如果有）。我们相信，从这些分散责任事件中排除开支可以让投资者更好地了解我们业务的营运表现，并允许跨期间进行比较性。有关更多资讯，请参阅我们表格 10-Q 的简明综合财务报表中的附注 8-担保责任。
(b) 2024年6月30日结束的三个月和六个月分别代表了140万美元和220万美元的费用，涉及公司对有缺陷电线供应商提起的诉讼。鉴于预期支出规模，公司投诉书中的指控性质，索赔金额和诉讼基础对公司财务结果的影响，我们认为这是一个与普通法律事务不同的诉讼事件。将来，如果有任何收回的好处，我们还打算从我们的非GAAP措施中排除它。我们认为，排除这些独立的诉讼事件的支出为投资者提供了更清晰的企业经营绩效，并允许通过时间进行比较。有关更多信息，请参见我们的《10-Q表格》上的“承诺和条件”的第13条。
(c) 反映从我们公司创办人和管理层持有的相应B类普通股作出交换后，归属于A类普通股的净利润。
(d)Shoals Technologies Group, Inc.须缴纳美国联邦所得税，还有州和地方税。所得税条款之调整反映以下有效税率，以及在2023年3月10日之前的期间，假设Shoals Technologies Group, Inc.持有Shoals Parent LLC之单位100%。
12
Shoals Technologies Group, Inc。
调整后毛利润、调整后毛利润百分比、调整后EBITDA、调整后净利润和调整后稀释每股收益（EPS）（未经审计）
| 截至6月30日的三个月 | 截至六月三十日之半年度财报 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 法定美国联邦所得税税率 | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | |||||||||||||||
| 永久性调整 | 0.9 | % | 其他营运成本为0.5百万美元 | % | 0.8 | % | 0.4 | % | |||||||||||||||
| 州和地方税款（减去联邦利益） | 2.8 | % | 3.3 | % | 2.7 | % | 3.1 | % | |||||||||||||||
| 计算调整后净收入的有效所得税率 | 24.7 | % | 24.8 | % | 24.5 | % | 24.5 | % | |||||||||||||||
(e) 代表所有扣除调整后净利润的估计税收影响，不包括那些书面与税务之间代表永久性差异的扣除项目。
稀释后加权平均股本数调整为调整后稀释加权平均股本数（单位：千股，每股金额除外）：
| 截至六月三十日止三个月 | 截至六月三十日止六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 未运行 A 类普通股的稀释加权平均股，不包括 b 类普通股 | 170.100 | 170٬241 | 170٬252 | 158٬694 | |||||||||||||||||||
| 假设将 b 类普通股交换成 A 类普通股 | — | — | — | 11.491 | |||||||||||||||||||
| 经调整后的稀释加权平均持有股 | 170.100 | 170٬241 | 170٬252 | 170.185 | |||||||||||||||||||
| 调整后的净利 | $ | 17.808 | $ | 31,179 | $ | 30.445 | $ | 56,543 | |||||||||||||||
| 调整后稀释每股收益 | $ | 0.10 | $ | 0.18 | $ | 0.18 | $ | 0.33 | |||||||||||||||
13